RENDICONTO FINANZIARIO - ENTRATE

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2015 - Ordine dei Farmacisti di Pescara

RENDICONTO FINANZIARIO - ENTRATE Dal 01/01/2015 al 31/12/2015

Differenze

PREVISIONI

DESCRIZIONE

CODICE SOMME ACCERTATE GESTIONE DI CASSA

INIZIALI VARIAZIONI DEFINITIVE RISCOSSE DA RISCUOTERE TOTALE sulle previsioni PREVISIONI DIFFERENZE

01 001 0010 Contributi iscritti all'Albo 63.700,00 63.700,00 62.600,00 700,00 63.300,00 -400,00 63.700,00 -1.100,00

01 001 0030 Contributi nuovi iscritti 3.150,00 3.150,00 3.255,00 3.255,00 105,00 3.150,00 315,00

01 001 CONTRIBUTI A CARICO DEGLI ISCRITTI 66.850,00 66.850,00 65.855,00 700,00 66.555,00 -295,00 66.850,00 -785,00

01 002 0045 Recupero spese corsi ECM 6.000,00 6.000,00 -6.000,00 6.000,00 -6.000,00

01 002 0070 Proventi vari 0,22 0,22 0,22 0,22

01 002 ENTRATE DERIVANTI DALLA VENDITA DI 6.000,00 6.000,00 0,22 0,22 -5.999,78

BENI E DALLA PRESTAZIONE DI SERVIZI

6.000,00 -5.999,78

01 003 0020 Interessi attivi su conti correnti bancari 150,00 150,00 22,01 22,01 -127,99 150,00 1,26

01 003 REDDITI E PROVENTI PATRIMONIALI 150,00 150,00 22,01 22,01 -127,99 150,00 1,26

01 004 0010 Recuperi e rimborsi diversi 152,00 3,23 155,23 155,23 152,00

01 004 POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE DI 152,00 155,23 155,23

SPESE CORRENTI

152,00 3,23

01 005 0030 Arrotondamenti e abbuoni attivi 10,00 10,00 -10,00 10,00 -10,00

01 005 ENTRATE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE 10,00 10,00 -10,00

VOCI

10,00 -10,00

01 TITOLO I - ENTRATE CORRENTI 73.010,00 73.010,00 66.007,22 725,24 66.732,46 -6.277,54 73.010,00 -6.641,52

03 001 0020 Ritenute erariali sui redditi di lavoro autonomo 1.000,00 1.000,00 -1.000,00 1.000,00 -1.000,00

03 001 ENTRATE AVENTI NATURA DI PARTITE DI 1.000,00 1.000,00 -1.000,00

GIRO

1.000,00 -1.000,00

03 TITOLO III - PARTITE DI GIRO 1.000,00 1.000,00 -1.000,00 1.000,00 -1.000,00

74.010,00 74.010,00 66.007,22 66.732,46 -7.277,54

€ 74.010,00 -7.641,52

TOTALE ENTRATE 725,24

14.000,00

Utilizzo dell'avanzo di amministrazione iniziale 14.000,00 14.000,00

TOTALE GENERALE € 88.010,00 88.010,00 66.732,46 88.010,00

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RENDICONTO FINANZIARIO - USCITE Dal 01/01/2015 al 31/12/2015

Differenze

PREVISIONI

DESCRIZIONE

CODICE SOMME IMPEGNATE GESTIONE DI CASSA

INIZIALI VARIAZIONI DEFINITIVE PAGATE DA PAGARE TOTALE sulle previsioni PREVISIONI DIFFERENZE

11 001 0020 Compensi, indennità e rimborsi a Presidente, 1.500,00 -384,00 1.116,00 835,20 1.116,00

Segretario, Tesoriere

-280,80 1.116,00

280,80

11 001 USCITE PER GLI ORGANI DELL'ENTE 1.500,00 -384,00 1.116,00 835,20 280,80 1.116,00 1.116,00 -280,80

11 002 0080 Assicurazione INAIL 13,87 13,87 13,65 13,65 -0,22 13,87 -0,22

11 002 0110 Altri oneri (rimborsi spese ecc) 300,00 300,00 28,80 28,80 -271,20 300,00 -300,00

11 002 ONERI PER IL PERSONALE IN ATTIVITA' DI 313,87 313,87 13,65 42,45 -271,42

SERVIZIO

313,87 -300,22

28,80

11 003 0010 Acquisto di libri, riviste, altre pubblicazioni e 450,00 450,00 250,00 250,00 -200,00

banche dati

-200,00 450,00

11 003 0020 Spese acquisto materiali di consumo, stampati, 300,00 300,00 138,65 233,88 -66,12

cancelleria e varie

-161,35 300,00

95,23

11 003 0030 Spese di rappresentanza 500,00 500,00 320,00 320,00 -180,00 500,00 -180,00

11 003 0040 Spese per attività di collaborazione e consulenza di 1.500,00 1.500,00 1.342,00 1.403,00 -97,00

professionisti

-97,00 1.500,00

61,00

11 003 0045 Spese per servizio di segreteria 16.000,00 16.000,00 14.091,00 1.281,00 15.372,00 -628,00 16.000,00 -628,00

11 003 0060 Spese postali 1.100,00 1.100,00 754,42 89,92 844,34 -255,66 1.100,00 -345,58

11 003 0070 Spese telefoniche e collegamenti telematici 1.236,13 384,00 1.620,13 1.542,86 77,27 1.620,13 1.620,13 151,73

11 003 0075 Internet e caselle PEC 2.300,00 2.300,00 1.287,47 1.287,47 -1.012,53 2.300,00 -838,07

11 003 0090 Spese per l'energia elettrica, gas e acqua 1.800,00 1.800,00 1.421,37 1.421,37 -378,63 1.800,00 -378,63

11 003 0110 Premi di assicurazione 650,00 650,00 605,50 605,50 -44,50 650,00 -44,50

11 003 0120 Manutenzione e riparazione macchine d'ufficio e 2.600,00 468,60 3.068,60 2.438,10 2.438,10 -630,50

assistenza software

-630,50 3.068,60

11 003 0130 Spese di pulizia e manutenzione ordinaria 1.500,00 400,00 1.900,00 1.301,42 207,40 1.508,82 -391,18 1.900,00 -500,98

11 003 0220 Spese generali non classificabili 500,00 500,00 71,52 150,00 221,52 -278,48 500,00 -428,48

11 003 0240 Servizio di vigilianza 1.200,00 1.200,00 1.073,60 97,60 1.171,20 -28,80 1.200,00 -28,80

11 003 USCITE PER L'ACQUISTO DI BENI DI 31.636,13 1.252,60 32.888,73 26.637,91 28.697,33 -4.191,40

CONSUMO E SERVIZI

32.888,73 -4.310,16 2.059,42

11 004 0010 Spese per organizzaz./promozione di convegni, 650,00 650,00 -650,00

manifestazioni e altre attività culturali

-650,00 650,00

11 004 0060 Spese per l'organizzazione di corsi ECM 6.000,00 6.000,00 255,66 255,66 -5.744,34 6.000,00 -5.744,34

11 004 0080 Spese per tesserini, caducei, contrassegni 750,00 750,00 743,59 743,59 -6,41 750,00 -6,41

11 004 USCITE PER PRESTAZIONI ISTITUZIONALI 7.400,00 7.400,00 999,25 999,25 -6.400,75 7.400,00 -6.400,75

11 005 0020 Spese e commisioni bancarie e postali 350,00 350,00 263,45 23,49 286,94 -63,06 350,00 -63,06

11 005 ONERI FINANZIARI 350,00 350,00 263,45 23,49 286,94 -63,06 350,00 -63,06

11 006 0010 Rimborsi agli iscritti 300,00 300,00 -300,00 300,00 -300,00

11 006 POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE DI 300,00 300,00 -300,00

ENTRATE CORRENTI

300,00 -300,00

11 007 0010 Imposte, tasse e trubuti vari 2.500,00 2.500,00 1.792,00 363,39 2.155,39 -344,61 2.500,00 -708,00

11 007 ONERI TRIBUTARI 2.500,00 2.500,00 1.792,00 363,39 2.155,39 -344,61 2.500,00 -708,00

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2015 - Ordine dei Farmacisti di Pescara

RENDICONTO FINANZIARIO - USCITE Dal 01/01/2015 al 31/12/2015

Differenze

PREVISIONI

DESCRIZIONE

CODICE SOMME IMPEGNATE GESTIONE DI CASSA

INIZIALI VARIAZIONI DEFINITIVE PAGATE DA PAGARE TOTALE sulle previsioni PREVISIONI DIFFERENZE

11 008 0010 Trasferimenti passivi a Enti pubblici o privati 29.000,00 -868,60 28.131,40 28.131,40 28.131,40 28.131,40

11 008 TRASFERIMENTI PASSIVI 29.000,00 -868,60 28.131,40 28.131,40 28.131,40 28.131,40

11 010 0020 Arrotondamenti e abbuoni passivi 10,00 10,00 -10,00 10,00 -10,00

11 010 SPESE NON CLASSIFICABILI IN ALTRE VOCI 10,00 10,00 -10,00 10,00 -10,00

11 TITOLO I - USCITE CORRENTI 73.010,00 73.010,00 58.672,86 2.755,90 61.428,76 -11.581,24 73.010,00 -12.372,99

12 001 0020 Acquisto di mobili, arredi, attrezzature e macchine 11.000,00 11.000,00 1.943,94 1.943,94 -9.056,06

da ufficio

-9.056,06 11.000,00

12 001 0030 Acquisto strumenti informatici 3.000,00 3.000,00 -3.000,00 3.000,00 -3.000,00

12 001 ACQUISIZIONE DI IMMOBILIZZAZIONI 14.000,00 14.000,00 1.943,94 1.943,94 -12.056,06

TECNICHE

14.000,00 -12.056,06

12 TITOLO II - USCITE IN CONTO CAPITALE 14.000,00 14.000,00 1.943,94 1.943,94 -12.056,06 14.000,00 -12.056,06

13 001 0020 Ritenute erariali sui redditi di lavoro autonomo 1.000,00 1.000,00 -1.000,00 1.000,00 -948,15

13 001 USCITE AVENTI NATURA DI PARTITE DI 1.000,00 1.000,00 -1.000,00

GIRO

1.000,00 -948,15

13 TITOLO III - PARTITE DI GIRO 1.000,00 1.000,00 -1.000,00 1.000,00 -948,15

88.010,00 88.010,00 60.616,80 63.372,70 -24.637,30

€ 88.010,00 -25.377,20

TOTALE USCITE 2.755,90

Avanzo di amministrazione dell'esercizio 3.359,76

TOTALE GENERALE € 88.010,00 88.010,00 66.732,46 88.010,00

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RENDICONTO FINANZIARIO - RESIDUI ATTIVI Dal 01/01/2015 al 31/12/2015

DESCRIZIONE

CODICE

INIZIALI VARIAZIONI RISCOSSE DA RISCUOTERE DELL'ANNO RESIDUI FINALI

Contributi iscritti all'Albo 0010

001

21 100,00 100,00 700,00 800,00

Contributi nuovi iscritti 0030

001

21 210,00 210,00

CONTRIBUTI A CARICO DEGLI ISCRITTI 001

21 310,00 210,00 100,00 700,00 800,00

Interessi attivi su conti correnti bancari 0020

003

21 151,26 151,26 22,01 22,01

REDDITI E PROVENTI PATRIMONIALI 003

21 151,26 151,26 22,01 22,01

Recuperi e rimborsi diversi 0010

004

21 3,23 3,23

POSTE CORRETTIVE E COMPENSATIVE DI SPESE CORRENTI

004

21 3,23 3,23

361,26 100,00

TITOLO I - ENTRATE CORRENTI

21 461,26 725,24 825,24

€ 361,26 € 100,00

TOTALE RESIDUI ATTIVI € 461,26 € 725,24 € 825,24

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2015 - Ordine dei Farmacisti di Pescara

RENDICONTO FINANZIARIO - RESIDUI PASSIVI Dal 01/01/2015 al 31/12/2015

DESCRIZIONE

CODICE

INIZIALI VARIAZIONI PAGATE DA PAGARE DELL'ANNO RESIDUI FINALI

Compensi, indennità e rimborsi a Presidente, Segretario, Tesoriere

0020 001

31 280,80 280,80

USCITE PER GLI ORGANI DELL'ENTE 001

31 280,80 280,80

Altri oneri (rimborsi spese ecc) 0110

002

31 28,80 28,80

ONERI PER IL PERSONALE IN ATTIVITA' DI SERVIZIO

002

31 28,80 28,80

Spese acquisto materiali di consumo, stampati, cancelleria e varie

0020 003

31 95,23 95,23

Spese per attività di collaborazione e consulenza di professionisti

0040 003

31 61,00 61,00 61,00 61,00

Spese per servizio di segreteria 0045

003

31 1.281,00 1.281,00 1.281,00 1.281,00

Spese postali 0060

003

31 89,92 89,92

Spese telefoniche e collegamenti telematici 0070

003

31 229,00 229,00 77,27 77,27

Internet e caselle PEC 0075

003

31 174,46 174,46

Spese di pulizia e manutenzione ordinaria 0130

003

31 97,60 97,60 207,40 207,40

Spese generali non classificabili 0220

003

31 150,00 150,00

Servizio di vigilianza 0240

003

31 97,60 97,60 97,60 97,60

USCITE PER L'ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO E SERVIZI

003

31 1.940,66 1.940,66 2.059,42 2.059,42

Spese e commisioni bancarie e postali 0020

005

31 23,49 23,49 23,49 23,49

ONERI FINANZIARI 005

31 23,49 23,49 23,49 23,49

Imposte, tasse e trubuti vari 0010

007

31 363,39 363,39

ONERI TRIBUTARI 007

31 363,39 363,39

1.964,15 TITOLO I - USCITE CORRENTI

31 1.964,15 2.755,90 2.755,90

Ritenute erariali sui redditi di lavoro autonomo 0020

001

33 51,85 51,85

USCITE AVENTI NATURA DI PARTITE DI GIRO

001

33 51,85 51,85

51,85 51,85

€ 2.016,00

TOTALE RESIDUI PASSIVI € 2.016,00 € 2.755,90 € 2.755,90

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STATO PATRIMONIALE

Dal 01/01/2015 al 31/12/2015 ATTIVO

Conto

Mastro Descrizione 2015 2014

100 01 Cassa Contanti 170,52 75,47

300 01 Conti Correnti Bancari 81.345,08 77.704,45

DISPONIBILITA` FINANZIARIE 77.779,92

01 81.515,60

100 02 Crediti verso iscritti 800,00 310,00

600 02 Crediti diversi 25,24 151,26

RESIDUI ATTIVI 461,26

02 825,24

100 04 Fabbricati e terreni 195.060,00 195.060,00

200 04 Acquisto di mobili, arredi, attrezzature e macchine da ufficio 26.270,65 24.326,71

IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 219.386,71

04 221.330,65

100 05 Software e licenze 2.006,30 2.006,30

IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 2.006,30

05 2.006,30

200 09 Risconti attivi 453,00 463,38

RATEI E RISCONTI ATTIVI 463,38

09 453,00

€ 306.130,79

TOTALE ATTIVO € 300.097,57

TOTALE A PAREGGIO € 306.130,79 € 300.097,57

1

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2015 - Ordine dei Farmacisti di Pescara

STATO PATRIMONIALE

Dal 01/01/2015 al 31/12/2015 PASSIVO

Conto

Mastro Descrizione 2015 2014

100 20 Debiti verso fornitori 1.909,42 1.940,66

400 20 Debiti verso Erario e altri sogg.pubblici 363,39 51,85

600 20 Debiti verso banche 23,49 23,49

700 20 Debiti verso iscritti 280,80

800 20 Debiti diversi 178,80

RESIDUI PASSIVI 2.016,00

20 2.755,90

300 24 Fondo ammortamento fabbricati e terreni 32.672,55 26.820,75

400 24 Fondo ammortamento mobili, attrezzature. e arredi 20.509,23 17.584,23

600 24 Fondo ammortamento softaware 1.534,40 1.219,80

FONDI AMMORTAMENTO 45.624,78

24 54.716,18

800 29 Avanzi (Disavanzi) economici portati a nuovo 252.456,79 255.499,08

900 29 Avanzo (Disavanzo) economico d'esercizio -3.798,08 -3.042,29

PATRIMONIO NETTO 252.456,79

29 248.658,71

€ 306.130,79

TOTALE PASSIVO € 300.097,57

TOTALE A PAREGGIO € 306.130,79 € 300.097,57

2

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CONTO ECONOMICO

Dal 01/01/2015 al 31/12/2015 PROVENTI

Conto

Mastro Descrizione 2015 2014

100 50 Contributi a carico degli iscritti 66.555,00 65.495,00

200 50 Entrate derivanti dalla vendita di beni e dalla prestazione di serv 0,22 300

50 Redditi e proventi patrimoniali 22,01 151,26

400 50 Poste correttive e compensative di uscite 155,23 823,00

500 50 Entrate non classificabili in altre voci 0,78

COMPONENTI FINANZIARI 66.470,04

50 66.732,46

400 59 Sopravvenienze attive e insussistenze del passivo su residui 12,70

COMPONENTI NON FINANZIARI 12,70

59

100 68 Disavanzo economico dell'esercizio 3.798,08 3.042,29

DISAVANZO DI GESTIONE 3.042,29

68 3.798,08

€ 70.530,54

TOTALE PROVENTI € 69.525,03

TOTALE A PAREGGIO € 70.530,54 € 69.525,03

3

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2015 - Ordine dei Farmacisti di Pescara

CONTO ECONOMICO

Dal 01/01/2015 al 31/12/2015 COSTI

Conto

Mastro Descrizione 2015 2014

100 70 Spese per gli organi dell'ente 1.116,00

200 70 Stipendi e compensi 1.800,00

210 70 Oneri sociali 13,65 264,00

230 70 Altri costi del personale 28,80

300 70 Uscite per l'acquisto di beni di consumo e servizi 28.707,71 26.168,60

400 70 Uscite per prestazioni istituzionali 999,25 2.134,79

500 70 Oneri finanziari 286,94 286,99

700 70 Oneri tributari 2.155,39 2.025,05

800 70 Trasferimenti passivi 28.131,40 28.125,20

900 70 Spese non classificabili in altre voci 0,44

COMPONENTI FINANZIARI 60.805,07

70 61.439,14

100 81 Ammortamento fabbricati e terreni 5.851,80 5.851,80

200 81 Ammortamento mobiti, attrezzature ed arredi 2.925,00 2.553,56

600 81 Ammortamento software 314,60 314,60

AMMORTAMENTI 8.719,96

81 9.091,40

€ 70.530,54

TOTALE COSTI € 69.525,03

TOTALE A PAREGGIO € 70.530,54 € 69.525,03

4

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Anno 2015 SITUAZIONE AMMINISTRATIVA

CONSISTENZA DI CASSA INIZIO ESERCIZIO € 77.779,92

RISCOSSIONI In c/ competenza 66.007,22 66.368,48

In c/ residui 361,26

PAGAMENTI In c/ competenza 60.616,80 62.632,80

In c/ residui 2.016,00

CONSISTENZA DI CASSA FINE ESERCIZIO 81.515,60

RESIDUI ATTIVI Esercizi precedenti 100,00 825,24

Esercizio in corso 725,24

RESIDUI PASSIVI Esercizi precedenti 2.755,90

Esercizio in corso 2.755,90

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE € 79.584,94

L'utilizzazione dell'avanzo di amministrazione per l'esercizio successivo risulta così prevista

Parte Vincolata

Parte Disponibile

Fondo concorso 13.000,00

fondo manutenzione immobile 11.000,00

Fondo rischi ed oneri 10.000,00

Acquisto mobili scaffali, arredi e macchine d'uff. 14.000,00

Acquisto strumenti informatici 8.000,00

Fondo corsi aggiornamento 6.000,00

Parte libera 17.584,94

Parte di cui non si prevede l'utilizzazione nell'esercizio

Totale Parte Disponibile 79.584,94

Totale Risultato di Amministrazione € 79.584,94

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Relazione del tesoriere al rendiconto finanziario 2015

Il rendiconto finanziario 2015 registra al 31 12 2015 entrate correnti accertate per un totale di

€ 66.732,46 di cui:

€ 63.300,00 per riscossione del ruolo di n 633 iscritti.;

€ 3.255,00 per 31 nuovi iscritti;

€ 155,23 per rimborsi (TELECOM)

€ 22,01 per interessi attivi sul cc bancoposta al netto delle imposte;

€ 0,22 per interessi su rimborso TELECOM Non vi sono entrate in conto capitale né per partite di giro.

I residui attivi consistono in € 825,24 di cui:

€ 100,00 relativi al 2014 si riferiscono ad una iscritta morosa che abbiamo provveduto a cancellare nel corso del 2015.

€ 700,00 per iscritti morosi dell’anno;

€ 22,01 interessi su cc;

€ 3,23 recuperi e rimborsi.

Le uscite correnti accertate sono di € 61.428,76 di cui:

€ 1.116,00 per rimborsi agli organi dell’ente;

€ 42,45 Oneri per il personale in servizio

€ 28.697,33 per acquisti di beni e servizi (di cui 15.372,00 per servizi di segreteria)

€ 999,25 per prestazioni istituzionali

€ 286,94 per oneri finanziari

€ 2.155,39 Oneri tributari (Imu e tari)

€ 28.131,40 trasferimento quota FOFI (41,80 €)

Le spese in conto capitale consistono in € 1934,94 per acquisto mobile presidenza, macchina caffè e impianto irrigazione automatico.

Non vi sono uscite per partite di giro.

Il totale delle uscite ammonta a € 63.372,70

I residui passivi ammontano ad € 2.755,0 di cui:

€ 97,60 € relativi al 2014 per una riparazione di cui non abbiamo mai ricevuto fattura;

€ 6.654,40 sono relativi a fatture, utenze e versamenti di ritenute del mese di dicembre con scadenza nei mesi successivi e ad oggi tutti saldati.

Dopo la chiusura dell'esercizio non vi sono stati accadimenti eccezionali.

Il risultato della gestione finanziaria corrente è quindi di € 3.359,76 che, sommati all’avanzo di amministrazione 2014 di € 76.225,18 danno un totale di € 79.584,94 che proponiamo di utilizzare così come illustrato nel prospetto “SITUAZIONE AMMINISTRATIVA”

Insieme al rendiconto finanziario alleghiamo il “CONTO ECONOMICO E STATO

PATRIMONIALE” anche in versione europea ed inoltre copia del libro cassa e dell'e/c Bancoposta al mese di Dicembre.

Pescara il 20/04/2016 Il Tesoriere

Dr Gianni Preda

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Relazione del collegio dei revisori

Il collegio dei revisori dei conti , esaminato il rendiconto della gestione dell’Ente per l’anno 2015, attesta la corrispondenza fra i dati contabili e le risultanze di bilancio e giudica regolare ed attuata con la massima economicità la gestione in esame, nonché coerente con le previsioni.