COMUNE DI MODENA
SETTORE RISORSE FINANZIARIE E AFFARI ISTITUZIONALI
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DETERMINAZIONE n. 894/2016 del 27/05/2016 Proposta n. 1002/2016
Esecutiva dal 30/05/2016
Protocollo n. 82245 del 30/05/2016
OGGETTO: DIFFERENZIALI NEGATIVI SU OPERAZIONI DI INTEREST RATE SWAP IMPEGNO DI SPESA ANNO 2016 CIG 3100297E01 CIG 31002073BF.
Allegati:
Visti:
• Visto Congruita' con esito Favorevole (firmato: Si, firmatario: CASARI CARLO per l'unità UFFICIO ENTRATA E MUTUI )
• Visto Contabile con esito Favorevole (firmato: Si, firmatario: STORTI STEFANIA per l'unità UFFICIO SPESA E FISCALE )
Sottoscritta dal Dirigente (STORTI STEFANIA)
con firma digitale
Determ. n. 894 del 27/05/2016
COMUNE DI MODENA
DETERMINAZIONE DEL DIRIGENTE RESPONSABILE SETTORE RISORSE FINANZIARIE E AFFARI ISTITUZIONALI
Dott. Carlo Casari
Numero determina: 894/2016 del 27/05/2016 OGGETTO: DIFFERENZIALI NEGATIVI SU OPERAZIONI DI INTEREST RATE SWAP IMPEGNO DI SPESA ANNO 2016 CIG 3100297E01 CIG 31002073BF.
IL DIRIGENTE
Premesso:
- che con deliberazione del Consiglio comunale n. 11 del 25.2.2016, immediatamente eseguibile, sono stati approvati il Bilancio di Previsione armonizzato 2016/2018, la Nota di aggiornamento al Documento Unico di Programmazione 2016/2018 e il Programma triennale dei Lavori Pubblici 2016/2018;
- che con deliberazione della Giunta comunale n. 138 del 05.04.2016, immediatamente eseguibile, è stato approvato, in via definitiva, il Piano Esecutivo di Gestione dell'Ente per l'anno 2016, al cui interno sono indicati gli obiettivi esecutivi e le attività gestionali dei Settori, e che con il medesimo atto i Dirigenti sono stati autorizzati ad adottare gli atti di gestione finanziaria relativi alle spese connesse alla realizzazione degli obiettivi ed attività in esso indicati, comprese tutte le azioni di mantenimento funzionali alla normale continuità dei servizi;
Viste le determinazioni Dirigenziali:
− n. 820/2002 ad oggetto "Conferimento a Rolo Banca 1473 S.p.A. di mandato di consulenza relativo alla ristrutturazione del debito del Comune di Modena attraverso operazioni in strumenti finanziari derivati";
− n. 1641/2002 ad oggetto "Perfezionamento di operazioni di Interest Rate Swap con UniCredit Banca (Divisione Rolo Banca 1473) nell'ambito del programma di ristrutturazione del debito";
Considerato che, dopo l'estinzione di tre dei cinque contratti di interest rate swap stipulati, nr. 305934UB, 305632UB e 205260UB, deliberata con DG n. 603 del 19/10/2010, i contratti di Interest Rate Swap tuttora in essere sono i seguenti:
• il contratto di interest rate swap n. 305932UB del 23 luglio 2002 rimodulato in data 30 luglio 2003 per un importo di Euro 5.655.203,05 collegato alla passività sottostante:
contratto di BOC n.. 199700007 (IT0001146783) con valore nozionale di euro 7.540.270,73, CIG 3100297E01 ;
• il contratto di interest rate swap n. 306106UB del 23 luglio 2002 rimodulato in data 30 luglio 2003 per un importo di Euro 7.665.780,31 collegato alla passività sottostante:
contratto di BOC n.. 199800006 (IT0001245338) con valore nozionale di euro 8.994.096,90, CIG 31002073BF
Dato atto che le operazioni di Interest Rate Swap n. 306160UB e 305932UB su indebitamento a tasso variabile possono generare differenziali negativi;
Vista la determinazione n° 687 del 28/04/2016 che ha ridotto i due impegni assunti al capitolo di uscita 21200 "Fondo oscillazione tassi" e in particolare:
Impegno 2016/2228 di € 22.365,50 assunto con DD 44 del 22.1.2016 e DD
357 del 16.3.2016
Impegno 2016/2230 di € 57.463,49 assunto con DD 44 del 22.1.2016 e DD
357 del 16.3.2016
Vista la variazione di Bilancio adottata con Deliberazione di Consiglio prot. 49779 del 7.4.2016 nella seduta del 28 Aprile 2016, in cui sono stati stornati per l’esercizio 2016 gli stanziamenti dal capitolo di uscita 21200 “Fondo oscillazione tassi” al capitolo di uscita 20920 “Interessi passivi vari”;
Dato atto che si rende necessario assumere impegni sul capitolo di uscita 20920 per pagare i differenziali negativi 306160UB e 305932UB.
Vista la disposizione del Dirigente del Settore Risorse Finanziarie e Affari istituzionali prot. 121576 del 1.10.2014 con la quale sono state attribuite le funzioni al Dirigente del Servizio Finanze ed Economato, Dr.ssa Stefania Storti;
Acquisito il visto di congruità del Dirigente Responsabile del Settore Risorse Finanziarie e Affari Istituzionali, Dott. Carlo Casari, ai sensi dell'art. 26 del regolamento di organizzazione;
Dato atto che l’esecuzione delle spese soggette alla tracciabilità dei flussi finanziari sarà conforme a quanto previsto dall’art. 3 della Legge 136/2010 e dagli artt. 6 e 7 della Legge 217/2010;
Visto l'art. 183, comma 9, del T.U. n. 267/2000 ordinamento EE.LL.;
Visti gli artt. 74 e 75 dello Statuto ed il Regolamento di Contabilità;
Ritenuto che l'istruttoria preordinata all'emanazione del presente atto consenta di attestare la regolarità e la correttezza di quest'ultimo ai sensi e per gli effetti di quanto dispone l'art. 147 bis delD.Lgs. 267/2000;
D E T E R M I N A
− di impegnare la spesa di € 79.828,99 al fine di far fronte alle spese per differenziali negativi che si generano da operazioni di Interest Rate Swap su indebitamento a tasso variabile;
- che l'importo da impegnare di € 79.828,99 trova disponibilità sul capitolo 20920 “Interessi
passivi vari” Piano dei conti 1.7.6.99.0;
- di assumere due impegni distinti: uno per € 22.365,50 per il contratto di interest rate swap
305932UB (CIG 3100297E01) e uno di € 57.463,49 per il contratto di interest rate swap 306106UB (CIG 31002073BF).
3) di attestare la regolarità e la correttezza del presente atto ai sensi e per gli effetti di quanto dispone l'art. 147 bis del D.Lgs. 267/2000.
Modena, lì 27/05/2016
Il Dirigente Responsabile STORTI STEFANIA
(Sottoscritto digitalmente ai sensi dell'art. 21 D.L.gs n 82/2005 e s.m.i.)
COMUNE DI MODENA
SETTORE RISORSE FINANZIARIE E AFFARI ISTITUZIONALI
Visto di congruità del Responsabile di Settore DETERMINAZIONE n° 894/2016 del 27/05/2016
OGGETTO: DIFFERENZIALI NEGATIVI SU OPERAZIONI DI INTEREST RATE SWAP IMPEGNO DI SPESA ANNO 2016 CIG 3100297E01 CIG 31002073BF
Ai sensi degli articoli 24 e 25 del Regolamento di Organizzazione dell'Ente, si appone il visto di congruità del Responsabile di Settore.
Modena li, 29/05/2016
Sottoscritto dal Responsabile di Settore (CASARI CARLO)
con firma digitale
COMUNE DI MODENA
SETTORE RISORSE FINANZIARIE E AFFARI ISTITUZIONALI DETERMINAZIONE n. 894/2016 del 27/05/2016
Proposta n° 1002/2016
OGGETTO: DIFFERENZIALI NEGATIVI SU OPERAZIONI DI INTEREST RATE SWAP IMPEGNO DI SPESA ANNO 2016 CIG 3100297E01 CIG 31002073BF .
Visto di Regolarità contabile.
Vista la delega prot. 121576 del 01/10/2014 che attribuisce l'apposizione del visto di regolarita' contabile attestante la copertura finanziaria al Dirigente del Servizio Finanze ed Economato, dott.ssa Stefania Storti.
Visto di regolarita' contabile attestante la copertura finanziaria a norma dell'art. 147 bis, comma 1, del T.U. n. 267/2000 ordinamento EE.LL..
Impegno Progressivo nr. 1.
Anno Esercizio E/U Cap./Art. Descrizione Capitolo/Articolo Missione/Programma
2016 U 20920/0 INTERESSI PASSIVI VARI 1/3
Pren./Imp. Anno Competenza Numero/Sub Importo PdC Crono
Impegno 2016 6322/0 57.463,49 1/7/6/99/9
99
Politica Programma Progetto Descrizione Politica-Programma-Progetto
Tipo Finanziamento Descrizione Importo
1 MEZZI CORRENTI 57.463,49
Soggetto Descrizione
Progressivo nr. 2.
Anno Esercizio E/U Cap./Art. Descrizione Capitolo/Articolo Missione/Programma
2016 U 20920/0 INTERESSI PASSIVI VARI 1/3
Pren./Imp. Anno Competenza Numero/Sub Importo PdC Crono
Impegno 2016 6321/0 22.365,60 1/7/6/99/9
99
Politica Programma Progetto Descrizione Politica-Programma-Progetto
COMUNE DI MODENA
Tipo Finanziamento Descrizione Importo
1 MEZZI CORRENTI 22.365,60
Soggetto Descrizione
Data di esecutività , 30/05/2016
Sottoscritto dal Responsabile del Servizio Finanze ed Economato
f.to STORTI STEFANIA con firma digitale
COMUNE DI MODENA
Attestazione di Avvenuta Pubblicazione
Determina N. 894 del 27/05/2016
OGGETTO: DIFFERENZIALI NEGATIVI SU OPERAZIONI DI INTEREST RATE SWAP IMPEGNO DI SPESA ANNO 2016 CIG 3100297E01 CIG 31002073BF.
In pubblicazione all’Albo Pretorio informatico di questo Comune per 15gg. consecutivi, dal 30/05/2016 al 14/06/2016
Modena li, 22/06/2016
Il SEGRETARIO GENERALE (DI MATTEO MARIA)
con firma digitale
