b) Profitti e perdite da operazioni finanziarie -3.855.286 3.063.371
30 Oneri di gestione -2.590.102 -2.243.957
Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni (40)+(50) 23.711.854 37.933.170 CONTO ECONOMICO - FASE DI ACCUMULO
Esercizio 2021 Esercizio 2020
10 Investimenti 265.652.762 235.702.855
a) Depositi bancari 12.819.013 4.766.480
c) Titoli emessi da Stati o da organismi internazionali 36.837.629 29.806.185
d) Titoli di debito quotati 85.402.387 66.600.568
e) Titoli di capitale quotati 1.024.221 1.680.867
h) Quote di OICR 128.814.568 132.400.477
l) Ratei e risconti attivi 723.316 417.232
n) Altre attività della gestione finanziaria 31.628 31.046
20 Garanzie di risultato acquisite sulle posizioni individuali 0 0
30 Crediti d'imposta 673.357 0
TOTALE ATTIVITA' 266.326.119 235.702.855
10 Passività della gestione previdenziale 7.792.383 735.664
a) Debiti della gestione previdenziale 7.792.383 735.664
20 Garanzie di risultato riconosciute sulle posizioni individuali 0 0
30 Passività della gestione finanziaria 221.036 201.315
COMPARTO S
ECURITAS
NOTA INTEGRATIVA
La Nota integrativa è redatta in conformità alla Deliberazione della Commissione di Vigilanza sui Fondi Pensione del 17 giugno 1998.
Si riporta nella sottostante tabella il numero e il controvalore delle quote all’inizio e alla fine dell’esercizio, nonché la loro movimentazione nell'esercizio.
Informazioni generali del Fondo Pensione
Le informazioni sul comparto SecurITAS sono contenute nel capitolo "Informazioni generali del Fondo Pensione" del comparto ActivITAS.
Informazioni sullo stato patrimoniale – fase di accumulo
L'operatività del comparto si è ispirata ai criteri guida indicati nel Regolamento.
Quote Numero Controvalore
Quote in essere all'inizio dell'esercizio 15.361.617,453 234.594.106 Quote emesse 3.101.852,196 47.029.166 Quote annullate 1.287.323,028 19.499.873 Quote in essere alla fine dell'esercizio 17.176.146,621 258.305.960
COMPARTO S
ECURITAS
Attività
Investimenti (voce 10)
1) Indicazione nominativa dei primi cinquanta titoli che sono detenuti in portafoglio, ordinati per valore decrescente dell’investimento, specificando il valore dell’investimento stesso e la quota sul totale delle attività.
codice ISIN descrizione del Titolo divisa Nominale al
31/12/21
COMPARTO S
ECURITAS
2) Non risultano operazioni di acquisto e di vendita di titoli stipulate e non ancora regolate alla data di chiusura dell’esercizio.
3) Non sono state poste in essere nell'esercizio operazioni su contratti derivati.
4) Per quanto concerne la distribuzione territoriale degli investimenti si conferma l’adeguamento ai criteri indicati nella politica d’investimento. Le seguenti tabelle illustrano la distribuzione territoriale degli investimenti in titoli inclusivi dei ratei maturati.
Italia Altri UE Altri OCSE Non OCSE Totale
Titoli Stato quotati 9.604.932 28.425.883 0 0 38.030.816
Altre Obbligazioni quotate 16.247.181 57.070.176 11.615.159 0 84.932.516
Azioni quotate 322.790 701.431 0 0 1.024.221
Fondi comuni 7.449.592 121.364.975 0 0 128.814.568
Totale 33.624.495 207.562.466 11.615.159 0 252.802.121
Categoria Italia Altri UE Altri OCSE Non OCSE Totale
Titoli di Stato quotati 3,8% 11,2% 0,0% 0,0% 15,0%
Altre Obbligazioni quotate 6,4% 22,6% 4,6% 0,0% 33,6%
Altre 0bbl. non quotate 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Azioni quotate 0,1% 0,3% 0,0% 0,0% 0,4%
Fondi comuni 2,9% 48,1% 0,0% 0,0% 51,0%
Totale 13,2% 82,2% 4,6% 0,0% 100,0%
5) Anche dal punto di vista valutario gli investimenti hanno di conseguenza ricalcato le indicazioni contenute nella politica d’investimento. La seguente tabella, inclusiva dei ratei maturati, illustra la ripartizione per tipologia di investimento e valuta.
Titoli Stato quotati Altre Obbligazioni quotate Azioni quotate Fondi comuni Totale
EUR 38.030.817 84.932.516 1.024.221 128.814.567 252.802.121
Totale 38.030.817 84.932.516 1.024.221 128.814.567 252.802.121
COMPARTO S
ECURITAS
6) Informazioni riguardo alla durata media finanziaria (duration modificata) dei titoli di debito compresi nel portafoglio, con riferimento al loro insieme e alle principali tipologie.
codice ISIN descrizione del Titolo divisa Nominale al
31/12/21
COMPARTO S
ECURITAS
COMPARTO S
ECURITAS
7) Non sono state poste in essere compravendite in titoli emessi da soggetti appartenenti al gruppo della società promotrice del fondo, o comunque su investimenti per i quali si configurino situazioni di conflitto di interessi.
8) Non sono state poste in essere operazioni in titoli su strumenti finanziari trasferiti temporaneamente a fronte di operazioni pronti contro termine e assimilate.
9) Il controvalore degli acquisti e delle vendite di strumenti finanziari, distinti per tipologia è il seguente:
Tipologia Movimento Importo
Titoli di Stato Acquisti 24.168.651
Titoli di Stato Vendite 18.680.877
Altre Obbligazioni Acquisti 68.695.240
Altre Obbligazioni Vendite 45.211.372
Titoli di capitale quotati Acquisti 2.050.760
Titoli di capitale quotati Vendite 2.876.320
Quote di OICR Acquisti 0
Quote di OICR Vendite 1.467.838
Totale acquisti 94.914.651
Totale vendite 68.236.407
10) La commissione media di negoziazione è stata nulla per le obbligazioni, mentre è stata pari a 0,1%
per le azioni e a 0,048% per gli OICR.
La voce “Depositi bancari” include, oltre ai c/c gestionali, anche il conto corrente dove confluiscono i versamenti degli aderenti in attesa di riconciliazione e valorizzazione per Euro 6.996.740. La contropartita viene accolta dalla voce “Debiti per contributi da valorizzare”.
La voce ratei e risconti attivi, pari a Euro 723.316, è costituita da ratei attivi relativi a interessi su titoli.
11) La voce altre attività della gestione finanziaria è costituita da crediti per commissioni di retrocessione da OICR per Euro 31.628.
Garanzie di risultato acquisite sulle posizioni individuali (voce 20) La voce alla chiusura dell’esercizio non presenta importi.
Crediti d’imposta (voce 30)
La voce crediti d'imposta è costituita dal credito d’imposta relativo all’imposta sostitutiva per Euro 673.357.
COMPARTO S
ECURITAS
Passività
Passività della gestione previdenziale (voce 10)
La voce debiti della gestione previdenziale è costituita da: debiti per contributi da valorizzare per Euro 6.996.740, debiti verso iscritti per prestazioni da erogare per Euro 370.157, debiti verso erario per ritenute su prestazioni già effettuate per Euro 176.571, debiti per trasferimenti ad altri fondi o ad altri comparti per Euro 171.848 e debiti verso aventi diritto per posizioni da liquidare per Euro 77.067.
Garanzie di risultato riconosciute sulle posizioni individuali (voce 20)
La voce alla chiusura dell’esercizio non presenta importi.
Passività della gestione finanziaria (voce 30)
La voce altre passività della gestione finanziaria ammonta ad Euro 221.036 ed è prevalentemente riconducibile a debiti verso il Gestore per commissioni percentuali, commissioni fisse e spese amministrative per Euro 219.383, oltre a debiti per interessi passivi per Euro 1.621.
Debiti d’imposta (voce 40)
I debiti d'imposta ammontano ad Euro 6.740e sono relativi alle ritenute effettuate durante l'anno agli aderenti beneficiari di garanzie di rendimento.
Conti d’ordine
Non sono presenti conti d’ordine.
COMPARTO S
ECURITAS
Conto economico
Saldo della gestione previdenziale (voce 10)
La composizione delle voci che concorrono al saldo della gestione previdenziale è riportata nella sottostante tabella.
Descrizione Importo
Contributi da autonomi accreditati a posizioni individuali 27.956.638
Contributi trasferiti da altri fondi 8.253.316
Contributi dipendenti da accreditare a posizioni individuali 364.787
Contributi datori lavoro da accreditare a posizioni individuali 255.342
Contributi TFR da accreditare a posizioni individuali 1.155.079
Contributi da trasferimento da altri fondi 11.009
Contributi da trasferimento datori 15.758
Contributi da trasferimento TFR 94.930
Contributi switch da altri comparti 3.534.101
Contributi individuali TFR 3.531.248
Contributi individuali volontari 41.031
Contributi individuali volontari aggiuntivi 520.651
Contributi datore pseudo collettive 35.047
Contributi da pseudo collettive 1.245.138
Contributi da destinatari prestazioni accessorie 0
Totale contributi previdenziali 47.014.075
Anticipazioni -1.362.572
Totale anticipazioni -1.362.572
Trasferimenti ad altri fondi -3.797.593
Trasferimenti switch ad altri comparti -5.288.342
Riscatti per causa di morte -463.154
Riscatti -501.052
Totale trasferimenti e riscatti -10.050.141
Trasformazioni in rendita -362.820
Totale trasformazioni in rendita -362.820
Erogazione in forma di capitale -6.927.895
Totale erogazione in forma di capitale -6.927.895
Premi prestazioni accessorie -32
Totale premi prestazioni accessorie -32
Erogazione forma Rita totale -547.471
Erogazione forma Rita parziale -10.448
Totale erogazione forma Rita -557.919
Totale saldo gestione previdenziale 27.752.696
COMPARTO S
ECURITAS
Risultato della gestione finanziaria (voce 20)
La seguente tabella riporta la composizione delle voci a) Dividendi e interessi e b) Profitti e perdite da operazioni finanziarie:
Oneri di gestione (voce 30)
Per quanto riguarda gli oneri di gestione si riporta la composizione della voce a) Società di gestione secondo la seguente tabella:
Nome Gestore Provvigioni di
gestione Provvigioni di incentivo
Provvigioni per garanzie
di risultato
Totale
ITAS Vita S.p.A. 2.576.494 0 0 2.576.494
Gli oneri di gestione sopra esposti sono comprensivi dei costi relativi al: contributo di vigilanza COVIP per Euro 16.161,
Imposta sostitutiva (voce 50)
L'imposta sostitutiva ex art. 17 comma 2 del vigente decreto legislativo 5 dicembre 2005, n. 252 evidenzia un saldo a credito pari ad Euro -673.357.
Trento, 28 marzo 2022
Plurifonds Il Fondo Pensione di ITAS Vita ITAS Vita Il Responsabile del Fondo Il Presidente
Voci Dividendi e Interessi
Profitti e perdite da operazioni finanziarie Titoli emessi da stati o da organismi internazionali 405.851 -1.487.457
Titoli di debito quotati 852.779 -1.686.800
Titoli di capitale quotati 27.118 173.841
Depositi bancari -535 0
Quote di OICR 445.976 -925.229
Risultato della gestione cambi 0 75.992
Commissioni di negoziazione 0 -5.633
TOTALE 1.731.189 -3.855.286