RENDICONTO DELLA FASE DI ACCUMULO DELL’ESERCIZIO 2021
10 Saldo della gestione previdenziale 13.886.928 13.765.867
a) Contributi per le prestazioni 23.576.425 21.025.894
b) Anticipazioni -714.930 -747.315
c) Trasferimenti e riscatti -5.355.383 -4.073.406
d) Trasformazioni in rendita -99.768 -142.120
e) Erogazioni in forma di capitale -3.483.342 -2.279.068
f) Premi per prestazioni accessorie -600 -650
h) Erogazioni in forma di Rita -35.474 -17.468
20 Risultato della gestione finanziaria 3.334.048 3.751.505
a) Dividendi e interessi 2.661.011 2.198.006
b) Profitti e perdite da operazioni finanziarie 673.037 1.553.499
30 Oneri di gestione -1.379.459 -1.216.308
a) Società di gestione -1.325.047 -1.174.393
b) Banca depositaria -54.412 -41.915
40Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni ante
imposta sostitutiva (10)+(20)+(30) 15.841.517 16.301.064
50 Imposta sostitutiva -401.877 -283.205
Variazione dell'attivo netto destinato alle prestazioni (40)+(50) 15.439.640 16.017.859 Esercizio 2021 Esercizio 2020 CONTO ECONOMICO - FASE DI ACCUMULO
10 Investimenti 160.919.662 142.216.596
a) Depositi bancari 16.169.543 10.469.475
c) Titoli emessi da Stati o da organismi internazionali 83.030.607 73.471.055
d) Titoli di debito quotati 40.746.345 36.882.022
e) Titoli di capitale quotati 12.004.141 11.380.857
h) Quote di OICR 8.236.071 9.285.404
l) Ratei e risconti attivi 731.650 726.602
n) Altre attività della gestione finanziaria 1.305 1.181
20 Garanzie di risultato acquisite sulle posizioni individuali 0 0
30 Crediti d'imposta 0 0
TOTALE ATTIVITA' 160.919.662 142.216.596
10 Passività della gestione previdenziale 3.357.834 226.287
a) Debiti della gestione previdenziale 3.357.834 226.287
20 Garanzie di risultato riconosciute sulle posizioni individuali 0 0
30 Passività della gestione finanziaria 111.775 98.568
d) Altre passività della gestione finanziaria 111.775 98.568
40 Debiti d'imposta 401.877 283.205
TOTALE PASSIVITA' 3.871.486 608.060
100 Attivo netto destinato alle prestazioni 157.048.176 141.608.536
CONTI D'ORDINE 0 0
STATO PATRIMONIALE - FASE DI ACCUMULO
Esercizio 2021 Esercizio 2020
COMPARTO S
ERENITAS
NOTA INTEGRATIVA
La Nota integrativa è redatta in conformità alla Deliberazione della Commissione di Vigilanza sui Fondi Pensione del 17 giugno 1998.
Si riporta nella sottostante tabella il numero e il controvalore delle quote all’inizio e alla fine dell’esercizio, nonché la loro movimentazione nell'esercizio.
Informazioni generali del Fondo Pensione
Le informazioni sul comparto SerenITAS sono contenute nel capitolo "Informazioni generali del Fondo Pensione" del comparto ActivITAS.
Informazioni sullo stato patrimoniale – fase di accumulo
L'operatività del comparto si è ispirata ai criteri guida indicati nel Regolamento.
Quote Numero Controvalore
Quote in essere all'inizio dell'esercizio 8.177.872,411 141.608.536 Quote emesse 1.354.745,753 23.581.484 Quote annullate 565.101,929 9.820.400 Quote in essere alla fine dell'esercizio 8.967.516,235 157.048.176
COMPARTO S
ERENITAS
Attività
Investimenti (voce 10)
1) Indicazione nominativa dei primi cinquanta titoli che sono detenuti in portafoglio, ordinati per valore decrescente dell’investimento, specificando il valore dell’investimento stesso e la quota sul totale delle attività.
codice ISIN descrizione del Titolo divisa Nominale al
31/12/21
COMPARTO S
ERENITAS
2) Non risultano operazioni di acquisto e di vendita di titoli stipulate e non ancora regolate alla data di chiusura dell’esercizio.
3) Non sono state poste in essere operazioni su contratti derivati.
4) Per quanto concerne la distribuzione territoriale degli investimenti si conferma l’adeguamento ai criteri indicati nella politica d’investimento. Le seguenti tabelle illustrano la distribuzione territoriale degli investimenti in titoli inclusivi dei ratei maturati.
Italia Altri UE Altri OCSE Non OCSE Totale Titoli Stato quotati 35.511.469 39.882.170 10.334.912 0 85.728.551 Altre Obbligazioni quotate 9.873.965 19.204.813 9.701.274 0 38.780.051
Obbligazioni convertibili 0 0 0 0 0
Azioni quotate 1.295.390 10.341.659 367.092 0 12.004.141
Fondi comuni 4.997.844 3.238.227 0 0 8.236.071
Totale 51.678.667 72.666.869 20.403.278 0 144.748.814
Categoria Italia Altri UE Altri OCSE Non OCSE Totale
Tit.Stato quotati 24,5% 27,6% 7,1% 0,0% 59,2%
Altre Obbligazioni quotate 6,8% 13,3% 6,7% 0,0% 26,8%
Azioni quotate 0,9% 7,1% 0,3% 0,0% 8,3%
Fondi comuni 3,5% 2,2% 0,0% 0,0% 5,7%
Totale 35,7% 50,2% 14,1% 0,0% 100,0%
5) Anche dal punto di vista valutario gli investimenti hanno di conseguenza ricalcato le indicazioni contenute nella politica d’investimento. La seguente tabella, inclusiva dei ratei maturati, illustra la ripartizione per tipologia di investimento e valuta.
Titoli Stato quotati Altre Obbligazioni quotate Azioni quotate Fondi comuni Totale
EUR 72.004.423 38.103.359 12.004.141 8.236.071 130.347.993
USD 11.475.297 676.692 0 0 12.151.988
AUD 378.963 0 0 0 378.963
GBP 1.869.870 0 0 0 1.869.870
Totale 85.728.552 38.780.051 12.004.141 8.236.071 144.748.814
COMPARTO S
ERENITAS
6) Informazioni riguardo alla durata media finanziaria (duration modificata) dei titoli di debito compresi nel portafoglio, con riferimento al loro insieme e alle principali tipologie.
codice ISIN descrizione del Titolo divisa Nominale al
31/12/21
COMPARTO S
ERENITAS
COMPARTO S
ERENITAS
7) Non sono state poste in essere compravendite in titoli emessi da soggetti appartenenti al gruppo della società promotrice del fondo, o comunque su investimenti per i quali si configurino situazioni di conflitto di interessi.
8) Non sono state poste in essere operazioni in titoli su strumenti finanziari trasferiti temporaneamente a fronte di operazioni pronti contro termine e assimilate.
9) Il controvalore degli acquisti e delle vendite di strumenti finanziari, distinti per tipologia è il seguente:
Tipologia Movimento Importo
Titoli di Stato Acquisti 54.546.718
Titoli di Stato Vendite 43.007.253
Altre Obbligazioni Acquisti 10.488.965
Altre Obbligazioni Vendite 5.933.882
Titoli di capitale quotati Acquisti 3.611.101
Titoli di capitale quotati Vendite 5.686.501
Quote di OICR Acquisti 331.129
Quote di OICR Vendite 493.870
Totale acquisti 68.977.913
Totale vendite 55.121.506
10) La commissione media di negoziazione è stata nulla per i titoli di debito, mentre è stata pari allo 0,02% per le azioni e allo 0,01% per gli OICR.
La voce “Depositi bancari” include, oltre ai c/c gestionali, anche il conto corrente dove confluiscono i versamenti degli aderenti in attesa di riconciliazione e valorizzazione per Euro 3.171.103. La contropartita viene accolta dalla voce “Debiti per contributi da valorizzare”.
La voce ratei e risconti attivi, pari a Euro 731.650, è costituita da ratei attivi relativi a interessi su titoli.
11) La voce altre attività della gestione finanziaria è costituita da crediti per commissioni di retrocessione da OICR per Euro 1.305.
Garanzie di risultato riconosciute sulle posizioni individuali (voce 20)
La voce alla chiusura dell’esercizio non presenta importi.
Crediti d’imposta (voce 30)
La voce crediti d'imposta alla chiusura dell’esercizio non presenta importi.
COMPARTO S
ERENITAS
Passività
Passività della gestione previdenziale (voce 10)
La voce debiti della gestione previdenziale è costituita da: debiti per contributi da valorizzare per Euro 3.171.103, debiti verso erario per ritenute su prestazioni già effettuate per Euro 94.889, debiti verso iscritti per prestazioni da erogare per Euro 63.633, e debiti per trasferimenti ad altri fondi o ad altri comparti per Euro 28.209.
Garanzie di risultato riconosciute sulle posizioni individuali (voce 20)
La voce alla chiusura dell’esercizio non presenta importi.
Passività della gestione finanziaria (voce 30)
La voce altre passività della gestione finanziaria ammonta ad Euro 111.775 ed è prevalentemente riconducibile a debiti verso il Gestore per commissioni percentuali, commissioni fisse e spese amministrative per Euro 106.707, oltre a debiti per interessi passivi per Euro 4.970.
Debiti d’imposta (voce 40)
I debiti d'imposta sono costituiti a fronte dell'imposta sostitutiva per Euro 401.877.
Conti d’ordine
Non sono presenti conti d’ordine.
COMPARTO S
ERENITAS
Conto economico
Saldo della gestione previdenziale (voce 10)
La composizione delle voci che concorrono al saldo della gestione previdenziale è riportata nella sottostante tabella.
Descrizione Importo
Contributi da autonomi accreditati a posizioni individuali 12.024.747
Contributi trasferiti da altri fondi 4.450.908
Contributi dipendenti da accreditare a posizioni individuali 370.127
Contributi datori lavoro da accreditare a posizioni individuali 275.301
Contributi TFR da accreditare a posizioni individuali 1.140.431
Contributi da trasferimento da altri fondi 76.658
Contributi da trasferimento datori 13.288
Contributi da trasferimento TFR 20.560
Contributi switch da altri comparti 1.818.148
Contributi individuali TFR 2.394.579
Contributi individuali volontari 34.754
Contributi individuali volontari aggiuntivi 380.096
Contributi da pseudo collettive 563.268
Contributi datore pseudo collettive 13.560
Contributi da destinatari prestazioni accessorie 0
Totale contributi previdenziali 23.576.425
Anticipazioni -714.930
Totale anticipazioni -714.930
Trasferimenti ad altri fondi -2.155.185
Trasferimenti switch ad altri comparti -2.550.449
Riscatti -284.595
Riscatti per causa di morte -365.155
Totale trasferimenti e riscatti -5.355.383
Trasformazioni in rendita -99.768
Totale trasformazioni in rendita -99.768
Erogazione in forma di capitale -3.483.342
Totale erogazione in forma di capitale -3.483.342
Premi prestazioni accessorie -600
Totale premi prestazioni accessorie -600
Erogazione forma Rita totale -28.573
Erogazione forma Rita parziale -6.901
Totale erogazione forma Rita -35.474
Totale saldo gestione previdenziale 13.886.928
COMPARTO S
ERENITAS
Risultato della gestione finanziaria (voce 20)
La seguente tabella riporta la composizione delle voci a) Dividendi e interessi e b) Profitti e perdite da operazioni finanziarie.
Oneri di gestione (voce 30)
Per quanto riguarda gli oneri di gestione si riporta la composizione della voce a) Società di gestione secondo la seguente tabella:
Nome Gestore Provvigioni di gestione
Provvigioni di incentivo
Provvigioni per garanzie
di risultato
Totale
ITAS Vita S.p.A. 1.325.047 0 0 1.325.047
Gli oneri di gestione sopra esposti sono comprensivi dei costi relativi al contributo di vigilanza COVIP per Euro 7.717.
Imposta sostitutiva (voce 50)
L'imposta sostitutiva ex art. 17 comma 2 del vigente decreto legislativo 5 dicembre 2005, n. 252 ammonta ad Euro 401.877.
Trento, 28 marzo 2022
Plurifonds Il Fondo Pensione di ITAS Vita ITAS Vita
Voci Dividendi e Interessi
Profitti e perdite da operazioni finanziarie Titoli emessi da stati o da organismi internazionali 1.679.136 -2.703.604
Titoli di debito quotati 513.381 -762.565
Titoli di capitale quotati 280.329 2.703.985
Quote di OICR 188.165 564.397
Risultato della gestione cambi 0 876.205
Spese su operazioni titoli 0 -1.924
Commissioni di negoziazione 0 -3.457
TOTALE 2.661.011 673.037