Servizio organizzativo: SERVIZIO FINANZIARIO

Linea strategica

Rendere i bilanci delle Amministrazioni Pubbliche omogenei confrontabili e aggregabili in quanto elaborati con le stesse metodologie e criteri contabili al fine di soddisfare l’esigenza informativa connessa al Coordinamento della Finanza Pubblica alle verifiche del rispetto delle Regole comunitarie e all’attuazione del Federalismo fiscale previsto dalla L. 42/2009

Azione strategica

Armonizzazione dei Bilanci delle Pubbliche Amministrazioni

Obiettivo operativo

Adempimenti connessi all’introduzione della Contabilità Economico Patrimoniale in ottemperanza a quanto disposto dal D.Lgs 118/2011.

Comune di Capoterra

Piano della performance 2017

Comune di Capoterra

17

Interconnessione con altri servizi Interconnessione con altri obiettivi

Dipendenza

Cod. Descrizione Cod. Descrizione

Indicatori di performance

Cod. Descrizione Formula Valore atteso I^ rilev. II^ rilev. III^ rilev. % ragg.

01 Approvazione nuovi Schemi di contabilità Economico Patrimoniale

SI = obiettivo conseguito

SI 31/12 Previsione:

100%

Piano della performance 2017

Comune di Capoterra

18

Piano operativo

N. Azioni Dipendenza G F M A M G L A S O N D Indicatori Targets Vincoli

1 Studio della Normativa P

Adeguamento del Software per la tenuta della contabilità Economico Patrimoniale

P R

Predisposizione Bilancio di Apertura e sistemazione piano dei conti

finanziario su impegni e accertamenti

P R 4 Predisposizione prima nota e scritture

di rettifica e integrazione

P R 5 Predisposizione del Conto del

Patrimonio e del conto Economico ai sensi del D. Lgs 118/2011

P R

Piano della performance 2017

Comune di Capoterra

19

Attività

Referente

Personale coinvolto

Nome Cat.

Ore potenziali

(settimanali) % tempo lavoro

Ore realizzate

(settimanali) % tempo lavoro

1 Studio della Normativa Funzionario Responsabile

Adeguamento del Software per la tenuta della contabilità Economico Patrimoniale

Funzionario

Predisposizione Bilancio di Apertura e sistemazione piano dei conti finanziario su

impegni e accertamenti Funzionario Responsabile

4 Predisposizione prima nota e Funzionario Responsabile

PINNA CRISTINA C 5 10%

BAIRE MARIA GABBRIELA C 5 10%

Piano della performance 2017

Comune di Capoterra

20

scritture di rettifica e integrazione

DESOGUS ROSSELLA C 5 10%

COGONI ORNELLA C 5 10%

FRAU DONATELLA C 5 10%

MARRAS ELISA LOREDANA C 5 10%

GARAU ANGELA D 5 10%

ALBANELLA ROBERTA D 5 10%

Predisposizione del Conto del Patrimonio e del conto Economico ai sensi del D.

Funzionario Responsabile

PINNA CRISTINA C 5 10%

BAIRE MARIA GABBRIELA C 5 10%

DESOGUS ROSSELLA C 5 10%

COGONI ORNELLA C 5 10%

FRAU DONATELLA C 5 10%

MARRAS ELISA LOREDANA C 5 10%

GARAU ANGELA D 5 10%

ALBANELLA ROBERTA D 5 10%

Piano della performance 2017

Comune di Capoterra

21

ANALISI DEGLI SCOSTAMENTI Entità (% scostamento da obiettivo e/o da programma)

Natura (di programmazione e/o di attuazione; da specificare)

Cause (da specificare)

Conseguenze (rispetto all'obiettivo e/o al programma)

Piano della performance 2017

Comune di Capoterra

22

PROVVEDIMENTI CORRETTIVI Provvedimenti già assunti

Proposte all'Amministrazione

Provvedimenti da assumere

MONITORAGGIO 1°

2°

3°

Piano della performance 2017

Comune di Capoterra

23

MONITORAGGIO FINALE Risultati conseguiti

Efficienza: Descrivere il rapporto di correlazione tra risorse impiegate e risultati conseguiti

Qualità: Descrivere la qualità dei risultati finali e la capacità di soddisfare le attese dell’amministrazione Sviluppo: Descrivere quali sono i possibili sviluppi successivi di medio/lungo termine conseguenti al raggiungimento dei risultati

Immagine: Descrivere gli effetti conseguenti alla realizzazione degli obiettivi in termini di proiezione dell’immagine dell’Ente sui diversi stakeholders interni e/o esterni

Capoterra,31 gennaio 2017

Piano della performance 2017

Comune di Capoterra

24 Obiettivo n. 04/A-2017

Periodo di riferimento: Anno 2017

Assessorato: PROGRAMMAZIONE FINANZIARIA-TRIBUTI- PROVVEDITORATO-ECONOMATO

Centro di responsabilità: SETTORE PROGRAMMAZIONE FINANZIARIA-TRIBUTI- PROVVEDITORATO-ECONOMATO

Missione DUP Linee programmatiche del Sindaco

Programma D.Lgs 118/2011 Secondo Bilancio di previsione 2017 -2019

Settore organizzativo: PROGRAMMAZIONE FINANZIARIA-TRIBUTI- PROVVEDITORATO-ECONOMATO

Servizio organizzativo: SERVIZIO FINANZIARIO

Linea strategica

Azione strategica

Armonizzazione dei Bilanci delle Pubbliche Amministrazioni

Obiettivo operativo

Adempimenti connessi al riallineamento delle categorie di Inventario sulla base delle nuove voci di Stato Patrimoniale introdotte dal D.Lgs 118/2011

Comune di Capoterra

Piano della performance 2017

Comune di Capoterra

25

Interconnessione con altri servizi Interconnessione con altri obiettivi

Dipendenza

Cod. Descrizione Cod. Descrizione

Indicatori di performance

Cod. Descrizione Formula Valore atteso I^ rilev. II^ rilev. III^ rilev. % ragg.

01 Aggiornamento Inventario SI = obiettivo

conseguito

SI 31/12 Previsione:

100%

Piano della performance 2017

Comune di Capoterra

26

Piano operativo

N. Azioni Dipendenza G F M A M G L A S O N D Indicatori Targets Vincoli

1 Studio della Normativa Funzionario

Responsabile P R

Caricamento nel Software dei cespiti Immobili distinti in beni demaniali, indisponibili, disponibili risultanti nel Conto del Patrimonio al 31.12.2015

Funzionario Responsabile

P R

Caricamento nel software delle quote di ammortamento e del fondo

ammortamento rilevato nel Conto del Patrimonio al 31.12.2015

Funzionario Responsabile

P R

4 Aggiornamento nel software dei movimenti patrimoniali beni immobili e beni mobili relativi all’annualità 2016

Funzionario Responsabile

P R

5 Ricalcolo Valore Patrimoniale beni mobili e immobili in base ai nuovi principi ai sensi del D.Lgs 118/2011

Funzionario Responsabile

P R 6 Predisposizione Inventario beni mobili

e Immobili ai sensi del Nuovo Principio contabile introdotto dal D.Lgs 118/2011

Funzionario Responsabile

P R

Piano della performance 2017

Comune di Capoterra

27

Attività

Referente

Personale coinvolto

Nome Cat.

Ore potenziali

(settimanali) % tempo lavoro

Ore realizzate

(settimanali) % tempo lavoro

1 Studio della Normativa Funzionario Responsabile

Caricamento nel Software dei cespiti Immobili distinti in beni demaniali, indisponibili, disponibili risultanti nel Conto del Patrimonio al 31.12.2015

Caricamento nel software delle quote di

ammortamento e del fondo ammortamento rilevato nel Conto del Patrimonio al 31.12.2015

Piano della performance 2017

Comune di Capoterra

28

MARRAS ELISA LOREDANA C 5 5%

FRAU DONATELLA C 5 5%

Aggiornamento nel software dei movimenti patrimoniali beni immobili e beni mobili relativi all’annualità 2016

Funzionario

Ricalcolo Valore Patrimoniale beni mobili e immobili in base ai nuovi principi ai sensi

del D.Lgs 118/2011 Funzionario Responsabile

Predisposizione Inventario beni mobili e Immobili ai sensi del Nuovo Principio contabile introdotto dal D.Lgs 118/2011

Piano della performance 2017

Comune di Capoterra

29

ANALISI DEGLI SCOSTAMENTI Entità (% scostamento da obiettivo e/o da programma)

Natura (di programmazione e/o di attuazione; da specificare)

Cause (da specificare)

Conseguenze (rispetto all'obiettivo e/o al programma)

Piano della performance 2017

Comune di Capoterra

30

PROVVEDIMENTI CORRETTIVI Provvedimenti già assunti

Proposte all'Amministrazione

Provvedimenti da assumere

MONITORAGGIO 1°

2°

3°

Piano della performance 2017

Comune di Capoterra

31

MONITORAGGIO FINALE Risultati conseguiti

Efficienza: Descrivere il rapporto di correlazione tra risorse impiegate e risultati conseguiti

Immagine: Descrivere gli effetti conseguenti alla realizzazione degli obiettivi in termini di proiezione dell’immagine dell’Ente sui diversi stakeholders interni e/o esterni

Capoterra,31 gennaio 2017

Piano della performance 2017

1 Periodo di riferimento: ^{Anno 2017}

Nel documento Obiettivo operativo N. 1 Anno 2017 (pagine 165-181)