RELAZIONE SULLA GESTIONE RENDICONTO GENERALE
VARIAZIONI NEI CREDITI E NEI DEBITI (Residui attivi e Passivi):
Residui attivi
Si è registrata una variazione in diminuzione dei residui attivi provenienti dall’esercizio finanziario 2018 e antecedenti, così determinata:
Stanziamenti definitivi in conto residui attivi al 31.12.2018 e precedenti (iniziali 2019) + 4.201.324,15
Riscossioni in conto residui attivi (anno 2018 e precedenti) - 1.279.017,37
residui insussistenti o inesigibili - -172.074,05
accertamenti in aumento in conto residui + 0,00
Totale residui attivi riaccertati (anno 2018 e precedenti) + 2.750.232,73
Totale residui attivi di competenza 2019 + 2.547.660,86
Totale residui attivi 2019 e precedenti 5.297.893,59
Per quanto riguarda la competenza, i residui attivi sono pari ad €. 2.547.660,86. Si segnala un trend di costante monitoraggio dei residui attivi riaccertati per effetto dell’attenzione posta dall’Ente nel recupero dei propri crediti.
ANZIANITA' RESIDUI FINALI ESERCIZIO 2019
2014 e Prec. 2015 2016 2017 2018 2019
Titolo I - - - - -Titolo II - - - - -Titolo III 76.165,00 596.283,11 684.156,22 697.370,14 197.373,27 1.303.895,57 3.555.243,31 Titolo IV 266.474,93 - - - 9.195,82 1.221.679,08 1.497.349,83 Titolo V - - - - - -Titolo VI - - - -
-Titolo VII
-Titolo IX 72.321,95 39.233,52 66.749,10 20.436,22 24.473,45 22.086,21 245.300,45 TOTALI 414.961,88 635.516,63 750.905,32 717.806,36 231.042,54 2.547.660,86 5.297.893,59
TITOLO Anni TOTALI
IACP – CL “Relazione sulla gestione - Rendiconto 2019” Pagina 15 ELENCO RESIDUI ATTIVI ELIMINATI NEL 2019 PER ANNO E CAPITOLO
TITOLO Cap. Descrizione
IX 6055 SERVIZI PER CONTO DI TERZI 1.874,59 0,00
0,00 -1.874,59 0,00
IX 6055 SERVIZI PER CONTO DI TERZI 1.574,60 0,00
0,00 -1.574,60 0,00
IX 6055 SERVIZI PER CONTO DI TERZI 226,00 0,00
0,00 -226,00 0,00
III 3260 DIRITTI DI SEGRETERIA 990,69 0,00
0,00 -990,69 0,00
III 3260 DIRITTI DI SEGRETERIA 9.583,27 0,00
0,00 -9.583,27 0,00
Residui dell' anno 2015 eliminati
RESIDUO NON CONSENTITO EX D.LGS
RESIDUO NON CONSENTITO EX D.LGS
ECONOMIE SU LAVORI Residui dell' anno 2014 eliminati
FINANZAMENTI REGIONALI IN CONTO CAPITALE PER INTERVENTI DI
RISANAMENTO E RISTRUTTURAZIONE ECONOMIE SU LAVORI
FINANZAMENTI REGIONALI IN CONTO CAPITALE PER INTERVENTI DI
RISANAMENTO E RISTRUTTURAZIONE ECONOMIE SU LAVORI
FINANZAMENTI REGIONALI IN CONTO CAPITALE PER INTERVENTI DI
RISANAMENTO E RISTRUTTURAZIONE ECONOMIE SU LAVORI
RESIDUO NON CONSENTITO EX D.LGS FINANZAMENTI REGIONALI IN CONTO CAPITALE PER INTERVENTI DI
RISANAMENTO E RISTRUTTURAZIONE ECONOMIE SU LAVORI
Residui dell' anno 2013 eliminati
FINANZAMENTI REGIONALI IN CONTO CAPITALE PER INTERVENTI DI RISANAMENTO E RISTRUTTURAZIONE
FINANZAMENTI REGIONALI IN CONTO CAPITALE PER INTERVENTI DI
RISANAMENTO E RISTRUTTURAZIONE ECONOMIE SU LAVORI
FINANZAMENTI REGIONALI IN CONTO CAPITALE PER INTERVENTI DI
RISANAMENTO E RISTRUTTURAZIONE ECONOMIE SU LAVORI
FINANZAMENTI REGIONALI IN CONTO CAPITALE PER INTERVENTI DI
RISANAMENTO E RISTRUTTURAZIONE ECONOMIE SU LAVORI
FINANZAMENTI REGIONALI IN CONTO CAPITALE PER INTERVENTI DI
RISANAMENTO E RISTRUTTURAZIONE ECONOMIE SU LAVORI
FINANZAMENTI REGIONALI IN CONTO CAPITALE PER INTERVENTI DI
RISANAMENTO E RISTRUTTURAZIONE ECONOMIE SU LAVORI
FINANZAMENTI REGIONALI IN CONTO CAPITALE PER INTERVENTI DI
RISANAMENTO E RISTRUTTURAZIONE ECONOMIE SU LAVORI
Residui dell' anno 2017 eliminati
RESIDUO NON CONSENTITO EX D.LGS
RESIDUO NON CONSENTITO EX D.LGS
UTILIZZO FONDI L. 560/93 DALLA TESORERIA STATALE PER
INTERVENTI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA PATRIMONIO ECONOMIE SU LAVORI
UTILIZZO FONDI L. 560/93 DALLA TESORERIA STATALE PER
INTERVENTI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA PATRIMONIO ECONOMIE SU LAVORI
UTILIZZO FONDI L. 560/93 DALLA TESORERIA STATALE PER
INTERVENTI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA PATRIMONIO ECONOMIE SU LAVORI
FINANZAMENTI REGIONALI IN CONTO CAPITALE PER INTERVENTI DI
RISANAMENTO E RISTRUTTURAZIONE ECONOMIE SU LAVORI
FINANZAMENTI REGIONALI IN CONTO CAPITALE PER INTERVENTI DI
RISANAMENTO E RISTRUTTURAZIONE ECONOMIE SU LAVORI
IACP – CL “Relazione sulla gestione - Rendiconto 2019” Pagina 16
III 3260 DIRITTI DI SEGRETERIA 18,00 0,00
0,00 -18,00 0,00
III 3260 DIRITTI DI SEGRETERIA 543,02 0,00
0,00 -543,02 0,00
III 3260 DIRITTI DI SEGRETERIA 17.428,85 0,00
0,00 -17.428,85 0,00 UTILIZZO FONDI L. 560/93 DALLA TESORERIA STATALE PER
INTERVENTI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA PATRIMONIO
DEPOSITI CAUZIONALI INFRUTTIFERI DI UTENTI
ALIENAZIONE ALLOGGI L. 560/93 ERRATO
ACCERTAMENTO
ALIENAZIONE ALLOGGI L. 560/93 RISCOSSE IN ALTRI
ACCERTAMENTI ECONOMIE SU LAVORI Residui dell' anno 2018 eliminati
UTILIZZO FONDI L. 560/93 DALLA TESORERIA STATALE PER
INTERVENTI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA PATRIMONIO ECONOMIE SU LAVORI
Residui dell' anno 2017 eliminati
ECONOMIE SU LAVORI UTILIZZO FONDI L. 560/93 DALLA TESORERIA STATALE PER
INTERVENTI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA PATRIMONIO ECONOMIE SU LAVORI
UTILIZZO FONDI L. 560/93 DALLA TESORERIA STATALE PER
INTERVENTI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA PATRIMONIO ECONOMIE SU LAVORI
UTILIZZO FONDI L. 560/93 DALLA TESORERIA STATALE PER INTERVENTI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA PATRIMONIO
UTILIZZO FONDI L. 560/93 DALLA TESORERIA STATALE PER
INTERVENTI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA PATRIMONIO ECONOMIE SU LAVORI
RESIDUO NON
DEPOSITI CAUZIONALI INFRUTTIFERI DI UTENTI RESIDUO NON
CONSENTITO EX D.LGS UTILIZZO FONDI L. 560/93 DALLA TESORERIA STATALE PER
INTERVENTI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA PATRIMONIO ECONOMIE SU LAVORI
UTILIZZO FONDI L. 560/93 DALLA TESORERIA STATALE PER
INTERVENTI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA PATRIMONIO ECONOMIE SU LAVORI
UTILIZZO FONDI L. 560/93 DALLA TESORERIA STATALE PER
INTERVENTI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA PATRIMONIO ECONOMIE SU LAVORI
RESIDUO NON CONSENTITO EX D.LGS
Il totale complessivo dei residui attivi al 31.12.2019 è pari ad €. 5.297.893,59 ed è in linea con il trend registrato nei precedenti esercizi.
Residui passivi
Si è registrata una variazione in aumento dei residui passivi provenienti dall’esercizio finanziario 2019 e antecedenti, così determinata:
Stanziamenti definitivi in conto residui passivi al 31/12/2018 e precedenti (iniziali 2019) + 1.259.279,96
Pagamenti in conto residui passivi (anno 2018 e precedenti.) - 1.096.745,84
Residui insussistenti o prescritti - 93.816,60
Totale residui passivi reimpegnati (anno 2018 e precedenti) + 68.717,52
Totale residui passivi di competenza 2019 + 3.981.356,81
Totale residui passivi 2019 e precedenti 4.050.074,33
Per quanto riguarda la competenza, i residui passivi sono pari ad €. 3.981.356,81.
Il totale complessivo dei residui passivi al 31.12.2019 è pari ad €. 4.050.074,33, in aumento rispetto al totale dei residui passivi al 31.12.2018, attestatisi a complessivi €. 1.259.279,96. Tale incremento è dovuto in particolare ai maggiori residui determinatisi nell’esercizio 2019 e registrati nelle spese in conto capitale per €. 2.190.628,42 con riguardo ai seguenti motivi:
− €. 939.257,91 da pagamenti per manutenzioni straordinarie del patrimonio edilizio dello IACP – Capitolo 18001;
− €. 753.301,34 da pagamenti per manutenzioni straordinarie del patrimonio edilizio con fondi ex L. 560/93 – Capitolo 20900;
IACP – CL “Relazione sulla gestione - Rendiconto 2019” Pagina 17
− €. 574.446,57 per somme derivanti dal riscatto della polizza TFR da riversare in fondi pensione complementare come richiesto dal personale dipendente – Capitolo 26200;
ANZIANITA' RESIDUI FINALI ESERCIZIO 2019
2014 e Prec. 2015 2016 2017 2018 2019
Titolo I - - - - - 636.081,50 636.081,50 Titolo II - - - - 14.061,67 2.281.953,12 2.296.014,79 Titolo III - - - - -Titolo IV - - - - -Titolo V - - - - -Titolo VII - 8.105,47 16.921,66 14.042,17 15.586,55 1.063.322,19 1.117.978,04 TOTALI - 8.105,47 16.921,66 14.042,17 29.648,22 3.981.356,81 4.050.074,33
TITOLO Anni
TOTALI
IACP – CL “Relazione sulla gestione - Rendiconto 2019” Pagina 18 ELENCO RESIDUI PASSIVI ELIMINATI NEL 2019 PER ANNO E CAPITOLO
TITOLO Cap. Descrizione
I 1600 FONDO EFFICIENZA SERVIZI 313,75 0,00
0,00 -313,75 0,00
I 1601 FONDO AREA DIRIGENTI 27.673,98 0,00
0,00 -27.673,98 0,00
II 20900 UTILIZZO SOMME CESSIONE ALLOGGI L.N. 560/93 33,69 0,00
0,00 -33,69 0,00
II 20900 UTILIZZO SOMME CESSIONE ALLOGGI L.N. 560/93 21.911,62 0,00
0,00 -488,80 21.422,82 II 20900 UTILIZZO SOMME CESSIONE ALLOGGI L.N. 560/93 5.500,00 0,00
0,00 -1.775,22 3.724,78
II 20900 UTILIZZO SOMME CESSIONE ALLOGGI L.N. 560/93 635,83 0,00
0,00 -88,81 547,02
II 20900 UTILIZZO SOMME CESSIONE ALLOGGI L.N. 560/93 454,33 0,00
0,00 -2,00 452,33
II 20900 UTILIZZO SOMME CESSIONE ALLOGGI L.N. 560/93 875,26 0,00
0,00 -138,20 737,06
II 20900 UTILIZZO SOMME CESSIONE ALLOGGI L.N. 560/93 1.334,01 0,00
0,00 -781,28 552,73
II 20900 UTILIZZO SOMME CESSIONE ALLOGGI L.N. 560/93 3.931,62 0,00
0,00 -3.931,62 0,00 I 1100 FINANZIAMENTO RETRIBUZIONE POSIZIONE E RISULTATO P.O. 5.841,90 0,00
0,00 -3.399,12 2.442,78
II 17401 INTERVENTI CON FONDI EX GESCAL REGIONE SICILIANA 13.656,08 0,00
0,00 -188,68 13.467,40 II 20900 UTILIZZO SOMME CESSIONE ALLOGGI L.N. 560/93 6.915,48 0,00
0,00 -6.208,30 707,18 II 20900 UTILIZZO SOMME CESSIONE ALLOGGI L.N. 560/93 1.452,18 0,00
0,00 -169,26 1.282,92 II 20900 UTILIZZO SOMME CESSIONE ALLOGGI L.N. 560/93 7.105,46 0,00
0,00 -927,07 6.178,39 Residui dell' anno 2017 eliminati
INSUSSISTENZA SPESE PER I CONTRATTI DI ENERGIA ELETTRICA, TELEFONIA E
TRASMISSIONE DATI INSUSSISTENZA
Residui dell' anno 2018 eliminati
INSUSSISTENZA
INSUSSISTENZA SPESE PER I CONTRATTI DI ENERGIA ELETTRICA, TELEFONIA E
TRASMISSIONE DATI INSUSSISTENZA 1% MONTE SALARI FORMAZIONE PROFESSIONALE DIPENDENTI
INSUSSISTENZA ALTRI INTERVENTI DI PARTE CORRENTE GESTIONE PATRIMONIO
IMMOBILIARE INSUSSISTENZA
IACP – CL “Relazione sulla gestione - Rendiconto 2019” Pagina 19
II 20900 UTILIZZO SOMME CESSIONE ALLOGGI L.N. 560/93 271,58 0,00
0,00 -55,35 216,23 RESTITUIZIONE DEPOSITI CAUZIONALI INFRUTTIFERI DI UTENTI
RESTITUIZIONE DEPOSITI CAUZIONALI INFRUTTIFERI DI UTENTI
Residui dell' anno 2018 eliminati
INSUSS.(ELIMINATO variazione ivi comprese le variazioni da riaccertamento, ex D.Lgs. 118/2011, di competenza e di cassa per effetto delle quali la struttura generale del Bilancio 2019 assestato viene a pareggiare in €. 20.308.902,28 nella gestione di competenza, ed in €. 17.755.935,26 nella gestione di cassa, mantenendo l’equilibrio generale di bilancio.
Le n. 4 variazioni sono state disposte con i seguenti Atti:
• Deliberazione Commissario Straordinario n. 15/2019 = Variazioni di spesa – Prelievo dal fondo di riserva
• Determinazione Direzione Generale n. 31/2019 = Variazioni compensative
• Determinazione Direzione Generale n. 35/2019 = Variazioni compensative
• Determinazione Direzione Generale n. 127/2019 = Variazioni compensative
• Determinazione Direzione Generale n. 128/2019 = Variazioni compensative
• Determinazione Direzione Generale n. 208/2019 = Variazioni compensative
• Determinazione Direzione Generale n. 216/2019 = Variazioni compensative EQUILIBRIO VARIAZIONI - ESERCIZIO 2019
TITOLI IMPORTO
(di cui Ripiano DT)
TITOLI I,II,III TITOLI IV,V TITOLO VI TITOLO VII TITOLO IX AVANZO AMMIN.
Accertamento DT
FONDO Pl. Vinc. TOTALE
Disavanzo di Amministrazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Tit.I - Spese correnti 5.735.864,33 4.739.465,00 0,00 0,00 0,00 0,00 713.413,00 282.986,33 5.735.864,33
0,00 0,00
Tit.II - Spese in conto capitale 12.033.037,95 0,00 8.790.139,94 0,00 0,00 0,00 3.242.898,01 0,00 12.033.037,95
0,00 0,00
Tit.III - Spese per incremento attività 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
finanziarie 0,00 0,00
Tit.IV - Rimborso Prestiti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00
Tit.V - Chiusura Anticipazioni 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
ricevute da istituto tesoriere/cassie 0,00 0,00
re
Tit.VII - Uscite per conto terzi e 2.540.000,00 0,00
partite di giro 0,00 0,00
TOTALI 20.308.902,28 4.739.465,00 8.790.139,94 0,00 0,00 2.540.000,00 3.956.311,01 282.986,33 20.308.902,28
ISTITUTO AUTONOMO PER LE CASE POPOLARI
QUADRO DI CONTROLLO DEGLI EQUILIBRI DI BILANCIO - ESERCIZIO 2019 Competenza Assestato - Esercizio Definitivo
Data: 31.12.2019
SPESE ENTRATE
0,00 0,00 0,00 0,00 2.540.000,00 0,00 2.540.000,00