Manuale utente
Dichiarazione esenzione IVA per Italia
Rev.06 del 05/07/2021
Manuale Utente
Dichiarazione esenzione IVA per Italia
Preparato da Alterna
2.3 Clienti ... 5
2.4 Fornitori ... 6
2.5 Informazioni società... 8
3 CARATTERISTICHE APP ... 9
3.1 Assegnazione e controllo della Dichiarazione esenzione IVA sui documenti di vendita. ... 9
3.1.1 Assegnazione e controllo dichiarazione ... 9
3.1.2 Assegnare più dichiarazioni ... 10
3.1.3 Controlli sulle dichiarazioni assegnate ... 11
3.1.4 Casi particolari ... 11
3.2 Assegnazione e controllo della Dichiarazione esenzione IVA sui documenti di acquisto ... 12
3.3 Stampare ed esportare dichiarazioni fornitore registrate ... 12
3.3.1 Stampa ... 12
3.3.2 Esportare file ... 13
3.4 Verifica plafond annuale ... 15
3.5 Reportistica ... 18
3.5.1 Registro dichiarazione esenzione IVA cliente/fornitore ... 18
3.5.2 Fornitore per Dichiarazione esenzione IVA ... 19
3.5.3 Crea Dichiarazione esenzione IVA fornitore ... 20
3.5.4 Controllo ordini clienti ... 20
4 SOTTOSCRIZIONE APP ... 21
1 PREMESSA
Questo documento è un manuale per l’utilizzo dell’APP VAT Exemption Declaration for Italy.
2 SETUP APP
2.1 Setup Esenzione IVA per Italia Completare il setup come segue:
- Abilita Dichiarazione esenzione IVA: selezionare il campo per attivare l’app;
- Nr. Dichiarazione esenzione IVA fornitore: creare una numerazione per la Dichiarazione esenzione IVA fornitore temporanea;
- Nr. Dichiarazione esenzione IVA fornitore registrata: creare una numerazione per la Dichiarazione esenzione IVA fornitore registrata;
- Nr. Dichiarazione esenzione IVA cliente registrata: creare una numerazione per la Dichiarazione esenzione IVA clienti registrata;
- Dichiarazione esenzione IVA fornitore Categoria registrazione: creare (o selezionare) la Categoria di registrazione business IVA per i fornitori. I fornitori con la Dichiarazione esenzione IVA devono usare questa Categoria di registrazione business IVA.
- Dichiarazione esenzione IVA cliente Categoria registrazione: creare (o selezionare) la Categoria di registrazione business IVA per clienti. I clienti con la Dichiarazione esenzione IVA devono usare questa Categoria di registrazione business IVA.
Questi campi sono utilizzati per l’esportazione della Dichiarazione esenzione IVA fornitore:
- Tipo fornitore:
o Intermediario: il file viene mandato da un intermediario;
o Invio diretto: il file viene mandato direttamente dalla società;
- Data impegno: è la data di sottoscrizione del file;
- Selezione Data Impegno: scegliere Da Setup se si vuole usare la data inserita nela campo precedente, oppure Data Attuale se si vuole utilizzare la data del giorno
- Firma: selezionare il campo per indicare la firma nel file;
- Tipo plafond: selezionare il tipo di calcolo del plafond: Fisso o Mobile;
- IVA annuale: indica che l’IVA annuale è già stata dichiarata;
- Esportazioni: le esportazioni sono incluse nel calcolo del plafond;
- Cessioni UE: le cessioni europee sono incluse nel calcolo del plafond;
- Cessioni SM: le cessioni da San Marino sono incluse nel calcolo del plafond;
- Operazioni correlate: le operazioni similari alle esportazioni sono incluse nel calcolo del plafond;
- Operazioni straordinarie: le operazioni straordinarie sono incluse nel calcolo del plafond;
- Nr. Intermediario trasmissione: selezionare il fornitore che contiene i dati dell’intermediario.
I campi Immagine principale e Immagine “A” indicano che le immagini sono state importate nella pagina.
Per importare le immagini cliccare su Azioni – Dichirazione esenzione IVA-immagine – Immagine principale o Immagine “A”- Importa.
Qui le immagini da allegare.
Pictures-VATExemptionDeclarationItaly2020.zip
2.2 Setup Registrazioni IVA
Sulla scheda nel Setup registrazioni IVA ci sono 3 nuovi campi:
- Controlla plafond cliente: selezionare questo campo per usare la Dichiarazione esenzione Iva sui documenti di vendita;
- Calcolo plafond: selezionare questo campo per quei Setup IVA che devono essere inclusi nel calcolo totale del plafond;
- Tipo plafond : selezionare tipo di plafond: Interno, Importazione, Intra. Selezionare questo campo per usare la Dichiarazione esenzione IVA sui documenti di acquisto.
2.3 Clienti
La Categoria di registrazione business IVA per i clienti con la Dichiarazione esenzione IVA deve essere la stessa indicata nel Setup Esenzione IVA per Italia.
Per ogni cliente creare la Dichiarazione esenzione IVA.
Cliccare su Dichiarazione esenzione IVA - Dichiarazione esenzione IVA cliente.
Creare una nuova scheda e completarla.
E’ possible creare due tipi di dichiarazioni:
- Importo: questa dichiarazione può essere assegnata a differenti documenti ed è presente il controllo del plafond;
- Transazione: questa dichiarazione può essere a un documento.
Quando l’Esenzione IVA è pronta , rilasciarla con il tasto Rilascio.
Solo le dichiarazioni rilasciate possono essere usate nei documenti.
Sulle dichiarazioni rilasciate è visibile l’ importo effettivo residuo ovvero il plafond disponibile.
Esso include l’importo della dichiarazione e gli importi dei documenti registrati.
L’importo impegnato è il valore impegnato sulle fatture o sulle note di credito temporanee.
2.4 Fornitori
La Categoria di registrazione business IVA per i fornitori con Dichiarazione esenzione IVA deve essere la stessa di quella indicata nel Setup Esenzione IVA per Italia.
Selezionare anche il flag su Dogana se necessario.
Per le società compilare il Nr. partita IVA.
Per una persona fisica selezionare Persona fisica e completare: Nome, Cognome, Sesso, Codice fiscale.
Per ogni fornitore creare la Dichiarazione esenzione IVA.
Cliccare su Dichiarazine esenzione IVA - Dichiarazione esenzione IVA fornitore.
Creare una nuova scheda e completarla.
I tipi sono gli stessi dei clienti.
Quando l’esenzione IVA è pronta registrarla con il tasto Registra.
Solo le dichiarazione registrate possono essere utilizzate nei documenti ed esportate.
Sulla dichiarazione registrata è visibile l’ importo effettivo rimasto che è il plafond disponibile.
Esso include l’importo della dichiarazione e gli importi dei documenti registrati.
L’importo impegnato è il valore impegnato sulle fatture temporanee o sulle note di credito.
2.5 Informazioni società
I campi usati per l’esportazione della dichiarazione fornitore sono:
- Nome;
- Codice fiscale;
- Nr. Partita IVA ; - Nr. Telefono;
- E-mail;
- Nr. Manager generale: è il rappresentante fiscale della società.
La scheda del Manager generale deve essere completata con i seguenti dati:
- Codice fiscale;
- Codice carica (valore da 1 a 15);
- Cognome;
- Nome;
- Sesso;
- Data di nascita;
- Città di nascita;
- Provincia di nascita.
3 CARATTERISTICHE APP
3.1 Assegnazione e controllo della Dichiarazione esenzione IVA sui documenti di vendita.
3.1.1 Assegnazione e controllo dichiarazione
Creare il documento per il cliente e usare un Setup registrazioni IVA con il flag su Controlla plafond cliente.
Creare le righe con gli importi corretti.
Quando il documento è completo cliccare su Azioni Dichiarazione esenzione IVA - Controlla plafond clienti.
La funzionalità filtra le dichiarazioni cliente rilasciate con i seguenti filtri:
- Nr. cliente;
- La data di competenza dell’esenzione IVA è maggiore della data inizio della dichiarazione e inferiore della data fine. Per le fatture la data di competenza è uguale alla data documento. Per la nota di credito la data di competenza può essere modificata manualmente.
- Per le fatture verifica che l’importo residuo effettivo più l’importo impegnato sia maggiore di zero;
- Per le note di credito verificare che la differenza tra l’importo della dichiarazione e l’importo residuo effettivo più l’importo impegnato sia maggiore dell’importo della nota di credito;
- La data di annullamento deve essere vuota.
L’importo della fattura/nota di credito soggetto al controllo del plafond è assegnato alla dichiarazione disponibile.
E’ possibile controllare l’importo assegnato sulla factbox nel documento.
E’ possibile controllare e modificare l’importo assegnato con il tasto Mostra plafond cliente.
Il tipo di dichiarazione di default è impostato su Importo. Per selezionare una dichiarazione di tipo transazione cambiare l’opzione Tipo dichiarazione di esenzione IVA sul documento. Il processo di essegnazione è lo stesso.
3.1.2 Assegnare più dichiarazioni
Solo nelle fatture è possible utilizzare 2 differenti dichiarazioni contemporaneamente.
La funzionalità assegna automaticamente l’importo fino al raggiungimento dell’importo residuo, quindi assegna il residuo alla seconda dichiarazione. E’ possibile modificare gli importi assegnati.
Sulle note di credito è possible attribuire una sola dichiarazione.
3.1.3 Controlli sulle dichiarazioni assegnate
La funzionalità verifica che gli importi rimanenti sulle dichiarazioni disponibili siano sufficienti a coprire l’importo della fattura, altrimenti restituisce un errore.
Quando il documento viene rilasciato e registrato, la funzionalità verifica nuovamente che gli importi assegnati alle dichiarazioni siano coerenti con il valore della fattura/nota di credito. Il controllo viene effettuato solo sugli importi residui effettivi delle dichiarazioni e non sugli impegni.
3.1.4 Casi particolari
Potrebbe essere necessario creare fatture/note di credito con alcune righe con l’esenzione e altre righe con l’IVA normale. In questo caso è necessario creare un Setup registrazioni IVA con la Categoria registrazione business IVA della dichiarazione esenzione IVA e %IVA. Per questo setup non completare i campi della Dichiarazione esenzione IVA.
Selezionare il giusto setup per ogni riga.
La dichiarazione di esenzione IVA sarà assegnata solo sull’importo totale delle righe con un appropriato setup.
E’ possibile avere 2 differenti dichiarazioni per lo stesso periodo con un importo residuo disponibile.
Se è necessario utilizzare solo la seconda, completare la data di annullamento nella prima. È possibile rimuovere Ia data in qualsiasi momento.
Le funzioni ottieni righe di spedizione e ottieni righe di carico sono state modificate. La Categoria di registrazione business IVA della fattura/nota di credito sovrascrive quella della spedizione/carico.
Per esempio: creare un ordine ed una spedizione con Categoria di registrazione business IVA NAZIONALE.
Modificare la Categoria di registrazione business IVA sulla scheda cliente in LEINTCU. Creare una fattura di vendita con LEINTCU. Ottieni righe di spedizione. Le righe della fattura avranno come Categoria di registrazione business IVA LEINTCU.
registrazione business IVA del Setup esenzione IVA.
Le funzioni ottieni righe di carico ed ottieni righe di spedizione sono state modificate come quelle di vendita.
3.3 Stampare ed esportare dichiarazioni fornitore registrate 3.3.1 Stampa
Dalle dichiarazioni fornitore registrate è possibile stampare sul modello ufficiale.
I modelli sono le immagini caricate nel Setup Esenzione IVA .
3.3.2 Esportare file
Dalla dichiarazione fornitore registrata è anche possibile esportare il file txt per l’invio telematico.
Nella pagina per l’estrazione i campi sono:
- File cumulativi: crea un singolo file includendo molteplici dichiarazioni. Senza la spunta l’app crea un file per ogni dichiarazione;
- File di test: con questa spunta la dichiarazione non è segnata come esportata;
- Dichiarazione di correzione: per creare un file per la correzione;
- Esporta dichiarazioni inviate: per esportare solo dichiarazioni con la spunta Esportato.
Gli altri campi sono impostati come nel Setup esenzione IVA ma possono essere cambiati per ogni esportazione.
Cambiare il filtro del report per selezionare la dichiarazione che deve essere esportata.
Nelle dichiarazioni fornitori registrate ci sono i campi:
- Esportato;
- Data esportazione;
- Nr. protocollo: compilare manualmente con il numero di protocollo assegnato.
3.4 Verifica plafond annuale
Per ogni anno è possibile calcolare il plafond disponibile e controllare l’utilizzo per ogni mese.
Per calcolare il plafond dell’anno in corso utilizzare il report Calcola Plafond.
Completare la data inizio e fine con l’anno precedente.
Completare la data inizio periodo plafond con la data del nuovo anno.
Il report filtra la tabella dei movimenti IVA con:
- Data di registrazione: l’intervallo tra data inizio e fine;
- Setup registrazioni IVA: tutti i setup con la spunta Calcolo plafond.
Il report somma l’imponibile dei movimenti.
Al termine del calcolo è possibile controllare l’importo nella lista plafond:
Ogni mese è possibile controllare l’utilizzo del plafond per ogni tipologia.
Utilizzare il report Controlla utilizzo plafond.
Completare la data con il periodo del mese.
Usare la Stampa finale per scrivere l’importo nella scheda plafond.
Il report filtra la tabella dei movimenti IVA con:
- Data documento: intervallo di date;
- Setup registrazioni IVA: tutti i setup con Tipo plafond.
Sulla stampa è possibile verificare gli importi.
Con la stampa finale gli importi vengono scritti sulla scheda plafond.
La scheda viene chiusa e viene create la nuova scheda per il mese successivo.
3.5 Reportistica
3.5.1 Registro dichiarazione esenzione IVA cliente/fornitore
Queste 2 stampe mostrano tutte le Dichiarazioni esenzione IVA per fornitori o clienti nel periodo selezionato.
3.5.2 Fornitore per Dichiarazione esenzione IVA
Questa stampa mostra tutti i fornitori con la Categoria di registrazione business IVA per l’esenzione IVA.
3.5.3 Crea Dichiarazione esenzione IVA fornitore
Questo report crea la Dichiarazione esenzione IVA per tutti i fornitori che hanno la Categoria di registrazione business IVA per l’esenzione IVA.
Indicare la data di stampa e l’anno.
E’ anche possibile suddividere l’importo del plafond sulle nuove lettere.
Il report controlla la percentuale di utilizzo nell’anno precedente per ogni fornitore e assegna l’importo proporzionalmente.
3.5.4 Controllo ordini clienti
Questo report controlla la corretta Categoria di registrazione dei clienti e dei documenti di vendita.
Trova i clienti con una Dichiarazione esenzione IVA valida e verifica che abbiano una Categoria di registrazione business IVA corretta.
Trova i documenti aperti per i clienti con una Dichiarazione esenzione IVA valida e verifica che abbiano una Categoria di registrazione business iVA corretta.
4 SOTTOSCRIZIONE APP
Ogni funzionalità dell’app richiede una valida sottoscrizione.
Alla prima installazione, viene automaticamente attivato dal sistema un piano di prova.
Dopo questo periodo, è possibile sottoscrivere a livello di prodotto (funzionalità) utilizzando la pagina App Alterna o direttamente dalle notifiche del sistema cliccando sul link che apre la procedura guidata di attivazione del prodotto.
