INTEGRATIVA D’ ISTITUTO A.S. 201 7/2018 RELAZIONE TECNICO FINANZIARIA ALLA CONTRATTAZIONE

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Istituto Tecnico Settore Economico Via Guglielmo Marconi, 2/11 45014 Porto Viro (RO) - (Sede associata) Tel. 0426.321876 / 321877 - Fax 0426.1900129

Codice Meccanografico ROTD00201L

Istituto Professionale Settore Servizi Via San Francesco, 33

45011 Adria (RO) Tel. 0426.21178 - Fax 0426.900477 Codice Meccanografico RORC002019 Codice Meccanografico RORC00250N

Ist. Professionale Settore Industria e Artigianato Via Umberto Giordano, 4

45018 Porto Tolle (RO) - (Sede associata) Tel. 0426.81146 - Fax 0426.1904873

Codice Meccanografico RORI002012 Email: [email protected]

RELAZIONE TECNICO FINANZIARIA ALLA CONTRATTAZIONE INTEGRATIVA D’ ISTITUTO A.S. 2017/2018

IL DIRETTORE DEI SERVIZI GENERALI E AMMINISTRATIVI

VISTO l’articolo 40 del D. LGS. N.165/2001, in forza del quale le pubbliche amministrazioni nella stipulazione dei contratti integrativi devono tenere conto dei limiti stabiliti dai contratti collettivi nazionali o degli oneri previsti nei propri strumenti di programmazione,

VISTO, in particolare, il comma 3 sexies dell’art. 40 del D.Lgs n. 165/2001, il quale prevede che le amministrazioni pubbliche a corredo dei contratti integrativi predispongano una relazione tecnica finanziaria;

VISTA la circolare n. 25 del 19 luglio 2012 emanata dalla Ragioneria Generale dello Stato e contenente lo schema standard della relazione tecnico – finanziaria;

VISTA il Contratto Integrativo di Istituto siglato in data 20/02/2018 prot. 1388, concernente i criteri generali per l’impiego delle risorse del fondo dell’istituzione scolastica e degli altri finanziamenti destinati ai compensi accessori del personale;

VISTA la NOTA MIUR prot. n. 19107 del 28/09/2017 con oggetto: “A.S. 2017/2018 - Avviso assegnazione risorse finanziarie per funzionamento amministrativo didattico ed altre voci (integrazione al Programma Annuale 2017 periodo settembre – dicembre 2017) e comunicazione preventiva delle risorse finanziarie per funzionamento amministrativo didattico ed altre voci del Programma Annuale 2018 periodo gennaio – agosto 2018”, con la quale si comunicano gli importi pari ai 4/12 e agli 8/12 lordo dipendente, per l’a.s. 2017/2018, finalizzati a retribuire gli istituti contrattuali del personale della scuola relativamente al fondo delle istituzioni scolastiche, alle funzioni strumentali all’offerta formativa, agli incarichi specifici del personale Ata, alle ore eccedenti l’orario settimanale d’obbligo effettuate in sostituzione di colleghi assenti;

VISTA la Nota MIUR, senza protocollo, pubblicata in Web Intranet – News – il 27/09/2017 con oggetto “Ripartizione del MOF – anno scolastico 2017 - 2018” con la quale si rendono noti gli importi del MOF per l’a.s. 2017/2018 (sia lordo dipendente che lordo stato), finalizzati a retribuire gli Istituti contrattuali del personale della scuola relativamente al Fondo per l’istituzione scolastica, alle Funzioni strumentali, agli Incarichi specifici, alle Ore eccedenti per la sostituzione dei colleghi assenti, sia per il periodo settembre – dicembre 2017 (4/12) che per il periodo gennaio – agosto 2018 (8/12);

VISTE le economie di fondo di istituto (giacenze POS non utilizzate) provenienti dagli esercizi precedenti;

VISTI i fondi dedicati ai corsi di recupero iscritti nel bilancio della scuola nel Progetto “P01 – Sportelli e Corsi di Recupero”;

CONSIDERATO che la spesa prevista dal Contratto Integrativo deve essere compatibile con gli stanziamenti previsti e non comportare oneri aggiuntivi per il bilancio dell’istituzione scolastica;

DICHIARA CHE:

Modulo I

La costituzione del fondo per la contrattazione integrativa

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Sezione I – Risorse fisse aventi carattere di certezza e di stabilità Risorse storiche consolidate

La parte “stabile” del fondo per le risorse decentrate per l’a.s. 2017/2018 è stata quantificata ai sensi delle disposizioni contrattuali vigenti, in € 91.291,38 lordo stato e € 68.795,31 lordo dipendente, come di seguito dettagliato:

FONDO DELL'ISTITUZIONE SCOLASTICA A.S. 2017/2018

Importi calcolati come indicazioni Miur ricevute: 4/12 8/12 TOTALE TOTALE

4/12: rif. Nota Miur prot. n. 19107 del 28/09/17 LORDO LORDO ASSEGNATO ASSEGNATO 8/12: rif. Nota Miur n. 19107 del 28/08/17 STATO STATO LORDO STATO LORDO DIP.

Economie: stampa da Mef - da confermare dal Miur

Punti di erogazione del servizio - nr. 4 - 3.464,97 6.929,95 10.394,92 7.833,40

(parametro € 2.598,73 x 4 = 10.394,92)

Posti totali in organico di diritto 11.629,04 23.258,09 34.887,13 26.290,23

docenti 77 (56 normali +21 sostegno + ata 26 (con DSGA)) = 103

(parametro € 338,71 x 103 = 34.887,13)

Posti in org.dir.solo docenti (77) per att.rec.e did. 9.198,93 18.397,87 27.596,80 20.796,38

(parametro € 358,40 x 77 = 27.596,80)

TOTALE GENERALE 24.292,94 48.585,91 72.878,85 54.920,01

FUNZIONI STRUMENTALI DOCENTI A.S. 2017/2018

Importi calcolati come indicazioni Miur ricevute: 4/12 8/12 TOTALE TOTALE

4/12: rif. Nota Miur prot. n. 19107 del 28/09/17 LORDO LORDO ASSEGNATO ASSEGNATO

8/12: rif. Nota Miur n. 19107 del 28/08/17 STATO STATO LORDO STATO LORDO DIP.

Quota base per tutte le istituzioni scolastiche 567,38 1.134,75 1.702,13 1.282,69

(parametro € 1.702,13)

Quota in funzione dellecomplessità organizzative 518,43 1.036,87 1.555,30 1.172,04

(parametro € 777,65 x nr. 2 complessità = 1.555,30)

Quota in funzione dei docenti in organico di diritto 1.158,85 2.317,70 3.476,55 2.619,86

(parametro € 45,15 x 77 docenti = 3.476,55)

TOTALE GENERALE 2.244,66 4.489,32 6.733,98 5.074,59

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ATTIVITA' COMPLEMENTARI DI EDUCAZIONE FISICA A.S. 2017/2018 Importi calcolati come indicazioni Miur ricevute: ACCONTO SALDO TOTALE TOTALE

al 30/01/2016 non ci sono comunicazioni ufficiali - LORDO LORDO ASSEGNATO ASSEGNATO

- importi come da monitoraggio - STATO STATO LORDO STATO LORDO DIP.

Classi in organico di diritto (34) 3.821,26 2.879,62

(parametro € 112,39 x 34 classi = 3.821,26

(Classi in organico di fatto : 17 IPC + 11 ITC + 5 IPSIA = 33)

TOTALE GENERALE 3.821,26 2.879,62

ORE SOSTITUZIONE COLLEGHI ASSENTI A.S. 2017/2018 Importi calcolati come indicazioni Miur ricevute: 4/12 8/12 TOTALE TOTALE

Posti di docente in organico di diritto (77)

1.271,0

1 2.542,03 3.813,04 2.873,43 (parametro € 49,17 x 77 docenti (senza il sostegno) = 3.813,04)

TOTALE GENERALE 3.813,04 2.873,43

INCARICHI SPECIFICI PERSONALE ATA A.S. 2017/2018 Importi calcolati come indicazioni Miur ricevute: 4/12 8/12 TOTALE TOTALE

Posti Ata in organico di diritto esclusi il DSGA

1.348,0

8 2.696,17 4.044,25 3.047,66 (parametro € 161,77 x 25 Ata (14 C.S.+ 6 A.A.+ 5 A.T.) = 4.044,25)

TOTALE GENERALE 4.044,25 3.047,66

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RIEPILOGO RISORSE LORDO LORDO

FISSE, STORICHE E CONSOLIDATE STATO DIP.

FONDO DELL'ISTITUZIONE SCOLASTICA A.S. 17/18 72.878,85 54.920,01

FUNZIONI STRUMENTALI DOCENTI A.S. 17/18 6.733,98 5.074,59

ATTIVITA' COMPLEMENTARI DI EDUCAZIONE FISICA 3.821,26 2.879,62

INCARICHI SPECIFICI ATA A.S. 17/18 4.044,25 3.047,66

TOTALE MOF ASSEGNATO A.S. 2017/2018 87.478,34 65.921,88

TOTALE SEZIONE I

(senza ore sostituzione colleghi assenti)

ORE ECCEDENTI DOCENTI PER SOSTITUZIONE COLLEGHI ASSENTI 17/18 3.813,04 2.873,43

TOTALE GENERALE MOF ASSEGNATO A.S. 2017/2018 91.291,38 68.795,31 TOTALE SEZIONE I

(con ore sostituzioni colleghi assenti)

Sezione II – Risorse variabili

Le risorse variabili sono così determinate :

- economie fondo di istituto anno precedente € 2.652,08 lordo stato € 1.998,55lordo dip.

- economie funzioni strumentali docenti € 0 lordo stato € 0 lordo dip.

- economie ore sostituzione colleghi assenti € 0 lordo stato € 0 lordo dip.

- economie attività complement. di educaz. fisica € 0 lordo stato € 0 lordo dip.

- economie su finanziamenti anni precedenti per corsi di recupero (comunicati dopo l’avvio dei corsi, già garantiti con le risorse certe) e quindi che l’istituto ha ritenuto di accantonare per corsi di recupero – fondi dentro progetto P01 € 4.370,03 lordo stato € 3.293,17 lordo dip.

__________________ ________________

TOTALE RISORSE VARIABILI € 7.022,11 lordo stato € 5.291,72 lordo dip.

Sezione III – Eventuali decurtazione del fondo

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Non sono previste decurtazioni.

Sezione IV – Sintesi della costituzione del fondo sottoposto a certificazione

Totale risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità € 91.291,38 lordo stato € 68.795,31 lordo dip.

(come da sezione I – CON ORE sostituzione colleghi assenti)

Totale risorse variabili (come da sezione II) € 7.022,11 lordo stato € 5.291,72 lordo dip.

Eventuali decurtazioni (come da sezione III) € 0,00 € 0,00 ___________________

__________________

TOTALE FONDO SOTTOPOSTO A CERTIFICAZIONE € 98.313,99 lordo stato € 74.087,03 lordo dip.

con ORE SOSTITUZIONI COLLEGHI ASSENTI (€ 3.813,04 lordo stato - € 2.873,43 lordo dip.) TOTALE FONDO SOTTOPOSTO A CERTIFICAZIONE

SENZA ORE SOSTITUZIONE COLLEGHI ASSENTI € 94.500,95 lordo stato € 71.213,60 lordo dip.

Sezione V – Risorse temporaneamente allocate all’esterno del fondo Non previste.

Modulo II

Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa

Sezione I - Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificamente dal Contratto Integrativo sottoposto a certificazione

Quota variabile dell’indennità di direzione del D.S.G.A. € 5.055,87 lordo stato € 3.810,00 lordo dip.

Compenso per il sostituto del D.S.G.A. € 285,97 lordo stato € 215,50 lordo dip.

(quota fissa e quota variabile) _____________ _______________

TOTALE € 5.341,84 lordo stato € 4.025,50 lordo dip.

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Sezione II - Destinazioni specificamente regolate dal Contratto Integrativo

Le attività da retribuire, compatibilmente con le risorse finanziarie disponibili, sono quelle relative alle diverse esigenze didattiche e organizzative, in correlazione con il PTOF presentato e deliberato dai competenti organi collegiali e sono le seguenti:

ATTIVITA’ RETRIBUITE PERSONALE DOCENTE

LORDO DIPENDENTE

CONTRIB.

STATO

(IRAP 8,50% - INPDAP 24,20%)

TOTALE LORDO

STATO Attività aggiuntive di insegnamento (art. 88,

comma 2, lett. b) – (sportello) – CCNL

29/11/07 0,00 0,00 0,00

Ore aggiuntive per l’attuazione dei corsi di recupero (art. 88, comma 2, lettera c) CCNL

29/11/2007) (6.350 fis + 3.250 fondi scuola) 9.600,00 3.139,20 12.739,20 Attività aggiuntive e funzionali

all’insegnamento (art. 88 comma 2 lett. d CCNL 29/11/2007) – (compensi vari € 16.511,00 compenso per sicurezza €

1.580,00) 18.091,00 5.915,76 24.006,76

Compensi ai collaboratori del dirigente scolastico (art. 88 comma 2 lett. f CCNL

29/11/2007) – 1° e 2° collaboratore 4.900,00 1.602,30 6.502,30

Funzioni strumentali al POF (art. 33 CCNL

29/11/2007) 5.074,59 1.659,39 6.733,98

Compensi per attività complementari di

educazione fisica (art.87 CCNL 29/11/2007) 2.872,70 939,37 3.812,07 Compensi per progetti aree a rischio, etc.

(art. 9 CCNL 29/11/2007) 0,00 0,00 0,00

Compensi per il personale docente per ogni altra attività deliberata nell’ambito del POF (art. 88, comma 2 lett. k CCNL 29/11/2007):

Parte per gestione sito, albo, amministr.

traspar. a carico docenti € 1.100,00 Accoglienza € 402,50

Qualità € 210,00

Orientamento € 3.500,00 Progetti sede di Adria € 525,00 Progetti sede di Porto Viro € 1.242,50 Progetti sede di Porto Tolle € 367,50

7.347,50 2.402,63 9.750,13

TOTALE DOCENTI 47.885,79 15.658,65 63.544,44

Ore sostituzione colleghi assenti 2.873,43 939,61 3.813,04

TOTALE GENERALE DOCENTI 50.759,22 16.598,26 67.357,48

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ATTIVITA’ RETRIBUITE PERSONALE ATA

LORDO DIPENDENTE

CONTRIB.

(IRAP 8,50% - INPDAP 24,20%)

TOTALE LORDO

STATO Compensi per altre attività deliberate

nell’ambito del POF (art. 88 comma 2 lett.

k) CCNL 29/11/2007) – ore da progetti:

Collaboratori Scolastici € 1.112,50 Assistenti Amministrativi € 594,50 Assistenti Tecnici € 725,00

2.432,00 795,26 3.227,26

Prestazioni aggiuntive del personale ATA (art. 88, comma 2, lettera e) CCNL 29/11/2007) – straordinario e attività varie : Collaboratori Scolastici € 5.062,50 Assistenti Amministrativi € 5.460,00 Assistenti Tecnici € 2.755,00

(già senza i 1.100,00 € a carico docenti per albo etc)

13.277,50 4.341,74 17.619,24

Incarichi specifici (come da incarichi) Collaboratori Scolastici € 1.547,66 Assistenti Amministrativi € 1.200,00 Assistenti tecnici € 300,00

3.047,66 996,58 4.044,24

Compensi per aree a rischio (art. 9 CCNL

29/11/2007) 0,00 0,00 0,00

TOTALE PERSONALE ATA 18.757,16 6.133,58 24.890,75

Sezione III - (eventuali) Destinazioni ancora da regolare

Il contratto integrativo dell’istituzione scolastica deve risolversi in un’unica sessione negoziale.

Si specifica, comunque, che l’ipotesi di accordo siglato, all’articolo 51 prevede la costituzione di un fondo di riserva di € 700,00 (arrotondato) lordo stato - € 527,51 lordo dipendente (pari al 1% circa arrotondato, di € 72.878,85 cioè del fis lordo stato a.s. 2017/18) da destinare ad eventuali attività non programmate in quanto imprevedibili.

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Sezione IV - Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione

Il totale destinazioni specificatamente regolate dal contratto integrativo sono quindi le seguenti:

DESCRIZIONE IMPORTO IMPORTO

LORDO STATO LORDO DIP.

ATTIVITA' RETRIBUITE PERSONALE DOCENTE 63.544,44 47.885,79

ATTIVITA' RETRIBUITE PERSONALE ATA 24.890,75 18.757,16

INDENNITA' D.S.G.A. 5.055,87 3.810,00

COMPENSO SOSTITUTO D.S.G.A. 285,97 215,50

FONDO DI RISERVA 700,00 527,51

TOTALE DESTINAZIONI REGOLATE DAL CONTRATTO 94.477,03 71.195,96 SENZA ORE SOSTITUZIONE COLLEGHI ASSENTI

TOTALE DESTINAZIONI REGOLATE DAL CONTRATTO CON ORE sostituzione colleghi assenti (€ 3.813,04 lordo

stato - € 2.873,43 lordo dip.) 98.290,07 74.069,39

Sezione V - Destinazioni temporaneamente allocate all’esterno del Fondo Parte non pertinente allo specifico accordo illustrato.

Sezione VI - Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale

A fronte di un’assegnazione complessivamente quantificata (senza conteggiare le ore di sostituzione colleghi assenti) in € 94.500,95 lordo stato - € 71.213,60 lordo dipendente (come da riepilogo modulo I sezione IV), è stata prevista un’utilizzazione totale (senza conteggiare le ore di sostituzione colleghi assenti) di € 94.477,03 lordo stato - € 71.195,96 lordo dipendente (come da riepilogo

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modulo II sezione IV), in percentuale pari al 99,975% circa e pertanto compatibile con quanto stanziato.

Il totale risorse disponibili, al netto dell’indennità di direzione del DSGA, del compenso del sostituto del DSGA e del fondo di riserva, sono state assegnate per il 70% al personale docente (nr. 77 docenti in organico di diritto) e per il 30% al personale ata (nr. 25 unità in organico di diritto escluso il DSGA).

Al personale docente sono state poi aggiunte le risorse specifiche per le funzioni strumentali, la sostituzione dei colleghi assenti, i fondi per la pratica sportiva e i fondi interni per i corsi di recupero iscritti nel bilancio della scuola.

Al personale ata sono state poi aggiunte le risorse specifiche per gli incarichi aggiuntivi.

Modulo III

Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato dell’anno precedente

Anno scolastico 2016/2017 (lordo stato) Anno scolastico 2017/2018 (lordo stato) Fondo

certificato

Fondo impegnato e speso

Fondo Totale (dati del modulo 1)

Totale poste di destinazione (dati del

modulo 2)

95.539,42 92.887,34 94.500,95 94.477,03

Modulo IV

Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio

Sezione I - Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico- finanziaria dell’Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione

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Le risorse disponibili, quantificate nel modulo I, saranno utilizzate per retribuire le attività aggiuntive del personale docente e ata come indicato nel modulo II, coerentemente con quanto previsto dal PTOF, dal Programma Annuale 2018 approvato il 12/12/2017 e dalle disponibilità nei vari capitoli del cosiddetto “cedolino unico” comunicate dal Miur.

I fondi gestiti internamente dal nostro istituto (per i quali pagheremo direttamente i compensi) sono i fondi per i corsi di recupero allocati nel progetto denominato “P01 – Corsi di recupero, sportelli, idei” per € 4.370,03 lordo stato – 3.293,17 lordo dipendente.

Le restanti somme saranno gestite tramite la procedura MEF del “cedolino unico”.

La disponibilità nei vari capitoli e la previsione di spesa è quella di seguito indicata (si specifica che tutti i sotto indicati importi sono lordo dipendente):

CAPITOLO PIANO DESCRIZIONE IMPORTO IMPORTO

GESTIONALE ASSEGNATO CONTRATTATTO

dal MIUR LORDO DIPENDENTE

LORDO DIPENDENTE

2149 05

fis, funzioni strumentali, incarichi

aggiuntivi, economie da anni precedenti 65.040,81 64.545,75

2149 06 ore eccedenti (sostituz.colleghi assenti e 5.753,05 5.746,13

partica sportiva)

70.793,86 70.291,88

+ fondo riserva 527,51

+ risorse interne della scuola per corsi di recupero 3.250,00

Totale come da modulo II sezione IV 74.069,39

Sezione II - Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell’anno precedente risulta rispettato

Rispetto all’utilizzo del fondo relativo all’anno precedente si registrano economie pari a € 2.652,08 lordo stato - € 1.988,55 lordo dipendente che sono state destinate ad incremento del fondo dell’anno successivo a titolo di risorse variabili come dettagliatamente risulta dalla sezione II del Modulo 1.

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Sezione III - Verifica delle disponibilità finanziarie dell’Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo

Si è verificato che le destinazioni al personale docente e ata sono conformi agli istituti contrattuali e ai vari progetti previsti.

Si è verificato che gli impegni di spesa sono compatibili con le varie disponibilità.

Considerato tutto quanto sopra,

ATTESTA

che i fondi impegnati nell’ipotesi di contrattazione di istituto siglata in data 20/02/2018 sono compatibili con le risorse assegnate e la capienza finanziaria è rispettata.

La presente relazione, a corredo dell’ipotesi di contratto integrativo siglato il 20/02/2018, viene redatta al fine di ottenere la certificazione di compatibilità economico – finanziaria da parte dei Revisori dei Conti.

Il Direttore dei Servizi Generali e Amministativi

Catia Spigolon

Adria, 24/02/2018