RELAZIONE ILLUSTRATIVA AL CONTO CONSUNTIVO E.F. 2018

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Ministero dell’Istruzione, dell’Università e della Ricerca ISTITUTO COMPRENSIVO Statale “Maria Piazzoli”

Via Simone Elia, 6 - 24020 RANICA (BG) Tel. 035.512102 e-mail: bgic867007@istruzione.it pec: bgic867007@pec.istruzione.it

sito web: www.icranica.edu.it

Codice Meccanografico BGIC867007 – Codice Fiscale 95118610161

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RELAZIONE ILLUSTRATIVA AL CONTO CONSUNTIVO

E.F. 2018

La presente relazione tecnico-contabile ha lo scopo di illustrare analiticamente le risultanze della gestione a consuntivo del Programma Annuale 2018 relativamente alle entrate e alle spese, al fine di facilitare l'analisi dei risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati e dichiarati nel PTOF dell'Istituzione Scolastica secondo quanto previsto dal D.I. 129/2018.

Si compone dei seguenti paragrafi:

 RISULTATI DELLA GESTIONE FINANZIARIA DI COMPETENZA

 RISULTANZE DATI CONTABILI

 CONTO PATRIMONIALE

 ESAME DEI SINGOLI AGGREGATI E VOCI DI ENTRATA

 ESAME DELLE ATTIVITÀ E DEI PROGETTI Sono allegati:

 Mod. H – Conto finanziario

 Mod. I – Rendiconto progetti/attività

 Mod. J – Situazione Amm.va definitiva

 Mod. K – Conto patrimonio

 Mod. L – Elenco residui

 Mod. M – Spese personale

 Mod. N – Riepilogo spese

 Prospetto delle variazioni effettuate nell’esercizio 2018

 Modello 56T – Conto Banca d’Italia al 31/12/2018

 Estratto conto banca cassiera al 31/12/2018

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 RISULTATI DELLA GESTIONE FINANZIARIA DI COMPETENZA

Per effetto delle operazioni di esercizio, la gestione di competenza si è chiusa con un disavanzo di € 54.491,81. La dimostrazione contabile di detto disavanzo è data dai seguenti elementi:

1. minori impegni rispetto alle previsioni 51.084,58 2. maggiori entrate rispetto alla previsione 0,00 3. disponibilità Z al 31.12 0,00

4. minori accreditamenti rispetto alle previsioni 0,00 5. prelevamento dall’avanzo di amministrazione - 105.576,39

Disavanzo di amministrazione -54.491,81 ed è così determinato:

ENTRATE EFFETTIVE E.F. 2018 58.304,56

SPESE EFFETTIVE E.F. 2018 112.796,37

DISAVANZO ESERCIZIO 2018 -54.491,81

 RISULTANZE DATI CONTABILI

CONTO DI CASSA

Fondo di cassa al 1° Gennaio 2018 79.541,80

Competenza 58.304,56

SOMME RISCOSSE

Residui 33.047,00

Totale(1) 91.351,56

Competenza 106.235,73

SOMME PAGATE

Residui 7.012,41

Totale(2) 113.248,14

Differenza (1-2) -21.896,58

FONDO CASSA FINE ESERCIZIO 2018 57.645,22

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3 L'avanzo di Amministrazione al 31/12/2018 ammonta a Euro 51.084,58 così determinato:

GESTIONE DEI RESIDUI

Esercizio Corrente 0,00

ATTIVI

Esercizi Precedenti 0,00

| Totale(1) 0,00

Esercizio Corrente 6.560,64

PASSIVI

Esercizi Precedenti 0,00

| Totale(2) 6.560,64

Differenza (1-2) -6.560,64

FONDO CASSA FINE ESERCIZIO 2018 57.645,22

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2018

^51.084,58

Tale avanzo è così composto - Avanzo vincolato:

Fondi Miur Orientamento - economie anni precedenti € 1.009,33 Fondi per istruzione domiciliare - economie anni

precedenti € 90,41

Fondi Miur comodato d’uso libri - economie anni

precedenti € 489,50

Fondi Animatore Digitale - economie anni precedenti € 2.396,88 Contributi famiglie – economie anni precedenti € 63,85

Diario Scolastico € 2.081,43

Contributi famiglie progetti O.F. € 3.821,22

Orientamento € 211,18

Totale € 10.163,80

- Avanzo non vincolato Totale € 40.920,78

 CONTO PATRIMONIALE AL 31/12/2018

Ai sensi della normativa vigente (nota MIUR prot.n. 2233 del 02/04/2012), i valori dei beni presenti sul registro inventario sono stati aggiornati a seguito delle operazioni di ammortamento annuale.

I beni acquisiti nel secondo semestre 2018 non sono stati oggetto di ammortamento in quanto saranno sottoposti a detta operazione a fine esercizio 2019.

Di conseguenza, la situazione patrimoniale risultante al 31/12/2018 è quella riportata sul Modello K allegato.

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 ESAME DEI SINGOLI AGGREGATI E VOCI DI ENTRATA

Passando all'esame delle Entrate e delle Spese, si rilevano le seguenti risultanze, derivanti dalla movimentazione contabile degli Aggregati sulla base della Programmazione di Inizio Esercizio, Variazioni di Bilancio e quindi Programmazione Definitiva, Somme Riscosse e Somme da Riscuotere.

Aggregato 01 voce 01 - NON VINCOLATO

Previsione iniziale 35.585,07

Variazioni apportate in corso d'anno Data Nr.

Variazione Descrizione Importo

16/01/2018 1 Variazione sull'Avanzo del Programma Annuale 2018 per assestarlo all'Avanzo

definitivo del 31.12.2017 -1.000,55

Previsione definitiva 34.584,52 Somme Riscosse 0,00 Somme da riscuotere 0,00 Differenza 34.584,52

Aggregato 01 voce 02 - VINCOLATO

Variazioni apportate in corso d'anno

Data Nr.

16/01/2018 1 Variazione sull'Avanzo del Programma Annuale 2018 per assestarlo all'Avanzo definitivo del 31.12.2017

2.154,65

16/01/2018 1 Variazione sull'Avanzo del Programma Annuale 2018 per assestarlo

all'Avanzo definitivo del 31.12.2017 1.347,05

-6.057,53

all'Avanzo definitivo del 31.12.2017 360,00

Previsione definitiva 70.991,87 Somme Riscosse 0,00 Somme da riscuotere 0,00 Differenza 70.991,87

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5

Aggregato 02 voce 01 - DOTAZIONE ORDINARIA

Data Nr. Variazione Descrizione Importo

05/11/2018 12 Decreto DS di variazione su entrate finalizzate 5.744,33 Previsione definitiva 18.734,94 Somme Riscosse 18.734,94 Somme da riscuotere 0,00 Differenza 0,00

Aggregato 02 voce 04 - ALTRI FINANZIAMENTI VINCOLATI

Previsione iniziale 0,00

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

21/03/2018 5 Assegnazione MIUR per la realizzazione di "Percorsi di Orientamento" a.s.

2017/2018 234,81

21/12/2018 13 Assestamenti di fine anno su entrate finalizzate 871,08 21/12/2018 13 Assestamenti di fine anno su entrate finalizzate 211,18 Previsione definitiva 1.317,07 Somme Riscosse 1.317,07 Somme da riscuotere 0,00 Differenza 0,00

Aggregato 05 voce 01 - FAMIGLIE NON VINCOLATI

01/06/2018 9 Contributo Volontario Genitori a.s. 2018/2019 2.548,31

Previsione definitiva 2.548,31 Somme Riscosse 2.548,31 Somme da riscuotere 0,00 Differenza 0,00

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6

Aggregato 05 voce 02 - FAMIGLIA VINCOLATI

Data Nr.

03/02/2018 3 Versamento Famiglie per Progetto "TRINITY INGLESE" alunni sc. Secondaria 2.178,00 07/02/2018 4 Versamento Famiglie per Progetto "QUANDO IO ERO PICCOLO" cl. Seconde

sc. Primaria

315,00

10/04/2018 6 Iscrizione Concorso Musicale a Tradate sc. SECONDARIA a.s. 2017/2018 570,00

17/04/2018 7 Rimborso per Danneggiamento Flauto 69,00

07/05/2018 8 Maggiore Accertamento al 30 maggio 2018 per Viaggi e Visite Istruzione

a.s. 2017/2018 2.118,00

01/06/2018 10 Contributo Famiglie per Diario Scolastico a.s. 2018/2019 3.504,00 05/11/2018 12 Decreto DS di variazione su entrate finalizzate 1.112,70 05/11/2018 12 Decreto DS di variazione su entrate finalizzate 5.965,00

05/11/2018 12 Decreto DS di variazione su entrate finalizzate 104,00

21/12/2018 13 Assestamenti di fine anno su entrate finalizzate 924,80 21/12/2018 13 Assestamenti di fine anno su entrate finalizzate 150,10 21/12/2018 13 Assestamenti di fine anno su entrate finalizzate 193,63 Previsione definitiva 35.704,23 Somme Riscosse 35.704,23 Somme da riscuotere 0,00 Differenza 0,00

Aggregato 07 voce 01 - INTERESSI

17/01/2018 2 Interessi al 31.12.2017 della Banca d'Italia 0,01

Previsione definitiva 0,01 Somme Riscosse 0,01 Somme da riscuotere 0,00 Differenza 0,00

Riassumendo:

Programmazione

definitiva Somme

accertate Somme

riscosse Somme rimaste da

riscuotere Differenze in + o in -

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7

163.880,95 58.304,56 58.304,56 0,00 105.576,39

 ESAME DELLE ATTIVITA’ E DEI PROGETTI

Per ciascuna attività e/o progetto si evidenziano: la programmazione iniziale, la programmazione definitiva, le somme pagate, le somme rimaste da pagare e le economie.

Seguono la composizione relativa alla residua disponibilità, le/gli finalità/obiettivi e un apprezzamento sul conseguimento degli stessi, secondo quanto indicato in termini di verifica, nelle schede descrittive allegate al Programma Annuale 2018.

La discordanza tra programmazione iniziale e programmazione definitiva trova motivazione nelle variazioni apportate al Programma Annuale con delibere del C.d.I. o con decreti del Dirigente Scolastico.

Aggregato A voce 01 - FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO GENERALE

Data Nr.

105,05

17/01/2018 2 Interessi al 31.12.2017 della Banca d'Italia 0,01

05/11/2018 12 Decreto DS di variazione su entrate finalizzate 5.744,33 Previsione definitiva 33.539,81 Somme Pagate 12.058,14 Somme da pagare (come da mod. L) 4.346,63 Economie 17.135,04 La disponibilità residua è data da:

€ 324,03 avanzo non vincolato anni precedenti

€ 13.239,94 funzionamento – dotazione ordinaria

€ 3.571,07 funzionamento – dotazione ordinaria – anni precedenti

Finalità/obiettivi

Acquisire e rendere disponibili all’interno della Scuola risorse strumentali e materiali per il corretto ed efficiente funzionamento amministrativo dell’Istituto.

Verifica/Valutazione

I controlli attivati sulla disponibilità e funzionalità delle risorse strumentali e materiali hanno consentito di far fronte, con la necessaria e congrua tempestività, al funzionamento amministrativo generale. La residua disponibilità verrà utilizzata per acquisti necessari al funzionamento del prossimo anno con prelevamento dall’avanzo di amministrazione.

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8 Elenco sommario degli acquisti effettuati di beni e servizi:

Formazione personale di Segreteria per processo di dematerializzazione degli Uffici e seguente supporto – assistenza e supporto nella gestione del sito istituzionale – assistenza informatica specialistica - materiale sanitario e per pulizia – rinnovo servizi Aruba – rinnovo software antivirus - assistenza tecnica fotocopiatori e attrezzature informatiche - cancelleria e materiale di consumo, anche informatico, per uffici e plessi - n.1 p.c per uffici - abbonamenti a riviste amministrative (anche digitali)– spese postali - canoni assistenza/aggiornamento software uffici – software per gestione F24 - spese gestione banca cassiera – prestazioni in materia di sicurezza e designazione DPO – rinnovo quota associativa Asaberg - gestione delle minute spese – compenso al Dsga per la gestione del PDS 17/18.

Parte di tali spese sono state sostenute con i fondi del PDS messi a disposizione dal Comune di Ranica.

Aggregato A voce 02 - FUNZIONAMENTO DIDATTICO GENERALE

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

-3.608,47

17/04/2018 7 Rimborso per Danneggiamento Flauto 69,00

05/11/2018 12 Decreto DS di variazione su entrate finalizzate 6.069,00 21/12/2018 13 Assestamenti di fine anno su entrate finalizzate 343,73 01/06/2018 10 Contributo Famiglie per Diario Scolastico a.s. 2018/2019 3.504,00 Previsione definitiva 49.843,40 Somme Pagate 30.351,78 Somme da pagare 529,61 Economie 18.962,01 La disponibilità residua è data da:

€ 489,50 avanzo fondi per comodato d’uso libri

€ 1.316,39 avanzo non vincolato anni precedenti

€ 5.145,00 funzionamento – dotazione ordinaria

€ 2.081,43 avanzo gestione diario scolastico

€ 1.396,88 avanzo fondi Animatore Digitale (Az. 28 € 1000,00 – Az. 3 242,23 – Az. 24 € 154,65)

Acquisire e rendere disponibili all’interno della scuola risorse strumentali e materiali per il corretto ed efficiente funzionamento didattico dell’istituto.

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9 Verifica/Valutazione

Elenco sommario degli acquisti effettuati di beni e servizi:

abbonamento linea ADSL – quota adesione Rete di Scuole: S:O.S: Offerta Didattica Sostenibile e e Orchestra Giovanile di Bergamo (Rete SMIM) – spese per accordatura strumenti musicali – interventi ambulanza per attività scolastiche – teli pubblicità per Open Day dei tre Plessi – premio per assicurazione volontaria a.s. 2018/2019 - noleggio fotocopiatori – carta – stampati - materiale di facile consumo e didattico per i Plessi e per i Laboratori – arredi per i Plessi – strumenti e attrezzature per Laboratori – materiale informatico (hardware e facile consumo) - materiale per attività sportiva - libretti assenze alunni – Diari Scolastici - corsi di recupero.

Parte di tali spese sono state sostenute con i fondi del PDS messi a disposizione dal Comune di Ranica (BG).

Aggregato A voce 04 - SPESE D'INVESTIMENTO

Somme Pagate 0,00

Somme da pagare 268,40

Economie 2.420,10

La disponibilità residua è data da:

Acquisire e rendere disponibili ai docenti, agli alunni e al personale scolastico strumenti e materiali necessari per un regolare ed efficiente funzionamento dell’Istituto.

É stato acquistato un cubetto play set (robotica educativa) per l’attività di coding (didattica digitale) per il plesso dell’Infanzia.

Aggregato P voce 01 - FORMAZIONE ED AGGIORNAMENTO

21/12/2018 13 Assestamenti di fine anno su entrate finalizzate 871,08 Previsione definitiva 4.299,78 Somme Pagate 1.561,08 Somme da pagare 250,00 Economie 2.488,70

€ 1.000,00 avanzo fondi Animatore Digitale (Az. 28 – a.s. 2017/18)

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10 Finalità/obiettivi

Acquisire e rendere disponibili ai docenti, agli alunni e al personale scolastico strumenti e materiali necessari per un regolare ed efficiente funzionamento dell’Istituto secondo le linee programmatiche deliberate in sede collegiale e contenute nel PTOF e nel PdM.

Sono stati spesi/impegnati fondi per i seguenti percorsi di formazione/aggiornamento:

- Corso “Valutazione per competenze – Costruzione del curricolo in verticale ai sensi della normativa vigente” per i docenti dei tre Plessi

- Corso “Formazione sulla tutela della privacy e sul trattamento dei dati sensibili nella comunicazione istituzionale e interistituzionale” rivolto ai docenti dei tre Plessi

- Interventi di formazione per l’utenza (famiglie) e i docenti connessi al progetto in Rete

“Bulli e bulle di sapone” (educazione alla cittadinanza e alla legalità – azioni di prevenzione e contrasto al bullismo e al cyberbullismo)

Aggregato P voce 02 - SICUREZZA NEGLI AMBIENTI SCOLASTICI

Somme Pagate 2.507,00

Economie 1.262,01

Si è provveduto ad aggiornare con percorsi di formazione specifica:

- le figure della sicurezza presenti nell’Istituto (primo soccorso – squadra antincendio - RSPP – ASPP – etc.)

Si è proceduto alla revisione e all’aggiornamento del:

- DVR del Plesso Infanzia

Aggregato P voce 03 – Alunni DISABILI E con DSA

Somme Pagate 582,95

Economie 733,28

€ 733,28 avanzo non vincolato

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- Acquisto prodotti per alunno disabile (Plesso scuola Primaria) - Progetto di Musicoterapia per la scuola Primaria

Aggregato P voce 04 - VISITE DI ISTRUZIONE

Data Nr.

07/05/2018 8 Maggiore Accertamento al 30 maggio 2018 per Viaggi e Visite d’Istruzione

a.s. 2017/2018 2.118,00

15/06/2018 11 Storno da P05 a P04 per Finanziamento Gita a Roma dal PDS 2017/2018 e a P07 per incremento Progetti Inglese (Primaria)

558,00

05/11/2018 12 Decreto DS di variazione su entrate finalizzate 1.112,70 21/12/2018 13 Assestamenti di fine anno su entrate finalizzate 924,80 Previsione definitiva 23.556,09 Somme Pagate 21.911,90 Somme da pagare 1.166,00 Economie 478,19 La disponibilità residua è data da:

Le finalità sono legate alle scelte metodologico-didattiche dei Consigli di Intersezione, di Interclasse, di Classe e afferiscono alle opportunità offerte agli alunni di sperimentare sul campo abilità e contenuti acquisiti nell’attività curriculare.

Al fine di consentire l’attuazione delle attività previste, sono state sostenute le spese relative alla realizzazione dei viaggi di istruzione e delle uscite didattiche, sia per la parte riguardante i trasporti sia per quella legata ai servizi diversi.

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Aggregato P voce 05 - ATTIVITA' SPORTIVE

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

15/06/2018 11 Storno da P05 a P04 per Finanziamento Gita a Roma dal PDS 2017/2018 e a

P07 per incremento Progetti Inglese -1.116,00

Previsione definitiva 10.298,91 Somme Pagate 10.229,34 Somme da pagare 0,00 Economie 69,57

- Attività progetto Arti marziali – scuola Secondaria - Attività progetto Scherma – scuola Secondaria

- Attività progetto Conoscenza dell’Io e introduzione ai giochi di squadra – scuola Primaria

- Attività progetto “Un due tre … stella” – scuola Primaria - Attività progetto Teatro psicomotorio – scuola Primaria

- Attività progetto educazione al movimento – scuola dell’Infanzia

- Servizio di trasporto in occasioni di gare sportive (partecipazione giochi studenteschi, tornei)

Aggregato P voce 06 - LABORATORI E ATTIVITA' NELLA SCUOLA DELL’INFANZIA

Somme Pagate 2.580,00

Economie 67,99

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- Attività progetto Lingua Inglese - Attività progetto Musica con il corpo

Aggregato P voce 07 - LABORATORI E ATTIVITA' NELLA SCUOLA PRIMARIA

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

15/06/2018 11 Storno da P05 a P04 per Finanziamento Gita a Roma dal PDS 2017/2018 e a

P07 per incremento Progetti Inglese (Primaria) 558,00

Previsione definitiva 11.957,13 Somme Pagate 11.471,13 Somme da pagare 0,00 Economie 486,00 La disponibilità residua è data da:

- Attività progetto Conosci gli strumenti - Attività progetto Musica e movimento - Attività progetto Voci di periferia - Attività progetto Teatro in inglese - Attività progetto Coro parlato e danze - Attività progetto Body percussion

- Attività progetto d’arte Ma quante storie - Attività progetto Madrelingua inglese - Attività progetto Manipolazione dell’argilla

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Aggregato P voce 08 - LABORATORI E ATTIVITA' NELLA SCUOLA SECONDARIA

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

16/01/2018 1 Variazione sull'Avanzo del Programma Annuale 2018 per assestarlo all'Avanzo

definitivo del 31.12.2017 -

1.400,01 10/04/2018 6 Iscrizione Concorso Musicale a Tradate sc. SECONDARIA a.s. 2017/2018 570,00 Previsione definitiva 7.755,69 Somme Pagate 6.321,48 Somme da pagare 0,00 Economie 1.434,21 La disponibilità residua è data da:

€ 1.434,21 avanzo non vincolato

- Ingressi osservatorio astronomico di Brembate (BG) - Attività progetto Linguaggio cinematografico

- Attività progetto Madrelingua francese - Attività progetto Lo specchio delle emozioni

- Iscrizioni concorso musicale “Città di Tradate” e relativo trasporto - Attività progetto Potenziamento lingua inglese

- Attività progetto Diario di classe (rivolto alle classi prime)

Aggregato P voce 10 - INTERCULTURA

Somme Pagate 0,00

Economie 1,49

€ 1,49 avanzo gestione anni precedenti

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Aggregato P voce 11 - AMPLIAMENTO OFFERTA FORMATIVA

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

all'Avanzo definitivo del 31.12.2017 1.707,05

03/02/2018 3 Versamento Famiglie per Progetto "TRINITY INGLESE" alunni sc. Secondaria 2.178,00 07/02/2018 4 Versamento Famiglie per Progetto "QUANDO IO ERO PICCOLO" cl. Seconde

sc. Primaria

315,00

21/03/2018 5 Assegnazione MIUR per la realizzazione di "Percorsi di Orientamento"

a.s. 2017/2018 234,81

01/06/2018 9 Contributo Volontario Genitori a.s. 2018/2019 2.548,31

21/12/2018 13 Assestamenti di fine anno su entrate finalizzate 211,18 Previsione definitiva 11.856,92 Somme Pagate 6.660,93 Somme da pagare 0,00 Economie 5.195,99 La disponibilità residua è data da:

€ 63,85 avanzo contributi famiglie anni precedenti

€ 3.821,22 avanzo contributi famiglie per gestione attività a.s. 2018/2019

€ 90,41 avanzo fondi per ID (Istruzione Domiciliare/Scuola in Ospedale)

€ 1.220,51 avanzo vincolato fondi MIUR per Orientamento

- Quote partecipazione alla gara di matematica Kangourou – scuola Secondaria - Quote di iscrizione esame “Trinity” per certificazione linguistica – scuola Secondaria - Attività progetto “Quando io ero piccolo” – scuola Primaria

- Corso di inglese – scuola Secondaria

- Attività docenti fondo di Istituto a.s. 2017/2018 (pagato con contributo famiglie) - Attività docenti per ID (Istruzione Domiciliare) a.s. 2017/2018

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Aggregato R voce 98 - FONDO DI RISERVA

Somme Pagate 0,00

Economie 350,00

Non è stato necessario ricorrere all’utilizzo del fondo di riserva.

Riepilogo delle azioni amministrative rendicontate:

Programmazione definitiva Somme impegnate Somme pagate Somme rimaste da pagare Differenze in + o in -

163.880,95 112.796,37 106.235,73 6.560,64 51.084,58

Ranica, lì 15 marzo 2019

IL DIRETTORE dei SERVIZI GEN.LI E AMM.VI IL DIRIGENTE SCOLASTICO Patrizia Pellicioli prof.ssa Francesca Armanni