Relazione illustrativa del Conto Consuntivo e. f. 2016

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Ministero dell’Istruzione, dell’Università e della Ricerca

ISTITUTO COM PRENSIVO “TITO SPERI” CENTRO 2 VIA GALILEI N. 46 - 25128 Brescia

Tel. 030304954 - FAX 0303700710 e-mail: BSIC88200T@ISTRUZIONE.IT Codice Fiscale 98156940177 - Codice Ministeriale BSIC88200T

Relazione illustrativa del Conto Consuntivo e. f. 2016

Presentazione

La presente relazione d’accompagnamento al Conto Consuntivo per l’esercizio 2016 è predisposta dal Dirigente Scolastico, ai sensi del comma 5, art. 18 del D.I. 44 del 1.2.2001 dopo avere preso visione del conto consuntivo predisposto dal Direttore dei Servizi g. e a. in data 09/01/2016 corredato degli allegati previsti.

Il conto consuntivo riepiloga dati contabili di gestione secondo i dettami previsti dal D.I. 44/2001 che per questa partita contabile si riferisce agli articoli 15, 18, 19, 29, 30, 56 ,60.

Il conto consuntivo si compone del conto finanziario Modello H e del conto patrimoniale Modello K e allo stesso sono allegati:

1. Elenco dei residui attivi e passivi – Modello L 2. Situazione amministrativa definitiva – Modello J 3. Prospetto delle spese per il personale – Modello M 4. Riepilogo per tipologia di spese – Modello N 5. Rendiconti dei singoli progetti/attività – Modelli I

Il Dirigente scolastico nel redigere la presente relazione si è valso, quando necessario, del contributo, oltre che del Direttore dei s.g.a., dei docenti responsabili di progetto, dei Collaboratori e delle Funzioni strumentali e lo ha trasmesso alla Giunta esecutiva per opportuna conoscenza.

Il Conto Consuntivo accompagnato dalla presente relazione sarà sottoposto all’esame del collegio dei revisori e, poi, trasmesso al Consiglio d’Istituto per l’approvazione definitiva.

La relazione cercherà di “illustrare l’andamento della gestione dell’istituzione scolastica e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati” (art. 18 comma 5 D.I. 44/2001).

Modello H- Conto finanziario

Il modello espone la situazione finanziaria completa della scuola; permette il confronto tra quanto programmato e quanto realizzato nell’esercizio finanziario in base all’analisi delle somme di competenza accertate, riscosse e rimaste da riscuotere e delle somme di competenza impegnate, pagate e rimaste da pagare.

Dal modello si deduce il seguente andamento delle entrate:

ENTRATE Programmazione

Definitiva

Somme accertate

Somme riscosse

Somme rimaste da riscuotere

Differenza in + o in -

Avanzo amm.ne 90.956,74 0,00 0,00 0,00 90.956,74

Finanziamenti Stato Finanziamenti regioni

36.802,29 0,00

30.670,29 0,00

6.132,00 0,00

0,00

Finanziamenti enti 49.101,30 49.101,30 27.108,51 21.992,79 0,00

Contributi da privati 68.313,98 68.313,98 68.257,98 56,00 0,00

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Altre entrate 4.90 4.90 4.90 0,00 0,00

totale entrate 245.179,21 154.222,47 126.041,68 28.180,79 90.956,74

disavanzo di competenza 0,00 totale a pareggio 154.222,47

Dallo stesso modello si deduce in seguente andamento delle spese:

SPESE Programmazione

Definitiva

Somme impegnate

Somme pagate

Somme rimaste da pagare

Differenza in + o in -

Attività 104.665,23 46.767,64 44.850,76 1.916,88 57.897,59

Progetti 134.449,47 91.651,58 85.657,82 5.993,76 42.797,89

Fondo di riserva 729,89 0,00 0,00 0,00 729,89

totale spese 239.844,59 138.419,22 130.508,58 7.910,64 101.425,37

avanzo di competenza 15.803,55 totale a pareggio 154.222,47

L’avanzo di competenza è ricavato dalla differenza, tra il totale entrate accertate e il totale spese impegnate.

Le somme rimaste da pagare costituiscono i residui passivi dell'esercizio 2016.

La programmazione definitiva contiene anche l’avanzo di amministrazione complessivo.

L’avanzo di amministrazione complessivo è pari a € 106.770,49 così come risulta dal mod. J

F.cassa al 31/12/2016 € 86.500,34 + Res. Attivi al 31/12/2016 € 28.180,79 + Res. Passivi al 31/12/2016 € 7.910,74 -

€ 106.770,49

Quest’ultimo è composto da fondi vincolati e non vincolati come di seguito specificato:

ATTIVITA'

PROGETTO TOTALE AVANZO VINCOLATO AVANZO NON

VINCOLATO

A1 € 21.711,73 € 0,00 € 21.711,73

A2 € 21.345,56 € 1.053,51 € 20.292,05

A4 € 14.840,30 € 2.061,30 € 12.779,00

P2 € 257,80 € 200,00 € 57,80

P3 € 1.921,16 € 0,00 € 1.921,16

P4 € 5.248,48 € 1.470,00 € 3.778,48

P5 € 5.933,48 € 5.862,23 € 71,25

P6 € 7.067,28 € 4.465,50 € 2.601,78

P8 € 3.478,66 € 0,00 € 3.478,66

P12 € 674,72 € 340,00 € 334.72

P14 € 3.653,10 € 2.960,30 € 692,80

P17 € 5.808,21 € 2.565,00 € 3.243,72

P18 € 8.755,00 € 8.755,00 € 0,00

P19 € 0,00 € 0,00 € 0,00

Z01 € 5.334,62 € 273,84 € 5.060,68

Fondo ris. € 729,89 € 0,00 € 729,89

TOTALE € 106.759,99 € 30.006,68 € 76.753,31

Radiazioni residui € 10,50 € 10,50

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TOTALE € 106.770,49 € 30.006,68 € 76.763,81

Nella determinazione dell’avanzo di amministrazione complessivo ha influito la radiazione di residui passivi per € 10,50 (come da delibera n. 13 del Consiglio d’istituto rispettivamente del 05/04/2016).

Situazione Amministrativa (Mod. J)

Dalla Situazione Amministrativa al 31/12/2016, Modello J, risulta:

A) un fondo di cassa al 31/12/2016 di € 86.500,34 che concorda con le risultanze del Giornale di Cassa e con l’estratto del c.c.b. dell’Istituto Cassiere e della Banca d’Italia;

B) un avanzo complessivo di amministrazione di € 106.770,49. Tale avanzo verrà in prevalenza riutilizzato nell’esercizio 2017;

C) un avanzo d’esercizio per l’anno 2016 di € 15.803,55

Dall’estratto del conto corrente postale n. 6764691 intestato a questa Scuola, risulta un saldo finale al 31/12/2016 di € 19,05

Pertanto, la disponibilità dei depositi è: bancari € 86.500,34 + postali € 19,05= € 86.519,39.

Il risultato di amministrazione, evidenziato nel modello J, è determinato come segue:

Fondo di cassa all’inizio dell’esercizio € 91.154,01

Competenza esercizio 2016 (tranne partite di giro)

Residui anni precedenti

Totale

Riscossi € 126.041,68 € 770,30 € 126.811,98

Pagati € 130.508,58 € 957,07 € 131.465,65

Fondo di cassa € 86.500,34

Residui attivi € 28.180,79 € 0,00 € 28.180,79

Residui passivi € 7.910,64 € 0,00 € 7.910,64

Avanzo di amministrazione al 31/12/2016 € 106.770,49

N.B.: Dati per verbale Athena

Conto Patrimoniale (Mod.K)

Dal Modello K, concernente il Conto del Patrimonio, risulta la seguente consistenza:

Situazione all’1/1/2016 Variazioni Situazione al 31/12/2016 ATTIVO

Totale Immobilizzazioni € 45.518,21 € + 48.693,49 € 94.211,70

Totale Disponibilità € 92.182,33 € 22.517,85 € 114.700,18

Totale dell’attivo € 137.700,54 € + 71.211,34 € 208.911,88

Deficit Patrimoniale € 0,00

Totale a pareggio € 0,00

PASSIVO

Totale debiti € 967,57 € 6.943,07 € 7.910,64

Consistenza Patrimoniale € 136.732,97 € 64.268,27 € 201.001,24

Totale a pareggio € 137.700,54 € 71.211,34 € 208.911,88

La consistenza finale dei beni inventariati concorda con le risultanze del registro inventario al 31/12/2016.

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Entrate: Analisi

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE

Previsione iniziale € 90.956,74

Variazione in corso d’anno € 0,00

Previsione definitiva € 90.957,74

Residui passivi da pagare al 31.12.2016 € 28.321,00

Residui attivi da riscuotere al 31.12.2016 € 24.121,90 L’Avanzo di amministrazione non ha subito modifica.

AGG. 02/01: FINANZIAMENTI DELLO STATO – DOTAZIONE ORDINARIA

Variazione in corso d’anno € 8.439,67

Riscossi al 31.12.2016 € 0,00

Da riscuotere € 0,00

Tutte le somme accertate sono state riscosse. La variazione è stata determinata dall’accredito dei 4/12 della D.O. a.s.16/17 come da nota Miur n. 14207 del 29 settembre 2016

AGG. 02/04: FINANZIAMENTI DELLO STATO – ALTRI FINANZIAMENTI VINCOLATI

Riscossi al 31.12.2016 € 7.632,84

Da riscuotere € 6.132,00

La previsione iniziale è variata per entrate non previste inizialmente, come di seguito indicato:

- Fondi Clil da I.C. Gussago per € 1132,00, fondi per dispersione € 522,52 da I.C. Centro 3, da USR Lombardia per istruzione domiciliare € 1.486,40, miur per attrezzature H € 88,54) e Fondi Miur per orientamento € 535,38 e per attrezzatura h € 88,54; Restano da riscuotere fondi Clil e 50% piano miglioramento ( € 5.000)

AGG. 04/01: UNIONE EUROPEA – VINCOLO

Previsione iniziale € 0,00

Riscossi al 31.12.2016 € 0,00

Da riscuotere € 21.992,79

Per l’aggregato 4/1 “Finanziamenti da unione europea” in sede di PA non vi è stata alcuna previsione in entrata. La variazione di € 22.000,00 è intervenuta a seguito ammissione progetto PON Ambienti digitali come da nota Prot. n. AOODGEFID/5899 del 30/03/2016. La variazione è stata poi diminuita di € 7,21 per minore spesa complessiva

AGG. 04/05: FINANZIAMENTI COMUNE DI BRESCIA – VINCOLO

Riscossi al 31.12.2016 € 27.108,51

La previsione iniziale ha subito variazioni per introitare i fondi relativi al rimborso spese cancelleria e gli interventi di sostegno economico.

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AGG. 05/02: CONTRIBUTI DA PRIVATI – FAMIGLIE VINCOLO

Riscossi al 31.12.2016 € 62.30,50

La somma scaturisce da versamenti effettuati dalle famiglie degli alunni per mensa scolastica, viaggi di istruzione, assicurazione e tutti i contributi relativi alla realizzazione dei progetti previsti dal POF. Sono stati incassati anche contributi relativi a progetti che verranno realizzati nell’anno 2017

AGG. 05/03: ALTRI NON VINCOLATI

Riscossi al 31.12.2016 € 2.484,00

Trattasi di contributo da gestore distribuite automatici, prelievo da /c postale e premio per raccolta carta.

AGG. 05/04: ALTRI VINCOLATI

Riscossi al 31.12.2016 € 3.466,48

Da riscuotere 0,00

Nell’aggregato in questione sono confluiti il contributo da Lingue senza frontiere per C.S., sanzione pecuniaria, contributo FCB per progetto coro 2015 e le quote di adesione all’assicurazione del personale.

AGG. 07/01: ALTRE ENTRATE - INTERESSI

Previsione definitiva € 4,90

Riscossi al 31.12.2016 € 4,90

Su questo aggregato sono incassati gli interessi attivi maturati sul conto corrente bancario.

Uscite

Mod. I – RENDICONTO PROGETTO/ATTIVITA’

I modelli redatti per ogni progetto e attività espongono la situazione finanziaria completa delle entrate e delle spese (di competenza e in conto residui) di un progetto al momento della compilazione e consentono il confronto tra le previsioni dell’anno finanziario e quanto effettivamente realizzato.

Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale € 24.974,90

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Variazioni entrate:

num.

data

Aggr. voce

* Oggetto Importo

12 05/07/2016 4 5 F rimborso spese cancelleria comune di BS € 2.670,00 14 05/07/2016 5 4 F versamento per sanzione pecuniaria ditta

c2

€ 18,80 22 03/10/2016 5 4 F quote assicurazione personale docente e

ata 16/17

€ 883,60

23 03/10/2016 2 1 F D.O. 4/12 A.S.16/17 € 3.500,00

29 06/12/2016 5 4 F entrate per adesioni tardive n. 5 Personale scuola e 1 alunni a polizza assicurazione

€ 47,00

TOTALE € 7.117,48 o Previsione definitiva € 32.092,38

o Somme impegnate € 10.380,65 o Pagato € 8.476,97

o Rimasto da pagare € 1.903,68 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L)

Annotazioni: Oltre alle spese di funzionamento amministrativo di carattere generale quali l’acquisto di cancelleria, stampanti, registri e materiale tecnico specialistico vario, materiale di pulizia,e spese postali, sono stati liquidati i compensi del personale impegnato nella sorveglianza per concessione utilizzo locale aula magna Lingue senza frontiere.

Attività - A02 - Funzionamento didattico generale o Previsione iniziale € 28.897,07

o Variazione in corso d’anno € 13.292,34

num.

data

Aggr. voce * Oggetto Importo

21 03/10/2016 5 2 F versamenti per assicurazione integrativa alunni 16/17

€ 9.609,70

23 03/10/2016 2 1 D D.O. 4/12 A.S.16/17 € 3.500,00

24 20/10/2016 5 2 F Entrate da famiglie per mensa Foscolo €

555,00 e per assicurazione € 65,80 € 65,80 25 27/10/2016 5 2 D MAGGIORI ENTRATE DA FAMIGLIE -

famiglie vincolati entrate per

assicurazione integrativa 16/17 ( € 18,90)

€ 18,90

29 06/12/2016 5 2 F entrate per adesioni tardive n. 2 Personale scuola e 1 alunni a polizza

assicurazione

€ 9,40

32 14/12/2016 2 4 F Miur - FONDI ATTREZZATURE H 2015. E.F.

2016

€ 88,54

TOTALE € 13.292,34

o Previsione definitiva € 42.189,41 o Somme impegnate € 20.843,85 o Pagato € 20.843,85 Si evidenziano i seguenti risultati

Gli impegni assunti sono quelli afferenti alle esigenze connesse con l’attività didattica generale quali acquisti di materiale tecnico specialistico vario e manutenzione ordinaria delle attrezzature didattiche:

hanno trovato collocazione le spese necessarie ad un idoneo funzionamento delle attività didattiche generali non inserite in specifici progetti, acquisto beni per alunni h., noleggio fotocopiatori, nonché la polizza assicurativa.

Attività - A04 - Spese di investimento o Previsione iniziale € 29.744,54

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o Variazione in corso d’anno € 938,90

num.

data

1 22/03/2016 5 3 D interessi attivi su c/c bancario 2015 e prelievo giacenza su c/c postale

€ 250,00 1 22/03/2016 7 1 D interessi attivi su c/c bancario 2015 e prelievo

giacenza su c/c postale

€ 4,90

8 31/05/2016 5 3 D PREMIO RACCOLTA CARTA aA2A € 342,00

20 21/09/2016 5 3 D PREMIO RACCOLTA CARTA SETT. 2016 A2A

€ 342,00

TOTALE € 938,90

o Previsione definitiva € 30.683,44 o Somme impegnate € 15.843,14 o Pagato € 15.829,94

o Rimasto da pagare € 13.20(residui passivi elencati analiticamente nel modello L)

Annotazioni: è stata impegnata su questa attività la somma necessaria per il cablaggio della rete wi-fi della scuola secondaria di 1° Marconi, e sono state pagate i canoni bimestrali per la rete di trasmissione della scuola Foscolo.

Progetto 2 - Educazione all’espressività (Musica-Arte-Teatro-Cinema-Biblioteca) o Previsione iniziale € 6.450,25

o Variazioni in corso d’anno € 1.968,24 Variazioni entrate:

num.

data

5 31/05/2016 5 2 F MAGGIORI ENTRATE PER SPETTACOLI IN INGLESE SCUOLA COLLODI

€ 866,10 28 18/11/2016 5 2 F maggiori entrate finalizzate:

- famiglie vincolati entrate per Spettacolo in inglese Collodi (€1.100)

€ 1.100,00

31 06/12/2016 5 2 F MAGGIORI ENTRATE da famiglie

€ 2,14 spettacolo inglese Collodi € 2.14 TOTALE € 1.968,24 o Previsione definitiva € 8.418,49

Annotazioni: Gli impegni assunti sono quelli relativi alla realizzazione POF negli interventi curriculari:

progetto teatro in inglese e conversazione madrelingua scuola Collodi - progetto Musica d’insieme - progetto Coro-progetto Opera Domani .

Progetto 3 - Uscite didattiche-viaggi di istruzione e attività motoria o Previsione iniziale € 10.100,00

num.

data

6 31/05/2016 5 2 F MAGGIORI ENTRATE DA FAMIGLIE PER CORSO VELA, USCITE

DIDATTICHE, MENSA , ECC..

€ 1.530,16

Annotazioni:

Si evidenziano i seguenti risultati

Le visite e i viaggi di istruzione, si sono configurati quali fattori e strumenti per collegare l’esperienza

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scolastica con l’ambiente esterno. Le iniziative sono rientrate ad ogni effetto tra le attività integrative della scuola, da considerare quindi parte integrante delle lezioni. Sono state imputate al progetto altresì le spese per i corsi di vela, olimpiadi della danza, ecc..

Progetto 4 - Educazione all’ambiente, alla salute, alla sicurezza e alla legalità o Previsione iniziale € 7.880,48

num.

data

28 18/11/2016 5 2 F maggiori entrate finalizzate:

- famiglie vincolati entrate per ed. affettività ( € 2.100,00)

€ 2.100,00

Annotazioni: Sono stati liquidati suddetto progetto le spese per realizzazione progetto ed.all’affettività e sessualità tenuto dalla Fraternità Cooperativa

Progetto 5 - Dall’accoglienza alla cittadinanza o Previsione iniziale € 10.163,83

o Variazioni in corso d’anno € 1.486,40

num.

data

15 20/07/2016 2 4 F USR Lombardia -fondi per istruzione domiciliare a.s.15/16

€ 1.486,40 TOTALE € 1.486,40 o Previsione definitiva € 11.650,23

Annotazioni: Sul progetto rivolto agli alunni stranieri dell’Istituto, sono stati liquidati compensi ai docenti per l’alfabetizzazione. Sono stati accertati sullo stesso progetto i fondi per istruzione domiciliare con i quali sono stati liquidati i compensi ai docenti coinvolti,

Progetto 6 - Refezione scolastica plesso Foscolo o Previsione iniziale € 10.915,00

o Variazioni in corso d’anno € 15.481,05

num.

data

4 31/05/2016 4 5 F maggiori entrate da comune di Brescia € 402, per interventi di carattere economico/mensa

€ 402,00

6 31/05/2016 5 2 F MAGGIORI ENTRATE DA FAMIGLIE PER CORSO VELA, USCITE

DIDATTICHE, MENSA , ECC..

€ 2.577,30

9 10/06/2016 5 2 F MAGGIORI ENTRATE PER MENSA € 1.498,00

13 05/07/2016 5 2 F maggiori entrate per mensa Foscolo € 1.274,00

16 20/07/2016 5 2 F mensa Foscolo 15/16 € 126,00

17 20/07/2016 4 5 F contributi sostegno economico comune Bs per mensa Foscolo

€ 123,00

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18 24/08/2016 5 2 F mensa Foscolo saldo 15/16 € 63 e quota iscrizione 16/17 n. 12 quote per

iscrizione a.s.16/17

€ 462,00

19 21/09/2016 5 2 F MAGGIORI ENTRATE PER ISCRIZIONE E RATE MENSA FOSCOLO 16/17

€ 3.981,25 24 20/10/2016 5 2 F Entrate da famiglie per mensa Foscolo € 555,0 € 555,00 25 27/10/2016 5 2 F MAGGIORI ENTRATE DA FAMIGLIE -

mensa Foscolo ( € 832,50) € 832,50

27 18/11//2016 4 5 F Comune di Brescia- interventi sostegno ec.

(mensa Foscolo) sett/ott 16 ( 2 alunni)

€ 133,00 28 18/11/2016 5 2 F maggiori entrate finalizzate:

- famiglie vincolati mensa Foscolo

€ 1.295,00 31 06/12/2016 5 2 F MAGGIORI ENTRATE da famiglie per 2^ e 3^

RATA MENSA FOSCOLO

€ 1.667,00

34 22/12/2016 5 2 F Maggiori entrate per mensa Foscolo € 555,00

TOTALE € 15481,05 o Previsione definitiva € 26.396,05

o Rimasto da pagare € 1.022,76 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L) Annotazioni:

Il progetto è realizzato con i finanziamenti dei genitori per il pagamento della mensa scolastica degli alunni della scuola “Foscolo” - La Ditta fornitrice dei pasti dal mese di settembre 2016 è la Euroristorazione srl

Progetto 8 - Progetto Sicurezza Dl.vo 81/08 - Medico competente - Privacy o Previsione iniziale € 6.267,99

num.

data

23 03/10/2016 2 1 F 4/12 dotazione ordinaria a.s. 16/17 € 1.439,67 TOTALE € 1.439,67 o Previsione definitiva € 7.707,66

o Rimasto da pagare € 1.476,20 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L) Annotazioni:

L’impegno assunto e non ancora estinto si riferisce alla quota di adesione all’accordo di rete sulla privacy, beneficiario è stato l’istituto comprensivo Ovest 1 - quale scuola capofila e al compenso del geometra Scarinzi individuato come RSPP dell’istituto.

Progetto 12 - Potenziamento

o Programmazione iniziale € 12.454,00 o Variazioni in corso d’anno € - 188,50

num.

data

Aggr . voce * Oggetto Importo

10 11/06/2016 5 2 F minori accertamenti per corsi potenziamento € - 528,50 31 06/12/2016 5 2 F MAGGIORI ENTRATE da famiglie

Madrelingua inglese Foscolo

€ 340,00 TOTALE € -188,50 o Previsione definitiva € 12.265,50

Annotazioni:Il progetto è stato finanziato con i contributi delle famiglie per i corsi extra-curriculari di latino, potenziamento matematico, inglese e tedesco scuola secondaria. Sono stati pagati i contributi agli esperti esterni, ed al personale scolastico coinvolto nel progetto. Risultano incassati € 340,00 per conversazione americano Foscolo a.s. 16/17 non ancora concluso

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Progetto 14 – Formazione e aggiornamento o Programmazione iniziale € 4.850,00 o Variazioni in corso d’anno € 2.189,90

num.

data

2 08/04/2016 2 4 F ACCORDO DI RETE - PROGETTO CLIL- QUOTA PER 7 DOCENTI PARTECIPANTI

€ 1.132,00 7 31/05/2016 2 4 F FONDI PER PERCORSI ORIENTAMENTO

NOTE MIUR

€ 1.057,90 TOTALE € 2.189,90 o Previsione definitiva € 7.039,90

o Somme impegnate € 3.386.80 o Pagato € 802,00

o Rimasto da pagare € 2.584,80 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L) Annotazioni Al progetto sono state imputate le spese per la formazione del personale docente e Ata

Progetto 17 – Diffusione cultura musicale Previsione iniziale € 3.311,21

num.

data

11 05/07/2016 5 4 F contributo per progetto coro 14/15 Fondazione Comunità bresciana

€ 2.444,00 28 18/11/2016 5 2 F maggiori entrate finalizzate : famiglie vincolati

per Opera Domani-aslico

€ 1.796,00 30 06/12/2016 5 2 F minori entrate da famiglie su progetto P17 € - 308,00

35 22/12/2016 5 2 F Quote per progetto ascolto € 125,00

o Somme impegnate € 1.560,00 o Pagato € 650,00

o Rimasto da pagare € 910,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L)

Annotazioni: sul progetto sono stati appostate le entrate destinate a coprire le spese inerenti all’area musicale del PTOF.

Progetto 18 – Attuazione piano miglioramento o Previsione iniziale € 10.000,00

o Variazione in corso d’anno € 0,00 o Previsione definitiva € 10.000,00 o Somme impegnate € 1.245,00 o Pagato € 1.245,00

Annotazioni:

Sul progetto sono confluiti i fondi per Progetto Miglioramento (accordo di rete) non ancora concluso.

Progetto 19 – Aule aumentate di tecnologia- 10.8.1.A3FESRPON-LO-2015-271 o Previsione iniziale € 0,00

num.

data

3 1/04/2016 4 1 F PON FESR- 10.8.1.A3 - AULE AUMENTATE DI TECNOLOGIA

€ 22.000,00

33 22/12/2016 4 1 F VARIAZIONI IN DIMINUZIONE SU P19 € - 7,21

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PONFESR PER MINORE SPESA

Annotazioni:

Nel progetto inserito con variazione nel PA 2016 a seguito autorizzazione candidatura PON sono stati appostati i fondi assegnati € 22.000,00. A conclusione è stata operata una variazione in diminuzione di € 7,21 quale economia spesa

Aggregato R voce 98 Fondo di Riserva

o A norma di quanto previsto dall’art. 4 del D.I. 44/2001 la somma accantonata come fondo di riserva per l’esercizio finanziario 2016 è stata di € 729,89 è pari al 5% della dotazione ordinaria finanziaria.

FONDO MINUTE SPESE AL D.S.G.A.

Il fondo delle minute spese per l’esercizio finanziario 2016 fissato in € 300,00 è stato aperto e regolarmente chiuso.

RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI

Il seguente prospetto, desunto dal Modello N delle Uscite, analizza al primo livello del Piano dei Conti, la totalità dei fondi gestiti.

Tipologia di Spesa - Mod. I

M o d. I P e rs o na le B e ni di c o ns um o

S e rvizi

e s te rni Altre s pe s e Tributi Inve s tim e nt i

One ri fina nz.

P ro gr.

de finitiva

To t.

Im pe gni

Im p/s pe s e

% A 01 € 66,35 € 4.059,35 € 1.913,67 € 1.847,78 € 0,00 € 1.175,00 € 1.018,50 € 31.792,38 € 10.080,65 31,71%

A 02 € 0,00 € 5.265,56 € 13.578,12 € 2.000,17 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 42.189,41 € 20.843,85 49,41%

A 04 € 0,00 € 186,90 € 4.830,00 € 2.836,24 € 0,00 € 7.990,00 € 0,00 € 30.683,44 € 15.843,14 51,63%

P R OGET T I S UP P OR T

O DIDA T T IC A

€ 9.783,44 € 910,00 € 27.814,47 € 2.961,31 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 61.313,07 € 41.469,22 67,64%

P R OGET T I FOR M A Z IO

N E P ER S ON A

LE

€ 0,00 € 480,00 € 4.030,20 € 105,60 € 0,00 € 0,00 € 16,00 € 17.039,90 € 4.631,80 27,18%

A LT R I

P R OGET T I € 4.474,44 € 9,00 € 18.448,56 € 5.241,51 € 0,00 € 17.377,05 € 56.096,50 € 45.550,56 81,20%

T OT A LE € 14.324,23 € 10.910,81 € 70.615,02 € 14.992,61 € 0,00 € 26.542,05 € 1.034,50 € 239.114,70 € 138.419,22 57,89%

T OT A LE/T OT A LE IM P EGN I %

10,35% 7,88% 51,02% 10,83% 0,00% 19,18% 0,75%

CONCLUSIONI

- I progetti attivati nell’anno scolastico 2015-2016 hanno risposto alle aspettative in modo ottimale in quanto le proposte educative e didattiche sono state accolte con favore e gli obiettivi prefissati sono stati conseguiti.

- Gli interventi degli esperti ed operatori esterni sono risultati positivi con buona e piena corrispondenza alle attese per il forte impatto qualitativo ed il supporto fornito. Essi hanno arricchito

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l’attività scolastica con professionalità. Hanno interagito con modalità molto positive, e interessanti, adeguando l’intervento all’età degli alunni.

- E’ stato calcolato in base a quanto disposto dalla normativa vigente “l’indice di tempestività dei pagamenti” che per l’e.f. 2016 risulta pari a -27.71. Lo stesso è stato pubblicato sul sito nell’apposita sezione dell’amministrazione trasparente.

EFFICIENZA

L’efficienza evidenzia i fattori di funzionalità, cioè la capacità di conseguire, con le risorse date e nel minor tempo possibile, risultati di sempre maggiore qualità.

Nel nostro caso, proprio per la specificità dell’istituzione formativa, va intesa la capacità che ha avuto la Scuola di garantire le migliori condizioni possibili per creare un clima funzionale al miglioramento costante del processo di insegnamento-apprendimento che riconosca la centralità dell’alunno.

Creare un clima, un contesto in funzione degli obiettivi che ci si è posti, significa prestare molta attenzione all’aspetto organizzativo poiché una buona organizzazione permette di utilizzare al meglio, senza sprechi, le risorse esistenti raggiungendo il migliore dei risultati possibili.

ECONOMICITA’

I criteri della economicità richiamano comunque le categorie di efficacia ed efficienza anche se implicitamente evidenziano un’attenzione al risparmio e ad una gestione il più possibile parsimoniosa. La qualità, per sua definizione, mal si concilia con la quantità delle risorse erogate, sempre più limitate e più difficili da reperire anche in considerazione sia dei bisogni formativi che risultano sempre più ampi e differenziati che delle nuove e diverse competenze che ci sono state delegate dagli Uffici Centrali e Periferici.

Valutare la gestione finanziaria in termini di economicità ha un suo senso se si evidenzia non tanto il costo sostenuto ma le motivazioni che hanno portato a sostenere quel costo, il suo valore quindi non in termini di spesa ma di investimento da sostenere.

E’ comunque compito della scuola nella totalità delle sue componenti mantenere un lavoro costante di analisi, confronto e discussione sia all’interno che con le famiglie degli alunni poiché solo con l’apporto di tutti e di ciascuno è possibile continuare sulla strada del miglioramento continuo.

Si dichiara, infine, che:

1. Le scritture di cui al libro giornale di cassa concordano con le risultanze del conto corrente bancario 2. I beni durevoli acquistati sono stati regolarmente registrati sul libro dell’inventario

3. Le ritenute previdenziali ed assistenziali sono state trattenute e versate agli enti competenti

4. Le reversali e i mandati sono stati compilati in ogni loro parte e regolarmente quietanzati dall’Istituto cassiere

5. Alla scuola è intestato un solo conto corrente bancario e un conto corrente postale; l’Istituto cassiere è la Banca Popolare di Sondrio

6. La contabilità scolastica è stata tenuta nel rispetto delle disposizioni di tutela della privacy, come previsto dalla Legge 675/96

7. Non vi sono state gestioni fuori bilancio

8. Le liquidazione dei compensi sono contenute nell’ambito delle disponibilità dei singoli accreditamenti, trovano giustificazioni in regolari atti amministrativi del dirigente scolastico e corrispondono a prestazioni effettivamente rese dal personale

9. E’stata rispettata la destinazione dei finanziamenti finalizzati

La presente relazione, unitamente al Conto Consuntivo relativo all’anno 2016 viene trasmessa ai Revisori dei Conti per il parere.

La D.s.g.a. La Dirigente Scolastica

Paola Moricca Norma Bortolotti