BILANCIO ECONOMICO

(1)

Gruppo Mastro Conto

ANNO 2011 ANNO 2012 ATTIVITA'

A) IMMOBILIZZAZIONI

I. Immobilizzazioni immateriali

1) Costi di impianto e di ampliamento 005 005 005 0 0

2) Costi di ricerca, sviluppo 005 005 010 0 0

3) Spese di manutenzione straordinaria su beni di terzi 005 005 015 0 0

4) Licenze e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno 005 005 020 5.911 12.206

5) Concessioni, marchi, diritti di brevetto e diritti simili 005 005 025 0 0

6) Costi pluriennali diversi 005 005 030 0 0

7) Altre immobilizzazioni immateriali 005 005 035

8) Immobilizzazioni immateriali in corso 005 005 040

TOTALE I. Immobilizzazioni immateriali 5.911 12.206

II. Immobilizzazioni materiali

1) Terreni 010 005 005 0 0

2) Fabbricati Strumentali (valore lordo) 010 005 010 0 0

(fondo amm.to Fabbricati strumentali) - 055 005 005 0 0

Fabbricati strumentali (valore netto) 0 0

3) Fabbricati non strumentali 010 005 015 0 0

4) Impianti generici (valore lordo) 010 005 020 4.606 4.606

(fondo amm.to Impianti generici) - 055 005 010 -288 -864

Impianti generici (valore netto) 4.319 3.743

5) Attrezzature specifiche (valore lordo) 010 005 025 0 0

(fondo amm.to Attrezzature specifiche) - 055 005 015 0 0

Attrezzature specifiche (valore netto) 0 0

6) Attrezzature generiche (valore lordo) 010 005 030 6.133 6.133

(fondo amm.to Attrezzature generiche) - 055 005 020 -5.271 -5.423

Attrezzature generiche (valore netto) 862 710

7) Mobili e arredi (valore lordo) 010 005 035 42.745 42.745

(fondo amm.to Mobili e arredi) - 055 005 025 -30.216 -31.886

Mobili e Arredi (valore netto) 12.529 10.859

8) Autovetture motoveicoli e simili (volore lordo) 010 005 040 0 0

(fondo amm.to autovetture motoveicoli e simili) - 055 005 030 0 0

Autovetture motoveicoli e simili (valore netto) 0 0

9) Autoveicoli industriali e da trasporto (valore lordo) 010 005 045 0 0

(fondo amm.to autoveicoli industriali e da trasporto) - 055 005 035 0 0

Autoveicoli industriali e da trasporto (valore netto) 0 0

(fondo amm.to Macchine d'ufficio elettromeccaniche) - 055 005 040 -12.133 -18.003

Macchine d'ufficio elettromeccaniche 18.139 13.629

11) Macchine ordinarie d'ufficio 010 005 055 0 0

(fondo amm.to macchine ordinarie d'ufficio) - 055 005 045 0 0

Macchine ordinarie d'ufficio (valore netto) 0 0

12) Immobilizzazioni materiali diverse 010 005 060 0 0

(fondo amm.to immobilizzazioni materiali diverse) - 055 005 050 0 0

Immobilizzazioni materiali diverse 0 0

13) Immobilizzazioni in corso 010 005 065 0 0

14) Opere d'arte e volumi della bibloteca 010 005 070 0 0

TOTALE II. Immobilizzazioni materiali 35.848 28.941

III. Immobilizzazioni finanziarie

1) Partecipazioni 015 005 005 0 0

2) Titoli 015 005 010 0 0

3) Crediti diversi immobilizzati 015 005 015 0 0

TOTALE III. Immobilizzazioni finanziarie 0 0

31.633 30.272

10) Macchine d'ufficio elettromeccaniche 010 005 050

(2)

Gruppo Mastro Conto

ANNO 2011 ANNO 2012

Riferimento codici Piano dei conti

BILANCIO ECONOMICO - PATRIMONIALE

redatto ai sensi della L.R. 8/02/1995 n. 10 STATO PATRIMONIALE

TOTALE A ) IMMOBILIZZAZIONI 41.760 41.147

B) ATTIVO CIRCOLANTE

I. Rimanenze

1) Materie di consumo 020 005 005 0 0

TOTALE I. RIMANENZE 0 0

II. Crediti

1) Verso Regione: 0 0

a) Per trasferimenti in c/esercizio 025 005 005 1.129.858 920.166

b) Per trasferimenti in c/capitale 025 005 010 0 0

c) Per trasferimenti finalizzati 025 005 015 212.574 1.148.728

d) Per altre motivazioni 025 005 020 0 0

Crediti v/regione 1.342.432 2.068.894

2) Verso altre amministrazoni pubbliche:

a) Per trasferimenti in c/esercizio 025 010 005 0 0

b) Per trasferimenti in c/capitale 025 010 010 0 0

c) Per trasferimenti finalizzati 025 010 015 52.834 12.766

d) Per altre motivazioni 025 010 020 0 0

Crediti v/altre immobilizzazioni pubbliche 52.834 12.766

3) Crediti verso Aziende sanitarie 025 015 005 0 0

4) Credito verso Enti previdenziali 025 020 005 0 0

5) Crediti v/Erario 025 025 Tutti i

conti 0 0

6) Crediti per fatture emesse (VALORE lordo) 025 030 005 0 0

(Fondo svalutazione crediti) -060 005 015 0 0

Crediti per fatture emesse (VALORE netto) 0 0

7) Crediti per fatture da emettere 025 035 005 0 0

8) Fornitori c/note di credito da ricevere 025 040 005 150 0

9) Crediti v/personale (dipendenti c/prestiti e anticipi) 025 045 Tutti i

conti 0 0

10) Crediti diversi (VALORE lordo)

025 050

Tutti i

conti 56.000 32.000

(Fondo svalutazione crediti) -060 005 015 0 0

Crediti diversi (VALORE netto) 56.000 32.000

TOTALE II. CREDITI 1.451.416 2.113.660

III. Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

1) Partecipazioni 030 005 005 0 0

2) Titoli a breve 030 005 010 0 0

3) Altre attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 030 005 015 0 0

4) Depositi cauzionali a terzi 030 005 020 0 0

TOTALE III. Attività finanz. che non costituiscono immobilizzazioni 0 0

IV. disponibilità liquide

1) Cassa 035 005 005 0 0

2) Fondo cassa economato 035 005 010 0 0

3) Valori bollati 035 005 015 0 0

4) Istituto Tesoriere

035 010

Tutti i

conti 898.626 1.089.974

5) Depositi bancari 035 015 005 0 0

6) Depositi presso tesoreria provinciale 035 020 005 0 0

Pagina 2

(3)

Gruppo Mastro Conto

ANNO 2011 ANNO 2012

TOTALE IV. DISPONIBILITA' LIQUIDE 898.626 1.089.974

TOTALE B) ATTIVO CIRCOLANTE 2.350.042 3.203.634

C) RATEI E RISCONTI ATTIVI

1) Ratei attivi 040 005 005 0 0

2) Risconti attivi 040 005 010 0 0

TOTALE C) RATEI E RISCONTI ATTIVI 0 0

TOTALE ATTIVO (A+B+C) 2.391.802 3.244.781

D) ATTIVO GESTIONE LIQUIDATORIA

CONTI D'ORDINE DELL'ATTIVO

1) Canoni leasing a scadere 045 005 010

2) Beni di terzi a cauzione 045 005 015

3) Fideiussioni di terzi 045 005 020

4) Quote interessi passivi su mutui a scadere 045 005 025

5) Altri conti d'ordine 045 005 030

PASSIVITA'

A) PATRIMONIO NETTO

I. Fondo di dotazione iniziale 050 005 005 23.327 23.327

II. Riserve di rivalutazione 050 010 005 0 0

III. Altre riserve 050 015 005 0 0

IV. Utili (Perdite) riportati a nuovo 050 020 Tutti i

conti 0 0

V. Utile (Perdita) dell'esercizio 050 025 Tutti i

conti 0 0

VI. Contributi per ripiani di perdite 050 030 005 0 0

VII. Contributi in c/capitale indistinti da Regione 050 035 005 3.145 11.070

VII. Contributi in c/capitale da Regione a destinazione vincolata 050 040 005 0 0

IX. Contributi c/capitale diversi

050 045

Tutti i

conti 0 0

TOTALE A) PATRIMONIO NETTO 26.472 34.397

B) FONDI RISCHI E ONERI

1) Fondo imposte in contenzioso 060 005 005 0 0

2) Debiti in contestazione (cause civili ecc.) 060 005 010 0 0

4) Altri Fondi rischi e oneri 060 005 020 0 342.482

TOTALE B) FONDI RISCHI E ONERI 0 342.482

C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO

1) Trattamento di fine rapporto 0 0

TOTALE C) TRATTAMENTI DI FINE RAPPORTO 0 0

D) DEBITI

1) Mutui 065 005 005 0 0

2) Debiti per finanziamenti a medio e lungo termine 065 010 005 0 0

3) Debiti verso Istituto Tesoriere 065 015

005 010 015

0 0

4) Debiti v/Regione 070 005 005 170.000 180.000

5) Debiti v/altre amministrazioni pubbliche 070 010 005 5.417 21.972

6) Debiti v/ aziende sanitarie 070 015 005 64.737 409.235

(4)

Gruppo Mastro Conto

ANNO 2011 ANNO 2012

Riferimento codici Piano dei conti

BILANCIO ECONOMICO - PATRIMONIALE

redatto ai sensi della L.R. 8/02/1995 n. 10 STATO PATRIMONIALE

7) Fondo contributi finalizzati da Regione 075 005 Tutti i

conti 1.074.249 1.714.534

8) Debiti Tributari

a) Erario C/IRES 080 005 Tutti i

conti 0 0

b) Erario C/ IRAP 080 010 005 3.834 3.832

c) Erario C/ritenute IRPEF 080 015 Tutti i

conti 10.040 11.410

d) Erario C/IVA 080 020 Tutti i

conti 0 0

e) Erario C/imposte diverse 080 025 005 0 0

Debiti tributari 13.874 15.242

9) Debiti V/ Istituti Previdenziali

a) Debiti v/INPS 085 005 005 4.861 3.207

b) Debiti b/altri istituti previdenziali 085 010 Tutti i

conti 5.109 10.352

Debiti V/ Istituti Previdenziali 9.970 13.559

10) Debiti v/ personale dipendente ed altri

a)Dipendenti c/retribuzioni 090 005 Tutti i

conti 0 0

b)Fondi accantonati da erogare esercizio successivo 090 010 Tutti i

conti 2.000 5.000

c)Debiti v/altri 090 015 Tutti i

conti 0 70.285

Debiti v/ personale dipendente e altri 2.000 75.285

11) Debiti v/Fornitori

a)Fatture ricevute 095 005 005 94.609 47.919

b)Fatture da ricevere 095 010 005 900.475 390.157

Debiti v/fornitori 995.084 438.076

12) Debiti diversi

a) Collaboratori coordinati e lavoratori autonomi 100 005 Tutti i

conti 30.000 0

b)Depositi cauzionali 100 010 005 0 0

Debiti diversi

TOTALE D) DEBITI 2.365.330 2.867.902

E) RATEI E RISCONTI PASSIVI

1) Ratei passivi 105 005 005 0 0

2) Risconti passivi 105 005 010 0 0

TOTALE E) RATEI E RISCONTI PASSIVI 0 0

TOTALE PATRIMONIO NETTO E PASSIVO (a+b+c+d+e) 2.391.802 3.244.781

Pagina 4

(5)

A) VALORE DELLA PRODUZIONE

1) CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO

a) Contributi indistinti per spese correnti dell'esercizio (quota fondo sanitario)

210 005 005 2.490.166 2.470.000

b) Contributi da Regione per ulteriori finanziamenti

210 010

005 0 0

c) Contributi da altre amministrazioni pubbliche e da privati

²¹⁰ ⁰¹⁵

005

010 0 0

TOTALE 1) CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO 2.490.166 2.470.000

2) PROVENTI PER PRESTAZIONI

a) Proventi per attivita' di consulenza

215 005 Tutti i

conti 0 0

b) Proventi per attività formative

215 010 Tutti i

conti 0 0

c) Proventi per servizi diversi

215 012 Tutti i

conti 0 0

TOTALE 2) PROVENTI PER PRESTAZIONI 0 0

3) ALTRI RICAVI E PROVENTI DELLA GESTIONE ORDINARIA

28.930 147.373

b) Ricavi e proventi diversi

235 005 005 0 0

TOTALE 3) ALTRI RICAVI E PROVENTI DELLA GESTIONE ORDINARIA 28.930 147.373

4) INCREMENTI DI IMMOBILIZZAZIONI PER LAVORI INTERNI

a) Increm delle immobilizzaz immateriali per lavori in economia

225 005 005 0 0

b) Increm delle immobilizzaz materiali per lavori in economia

225 005 010 0 0

TOTALE 4) INCREMENTI DI IMMOBILIZZAZIONI PER LAVORI INTERNI 0 0

5) UTILIZZO FONDI ACCANTONATI

a) Utilizzo fondo rischi ed oneri diversi

245 005 005

010 0 0

b) Utilizzo fondo debiti in contestazione

245 010 005 0 0

c) Utilizzo fondo svalutazione crediti

245 015 005 0 0

d) Utilizzo altri fondi per oneri specifici

245 020 005 0 0

e) Utilizzo quota contributi in conto capitale (sterilizzazione ammortamenti)

245 025 005

010 349 1.657

f) Utilizzo quota contributi da donazione

245 025 010 0 0

g) Utilizzo quota contributi finalizzati

245 030 005

010 956.080 403.798

TOTALE 5) UTILIZZO FONDI ACCANTONATI 956.430 405.455

TOTALE (A) VALORE DELLA PRODUZIONE 3.475.526 3.022.829

a) Rimborsi e recuperi da soggetti diversi

220 005 Tutti i

conti

(6)

Gruppo Mastro Conto ANNO 2011 ANNO 2012 codici

Piano dei conti Riferimento

CONTO ECONOMICO 2012

BILANCIO ECONOMICO B) COSTI DELLA PRODUZIONE

6) ACQUISTI BENI DI CONSUMO

a) Acquisto di materiale di consumo

105 005 Tutti i

conti 10.927 35.619

TOTALE 6) ACQUISTI BENI DI CONSUMO 10.927 35.619

7) MANUTENZIONI E RIPARAZIONI 110 005 Tutti i

conti 5.165 10.942

TOTALE 7) MANUTENZIONI E RIPARAZIONI 5.165 10.942

8) COSTI PER PRESTAZIONI DI SERVIZI

a) Prestazioni professionali

115 005 Tutti i

conti 179.024 41.312

b) Collaborazioni coordinate e continuative

115 010 Tutti i

conti 331.383 291.019

c) Costi per la formazione

115 015 Tutti i

conti 13.008 38.073

d) Borse di studio e ricerca

115 020 005 20.026 35.219

e) Costi per personale in comando

115 020 010 1.046.712 810.901

f) Convenzioni con enti pubblici o privati

¹²⁰ ⁰⁰⁵ ^{Tutti i}conti 859.201 447.260

g) Servizi appaltati

135 005 Tutti i

conti 458.292 178.857

140 005 005 8.079 235

140 005 010 18.315 0

140 005 020 0 0

140 005 025 23.727 9.868

TOTALE 8) COSTI PER PRESTAZIONI DI SERVIZI 2.957.767 1.852.744

9) GODIMENTO DI BENI DI TERZI

a) Locazioni

¹⁴⁵ ⁰⁰⁵ ^{Tutti i}conti 117.639 110.445

b) Noleggi e leasing

145 010 Tutti i

conti 0 0

TOTALE 9) GODIMENTO DI BENI DI TERZI 117.639 110.445

10) COSTO DEL PERSONALE

TOTALE 10) COSTO DEL PERSONALE 110.509 214.310

11) SPESE AMMINISTRATIVE E GENERALI

a) Organi istituzionali

1. Indennità, rimborso spese e oneri sociali del Direttore Generale

125 005 005 0 386

2. Indennità, rimborso spese ai membri di Organi Collegiali

¹²⁵ ⁰⁰⁵ ⁰¹⁰015 5.352 4.757

b) Spese amministrative ed assicurazioni

- Utenze varie e spese condominiali

130 005 Tutti i

conti 20.707 22.567

-Spese assicurative

140 005 015 7.203 7.655

TOTALE 11) SPESE AMMINISTRATIVE E GENERALI 33.263 35.364

h) Servizi diversi

Gruppo 150

(7)

BILANCIO ECONOMICO

12) AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI

a) Quote ammortamento immobilizzazioni immateriali

155 005 Tutti i

conti 2.010 3.288

b) Quote di ammortamento di immobilizzazioni materiali

155 010 Tutti i

conti 7.495 8.268

c) Svalutazioni e accantonamenti

155 015 Tutti i

conti 0 0

TOTALE 12) AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI 9.505 11.556

13) ACCANTONAMENTI

TOTALE 13) ACCANTONAMENTI 0 642.482

14) ONERI DIVERSI DI GESTIONE

a) Oneri tributari

- Oneri tributari diversi

170 005

005 010 015 020 025 030 035 040

1.507 13.005

b) Altri oneri diversi della gestione ordinaria

170 010 Tutti i

conti 22.156 42.202

TOTALE 14) ONERI DIVERSI DI GESTIONE 61.343 97.263

15) VARIAZIONI DELLE RIMANENZE

TOTALE 15) VARIAZIONI DELLE RIMANENZE 160 005 005 0 0

TOTALE B) COSTI DELLA PRODUZIONE 3.306.117 3.010.725

DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A - B) 169.409 12.103

- Irap dell'esercizio

170 005 045

050 37.680

Gruppo 165

42.056

(8)

Gruppo Mastro Conto ANNO 2011 ANNO 2012 codici

Piano dei conti Riferimento

CONTO ECONOMICO 2012

BILANCIO ECONOMICO C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI

16) PROVENTI FINANZIARI

a) Interessi attivi

230 005 Tutti i

conti 4.065 9.176

b) Proventi finanziari diversi

230 010 Tutti i

conti 0 0

TOTALE 16) PROVENTI FINANZIARI 4.065 9.176

17) ONERI FINANZIARI

a) Spese e commissioni bancarie

175 005 Tutti i

conti 526 438

b) Interessi passivi

175 010 Tutti i

conti 0 0

c) Oneri finanziari diversi

175 015 Tutti i

conti 0 0

TOTALE 17) ONERI FINANZIARI 526 438

TOTALE C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI (16-17) 3.539 8.737

D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE

18) RIVALUTAZIONI FINANZIARIE 250 005 005 0 0

19) SVALUTAZIONI FINANZIARIE 180 005 005 0 0

TOTALE D) RETTIFICHE VALORE ATTIVITA' FINANZIARIE (18-19) 0 0

E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI

20) PROVENTI STRAORDINARI

a) Lasciti e donazioni

240 005 Tutti i

conti 0 0

b) Sopravvenienze attive

240 010 Tutti i

conti 858,96 10.241,75

c) Plusvalenze patrimoniali

240 015 Tutti i

conti 0 0

d) Proventi straordinari diversi

240 020 Tutti i

conti 4.722 0

TOTALE 20) PROVENTI STRAORDINARI 5.581 10.242

21) ONERI STRAORDINARI

a) Sopravvenienze passive

₁₈₅ ₀₀₅ Tutti i

conti 178.528,20 29.619,81

b) Minusvalenze patrimoniali

185 010 Tutti i

conti 0 0

c) Oneri straordinari diversi

185 015 Tutti i

conti 0 1.463

TOTALE 21) ONERI STRAORDINARI 178.528 31.082

TOTALE E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI (20-21) -172.948 -20.841

RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A - B + C + D + E) 0 0

22) IMPOSTE SUL REDDITO D'ESERCIZIO

a) IRES 190 005 Tutti i

conti 0 0

B) IRAP (su attività commerciale) 190 010 005 0 0

TOTALE 22) IMPOSTE SUL REDDITO D'ESERCIZIO 0 0