BILANCIO CONSUNTIVO al 31/12/2019 STATO PATRIMONIALE 2019
ATTIVO 31/12/2019
31/12/2018IMMOBILIZZAZIONI 605.644,52 605.718,32
SPESE RISTRUTT. IMMOBILE SEDE da amm.re 35.249,93 35.249,93
IMMOBILE SEDE ASSOCIATIVA 145.200,00 145.200,00
IMMOBILI DA LASCITI 405.000,00 405.000,00
ONERI PLURIENNALI da amm.re 9.999,99 9.999,99
MOBILI 6.669,09 6.669,09
MACCHINE D'UFFICIO 766,20 840,00
ATTREZZATURE 1.484,62 1.484,62
PARTECIPAZIONI 1.274,69 1.274,69
ATTIVO CIRCOLANTE 84.482,04 91.732,47
C/C BANCARIO 48.698,80 29.485,21
C/C POSTALE 32.857,57 60.325,21
CASSA CONTANTI 1.958,59 1.609,79
CONTO PAYPAL 660,40 1,58
CREDITI Vs ALTRI 0,00 0,00
CREDITI DIVERSI 310,68 310,68
ERARIO/Imposta Sostit. Rivalutazione TFR 5,16 0,00
TOTALE ATTIVO 690.131,72 697.450,79
PASSIVO E PATRIMONIO NETTO
PASSIVO 31/12/2019 31/12/2018
FONDI RISCHI ED ONERI 97.722,92
93.775,05
FONDO RISCHI RENDICONTAZIONI 19.089,28
19.089,28F.DO AMM.TO MOBILI 6.669,09
6.669,09F.DO AMM.TO MACCHINE D'UFFICIO 766,20
840,00
F.DO AMM.TO ATTREZZATURE 1.484,62
1.484,62
F.DO AMM.TO SPESE RISTR. IMM.SEDE 35.249,93
35.249,93
F.DO AMM.TO ONERI DA LASCITI TESTAME. 5.000,00
2.500,00
F.DO QUIESCENZA PERSONALE 29.463,80
27.942,13
DEDITI 5.161,17
7.688,45
DEBITI Vs SOCI 0,00
0,00
DEBITI Vs DIPENDENTI 1.034,49
1.006,30
DEBITI Vs FORNITORI 3.037,32
5.409,26
DEBITI Vs ERARIO 264,52
437,25
DEBITI Vs INPS E INAIL 830,00
815,00
DEBITI Vs ALTRI 0,00
0,00
Erario/imp. Sostit.Riv. TFR 0,00
20,64
RATEI E RISCONTI 740,21
715,90
RATEI PASSIVI 740,21
715,90
RISCONTI PASSIVI 0,00
0,00
PATRIMONIO NETTO 586.502,26
595.271,39
FONDO DI DOTAZIONE 2.000,00
2.000,00
PATRIMONIO DA LASCITI 405.000,00
405.000,00
FONDO DISPONIBILE AL 01/01 188.271,39 182.146,01
RISULTATO GESTIONE -8.769,13 6.125,38
FONDO DISPONIBILE AL 31/12 179.502,26
188.271,39
TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO 690.131,72 697.450,79
RENDICONTO GESTIONALE 2019
ONERI 31/12/2019 31/12/2018
ONERI DA ATTIVITA' TIPICHE 110.199,37 72.860,92
PROGETTI ESTERO 110.079,37 72.860,92
SPESE VARIE ATTIVITA’ EAS 120,00 0,00
ONERI STRUTTURA GENERALE 31.574,52 33.078,47
PERSONALE DIPENDENTE 21.997,75 21.799,82
PRESTAZIONI DI TERZI 2.877,70 1.181,71
ONERI GESTIONE IMMOBILE SEDE SOCIALE 90,24 136,18
SPESE TELEFONICHE 804,42 861,04
SPESE ENERGIA ELETTRICA 727,70 713,91
SPESE CONSUMO ACQUA 106,82 29,28
SPESE POSTALI 6,00 3,00
FRANCOBOLLI E VALORI BOLLATI 356,00 461,00
MATERIALE UFFICIO 242,74 284,63
COSTI IMMATERIALI 104,90 89,17
AMMORTAMENTI ORDINARI 2.695,20 6.085,93
ONERI VARI 134,95 137,00
IMPOSTE E TASSE 1.396,80 1.283,00
QUOTE ASSOCIATIVE 20,00 0,00
SPESE VIAGGI IN ITALIA 0,00 12,80
SPESE PARTECIP. ATTIVITA’ CONSORTILI ITALIA 13,30 0,00
ATTIVITA' PROMOZIONALE E RACCOLTA FONDI 8.910,12 14.010,24
STAMPA MATER. PROMOZIONALE 20,50 1.132,58
MATERIALE ATTIVITA' PROMOZ.E RAC.FONDI 7.777,85 11.608,10
SPESE POSTALI ATTIV.PROMOZ. 702,98 660,80
ALTRE SPESE ATTIV.PROMOZ. 408,79 608,76
ONERI FINANZIARI, PATRIMONIALI E STRAORD. 442,96 347,15
SPESE BANCARIE 195,30 180,00
SPESE C/C POSTALE 156,04 164,88
SPESE SERVIZIOPAYPAL 26,51 0,42
ONERI GESTIONE PATRIMONIO EDILIZIO 65,11 0,00
ONERI STRAORDINARI 0,00 1,85
TOTALE ONERI 151.126,97
120.296,78PROVENTI 31/12/2019 31/12/2018
PROVENTI DA ATTIVITA' TIPICA 142.182,66 124.772,29
DONAZIONI LIBERE 21.728,84 18.727,22
DONAZIONI POGRAMMA SOSTEGNO A DISTANZA 63.571,54 66.937,24
DONAZIONI PER PROGETTI PVS 45.340,70 28.173,70
QUOTE ASSOCIATIVE 5,00 0,00
INIZIATIVE SPECIFICHE RACCOLTA FONDI 971,00 0,00
CONTRIBUTI 5 PER MILLE 8.765,58 10.564,13
CONTRIBUTI ALTRI ENTI 1.800,00 360,00
PROVENTI FINANZIARI, PATRIMON. E STRAORD. 1.649,87
INTERESSI ATTIVI 3,10 1,89
PROVENTI STRAORDINARI 0,00 1.610,37
SOPRAVVENIENZE ATTIVE 97,03 0,00
RETTIFICHE COSTI 75,05 37,61
TOTALE PROVENTI
142.357,84
126.422,16RISULTATO GESTIONE -8.769,84
6.125,38
NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO CHIUSO AL 31/12/2019
Il bilancio chiuso al 31 dicembre 2019 di SOS MISSIONARIO, è formato dai seguenti documenti:
Stato Patrimoniale;
Rendiconto Gestionale;
Nota integrativa al bilancio
Il bilancio è stato redatto seguendo le indicazioni dell’Atto di indirizzo approvato dal Consiglio dell’Agenzia delle Onlus
“Linee guida e schemi per la redazione dei bilanci di esercizio degli Enti non profit”.
Lo schema di Stato patrimoniale riprende, la struttura di base dello schema previsto dal codice civile per le imprese, con modifiche e aggiustamenti che tengono conto delle peculiarità degli Enti non profit.
Lo schema del Rendiconto Gestionale informa sul modo in cui le risorse finanziarie sono state acquisite e impiegate nell’esercizio.
La voce “Risultato della gestione” indica la differenza tra proventi e oneri complessivi e rappresenta la variazione positiva o negativa del Fondo disponibile che è parte del Patrimonio Netto.
BILANCIO CONSUNTIVO 2019 - Nella colonna di sinistra sono riportati i valori al 31/12/2019 nella colonna di destra sono riportati i valori al 31/12/2018
STATO PATRIMONIALE - ATTIVO
31/12/2019 31/12/2018 Immobilizzazioni
SPESE RISTRUTTURAZIONE IMMOBILE SEDE 35.249,93 35.249,93
Sono state iscritte al costo sostenuto per la ristrutturazione ed il miglioramento dell’immobile sede associativa. Tali spese sono state ammortizzate in 10 anni. Completamente ammortizzate.
IMMOBILE SEDE ASS. 145.200,00 145.200,00
E’ stato iscritto al costo di acquisto.
IMMOBILI DA LASCITI 405.000,00 405.000,00
Trattasi di immobili pervenuti da lasciti testamentari. Comprende: 1) i beni immobili (fabbricati e terreno) costituenti il
“Foyer”, ereditato nel 2017 da Padre Antonio Monieri siti in c.da Ciafone ad Offida (AP), per un valore complessivo di € 250.000.000 sulla base di stima effettuata da liberi professionisti; 2) l’immobile ereditato dalla sig.a Acciarri, sito in c.so Mazzini a San Benedetto del Tronto, iscritto in bilancio per un valore di 155.000,00 sulla base di stima effettuata da un libero professionista incaricato.
ONERI DA LASCITI TESTAMENTARI 9.999,99 9.999,99
Tali oneri sono costituiti dalla somma complessiva versata alle 3 legatarie del testamento di Padre A. Monieri, proprietarie di 2 casette del Foyer. In seguito alla transazione intercorsa è stata versata una somma pro-capite di Euro 3333,33 come rimborso spese forfettario per la rinuncia al lascito legatario. Tale somma è iscritta in bilancio come onere pluriennale da ammortizzare, non essendo riconducibile ad oneri di ordinaria amministrazione, né ad oneri straordinari a carico dell’esercizio in corso.
MOBILI 6.669,09 6.669,09
MACCHINE D'UFFICIO 766,20 840,00
ATTREZZATURE 1.484,62 3.942,92
Sono stati iscritti al costo di acquisto ed ammortizzati sistematicamente sulla base della loro utilità nel tempo. Nel corso del 2019 in Macchine d’ufficio è stata dismessa la stampante Epson del valore di E. 269,00 ed è stata acquistata la stampante Canon del valore di E. 195,20.
PARTECIPAZIONI 1.274,69 1.274,69
Tale voce comprende:
1) € 500,00 - Partecipazione in qualità di socio alla coop. Shadilly di Fano (PU), decisa con delibera n.1/13 del Consiglio Direttivo.
2) € 774,69 -Partecipazione al consorzio cooperativo Etimos (ex CTM-MAG) specializzato nel sostegno alle istituzioni di microfinanza, alle organizzazioni di produttori e nella promozione della microimpresa, di cui SOS Missionario è socio dal 1992.
ATTIVO CIRCOLANTE
C/C BANCARIO 48.698,80 29.485,21
C/C POSTALE 32.857,57 60.325,21
CASSA CONTANTI 1.954,59 1.609,79
CONTO PAYPAL 660,40 1,58
Sono iscritti al valore nominale.
Sono costituti da Crediti verso Lega del Filo d’oro per spese di loro competenza anticipate per € 264,20. Cauzione Enel € 46,48
Il saldo imposta su rivalutazione TFR è a credito come da tabella riassuntiva Accantonamento TFR al 31/12/2019 STATO PATRIMONIALE - PASSIVO
Fondi rischi ed oneri
F.DO RISCHI RENDICONTAZIONI 19.089,28 19.089,28
Tale voce accoglie gli impegni per oneri o rischi derivanti dalla gestione di progetti cofinanziati da enti pubblici e viene valutata al valore presunto.
Fondi ammortamento
F.DO AMM.TO MOBILI 6.669,09 6.669,09
F.DO AMM. MACCHINE D’UFFICIO 766,20 840,00
F.DO AMM.TO ATTREZZATURE 1.484,62 1.484,62
F.DO AMM.TO Spese ristrutturazione Immobile 35.249,93 35.249,93
F.DO AMM.TO ONERI DA LASCITI TESTAMENTARI 5.000,00 2.500,00
Nel corso del 2019 tra le macchine ufficio è stato dismessa è stata dismessa la stampante Epson del valore di E. 269,00 ed è stata acquistata la stampante Canon del valore di E. 195,20.
F.DO QUIESCENZA PERSONALE
29.463,80
27.942,13
Il Fondo quiescenza personale esprime l’effettivo debito verso i dipendenti, in conformità alla legislazione vigente e ai contratti collettivi di lavoro.
Debiti
DEBITI VS. DIPENDENTI 1.034,49 1.006.30
DEBITI VS. FORNITORI 3.037,32 5.490,26
DEBITI VS. ERARIO 264,52 437,25
DEBITI VS. INPS ED INAIL 830,00 815,00
Erario/Imposta Sostitutiva TFR 0,00 20,64
Sono iscritti al loro valore nominale.
Ratei e risconti passivi
RATEI PASSIVI 740,21 715,90
I ratei sono stati determinati secondo il principio della competenza temporale. I ratei sono relativi alla quota di competenza della 14ma mensilità del personale dipendente.
PATRIMONIO NETTO
FONDO DI DOTAZIONE 2.000,00 2.000,00
E’ stato costituito con delibera del CD n. 8/13 attingendo al Fondo Disponibile
PATRIMONIO DA LASCITI 405.000,00 405.000,00
Comprende il valore di 2 immobili da lasciti testamentari di proprietà di SOS Missionario al 31-12-2018. Trattasi di un immobile sito in San Benedetto del Tronto (AP) di proprietà al 25%, iscritto per un importo di €155.000,00 e del valore complessivo del “Foyer” di proprietà al 100% iscritto per un importo di € 250.000,00. Entrambe le proprietà sono in vendita al fine di destinare il ricavato alle attività istituzionali di SOS Missionario.
CREDITI DIVERSI 310,68 310,68
ERARIO/IMPOSTA SOSTITUTIVA RIVAL. TFR 5,16 0,00
FONDO DISPONIBILE AL 01/01 188.271,39 182.146,01
RISULTATO GESTIONE -8.769,13 6.125,38
FONDO DISPONIBILE AL 31/12 179.502,26 188.271,39
Il Risultato negativo di gestione è stato coperto con il Fondo disponibile che è costituito da avanzi degli anni prcedenti.
RENDICONTO DI GESTIONE – ONERI
I costi ed i proventi sono rilevati in bilancio secondo il principio della competenza e sono indicati tenendo conto delle modalità con le quali le risorse sono state impiegate ed acquisite nell’esercizio.
2018 2017
ONERI DA ATTIVITA' TIPICHE
PROGETTI ESTERO 110.199,37 72.860,92
Trattasi degli oneri diretti sostenuti nei PVS: Progetto Sostegno a distanza ed altri progetti e microprogetti.
ONERI STRUTTURA GENERALE 31.574,52 33.078,47
Comprendono gli oneri sostenuti per garantire le condizioni organizzative, le attività Educazione allo sviluppo e le attività di sensibilizzazione, promozione e raccolta fondi, che non è possibile imputare direttamente all’area di riferimento.
ATTIVITA' PROMOZIONALE E RACCOLTA FONDI 8.910,12 14.010,24
Comprendono gli oneri direttamente imputabili alle attività di promozione e di raccolta fondi, tra cui la stampa e la spedizione del Notiziario.
ONERI FINANZIARI, PATRIMONIALI E STRAORDINARI 442,96 347,15
Trattasi di oneri relativi alla gestione del conto bancario, del conto postale, Conto paypal ed oneri relativi alla gestione degli immobili.
PROVENTI DA ATTIVITA' TIPICA 142.182,66 124.772,29
DONAZIONI LIBERE 21.728,84 18.727,22
DONAZIONI PER PROGETTI PVS 45.340,70 27.018,70
DONAZIONI PROGETTO SOSTEGNO A DISTANZA 63.571,54 66.937,24
INIZIATIVE SPECIFICHE RACCOLTE FONDI 971,00 1.165,00
CONTRIBUTI 5 PER MILLE 8.765,58 10.564,13
CONTRIBUTI ALTRI ENTI 1.800,00 360,00
Trattasi dei proventi derivanti da libere donazioni, da iniziative specifiche di raccolta fondi, da contributi di enti pubblici o da altre donazioni a norma di legge.
PROVENTI FINANZIARI, PATRIMONIALI E STRAORDINARI 1.649,87 1.649,87
INTERESSI ATTIVI 3,10 1,89
PROVENTI STRAORDINARI 0,00 1,610,37
RETTIFICHE COSTI 75,05 37,61
Tra i proventi straordinari 2018 è compresa la somma di Euro 1.604,46 relativa ad un rimborso in relazione al processo contro Acciarri Luisa (eredità Acciarri) ai sensi della legge 89/ 2001- nota come legge Pinto- che prevede il diritto di un'equa riparazione per il danno subito per l'irragionevole durata di un processo.
RISULTATO DELLA GESTIONE -8.769,13 6.125,38
Nell’anno in corso si è rilevato un risultato negativo della gestione che è stato coperto con il Fondo Disponibile.
Per il Consiglio Direttivo Il Segretario
Pierluigi Addarii
