Refezione Asili nido

(1)

Referto annuale del controllo di gestione 2012

(2)

Refezione Asili nido

Trasporto scolastico

Attività integrative e post scuola Campi solari

Centro Diurno

Assistenza domiciliare Centri giovanili

Servizi sportivi

ANALISI ECONOMICA DEI SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE - 2012

INDICE

(3)

Con il conferimento del servizio alla società a totale partecipazione pubblica "Solaris srl", il servizio ha perso la connotazione di "Servizio a

domanda individuale" per il Comune di Ozzano; tuttavia le sue risultanze vengono comunque proposte in questa sede per una migliore

completezza delle informazioni diffuse con il presente report.

(4)

Conto economico comparato 2007 - 2012 Refezione

2012 2011 2010 2009 2008 2007

COSTI DELLA GESTIONE ORDINARIA

Personale € 1.039,46 € 25.031,27 72.309,88 103.276,62 100.948,28 95.217,95

Acquisti di beni € 16,76 € 3.390,04 1.292,56 2.537,93 2.001,78 1.567,16

Utenze (gas, acqua, corrente elettrica, telefono) € 8.453,86 € 11.505,07 48.640,46 61.680,60 40.092,37 27.907,69 Prestazioni di servizi (escluso appalto pasti),

convenzione ATA e altri costi. € 67.377,57 € 42.317,20 136.088,63 42.899,69 36.380,93 33.425,41

**Fornitura pasti (*)** € 167.145,34 € 157.929,08 442.735,15 476.032,06 451.249,88 409.757,81

Manutenzioni - € 470,24 - - - Ammortamenti - - - - 3.476,72 Imposte e tasse - - - - -

TOTALE COSTI DIRETTI € 244.032,99 € 240.642,90 701.066,68 686.426,90 630.673,24 571.352,74

Costi indiretti

Quota ufficio istruzione 18.086,20 17.094,11 17.904,82 22.237,95 22.691,34 19.898,12

Quota costi comuni del settore "Servizi alla

Persona"/Direttore Istituzione 6.636,91 5.120,98 5.040,31 2.869,10 1.991,00 3.995,52

Quota costi comuni e generali

TOTALE COSTI INDIRETTI 24.723,11 22.215,09 22.945,13 25.107,05 24.682,33 23.893,64

TOTALE COSTI ORDINARI 268.756,10 262.857,99 724.011,81 711.533,95 655.355,57 595.246,38

PROVENTI DELLA GESTIONE ORDINARIA Altri contributi statali

Altri contributi

Altri proventi e rimborsi € 67.058,04 30.000,00 51.166,67 51.833,01 30.163,27 14.814,24 Diritti di segreteria

Proventi da rette mensa e refezione 357.315,99 596.892,10 573.165,17 505.614,60

TOTALE PROVENTI ORDINARI 67.058,04 30.000,00 408.482,66 648.725,11 603.328,44 520.428,84

(5)

Analisi refezione 2007 - 2012

Indice di copertura dei costi 2012 2011 2010 2009 2008 2007

Totale costi diretti (*) € 244.032,99 240.642,90 701.066,68 827.668,71 747.425,63 669.621,62

Totale proventi -€ 67.058,04 30.000,00 408.482,66 648.725,11 603.328,44 520.428,84

Copertura % costi diretti -27,48% 12,47% 58,27% 78,38% 80,72% 77,72%

Copertura % costo pieno -24,95% 11,41% 56,42% 76,07% 78,14% 75,04%

() = fino al 2010 compresi i costi per refezione centro diurno, centri estivi e asilo nido*

Efficienza gestionale( costo/output) 2012 (1) 2011 (1) 2010 2009 2008 2007

Output: numero di pasti erogati 132.157 129.997 161.470 165.149 155.339 148.788

Costo unitario diretto 1,85 1,85 4,34 5,01 4,81 4,50

Costo unitario pieno 2,03 2,02 4,48 5,16 4,97 4,66

Costo unitario del personale 0,01 0,19 0,45 0,63 0,65 0,64

Costo unitario per acquisti di beni 0,00 0,03 0,01 0,02 0,01 0,01

Costo unitario per utenze 0,06 0,09 0,30 0,37 0,26 0,19

Costo unitario fornitura pasti 1,26 1,21 2,74 0,26 0,23 0,22

Costo unitario per prestazione di servizi 0,51 0,33 0,84 0,00 0,00 0,02

Ammortamenti 3,74 3,66 3,41

(1) = totale dei pasti riferiti a refezione scolastica, pre/post scuola; sono esclusi nido, centri estivi e linea sociale anziani.

(6)

(7)

Conto economico comparato 2007 - 2012: Nidi

2012 2011 2010 2009 2008 2007

COSTI DELLA GESTIONE ORDINARIA

Personale € 15.864,50 € 50.093,62 104.920,22 99.218,73 125.496,27 119.774,32

Acquisti di beni € 204,99 - 2.571,28 8.579,38 12.657,91 14.549,89

Utenze (gas, acqua, corrente elettrica, telefono) € 31.787,33 € 20.802,91 38.541,68 32.574,58 27.412,88 41.763,48 Prestazioni di servizi (*) € 723.896,89 € 725.444,51 751.320,39 160.434,53 155.734,96 123.857,79

Appalto educatori € 385.320,00 € 368.850,56 195.269,36 784.717,85 516.183,39 428.422,65

Manutenzioni € 9.830,61 € 8.021,20 7.123,94 8.281,48 4.690,08 5.930,09

Ammortamenti - 0,00 - - 6.040,36

Imposte e tasse - 0,00 - - -

Altri costi € 1.886,01 € 27.289,94 15.533,30 8.303,64 9.688,74 -

TOTALE COSTI DIRETTI € 1.168.790,33 € 1.200.502,74 1.115.280,17 1.102.110,19 851.864,23 740.338,58

Costi indiretti

Quota ufficio scuola 36.172,40 34.188,22 35.809,65 44.475,90 45.382,67 39.796,24

Quota costi comuni del settore "Servizi alla

Persona"/Direttore Istituzione 6.636,91 5.120,98 5.040,31 2.869,10 1.991,00 3.995,52

Quota costi comuni e generali

TOTALE COSTI INDIRETTI 42.809,31 39.309,20 40.849,96 47.345,00 47.373,67 43.791,76

TOTALE COSTI ORDINARI 1.211.599,64 1.239.811,94 1.156.130,13 1.149.455,19 899.237,90 784.130,34

PROVENTI DELLA GESTIONE ORDINARIA

Contributi statali € 2.500,00

Contributi regionali € 12.000,00 € 14.875,04 - 54.730,01 29.633,99 27.227,89

Altri proventi e rimborsi € 42.259,21 39.035,18 172,56

Diritti di segreteria - -

Proventi da rette € 136.503,03 € 124.460,44 213.598,73 286.649,55 252.703,05 187.702,95

TOTALE PROVENTI ORDINARI € 151.003,03 € 181.594,69 252.633,91 341.379,56 282.337,04 215.103,40

() = compresi refezione e canoni per nido "La Culla"*

(8)

Analisi asili nido 2007 - 2012

Scostamenti nei valori di

composizione 2012 2011 2010 2009 2008 2007

Costi

Personale € 15.864,50 € 50.093,62 104.920,22 99.218,73 125.496,27 119.774,32

Acquisti di beni € 204,99 - 2.571,28 8.579,38 12.657,91 14.549,89

Utenze (gas, acqua, corrente elettrica,

telefono) € 31.787,33 20.802,91 38.541,68 32.574,58 27.412,88 41.763,48

Prestazioni di servizi (escluso appalto

educatori) € 723.896,89 725.444,51 751.320,39 160.434,53 155.734,96 123.857,79

Appalto educatori € 385.320,00 368.850,56 195.269,36 784.717,85 516.183,39 428.422,65

Manutenzioni € 9.830,61 8.021,20 7.123,94 8.281,48 4.690,08 5.930,09

Ammortamenti - - - - 6.040,36 Imposte e tasse - - - - - Altri costi € 1.886,01 27.289,94 15.533,30 8.303,64 9.688,74 -

Quota ufficio scuola 36.172,40 34.188,22 35.809,65 44.475,90 45.382,67 39.796,24

Quota costi comuni del settore "Servizi

alla Persona"/Direttore Istituzione 6.636,91 5.120,98 5.040,31 2.869,10 1.991,00 3.995,52

Quota costi comuni e generali - - - -

Proventi 2012 2011 2010 2009 2008 2007

Contributi statali € 2.500,00

Contributi regionali € 12.000,00 € 14.875,04 - 54.730,01 29.633,99 27.227,89 Altri proventi e rimborsi € 42.259,21 39.035,18 - - 172,56 Diritti di segreteria - - - - - Proventi da rette € 136.503,03 € 124.460,44 213.598,73 286.649,55 252.703,05 187.702,95

Indice di copertura dei costi 2012 2011 2010 2009 2008 2007

Totale costi diretti € 1.168.790,33 € 1.200.502,74 1.115.280,17 1.102.110,19 851.864,23 740.338,58

Totale proventi € 151.003,03 € 181.594,69 252.633,91 341.379,56 282.337,04 215.103,40

Copertura % costi diretti 12,920% 15,127% 22,65% 30,98% 33,14% 29,05%

Copertura % costo pieno 12,463% 14,647% 21,85% 29,70% 31,40% 27,43%

(9)

Efficienza asili nido 2007 - 2012

Efficienza gestionale 2012 2011 2010 2009 2008 2007

Output: numero di bambini iscritti 126 125 115 115 94 94

Costo unitario diretto 9.276,11 9.604,02 9.698,09 9.583,57 9.062,39 7.875,94

Costo unitario totale 9.615,87 9.918,50 10.053,31 9.995,26 9.566,36 8.341,81

Costo unitario per personale 125,91 400,75 912,35 862,77 1.335,07 1.274,19

Costo unitario per acquisti di beni 1,63 0,00 22,36 74,60 134,66 154,79

Costo unitario per utenze 252,28 166,42 335,15 283,26 291,63 444,29

Costo unitario per prestazioni di servizi 5.745,21 5.803,56 6.533,22 1.395,08 1.656,75 1.317,64

Costo unitario per appalto educatori 3.058,10 2.950,80 1.697,99 6.823,63 5.491,31 4.557,69

Costo unitario per manutenzioni 78,02 64,17 61,95 72,01 49,89 63,09

Costo unitario per ammortamenti - - - - - 64,26 Costo unitario per imposte e tasse - - - - - -

Costo unitario per altri costi 14,97 218,32 135,07 72,21 103,07 -

Attività svolta 2012 2011 2010 2009 2008 2007

Output: numero di bambini 126 125 115 115 94 94

Input: numero operatori presenti 18 19 29 30 35 26

Input: numero giornate di funzionamento 200 190 209 201 200 195

Efficienza gestionale unitaria a

costo primo 2012 2011 2010 2009 2008 2007

Costo medio per iscritto 9.276,11 9.604,02 9.698,09 9.583,57 9.062,39 7.875,94

Costo medio giornaliero 5.843,95 6.318,44 5.336,27 5.483,14 4.259,32 3.796,61

Costo medio orario 730,49 789,80 667,03 685,39 532,42 339,60

Efficienza gestionale unitaria a

costo pieno 2012 2011 2010 2009 2008 2007

Costo medio per iscritto 9.615,87 9.918,50 10.053,31 9.995,26 9.566,36 8.341,81

Costo medio giornaliero 6.058,00 6.525,33 5.531,72 5.718,68 211,12 4.021,18

Costo medio orario 757,25 815,67 691,47 714,84 562,02 359,69

(10)

Efficacia asili nido 2012

Asilo nido: Composizione sezioni - 2012/2013

Sezione Tipologia Plesso N. iscritti

Coccinelle Flessibile Bertuzzi 21

Marmotte Flessibile Bertuzzi 21

Farfalle Flessibile Bertuzzi 18

Gufetti Flessibile La Culla 14

Delfini Flessibile La Culla 13

Topolini Flessibile La Culla 18

Elefantini Flessibile La Culla 21

Asilo nido: soddisfacimento delle domande:

2003/2004 2004/2005 2005/2006 2006/2007 2007/2008 2008/2009 2009/2010 2010/11 2011/12 2012/13 Domande presentate da

residenti 76 81 106 104 109 104 100 111 119 95

Domande presentate da

non residenti 9 11 16 15 7 7 10 8 4 2

Domande accolte 63 68 65 63 75 96 100 111 119 95

(11)

Asili nido 2012: grafici

Asili nido: costi indiretti 2012

Quota ufficio scuola 84%

Quota costi comuni del settore "Servizi alla Persona"/Direttore

Istituzione 16%

Costi diretti 2012

Personale 1,36%

Acquisti di beni 0,02%

,Utenze (gas, acqua (corrente elettrica, telefono

2,72%

Prestazioni di servizi (escluso appalto educatori)

61,94%

Appalto educatori 32,97%

Manutenzioni 0,84%

Ammortamenti 0,00%

Imposte e tasse 0,00%

Altri costi 0,16%

(12)

Asili nido 2012: grafici

0,00 100.000,00 200.000,00 300.000,00 400.000,00 500.000,00 600.000,00 700.000,00 800.000,00

2001 2002

2003 2004

2005 2006

2007 2008

2009 2010

2011 2012

Trend storico costi diretti totali

Personale

Acquisti di beni

Utenze (gas, acqua, corrente elettrica, telefono)

Appalto educatori

Manutenzioni

Ammortamenti

Imposte e tasse

Altri costi

0,00 10.000,00 20.000,00 30.000,00 40.000,00 50.000,00 60.000,00 70.000,00 80.000,00 90.000,00

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Serie storica costi indiretti totali

Quota ufficio scuola

Quota costi comuni del settore

"Servizi alla Persona"/Direttore Istituzione

Quota costi comuni e generali

(13)

Asili nido 2012: grafici

- 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000

2001 2003 2005 2007 2009 2011

Trend storico e composizione proventi

Contributi statali

Contributi regionali

Altri proventi e rimborsi

Diritti di segreteria

Proventi da rette

Trend storico costi diretti

0,00 100.000,00 200.000,00 300.000,00 400.000,00 500.000,00 600.000,00 700.000,00 800.000,00 900.000,00

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Personale

Acquisti di beni

Appalto educatori

Manutenzioni

Ammortamenti

Imposte e tasse

Altri costi

(14)

Trasporto scolastico

(15)

Conto economico comparato 2007 - 2012: Trasporto scolastico

2012 2011 2010 2009 2008 2007

COSTI DELLA GESTIONE ORDINARIA

Personale € 57.745,04 € 56.466,02 99.019,19 115.214,06 99.008,59 106.045,24

Acquisti di beni € 9.775,48 € 7.239,52 12.948,38 17.462,20 16.716,96 15.923,00 Utenze (gas, acqua, corrente elettrica, telefono) -

Prestazioni di servizi € 60.247,88 € 70.146,30 28.202,30 13.263,37 31.822,62 19.568,57 Manutenzioni € 3.370,79 € 5.413,51 3.285,95 5.359,26 2.966,75 4.878,57

Ammortamenti 8.180,17

Imposte e tasse € 1.097,24 1.161,62

Altri costi € 2.508,56 € 1.262,16 3.391,30 4.583,28 8.251,71

TOTALE COSTI DIRETTI € 133.647,75 € 141.624,75 146.847,12 155.882,17 158.766,63 155.757,17

Costi indiretti

Quota ufficio istruzione 18.086,20 17.094,11 17.904,82 22.237,95 22.691,34 19.898,12

Quota costi comuni del settore "Servizi alla

Persona"/Direttore Istituzione 6.636,91 5.120,98 5.040,31 2.869,10 1.991,00 3.995,52

Quota costi comuni e generali

TOTALE COSTI INDIRETTI 24.723,11 22.215,09 22.945,13 25.107,05 24.682,33 23.893,64

TOTALE COSTI ORDINARI 158.370,86 163.839,84 169.792,25 180.989,22 183.448,96 179.650,81

PROVENTI DELLA GESTIONE ORDINARIA

Rimborsi regionali € 11.176,35 5.623,24 5.854,57 4.842,61 12.531,31 Altri proventi e rimborsi

Diritti di segreteria

Proventi da rette € 22.219,91 22.210,91 21.042,51 21.172,81 18.955,06 17.493,18

TOTALE PROVENTI ORDINARI 33.396,26 27.834,15 26.897,08 26.015,42 31.486,37 17.493,18

(16)

Analisi trasporto scolastico 2007 - 2012

Scostamenti nei valori di

composizione 2012 2011 2010 2009 2008

Costi

Personale 57.745,04 56.466,02 99.019,19 115.214,06 99.008,59

Acquisti di beni 9.775,48 7.239,52 12.948,38 17.462,20 16.716,96

Utenze (gas, acqua, corrente elettrica,

telefono) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Prestazioni di servizi 60.247,88 70.146,30 28.202,30 13.263,37 31.822,62

Manutenzioni 3.370,79 5.413,51 3.285,95 5.359,26 2.966,75

Ammortamenti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Imposte e tasse 0,00 1.097,24 0,00 0,00 0,00

Altri costi 2.508,56 1.262,16 3.391,30 4.583,28 8.251,71

Quota ufficio istruzione 18.086,20 17.094,11 17.904,82 22.237,95 22.691,34

Quota costi comuni del settore "Servizi alla

Persona"/Direttore Istituzione 6.636,91 5.120,98 5.040,31 2.869,10 1.991,00

Quota costi comuni e generali Proventi

Rimborsi regionali 11.176,35 5.623,24 5.854,57 4.842,61 12.531,31

Altri proventi e rimborsi Diritti di segreteria

Proventi da rette 22.219,91 22.210,91 21.042,51 21.172,81 18.955,06

Indice di copertura dei costi 2012 2011 2010 2009 2008

Totale costi diretti 133.647,75 141.624,75 146.847,12 155.882,17 158.766,63

Totale proventi 33.396,26 27.834,15 26.897,08 26.015,42 31.486,37

Copertura % costi diretti 24,99% 19,65% 18,32% 16,69% 19,83%

Copertura % costo pieno 21,09% 16,99% 15,84% 14,37% 17,16%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

2010 2009 2008 2007

Composizione costi Quota costi comuni del settore "Servizi alla Persona"/Direttore Istituzione Quota ufficio istruzione

Altri costi

Imposte e tasse

Ammortamenti

Manutenzioni

Prestazioni di servizi

Acquisti di beni

Personale

(17)

Analisi trasporto scolastico 2007 - 2012

Attività svolta Iscritti Km N. uscite didattiche

Km solo trasporto Km totali

2012 117

2011 119 19.989

2010 98 46.489 53.297 77

2009 102 52.900 62.063 178

2008 112 49.672 62.274 199

2007 103 59.063 69.238 168

TOTALE 317 161.635 193.575 545

Efficienza tecnica (input/output) 2012 (*) 2011 (*) 2010 2009 2008 2007

Output: numero di bambini iscritti 117 119 98 102 112 103

Output: numero di Km percorsi solo TP 28.600 46.489 52.900 49.672 59.063

Output: numero di Km percorsi totale 35.224 53.297 62.063 62.274 69.238

Per iscritto TS Per iscritto TS Per iscritto TS Per iscritto TS Per iscritto TS Per iscritto TS

Numero di Km. TS percorsi per iscritto 244 474 519 444 573,427

Numero di Km. totali percorsi per iscritto 301,060 543,847 608,461 556,018 672,214

2012 2011 2010 2009 2008 2007 2009 2008 2007

Per iscritto TS Per iscritto TS Per iscritto TS Per iscritto TS Per iscritto TS Per iscritto TS Per Km TS Per Km TS Per Km TS

Costo primo unitario 1.142,29 1.190,12 1.498,44 1.528,26 1.417,56 1.512,21 2,95 3,20 2,64

Costo pieno unitario 1.353,60 1.376,81 1.732,57 1.774,40 1.637,94 1.744,18 3,42 3,69 3,04

Costo unitario del personale 493,55 474,50 1.010,40 1.129,55 884,01 1.029,57 2,18 1,99 1,80

Costo unitario per acquisto beni 83,55 60,84 132,13 171,20 149,26 154,59 0,33 0,34 0,27

Costo unitario per utenze 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Costo unitario per prestazioni di servizi 514,94 589,46 287,78 130,03 284,13 189,99 0,25 0,64 0,33

Costo unitario per manutenzioni 28,81 45,49 33,53 52,54 26,49 47,36 0,10 0,06 0,08

Costo unitario per ammortamenti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 79,42 0,00 0,00 0,14

Costo unitario per imposte e tasse 0,00 9,22 0,00 0,00 0,00 11,28 0,00 0,00 0,02

Costo unitario per altri costi 21,44 10,61 34,61 44,93 73,68 0,00 0,09 0,17 0,00

(*) = il servizio è parzialmente esternalizzato, pertanto i dati di percorrenza sono relativi ai soli mezzi comunali e non comprendono i percorsi affidati all'appaltatore

(18)

Trasporto scolastico 2012: grafici

0,00% 5,00% 10,00% 15,00% 20,00% 25,00%

2012 2011 2010 2009 2008 2007

Andamento copertura costi Copertura costi indiretti

Copertura costi diretti

(19)

(20)

Conto economico comparato 2007 - 2012: pre post scuola

2012 2011 2010 2009 2008 2007

COSTI DELLA GESTIONE ORDINARIA Personale

Acquisti di beni

Utenze (gas, acqua, corrente elettrica, telefono)

Prestazioni di servizi 2.105,65 2.699,56 510,64 1.176,25 120,41

Appalto educatori 114.649,60 110.293,68 107.120,00 107.120,00 82.294,78 68.792,50

Manutenzioni Ammortamenti Imposte e tasse

Altri costi 15,00 2,00

TOTALE COSTI DIRETTI 116.770,25 112.995,24 107.630,64 107.120,00 83.471,03 68.912,91

Costi indiretti

Quota ufficio istruzione 10.851,72 10.256,47 10.742,89 13.342,77 13.614,80 11.938,87

Quota costi comuni del settore "Servizi alla

Persona"/Direttore Istituzione 6.636,91 5.120,98 5.040,31 2.869,10 1.991,00 3.995,52

Quota costi comuni e generali

TOTALE COSTI INDIRETTI 17.488,63 15.377,44 15.783,20 16.211,87 15.605,80 15.934,39

TOTALE COSTI ORDINARI 134.258,88 128.372,68 123.413,84 123.331,87 99.076,83 84.847,30

PROVENTI DELLA GESTIONE ORDINARIA Contributi statali

Altri proventi e rimborsi 1.446,61

Diritti di segreteria

Proventi specifici del servizio 143.807,04 131.487,70 117.790,34 102.659,74 85.796,58 72.407,55

TOTALE PROVENTI ORDINARI 143.807,04 132.934,31 117.790,34 102.659,74 85.796,58 72.407,55

(21)

Analisi pre post scuola 2007 - 2012 Scostamenti nei valori di

composizione 2012 2011 2010 2009 2008 2007

Costi

Personale - - -

Acquisti di beni - - -

Utenze (gas, acqua, corrente

elettrica, telefono) - - -

Prestazioni di servizi 2.105,65 2.699,56 510,64 - 1.176,25 120,41

Appalto educatori 114.649,60 110.293,68 107.120,00 107.120,00 82.294,78 68.792,50

Manutenzioni - - -

Ammortamenti - - -

Imposte e tasse - - -

Altri costi 15,00 2,00 - - -

Quota ufficio istruzione 10.851,72 10.256,47 10.742,89 13.342,77 13.614,80 11.938,87

Quota costi comuni del settore

"Servizi alla Persona"/Direttore

Istituzione 6.636,91 5.120,98 5.040,31 2.869,10 1.991,00 3.995,52

Quota costi comuni e generali - - -

Proventi

Contributi statali -

Altri proventi e rimborsi 1.446,61 -

Diritti di segreteria -

Proventi specifici del servizio 143.807,04 131.487,70 117.790,34 102.659,74 85.796,58 72.407,55

Indice di copertura dei costi 2012 2011 2010 2009 2008 2007

Totale costi diretti 116.770,25 112.995,24 107.630,64 107.120,00 83.471,03 68.912,91

Totale proventi 143.807,04 132.934,31 117.790,34 102.659,74 85.796,58 72.407,55

Copertura % costi diretti 123,15% 117,65% 109,44% 95,84% 102,79% 105,07%

Copertura % costo pieno 107,11% 103,55% 95,44% 83,24% 86,60% 85,34%

Efficienza gestionale 2012 2011 2010 2009 2008 2007

Output: numero di bambini iscritti 382 386 440 467 408 449

Output: numero di giorni di

funzionamento 200 190 209 201 200 188

Per iscritto Al giorno Per iscritto Al giorno Per iscritto Al giorno Per iscritto Al giorno Per iscritto Al giorno Per iscritto Al giorno

Costo primo unitario 305,68 583,85 292,73 594,71 244,62 514,98 229,38 532,94 204,59 417,36 153,48 366,56

Costo pieno unitario 351,46 671,29 332,57 675,65 280,49 590,50 264,09 613,59 242,84 495,38 188,97 451,32

Costo unitario per prestazioni di

servizi 5,51 10,53 6,99 14,21 1,16 2,44 2,88 5,88 0,27 0,64

Costo unitario appalto educatori 300,13 573,25 285,73 580,49 243,45 512,54 229,38 532,94 201,70 411,47 153,21 365,92

Costo unitario per manutenzioni Costo unitario per ammortamenti Costo unitario per imposte e tasse Costo unitario per altri costi

(22)

Pre post scuola 2007 - 2012: grafici

0,00 20.000,00 40.000,00 60.000,00 80.000,00 100.000,00 120.000,00 140.000,00

Pre post: costi 2007 - 2012

Costi anno 2007 Costi anno 2008 Costi anni 2009 Costi anno 2010 Costi anno 2011 Costi anno 2012

0 50 100 150 200 250 300 350 400 450 500

2012 2011 2010 2009 2008 2007

Dinamica iscritti e funzionamento

Numero iscritti Giorni di funzionamento

(23)

(24)

Conto economico comparato 2007 - 2012: centri estivi

2012 2011 2010 2009 2008 2007

COSTI DELLA GESTIONE ORDINARIA Personale

Acquisti di beni 987,41 1.000,00 194,00

Utenze (gas, acqua, corrente elettrica, telefono) 676,68 800,00 3.030,34 2.855,68 1.573,72 1.291,04

Prestazioni di servizi (compresa refezione) 8.280,26 31.005,37 32.099,24 30.947,65 28.050,76 20.012,98

Appalto educatori 94.638,96 81.473,34 90.452,32 90.480,00 93.254,30 73.199,04

Manutenzioni 0,00

Ammortamenti 0,00

Imposte e tasse 0,00

Altri costi 843,00 1.019,19 1.428,61 3.492,75 1.050,00 1.963,36

TOTALE COSTI DIRETTI 104.438,90 114.297,90 127.997,92 128.776,08 123.928,78 96.660,42

Costi indiretti

Quota ufficio istruzione 18.086,20 17.094,11 17.904,82 22.237,95 22.691,34 19.898,12

Quota costi comuni del settore "Servizi alla

Persona"/Direttore Istituzione 6.636,91 5.120,98 5.040,31 2.869,10 1.991,00 3.995,52

Quota costi comuni e generali

TOTALE COSTI INDIRETTI 24.723,11 22.215,09 22.945,13 25.107,05 24.682,33 23.893,64

TOTALE COSTI ORDINARI 129.162,01 136.512,99 150.943,05 153.883,13 148.611,11 120.554,06

PROVENTI DELLA GESTIONE ORDINARIA Contributi statali

Altri proventi e rimborsi Diritti di segreteria

Proventi specifici del servizio 73.082,73 70.806,39 86.072,89 76.492,48 70.954,28 58.562,52

TOTALE PROVENTI ORDINARI 73.082,73 70.806,39 86.072,89 76.492,48 70.954,28 58.562,52

(25)

Analisi centri estivi 2007 - 2012

Indice di copertura dei costi 2012 2011 2010 2009 2008 2007

Totale costi diretti 104.438,90 114.297,90 127.997,92 128.776,08 123.928,78 96.660,42

Totale proventi 73.082,73 70.806,39 86.072,89 76.492,48 70.954,28 58.562,52

Copertura % costi diretti 69,98% 61,95% 67,25% 59,40% 57,25% 60,59%

Copertura % costo pieno 56,58% 51,87% 57,02% 49,71% 47,74% 48,58%

Efficienza gestionale 2012 2011 2010 2009 2008

Output: numero di bambini iscritti 386 347 403 371 343

Output: numero di giorni di

funzionamento 42 45 43 44 44

Per iscritto Al giorno Per iscritto Al giorno Per iscritto Al giorno Per iscritto Al giorno Per iscritto Al giorno

Costo primo unitario 270,57 2.486,64 329,39 2.539,95 317,61 2.976,70 347,11 2.926,73 361,31 2.816,56

Costo pieno unitario 334,62 3.075,29 393,41 3.033,62 374,55 3.510,30 414,78 3.497,34 433,27 3.377,53

Costo unitario del personale

Costo unitario per acquisto beni 2,45 22,96 2,70 22,73

Costo unitario per utenze 1,75 16,11 2,31 17,78 7,52 70,47 7,70 64,90 4,59 35,77

Costo unitario per prestazioni di servizi 21,45 197,15 89,35 689,01 79,65 746,49 83,42 703,36 81,78 637,52

Costo unitario appalto educatori 245,18 2.253,31 234,79 1.810,52 224,45 2.103,54 243,88 2.056,36 271,88 2.119,42

Costo unitario per manutenzioni Costo unitario per ammortamenti Costo unitario per imposte e tasse

Costo unitario per altri costi 2,18 20,07 2,94 22,65 3,54 33,22 9,41 79,38 3,06 23,86

(26)

(27)

Conto economico comparato 2005 - 2012: centro diurno

2012 2011 2010 2009 2008

Contabilità economica

Contabilità economica rettificata

Contabilità economica rettificata COSTI DELLA GESTIONE ORDINARIA

Personale € 51.954,80 € 52.293,36 54.466,46 30.821,46 29.587,70 28.199,79 28.199,79 28.401,89 28.401,89 26.778,71 26.778,71

Acquisti di beni € 4.012,96 € 3.684,30 3.509,98 5.453,39 4.124,84 4.382,23 4.382,23 5.215,68 5.215,68 4.826,09 4.826,09

Utenze (gas, acqua, corrente elettrica, telefono) € 13.172,17 € 14.114,63 10.399,70 12.531,63 9.792,00 9.853,76 9.853,76 9.213,74 9.213,74 4.206,84 4.206,84

Prestazioni di servizi (*) € 130.162,19 € 22.393,55 23.401,03 24.685,35 24.944,48 23.843,68 23.843,68 33.617,86 33.617,86 21.934,34 21.934,34

Fornitura pasti € 5.251,00 € 23.066,84 41.098,91 37.794,77 24.901,83 24.269,19 24.269,19 22.123,59 22.123,59 24.090,22 24.090,22

Appalto assistenza sociale € 104.325,66 104.884,05 103.133,31 103.370,82 103.998,78 103.998,78 89.015,28 89.015,28 97.475,94 97.475,94

Manutenzioni € 1.200,00 € 1.677,50 2.999,32 2.536,64 360,97 2.921,04 2.921,04 684,50 684,50 108,19 108,19

Ammortamenti 1.326,00 3.132,60 3.132,60 3.132,60 2.080,36 2.080,36 3.531,33 3.531,33

Imposte e tasse

Altri costi € 1.009,91 € 1.499,11 378

TOTALE COSTI DIRETTI 206.763,03 223.054,95 241.137,45 218.282,55 200.215,24 200.601,07 200.601,07 190.352,90 190.352,90 182.951,66 182.951,66

Costi indiretti

Quota ufficio assistenza € 4.747,76 € 4.914,76 4.851,59 36.112,22 41.310,10 32.444,38 32.444,38 27.496,66 39.955,86 32.197,03 32.197,03

Persona"/Direttore Istituzione € 2.654,76 € 2.048,39 2016 616 588 1.200,50 1.200,50 621,33 621 1.695,37 1695

Quota costi comuni e generali € - 27.182,45 24.663,52 25.370,36 25.370,36 23.595,87 23.595,87 23.046,27 23.046,27

TOTALE COSTI INDIRETTI € 7.402,52 € 6.963,15 63.910,35 63.910,35 66.561,93 59.015,25 59.015,25 51.713,87 64.173,06 56.938,68 56.938,67 TOTALE COSTI ORDINARI 214.165,55 230.018,10 282.192,90 282.192,90 266.777,17 259.616,32 259.616,32 242.066,77 254.525,96 239.890,34 239.890,33

PROVENTI DELLA GESTIONE ORDINARIA

Contributi statali - 2.870,49 2.474,70 2.983,24 2.983,24 3.799,16 3.799,16 3.455,16 3.455,16

Contributi da ASL 42.819,80 41.208,75 26.864,00 26.864,00 29.918,40 29.918,40 31.435,08 31.435,08

Altri proventi e rimborsi € 1.461,56 € 10.572,10 42.955,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 949,78 949,78 996,00 996,00

Diritti di segreteria - 127,00 3.455,26 3.455,26 4,68 4,68

Proventi specifici del servizio € 98.641,73 € 109.424,04 114.265,35 105.745,65 70.225,74 72.236,30 72.236,30 68.397,98 68.397,98 77.162,70 77.162,70 TOTALE PROVENTI ORDINARI 100.103,29 119.996,14 157.220,35 152.535,94 115.136,19 106.638,80 106.638,80 103.070,00 103.070,00 113.048,94 113.048,94

2007 2006 2005

(28)

Analisi centro diurno

Indice di copertura dei costi 2012 2011 Co.ge 2010 Co.ge 2009 Co.ge 2008 Co.ge 2007 Co.ge 2006 Co.ge 2005 Co.ge

Totale costi diretti 206.763,03 223.054,95 241.137,45 218.282,55 200.215,24 200.601,07 190.352,90 182.951,66

Totale proventi 100.103,29 119.996,14 157.220,35 152.535,94 115.136,19 106.638,80 103.070,00 113.048,94

Copertura % costi diretti 48,41% 53,80% 65,20% 69,88% 57,51% 53,16% 54,15% 61,79%

Copertura % costo pieno 46,74% 52,17% 63,39% 54,05% 43,16% 41,08% 42,58% 47,13%

Gestione pasti 2012 (*) 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005

Pasti erogati iscritti, frequentanti e AD 8.580 9.493 9.251 8.468 5.746 6.220 6.279 6.842

Totale pasti erogati 8.580 9.493 9.251 8.468 5.746 6.220 6.279 6.842

Importo costo fornitura pasti € 5.251,00 23.066,84 41.098,91 37.794,77 24.901,83 24.269,19 22.123,59 24.090,22

Efficienza gestionale Output: numero di utenti

Output: numero di giorni di funzionamento

Per utente Al giorno Per utente Al giorno Per utente Al giorno Per utente Al giorno Per utente Al giorno Per utente Al giorno Per utente Al giorno

Costo unitario diretto compresa refezione 5.441,13 840,50 5.719,36 899,42 10.484,24 988,27 6.236,64 876,64 7.415,38 807,32 11.800,06 815,45 11.197,23 773,79

Costo unitario diretto esclusa refezione 5.302,95 819,15 5.127,90 806,40 8.697,33 819,83 5.156,79 724,85 6.493,09 706,91 10.372,46 716,80 9.895,84 683,86

Costo unitario totale 5.635,94 870,59 5.897,90 927,49 12.269,26 1.156,53 8.062,65 1.133,30 9.880,64 1.075,71 15.271,55 1.055,35 14.239,22 984,01

Costo unitario del personale 1.367,23 211,20 1.340,86 210,86 2.368,11 223,22 880,61 123,78 1.095,84 119,31 1.658,81 114,63 1.670,70 115,45

Costo unitario per acquisti di beni 105,60 16,31 94,47 14,86 152,61 14,39 155,81 21,90 152,77 16,63 257,78 17,81 306,80 21,20

Costo unitario per utenze 346,64 53,55 361,91 56,91 452,16 42,62 358,05 50,33 4,88 39,48 579,63 40,06 541,98 37,45

Costo unitario per prestazioni di servizi 3.425,32 529,11 574,19 90,30 1.017,44 95,91 705,30 99,14 923,87 100,58 1.402,57 96,93 1.977,52 136,66

Costo unitario su appalto assistenza 0,00 0,00 2.675,02 420,67 4.560,18 429,85 2.946,67 414,19 3.828,55 416,82 6.117,58 422,76 5.236,19 361,85

Costo unitario manutenzioni 31,58 4,88 43,01 6,76 130,41 12,29 72,48 10,19 13,37 1,46 171,83 11,87 40,26 2,78

Costo unitario ammortamenti 37,89 5,33 116,02 12,63 184,27 12,73 122,37 8,46

244

35 2012

38

246 249

2011 39 248

2010

23 17

2009

248 246

2008 2007

27

2006 17 246

(29)

(30)

Conto economico comparato: assistenza domiciliare

2012 2011 2010 (1) 2009 2008

Personale 14.999,70 15.013,66 15.031,96

Acquisti di beni 38,62

Prestazioni di servizi 59.395,79 29.715,64 2.525,22 2.146,67 1.511,43 1.511,43 4.792,90 4.792,87 5.535,08 5.535,08 9.510,40 9.510,40

Appalto assistenza sociale 50.000,00 142.757,71 151.299,02 147.684,06 148.195,58 148.195,58 142.326,77 142.326,77 126.029,77 126.029,77 104.174,01 104.174,01

Manutenzioni 0,31 0,31 0,04 0,04 0,02 0,02

Ammortamenti 589,81 589,81 589,81

Imposte e tasse 103,20 103,20

Altri costi 216,36 2.875,66 4.285,33 6.149,04 6.297,12 4.197,80 4.197,80

TOTALE COSTI DIRETTI 74.611,85 97.604,96 162.075,00 159.973,59 156.756,59 154.494,66 154.494,66 147.119,67 147.119,64 131.564,85 131.564,85 113.787,63 113.787,63

Costi indiretti

Quota ufficio assistenza 1.826,06 3.072,59 1.865,99 28.889,77 33.048,08 25.955,51 25.955,51 21.997,33 31.964,69 25.757,63 25.757,63 20.208,76 20.208,76

Persona"/Direttore Istituzione 3.982,14 3.024,46 3.024,19 610,14 583,01 1.189,69 1.189,69 615,73 615,73 1.680,10 1.680,10 1.083,08 1.083,08

Quota costi comuni e generali 19.921,31 19.310,06 19.539,11 19.539,11 18.236,74 18.236,74 16.573,12 16.573,12 14.852,41 14.852,41

TOTALE COSTI INDIRETTI 5.808,21 6.097,05 4.890,18 49.421,22 52.941,15 46.684,31 46.684,31 40.849,81 50.817,16 44.010,84 44.010,84 36.144,24 36.144,25

TOTALE COSTI ORDINARI 80.420,06 103.702,01 166.965,18 209.394,81 209.697,74 201.178,97 201.178,97 187.969,48 197.936,80 175.575,69 175.575,69 149.931,87 149.931,88

Contributi statali 1.629,93 1.403,49 1.693,95 1.693,95 2.157,25 2.157,25 1.961,92 1.961,92 1.817,43 1.817,43

Contributi regionali -

Altri proventi e rimborsi 22.847,00 -

Proventi da telesoccorso e podologia 400,00 810,47 1.176,02 1.176,02 1.393,55 1.393,55 1.226,02 1.226,02 1.373,61 1.373,61

Contributi da Azienda usl 53.119,00 39.430,00 25.252,00 25.252,00 9.863,60 9.863,60 8.301,00 8.301,00 8.357,00 8.357,00

Diritti di segreteria 216,50 0,00 1.441,11 1.441,11 2,60 2,60 3,64 3,64 2,60 2,60

Proventi da assistenza domiciliare 12.344,00 15.047,65 14.874,84 31.377,51 32.388,80 32.227,00 32.227,00 26.876,92 26.876,92 16.221,19 16.221,19 13.531,53 13.531,53

TOTALE PROVENTI ORDINARI 12.344,00 15.047,65 37.721,84 86.742,94 74.032,76 61.790,08 61.790,08 40.293,92 40.293,92 27.713,77 27.713,77 25.082,17 25.082,17

(1) = il servizio, a partire da luglio 2010, è stato conferito all'ASP Rodriguez.

2007 2006 2005 2004

(31)

Analisi assistenza domiciliare

Indice di copertura dei costi 2012 2011 Co.ge 2010 Co.ge 2009 Co.ge 2008 Co.ge 2007 Co.ge 2006 Co.ge 2005 Co.ge 2004 Co.ge

Totale costi diretti 74.611,85 97.604,96 162.075,00 159.973,59 156.756,59 154.494,66 147.119,67 131.564,85 113.787,63

Totale proventi 12.344,00 15.047,65 37.721,84 86.742,94 74.032,76 61.790,08 40.293,92 27.713,77 25.082,17

Copertura % costi diretti 16,54% 15,42% 23,27% 54,22% 47,23% 39,99% 27,39% 21,06% 22,04%

Copertura % costo pieno 15,35% 14,51% 22,59% 41,43% 35,30% 30,71% 21,44% 15,78% 16,73%

Indice di copertura dei costi 2012

2011 SDI Certificati

2004 SDI Certificati Totale costi diretti

Totale proventi Copertura % costi diretti

Copertura % costo pieno 15,35% 14,51% 22,59% 41,43% 35,30% 30,71% 20,36% 15,78% 16,73%

Efficienza gestionale 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006

Output: numero di utenti 72 64 45 71 76 36 33

Output: numero di ore di funzionamento 7.726 7.742 3.787 8.171 8.162 8.503 7.794

Per utente All'ora Per utente All'ora Per utente All'ora (1) Per utente All'ora Per utente All'ora Per utente All'ora Per utente All'ora

Costo unitario diretto 1.036,28 9,66 1.525,08 12,61 3.601,67 42,80 2.253,15 19,58 2.062,59 19,21 4.291,52 18,17 4.458,17 18,88

Costo unitario totale 1.116,95 10,41 1.620,34 13,39 3.710,34 44,09 2.949,22 25,63 2.759,18 25,69 5.588,30 23,66 5.696,04 24,12

Costo unitario del personale 208,33 1,94 234,59 1,94 334,04 3,97 - - - -

Costo unitario per acquisti di beni 0,51 0,51 - - - -

Costo unitario per utenze - - - -

Costo unitario per prestazioni di servizi 824,94 7,69 464,31 3,84 35,57 0,31 1,04 0,26 41,98 0,18 145,24 0,61

Costo unitario su appalto assistenza 0,00 0,00 781,25 6,46 3.172,39 37,70 2.130,97 18,52 1.943,21 18,09 4.116,54 17,43 4.312,93 18,26

Costo unitario manutenzioni 0,0044 0,00004 0,0041 0,00004 - - - -

Altri costi 3,01 0,03 44,93 0,37 95,23 1,62 86,6062 0,7525 82,8568 0,7715

Costo unitario ammortamenti - - - - - -

Costo unitario imposte e tasse - - - - - -

(32)

(33)

Conto economico comparato 2004 - 2012: Centri giovanili

2012 2011 2010 2009 2008 2007

Personale

Acquisti di beni 1.769,46 - 277,23 100,00 2.523,55 433,70 2.597,00 2.597,00 1.128,21 1.128,21 1.996,42 1.996,42

Utenze (gas, acqua, corrente elettrica, telefono) 1.093,86 1.154,60 1.090,10 1.571,96 1.085,00 1.563,50 1.772,52 1.772,52 1.058,54 1.058,54 478,41 478,41

Prestazioni di servizi 729,74 715,18 660,39 672,50 675,00 - 3.817,97 3.817,97 30,46 30,46 1.862,71 1.862,71

Incarico educatori 40.875,31 - 69.069,88 6.060,00 7.342,58 5.055,11 6.504,33 6.504,33 21.652,27 21.652,27 38.857,54 38.857,54

Manutenzioni 1.058,44 445,25 707,24 811,09 2.102,16 1.247,69 1.247,69 0,88 0,88 4,81 4,81

Ammortamenti - - - - 1.697,98 2.406,80 2.406,80 3.400,82 3.400,82 3.593,28 3.593,28 Imposte e tasse - - - - - 389,19 389,19 1.848,84 1.848,84 2.816,05 2.816,05

Altri costi 2.000,00 56.670,90 - 57.874,30 65.449,71 69.552,00 81.453,41 81.453,41 30.283,89 30.283,89 9.438,10 9.438,10

TOTALE COSTI DIRETTI 46.468,37 59.599,12 71.542,85 66.986,00 77.886,93 80.404,45 100.188,91 100.188,91 59.403,91 59.403,91 59.047,32 59.047,32

Costi indiretti

Quota ufficio istruzione 10.851,72 10.256,47 10.742,89 13.342,77 13.614,80 11.938,87 8.593,08 8.593,08 3.059,49 3.059,49 4.087,34 4.087,34

Quota ufficio cultura - - - - - 1.298,86 1.298,86 4.763,69 4.763,69 3.811,73 3.811,73 Quota costi comuni del settore "Servizi alla

Persona"/Direttore Istituzione 6.636,91 5.120,98 5.040,31 2.869,10 1.991,00 3.995,52 3.174,27 3.174,27 3.818,40 3.818,40 2.461,54 2462

Quota costi comuni e generali 12.419,27 12.419,27 7.483,06 7.483,06 7.707,30 7.707,30

TOTALE COSTI INDIRETTI 17.488,63 15.377,44 15.783,20 16.211,87 15.605,80 15.934,39 25.485,49 25.485,49 19.124,64 19.124,64 18.067,90 18.067,91

TOTALE COSTI ORDINARI 63.957,00 74.976,56 87.326,05 83.197,87 93.492,73 96.338,84 125.674,40 125.674,40 78.528,55 78.528,55 77.115,22 77.115,23

Contributi statali - - - - - -

Contributi per infanzia adolescenza - - - - - - - Altri contributi - - - - - 15.245,72 15.245,72 7.423,28 7.423,28 18.562,91 18.562,91

Altri proventi e rimborsi 8.607,90 9.880,83 25.895,03 12.876,06 12.139,53 11.595,57 459,67 459,67 2.029,16 2.029,16 979,32 979,32

Diritti di segreteria - - - - 12,48 12,48 34,85 34,85

Proventi specifici del servizio 115,00 - 129,22 179,29 155,11 185,45 82,45 82,45 901,88 901,88 952,43 952,43

TOTALE PROVENTI ORDINARI 8.722,90 9.880,83 26.024,25 13.055,35 12.294,64 11.781,02 15.787,84 15.787,84 10.366,80 10.366,80 20.529,51 20.529,51

2006 2005 2004

(34)

Analisi centri giovanili

Indice di copertura dei costi 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 2005

Totale costi diretti 46.468,37 59.599,12 71.542,85 66.986,00 77.886,93 80.404,45 100.188,91 59.403,91

Totale proventi 8.722,90 9.880,83 26.024,25 13.055,35 12.294,64 11.781,02 15.787,84 10.366,80

Copertura % costi diretti 18,77% 16,58% 36,38% 19,49% 15,79% 14,65% 15,76% 17,45%

Copertura % costo pieno 13,64% 13,18% 29,80% 15,69% 13,15% 12,23% 12,56% 13,20%

Indice di copertura dei costi

2012 SDI Certificati

2011 SDI Certificati

2010 SDI Certificati

2009 SDI Certificati

2008 SDI Certificati

2007 SDI Certificati

2006 SDI Certificati

2005 SDI Certificati

Totale costi diretti Totale proventi

Copertura % costi diretti

Copertura % costo pieno 13,64% 13,18% 29,80% 15,69% 13,15% 13,15% 12,56% 13,20%

(35)

(36)

Conto economico comparato Servizi Sportivi

2012 2011 2010 2009 2008

Contabilità economica Contabilità economica

Personale - -

Acquisti di beni 9.093,40 10.254,71 7.627,08 11.487,10 7.497,39 4.036,24 4.036,24 7.388,40 7.388,40 11.572,56 11.572,56 8.660,85 8.660,85 7.462,84 7.462,84 6.841,09 6.841,09

Utenze (gas, acqua, corrente elettrica, telefono) 85.806,23 84.626,73 96.349,12 103.070,13 97.283,31 84.754,20 84.754,20 84.539,09 84.539,09 64.527,62 64.527,62 66.200,56 66.200,56 53.057,57 53.057,57 49.217,26 49.217,26

Prestazioni di servizi 38.558,04 35.871,60 36.947,54 92.476,54 78.670,47 74.841,62 74.841,62 80.665,02 80.665,02 66.241,77 66.241,77 64.675,19 64.675,19 57.654,34 57.654,34 56.968,18 56.968,18

Manutenzioni 14.719,41 20.087,22 15.769,36 14.643,83 14.245,03 14.728,24 14.728,24 12.462,37 12.462,37 12.240,64 12.240,64 1.559,28 1.559,28 6.778,65 6.778,65 9.763,35 9.763,35

Ammortamenti 87.673,23 87.673,23 87.673,23 38.731,79 36.189,83 36.189,83 37.046,81 37.046,81 39.088,85 39.088,85 38.888,17 38.888,18 38.779,86 38.779,87 38.779,87 38.779,87

Imposte e tasse - 0,00 0,00

Altri costi 233.867,18 156.261,98 141.235,92 27.457,41 39.832,09 19.310,00 19.310,00 26.097,06 26.097,06 41.856,76 41.856,76 49.589,03 49.589,03 7.635,10 7.635,10 4.251,28 4.251,28

TOTALE COSTI DIRETTI 382.044,26 394.775,47 385.602,25 336.808,24 276.260,08 233.860,13 233.860,13 248.198,75 248.198,75 235.528,20 235.528,20 229.573,08 229.573,09 171.368,36 171.368,37 165.821,03 165.821,03

Interessi passivi su mutui contratti per impianti

sportivi 0,00 65.623,38 24.688,10 25.768,53 25.768,53 33.831,90 33.831,90 38.721,52 38.721,52

Interessi passivi su mutui contratti per impianti

sportivi Cassa DD.PP 0,00 55.901,26 73.171,04 23.161,57 23.700,52 24.208,79 24.208,79 24.688,10

TOTALE COSTI DIRETTI + ONERI FINANZIARI 382.044,26 450.676,73 458.773,29 359.969,81 299.960,60 258.068,92 258.068,92 272.886,85 272.886,85 261.296,73 261.296,73 229.573,08 229.573,09 205.200,26 205.200,27 204.543,55 204.542,55

Costi indiretti

Quota ufficio sport 13.222,49 15.408,82 14.161,24 6.604,92 4.177,89 1.271,79 1.271,79 7.457,39 7.450,06 6.678,72 6.678,72 51.281,30 51.281,30 11.139,47 11.139,47 12.178,50 1.781,60

Persona"/Direttore Istituzione 9.291,67 7.169,37 7.056,43 1.386,67 1.325,02 2.703,84 2.703,84 1.399,39 1.399,39 3.818,40 3.818,40 2.461,54 2.461,54 6.652,75 6.652,75 5.775,49 5.775,49

Quota costi comuni e generali 44.826,59 36.950,65 32.638,26 32.638,26 33.826,66 33.826,66 32.915,34 32.915,34 29.965,59 29.965,59 30.351,82 30.351,82 29.259,11 29.600,51

TOTALE COSTI INDIRETTI 22.514,16 22.578,19 21.217,67 52.818,18 42.453,56 36.613,90 36.613,89 42.683,45 42.676,11 43.412,47 43.412,47 83.708,43 83.708,43 48.144,04 48.144,04 47.213,10 37.157,60

TOTALE COSTI ORDINARI 404.558,42 473.254,92 479.990,96 412.787,99 342.414,16 294.682,82 294.682,81 315.570,30 315.562,96 304.709,20 304.709,20 313.281,50 313.281,52 253.344,29 253.344,31 251.756,65 241.700,15

Proventi per gestione e utilizzo impianti sportivi 45.256,92 47.462,62 57.562,31 65.118,89 67.264,99 47.628,47 47.628,47 37.878,97 37.878,97 30.911,64 30.911,64 42.157,03 42.157,03 34.676,26 34.676,26 10.735,66 10.735,66

Rimborso utilizzo palestra c/o Distretto socio san. 3.074,99 5.729,16 5.370,00 5.370,00 4.224,63 4.224,63 3.744,15 3.744,15 3.409,31 3.409,31 3.382,15 3.382,15 3.197,26 3.197,26

Proventi per utilizzo palestre 35.194,01 39.532,78 43.426,69 36.416,34 28.948,33 25.169,25 25.169,25 22.859,06 22.859,06 23.892,96 23.892,96 24.278,03 24.278,03 21.395,50 21.395,50 17.512,82 17.512,82

Altri proventi e rimborsi 12.079,92 7.054,03 320,25 3471,2 1,81 1,81 - - 0,30 0,30 351,29 351,29

Diritti di segreteria 1.317,00 256,95 256,95 1.231,20 1.231,20 460,42 460,42 997,88 997,88 2.389,36 2.389,36 742,51 742,51

TOTALE PROVENTI ORDINARI 92.530,85 94.049,43 101.309,25 108.081,42 103.259,48 78.424,67 78.424,67 66.193,86 66.193,86 59.010,98 59.010,98 70.842,25 70.842,25 61.843,57 61.843,57 32.539,54 32.539,54

2003 2002

2007 2006 2005 2004

(37)

Analisi servizi sportivi

Indice di copertura dei costi 2012 Co.ge 2011 Co.ge 2010 Co.ge 2009 Co.ge 2008 Co.ge 2007 Co.ge 2006 Co.ge 2005 Co.ge 2004 Co.ge 2003 Co.ge 2002 Co.ge Totale costi diretti compresi ammortamenti

(*) 382.044,26 394.775,47 385.602,25 336.808,24 276.260,08 233.860,13 248.198,75 235.528,20 229.573,08 171.368,36 204.543,55

Totale proventi 92.530,85 94.049,43 101.309,25 108.081,42 103.259,48 78.424,67 66.193,86 59.010,98 70.842,25 61.843,57 32.539,54

Copertura % costi diretti 24,22% 23,82% 26,27% 32,09% 37,38% 33,53% 26,67% 25,05% 30,86% 36,09% 15,91%

Copertura % costi diretti compresi oneri

finanziari 24,22% 20,87% 22,08% 30,03% 34,42% 30,39% 25,65% 21,62% 25,96% 23,67% 12,45%

Copertura % costo pieno 22,87% 19,87% 21,11% 26,18% 30,16% 26,61% 20,98% 19,37% 22,61% 24,41% 12,92%

Indice di copertura dei costi

Totale costi diretti Totale proventi Copertura % costi diretti

Copertura % costo pieno 22,87% 19,87% 21,11% 26,18% 30,16% 26,61% 20,98% 19,37% 22,61% 24,41% 13,46%

(38)

Referto annuale del controllo di gestione 2009

(39)

Settore/Servizio Descrizione Valore 2012

SIA - servizi informatici N. richieste di assistenza pervenute in helpdesk 241

SIA - servizi informatici N. fault server 0

SIA - servizi informatici N. riunione interne (Municipio) 51

SIA - servizi informatici N. riunioni presso enti esterni 18

Servizio Personale Selezioni: numero candidati ammessi 5

Servizio Personale Numero selezioni indette 3

Servizio Personale Selezioni: numero partecipanti 5

Servizio Personale N. visite fiscali effettuate 27

Servizio Personale N. visite fiscali richieste 28

Servizio Personale Numero riunioni sindacali effettuate nell'anno 8

Servizio Personale Numero dipendenti a tempo determinato 4

Servizio Personale Numero dipendenti a tempo indeterminato 89

Servizio Personale Numero dipendenti in congedo per maternità 7

Servizio Personale Numero atti legati ai congedi e aspettative 44

Servizio Personale Numero cedolini elaborati annualmente 1.218

Servizio Personale N. atti protocollati interni o in uscita 396

Servizio Personale N. Annuo determinazioni 165

Servizio Personale Pensionamenti: numero pratiche gestite 5

Servizio Personale Numero corsi esterni 44

Servizio Personale Numero corsi interni 4

Servizio Personale Ore/uomo di formazione 10,5

Servizio Personale Numero atti di organizzazione 1

Segreteria generale Numero contratti stipulati 62

(40)

Settore/Servizio Descrizione Valore 2012

Segreteria generale Numero cerimonie e manifestazioni 21

Segreteria generale Numero comunicati stampa 30

Segreteria generale Numero conferenze stampa 5

Segreteria generale Numero uscite "Amministrare Insieme" 4

Segreteria generale Numero appuntamenti e contatti agenda Sindaco 524

Servizi demografici Protocollo generale: n. atti protocollati in entrata 26.703

Servizi demografici Numero carte identità rilasciate 2.424

Servizi demografici Numero certificati di stato civile rilasciati 1.317

Servizi demografici Numero certificati anagrafici rilasciati 5.806

Servizi demografici Albo pretorio: numero atti pubblicati 930

Servizi demografici Atti notificati: numero di notifiche effettuate 793

Servizi demografici N. risposte ad adempimenti statistici 40

Servizi demografici Corrispondenza: numero plichi e lettere in uscita 9.820

Servizi demografici Pratiche immigratorie 431

Servizi demografici Pratiche emigratorie 459

Servizi demografici Pratiche variazione di residenza interna 192

Servizi demografici Stato civile: numero di atti di nascita 121

Servizi demografici Stato civile: numero di atti di morte 114

Servizi demografici Stato civile: numero di atti di matrimonio 74

Servizi demografici Stato civile: numero di atti di cittadinanza 17

Servizi demografici Stato civile: n. matrimoni celebrati 41

Servizi demografici Stato civile: n. pubblicazioni effettuate 67

Servizi demografici Stato civile: n. trascrizioni 109

(41)

Settore/Servizio Descrizione Valore 2012

Servizi demografici Stato civile: n. annotazioni 202

Servizi demografici Numero di revisioni delle liste elettorali 8

Polizia Municipale N. pattugliamenti eseguiti capoluogo 320

Polizia Municipale N. pattugliamenti eseguiti in frazione Mercatale 156

Polizia Municipale N. pattugliamenti eseguiti in frazione Ponte Rizzoli 148

Polizia Municipale N. contravvenzoni elevate 3309

Polizia Municipale N. controlli cani 13

Polizia Municipale N. controlli cantieri 0

Polizia Municipale N. incidenti rilevati 35

Polizia Municipale N. Ricorsi sanzioni CdS 46

Polizia Municipale N. Ricorsi CdS vinti 37

Polizia Municipale Rilascio autorizzazione occupazione suolo pubblico: tempo medio 10

Polizia Municipale Autorizzazioni fiere e mercati: domande accolte/domande presentate 70

Fiscalità N. cartelle esattoriali emesse 6.545

Fiscalità N. posizioni tributarie 17.805

Manutenzioni/LL.PP Durata media del procedimento di autorizzazione scavi stradali 31

Manutenzioni/LL.PP N. giorni necessari per aggiornamento dati web responsabile Servizio 1

Manutenzioni/LL.PP Superficie di verde pubblico gestito (ettari) 61

Manutenzioni/LL.PP Superficie degli edifici gestiti sottoposti a manutenzione ordinaria e straordinaria nell’anno 23.475 Manutenzioni/LL.PP N. edifici e strutture di cui si è effettuata la manutenzione ordinaria nell’anno 23

Manutenzioni/LL.PP N. rilascio autorizzazioni per tagli stradali 8

Manutenzioni/LL.PP Superficie delle sedi comunali in mq. 8.175

Manutenzioni/LL.PP N. impianti depuratori idrici in funzione al 31/12 5

(42)

Settore/Servizio Descrizione Valore 2012

Manutenzioni/LL.PP Progettazione esterna di opere pubbliche: n. progetti esecutivi approvati 1

Manutenzioni/LL.PP Progettazione interna di opere pubbliche: n. progetti esecutivi approvati 2

Manutenzioni/LL.PP N. opere pubbliche realizzate con collaudo effettuato al 31/12 11

Manutenzioni/LL.PP Estensione della rete stradale al 31/12 in km 101

Manutenzioni/LL.PP N. procedimenti di esproprio avviati nell’anno 1

Manutenzioni/LL.PP Rete idrica: km 113

Manutenzioni/LL.PP Rete fognaria: km 60

Manutenzioni/LL.PP Rete di illuminazione pubblica: km 55,22

Manutenzioni/LL.PP Rete gas: km 85

Manutenzioni/LL.PP Tonnellate di rifiuti raccolti 6102

Manutenzioni/LL.PP Percentuale di raccolta differenziata di rifiuti 39,85

Manutenzioni/LL.PP N. gare gestite 23

Manutenzioni/LL.PP N. progetti preliminari interni approvati/totale progetti preliminari 5

Manutenzioni/LL.PP N. progetti definitivi interni approvati/totale definitivi approvati 0

Manutenzioni/LL.PP N. progetti esaminati/pareri emessi per opere di urbanizzazione primaria 4

Manutenzioni/LL.PP N. visite per collaudi/prese in carico opere di urnbanizzazione primaria 15

Manutenzioni/LL.PP Numero Direzioni Lavori interne/Totale DL 15

SUAP N. autorizzazioni per occupazione suolo rilasciate nell’anno 0

SUAP N. autorizzazioni/licenze per attività commerciali, produttive, artigianali e di servizi rilasciate nell’anno 0

SUAP N. piani commerciali generali elaborati e varianti di dettaglio 0

SUE Durata media procedimento rilascio permesso di costruire 49

SUE N. autorizzazioni e permessi di costruire rilasciati 37

SUE N. S.C.I.A. e D.I.A. ricevute 0

(43)

Refezione Asili nido

Referto annuale del controllo di gestione 2012