CENTRO SERVIZI ASSISTENZIALI S. ANTONIO VIA MADRE CLELIA MERLONI, 10 CHIAMPO (Vicenza)

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CENTRO SERVIZI ASSISTENZIALI “S. ANTONIO”

VIA MADRE CLELIA MERLONI, 10 CHIAMPO (Vicenza)

REGISTRO DELIBERE N. 20

OGGETTO: APPROVAZIONE BILANCIO ESERCIZIO ANNO 2020.

L’anno duemilaventuno il giorno 23 del mese di aprile nella solita sala delle sedute, dietro invito del Presidente, si è convocato il Consiglio di Amministrazione del Centro Servizi Assistenziali “S.

Antonio” di Chiampo.

Componenti i Signori:

TONIN Alessandro Presidente PRESENTE PULVIRENTI Tiziana Vice Presidente PRESENTE NEGRO Samuele Consigliere ASSENTE ROSSETTO Laura Consigliere PRESENTE PELTRIN Matteo Consigliere PRESENTE

Assiste alla seduta il Sig. Slaviero Dott. Nevio– SEGRETARIO DIRETTORE.

Il Presidente, riconosciuta legale l’adunanza, invita il Consiglio di Amministrazione a deliberare sull’argomento in oggetto indicato.

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REGISTRO DELIBERE N. 20 del 28 aprile 2021

OGGETTO: APPROVAZIONE BILANCIO ESERCIZIO ANNO 2020.

IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE

PREMESSO che il Consiglio di Amministrazione entro il 30 aprile dell’anno successivo a quello di riferimento è tenuto ad approvare il Bilancio di Esercizio, fatte salve particolari esigenze per le quali il termine di approvazione può essere prorogato dal Consiglio di Amministrazione non oltre il 30 giugno con delibera specificatamente motiva, così come previsto dall’art 8 della Legge Regionale n. 43/2012 e dal Regolamento di contabilità attuativo di cui alla DGR 780/2013;

RICHIAMATA la delibera interna n. 22 del 20/11/2013 con la quale è stato adottato il Regolamento di Contabilità in recepimento delle norme sopra richiamate;

RICHIAMATA inoltre la propria precedente deliberazione n. 34 del 24/12/2019 con la quale è stato approvato il Bilancio Economico Previsionale dell’Ente anno 2020 e il Documento di programmazione economico finanziaria di durata triennale;

RICHIAMATE le seguenti proprie deliberazioni:

n° 12 del 26 giugno 2020, relativa alla situazione di bilancio al 31 maggio 2020;

n° 15 del 14 settembre 2020, relativa alla situazione di bilancio al 31 luglio 2020;

n° 17 del 26 ottobre 2020, relativa alla situazione di bilancio al 30 settembre 2020;

n° 27 del 10 dicembre 2020, relativa alla situazione di bilancio al 31 ottobre 2020;

RICHIAMATA inoltre la propria deliberazione n° 33 del 30 dicembre 2020, relativa alle variazioni al Bilancio Economico Previsionale dell’Ente anno 2020;

ESAMINATA quindi la documentazione componente il Bilancio di Esercizio dell’anno 2020, elaborata secondo gli schemi degli allegati 6 e 7 della DGRV n. 780/2013 e corrispondente ai seguenti documenti come di seguito indicato:

 Allegato 6 Stato Patrimoniale Finale alla data del 31/12/2020;

 Allegato 7 Conto Economico chiuso alla data 31/12/2020;

 Rendiconto finanziario al 31/12/2020;

 Prospetto di cui all’art. 8 comma 1, DL 66/2014 (enti in contabilità economica)

 Nota integrativa al Bilancio di Esercizio chiuso alla data del 31/12/2020;

 Relazione del Presidente del Consiglio di Amministrazione riguardante il Bilancio chiuso al 31/12/2020 con allegato;

 Relazione del Collegio dei Revisori dei Conti sul Bilancio di esercizio chiuso al 31/12/2020;

RILEVATO, che in particolare lo stato Patrimoniale chiuso alla data del 31/12/2020 si riassume nei seguenti valori (arrotondati all’unità di euro):

ATTIVO € PASSIVO €

Immobilizzazioni 4.149.523 Patrimonio netto 4.837.934

Attivo circolante 1.372.528 Fondo per rischi e oneri 16.670

Ratei e risconti attivi 64.309 Debiti 809.713

Ratei e risconti passivi 44.282

Totale attivo 5.586.360 Totale passivo 5.708.599

E che il Conto Economico chiuso alla data del 31/12/2020 presenta, in sintesi, i seguenti valori (arrotondati all’unità di euro):

DESCRIZIONE IMPORTO

VALORE DELLA PRODUZIONE 4.859.422

COSTI DELLA PRODUZIONE 4.977.344

DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE -117.922

PROVENTI E ONERI FINANZIARI -833

IMPOSTE E TASSE 5.150

PERDITA DI ESERCIZIO DEL PERIODO -122.239

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ESAMINATA, nel dettaglio, la Relazione del Revisore unico dei Conti sul Bilancio di Esercizio chiuso alla data del 31/12/2020, che ha espresso il proprio parere favorevole per l’approvazione nei termini in cui lo stesso risulta formulato;

RILEVATO che la perdita d’esercizio accertato risulta pari ad euro 122.239 ;

VISTA la documentazione relativa alle entrate incassate e verificato che le stesse sono state riscosse in conformità con gli ordinativi emessi;

VISTI i mandati di pagamento, tutti debitamente firmati per legge e regolarmente quietanzati;

SENTITO il parere di regolarità tecnica e contabile da parte del Segretario-Direttore;

Con voti unanimi espressi nei modi e forme di legge

APPROVA

1. per le motivazioni e secondo le modalità e termini nel dettaglio riportati in narrativa, la documentazione allegata quale parte integrante e sostanziale al presente provvedimento come di seguito indicato:

 Allegato 6 Stato Patrimoniale Finale alla data del 31/12/2020;

 Allegato 7 Conto Economico chiuso alla data 31/12/2020;

 Rendiconto finanziario al 31/12/2020;

 Prospetto di cui all’art. 8 comma 1, DL 66/2014 (enti in contabilità economica)

 Nota integrativa al Bilancio di Esercizio chiuso alla data del 31/12/2020;

 Relazione del Presidente del Consiglio di Amministrazione riguardante il Bilancio chiuso al 31/12/2020 con allegato;

 Relazione del Collegio dei Revisori dei Conti sul Bilancio di esercizio chiuso al 31/12/2020;

2. di precisare che lo stato Patrimoniale chiuso alla data del 31/12/2020 si riassume nei seguenti valori (arrotondati all’unità di euro):

ATTIVO € PASSIVO €

Immobilizzazioni 4.149.523 Patrimonio netto 4.837.934

Attivo circolante 1.372.528 Fondo per rischi e oneri 16.670

Ratei e risconti attivi 64.309 Debiti 809.713

Ratei e risconti passivi 44.282

Totale attivo 5.586.360 Totale passivo 5.708.599

3. di precisare che il Conto Economico chiuso alla data del 31/12/2020 presenta, in sintesi, i seguenti valori (arrotondati all’unità di euro):

DESCRIZIONE IMPORTO

VALORE DELLA PRODUZIONE 4.859.422

COSTI DELLA PRODUZIONE 4.977.344

DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE -117.922

PROVENTI E ONERI FINANZIARI -833

IMPOSTE E TASSE 5.150

PERDITA DI ESERCIZIO DEL PERIODO -122.239

4. di dare atto che la perdita di esercizio relativamente all’anno 2020, risulta pari a € 122.239 (valore arrotondato);

5. di attestare che il Bilancio di Esercizio 2019 è stato regolarmente approvato dal CdA con Delibera n. 09 del 13 maggio 2020, esecutiva ai sensi di legge;

6. di trasmettere, ai sensi dell’art. 8 c.4, L.R. 43/12 entro 30 giorni dall’approvazione, il Bilancio di Esercizio anno 2020 alla Struttura regionale, tramite pec al seguente indirizzo: [email protected];

7. di demandare al Direttore dell’Ente l’esecuzione delle incombenze di legge relativamente alla pubblicazione legale del presente atto all’Albo Elettronico nel sito Istituzionale dell’Ente, alla sua approvazione, nonché agli atti consequenziali all’adozione del presente provvedimento.

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Centro Servizi Assistenziali S.Antonio Chiamp oe Alta Valle

Stato patrimoniale come da piano dei con regionale 31/12/2020 31/12/2019

ATTIVITA' 5.586.360,01 5.824.455,93

A CREDITI PER QUOTE ASSOCIATIVE DA INCASSARE - -

Credi per quote associa ve da incassare - -

Credi per quote associa ve da incassare

B IMMOBILIZZAZIONI 4.149.523,43 4.214.145,27

I IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 9.576,40 23.755,68

1 Cos di sviluppo - -

Cos di sviluppo F.do amm. cos di sviluppo

2 Diri2 di breve4o e diri2 di u lizzo di opere dell’ingegno 610,01 0,11 Licenza d'uso so ware a tempo indeterminato 16.572,08 15.840,08 F.do amm. licenza d'uso so ware a tempo indeterminato - 15.962,07 - 15.839,97 3 Concessioni, licenze e diri2 simili - -

Licenza d'uso so ware a tempo determinato F.do amm. licenza d'uso so ware a tempo determinato

4 Altre immobilizzazioni immateriali 8.966,39 23.755,57

Manutenzioni straordinarie su beni di terzi 76.874,09 76.874,09 F.do amm. manutenzioni straordinarie su beni di terzi - 67.907,70 - 53.118,52 5 Immobilizzazioni immateriali in corso e accon - -

Immobilizzazioni immateriali in corso Accon a fornitori per acquisto beni immateriali

II IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI (CON SEPARATA INDICAZIONE DEI BENI DI INTERESSE STORICO ED ARTISTICO) 4.139.947,03 4.190.389,59

IMMOBILIZZAZIONI NON STRUMENTALI 136.198,44 136.198,44

1 Terreni non strumentali 27.239,69 27.239,69

Terreni non strumentali 27.239,69 27.239,69

2 Fabbrica non strumentali - - Fabbrica non strumentali

6 Altri beni non strumentali 108.958,75 108.958,75

Altri beni non strumentali

Beni d'interesse storico ed ar s co 108.958,75 108.958,75

IMMOBILIZZAZIONI STRUMENTALI 4.003.748,59 4.054.191,15

1 Terreni strumentali 799.772,40 799.772,40

Terreni strumentali 799.772,40 799.772,40

2 Fabbrica strumentali 2.981.515,31 3.075.967,94

Fabbrica strumentali 3.740.435,65 3.722.937,65

F.do amm. Fabbrica strumentali - 758.920,34 - 646.969,71

3 Impian e macchinari 102.826,92 60.516,40

Impian generici 42.174,64 29.011,59

F.do amm. Impian generici - 18.543,81 - 15.504,22

Impian speciﬁci 86.343,63 70.246,31

F.do amm. Impian speciﬁci - 35.230,56 - 23.608,71

Macchinari 39.567,91 8.619,21

F.do amm. Macchinari - 11.484,89 - 8.247,78

4 A4rezzature 20.817,65 24.428,13

A1rezzature varie 61.169,83 59.955,83

F.do amm. A1rezzature varie - 49.185,57 - 45.389,80

A1rezzature sanitarie 123.407,03 120.374,61

F.do amm. a1rezzature sanitarie - 114.573,64 - 110.512,51

6 Mobili e arredi 88.251,28 82.571,74

Mobili e arredi 413.561,13 385.555,67

F.do amm. Mobili e arredi - 325.309,85 - 302.983,93

6 Mobili e macchine ordinarie d’uﬃcio 389,56 469,30

Mobili e macchine ordinarie d’uﬃcio 664,45 664,45

F.do amm. Mobili e macchine ordinarie d’ufficio - 274,89 - 195,15 6 Macchine d’ufficio ele4romeccaniche, ele4roniche e calcolatori 10.148,09 10.336,74 Macchine d’ufficio ele1romeccaniche, ele1roniche e calcolatori 39.121,95 41.530,09 F.do amm. Macchine d’ufficio ele1romeccaniche, ele1roniche e calcolatori - 28.973,86 - 31.193,35

6 Automezzi - -

Automezzi 8.500,00 8.500,00

F.do amm. Automezzi - 8.500,00 - 8.500,00

Automezzi trasporto anziani 15.300,00 15.300,00

f.do amm. automezzi trasporto anziani - 15.300,00 - 15.300,00

6 Autove4ure - -

Autove1ure 15.500,00 15.500,00

F.do amm. Autove1ure - 15.500,00 - 15.500,00

6 Altri beni 27,38 128,50

Altri beni 80.590,18 80.590,18

F.do amm. Altri beni - 80.562,80 - 80.461,68

7 Immobilizzazioni in corso e accon - - Immobilizzazioni materiali in corso

Accon a fornitori per acquisto immobilizzazioni materiali

III IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE - -

1 Partecipazioni - -

Partecipazioni in imprese controllate/collegate Partecipazioni in altri sogge6

Fondo svalutazione partecipazioni

2 Credi immobilizza - -

Credi verso imprese controllate/collegate Deposi cauzionali in denaro

Credi verso altri sogge6

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3 Titoli immobilizza - -

Titoli immobilizza

C ATTIVO CIRCOLANTE 1.372.527,99 1.580.583,50

I RIMANENZE 13.506,12 2.451,59

1 Rimanenze materie prime, sussidiarie e di consumo 13.506,12 2.451,59

Rimanenze alimentari 888,81 1.097,21

Rimanenze materiali di consumo

Rimanenze materiale di pulizia 620,00

Rimanenze cancelleria 362,90 393,36

Rimanenze materiale sanitario 9.585,36

Rimanenze materiali incon nenza 2.049,05 961,02

2 Accon - -

Accon a fornitori per acquisto rimanenze

I-bis Immobilizzazioni materiali des nate alla vendita - - Immobilizzazioni materiali des nate alla vendita

II 1 Credi v/clien 453.515,30 303.900,27

Credi v/clien 557.943,23 407.054,05

F/svalutazione credi v/clien - 104.427,93 - 103.153,78

1 Altri credi v/clien 304.434,07 330.398,45

Credi dubbi ed in contenzioso

Fa1ure da eme1ere 304.434,07 330.398,45

2 Credi v/En Pubblici - 34.900,00

Credi v/Comune Credi v/Regione

Credi v/altri en 34.900,00

3 Credi v/imprese controllate/collegate - - Credi verso imprese controllate/collegate

4 Credi tributari 18.509,01 2.231,01

Credi verso l’Erario per ritenute subite 567,01 567,01 Accon d’imposta IRES

Acconto d’imposta IRAP Acconto d'imposta IVA IVA su acquis

Credito IVA compensabile Credi per rimborso Imposte Credi d'imposta da compensare

846,00

4.730,00 1.664,00 12.366,00

5 Credi per imposte an cipate - -

Credi per imposte an cipate -

6 Credi verso altri 61.362,35 57.761,06

Credi verso i dipenden 4.708,29 5.031,25

Credi verso altri sogge6 Credi verso Is tu di previdenza

Credi verso Inail 2.094,40 231,78

Credi per interessi di mora

F/svalutazione credi verso i dipenden - 4.708,29 - 5.031,25 Credi per contribu diversi

Credi per ricavi di competenza Credi per cos futuri

Note di credito da ricevere 45.630,95 57.529,28

Credi diversi 13.637,00

III ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI - - 1 Partecipazioni non immobilizzate - -

Partecipazioni non immobilizzate

Fondo svalutazione partecipazioni non immobilizzate

2 Altri toli - -

Titoli di stato

Fondo svalutazione toli

IV DISPONIBILITA' LIQUIDE 521.201,14 848.941,12

1 DEPOSITI BANCARI E POSTALI 521.200,03 847.512,43

Deposi bancari 521.200,03 847.512,43

521.200,03 847.512,43

1 Deposi postali - -

Deposi postali

3 Denaro e valori in cassa 1,11 1.428,69

Cassa contan 1,11 1.428,69

RATEI E RISCONTI ATTIVI 64.308,59 29.727,16

1 Ratei a2vi 20.854,37 357,34

Ratei a6vi 20.854,37 357,34

2 Riscon a2vi 43.454,22 29.369,82

Riscon a6vi 43.454,22 29.369,82

A PASSIVITA' E PATRIMONIO NETTO 5.586.360,01 5.824.455,93

I Patrimonio ne4o 5.105.559,04 5.105.559,04

Patrimonio ne1o 5.105.559,04 5.105.559,04

II Riserve di capitale - -

Riserve di capitale

III Riserve di u li 187.135,22 161.046,54

Riserve di u li 187.135,22 161.046,54

IV Altre riserve - -

Altre riserve

Erario c/Ires (da u lizzare solo se il saldo è a credito) Regione c/Irap (da u lizzare solo se il saldo è a credito) Erario c/Iva (da u lizzare solo se il saldo è a credito)

Banca c/c (da u lizzare solo se il saldo è a credito)

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V U li (perdite) porta a nuovo - 454.760,88 - 454.760,88

U li esercizi preceden

(Perdite esercizi preceden ) - 454.760,88 - 454.760,88

VI U le (Perdita) dell’esercizio - 122.238,80 26.088,68

U le d’esercizio - 26.088,68

(Perdita d’esercizio) - 122.238,80

B FONDI PER RISCHI ED ONERI 16.670,00 16.670,00

1 Fondi per imposte anche diﬀerite - -

Fondo per imposte in contenzioso Fondo imposte diﬀerite

2 Altri fondi 16.670,00 16.670,00

Fondi rischi per controversie legali in corso 16.670,00 16.670,00 Fondo copertura rischi e oneri personale

Altri fondi per rischi ed oneri

C TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO - -

Debi TFR - -

Debi TFR

D DEBITI 809.713,24 918.740,51

1 Debi verso banche 55.738,93 60.782,57

Debi per ﬁnanziamen a breve termine

Mutui e pres 55.738,93 60.782,57

2 Debi v/en pubblici - -

Debi v/en pubblici

3 Debi verso altri ﬁnanziatori - -

Debi verso altri ﬁnanziatori

4 Debi verso imprese controllate e collegate - -

Debi verso imprese controllate e collegate

5 Accon - -

An cipi da clien Altri an cipi

6 Debi v/fornitori 235.052,14 372.056,91

Debi v/fornitori 235.052,14 372.056,91

Altri debi verso fornitori 250.393,70 225.279,12

Fa1ure da ricevere 250.393,70 225.279,12

7 Debi tributari 1.685,34 24.107,60

624,24 12.264,75 41,00 11.842,85 Iva a debito SPLIT PAYMENT

IVA su vendite IVA su corrispe6vi IVA in sospensione

Erario c/ritenute lavoro dipendente

Erario c/ritenute lavoro autonomo 1.020,10

Regione c/ritenute add. IRPEF Comuni c/ritenute add. IRPEF

Erario c/imposta sos tu va rivalutazione TFR Altri debi tributari

8 Debi verso is tu di previdenza e di sicurezza sociale 21,43 231,78

INPS ex INPDAP c/contribu INADEL c/contribu INPS c/contribu

INPS c/contribu ges one separata 21,43

INAIL c/contribu 231,78

Debi verso altri en previdenziali

9 Altri debi 266.821,70 236.282,53

Amministratori c/compensi Revisori c/compensi Dipenden c/retribuzioni

Dipenden c/retribuzioni e contribu anni preceden

Dipenden c/ferie e contribu da liquidare 188.072,51 197.539,82 Debi per cessione quinto

Collaboratori c/compensi Commissioni concorso c/compensi Debi verso sindaca

Debi per cauzioni ospi 22.627,55 25.644,55

Debi per cos di competenza Debi per ricavi futuri

Note di credito da eme1ere 56.121,64 12.039,16

Altri debi 1.059,00

E RATEI E RISCONTI PASSIVI 44.282,19 51.112,04

1 Ratei passivi 17.288,89 14.780,64

Ratei passivi 17.288,89 14.780,64

2 Riscon passivi 26.993,30 36.331,40

Riscon passivi 26.993,30 36.331,40

CONTI D'ORDINE - -

Beni di terzi Impegni

Garanzie ricevute da terzi Beni in leasing

1,00 1,00 Banca c/c (da u lizzare solo se il saldo è a debito)

Erario c/Ires (da u lizzare solo se il saldo è a debito) Regione c/Irap (da u lizzare solo se il saldo è a debito) Erario c/Iva (da u lizzare solo se il saldo è a debito)

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Centro Servizi Assitenziali S. Antonio Chiampo e Alta Valle

Conto economico come da piano dei con regionale Esercizio 2020 Esercizio 2019

A VALORE DELLA PRODUZIONE 4.859.422,31 4.936.071,13

Valore della produzione a,vità cara/eris ca 4.859.422,31 4.936.071,13

1 Ricavi delle vendite e delle prestazioni 4.542.377,85 4.733.015,09

Ricavi per compart.ne spesa a carico ospi da comune (* dis nzione u le per prosp.art.8)

Ricavi per compartecipazione alla spesa a carico degli ospi da priva 2.443.727,12 2.714.101,65

Quote regionali di residenzialità 1.672.319,79 1.522.150,00

Ricavi per centro diurno da comune (* dis nzione u le per prosp.art.8)

Ricavi per centro diurno da priva 56.391,00 129.948,75

Ricavi per assistenza riabilita va da comune (* dis nzione u le per prosp.art.8) Ricavi per assistenza riabilita va da priva

Ricavi per prestazioni di assistenza domiciliare da comune (* dist.u le per prosp.art.8) 147.676,43 185.419,34 Ricavi per prestazioni di assistenza domiciliare da priva 64.081,90 25.525,42 Altri ricavi delle prestazioni di cara ere assistenziale e sanitario da comune (*)

Altri ricavi delle prestazioni di cara ere assistenziale e sanitario da priva 158.181,61 155.869,93 Ricavi delle vendite e delle prestazioni non di competenza

Re ﬁche di ricavi per prestazioni (CON SEGNO MENO) Scon e abbuoni (CON SEGNO MENO)

2 Incremento delle immobilizzazioni per lavori interni - - Incremento delle immobilizzazioni per lavori interni

3 Contribu in conto esercizio 54.000,00 -

Contribu c/esercizio stato Contribu c/esercizio regione

Contribu c/esercizio altri en pubblici 54.000,00

Contribu in c/esercizio non di competenza Contribu COVID

4 Contribu in conto capitale 30.469,79 6.000,00

Contribu c/capitale

Contribu c/impian (quota annua) 6.000,00 6.000,00

Contribu da en pubblici 24.469,79

Contribu da priva

Contribu in c/capitale non di competenza

5 Altri ricavi e proven 232.574,67 197.056,04

Ricavi mensa interni 7.444,50 11.294,49

Proven proge o HCP 4.084,90 12.538,88

Ricavi Proven Vita Indipendente 7.515,40 7.494,87

Proven Pas famigliari 3.683,00

Altri ricavi e proven 2.457,50 600,00

Ricavi per proge o Cariverona - 3.100,00

Recuperi per sinistri e risarcimen assicura vi 202,50

Recupero oneri personale distaccato presso Scuola Materna 74.647,51 23.712,00

Rimborso ULSS per convenzioni varie 69.751,50 64.218,00

Rimborsi spese vari 3.777,96 2.923,32

Omaggi da fornitori

Tassa Concorso 940,03 715,00

Erogazioni liberali ricevute 61.556,78 7.921,64

Plusvalenze ordinarie da alienazione beni 50.597,49

Plusvalenze eccezionali

Sopravvenienze a ve 398,50 8.054,85

Sopravvenienze a ve eccezionali

Arrotondamen e abbuoni a vi 0,09

Altri ricavi e proven non di competenza Valore della produzione non cara/eris ca

5 Ricavi e proven beni non strumentali - - Aﬃ fondi rus ci

Aﬃ fabbrica non strumentali

TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE 4.859.422,31 4.936.071,13

B COSTI DELLA PRODUZIONE 4.977.343,58 4.887.132,26

Cos della produzione a,vità cara/eris ca 4.977.343,58 4.887.132,36

6 Per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 408.639,18 290.143,13

Alimentari c/acquis 136.396,62 132.600,71

Materiali di consumo c/acquis 18.938,89 13.948,78

Ausiliari di Incon nenza c/acquis 90.418,92 97.808,83

Cancelleria 2.346,39 1.849,67

Materiale sanitario c/acquis 93.743,76 14.765,07

Materiali di manutenzione c/acquis 19.296,60 18.928,03

Indumen da lavoro 2.653,51 2.710,85

Carburan e lubriﬁcan 13.082,65 4.486,07

Materiale di pulizia c/acquis 31.761,84 3.045,12

Traspor su acquis

Cos per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci non di competenza

(8)

(Re ﬁche sui cos , resi, scon , abbuoni, premi)

7 Per servizi 1.755.077,12 1.785.241,86

Servizi assistenziali 1.227.472,88 1.146.565,87

Servizi di pulizia e saniﬁcazione Servizi mensa esterna

Servizio di dera zzazione e disinfestazione 799,10 1.348,10

Servizi di lavanderia 32.426,18 33.473,90

Servizi sanitari 113.460,82 120.563,81

Spese per a vità ricrea va 2.805,35 547,00

Spese per soggiorni clima ci

Servizi religiosi 192,15 568,76

Servizi funerari Altri servizi appalta

Spese per traspor anziani 13.413,15 18.306,29

Servizi di vigilanza 272,16 272,16

Servizi amministra vi

Spese medico competente 924,00 1.732,00

Spese per consulenze ﬁscali e amministra ve 26.599,83 25.263,53

Spese per consulenze 81/08 2.745,00 2.684,00

Spese legali e notarili 2.461,51 19.965,38

Consulenze tecniche 384,31 4.787,28

Spese per analisi, prove e laboratorio 1.241,96 1.130,94

Servizio smal mento riﬁu speciali 8.279,07 5.943,04

Spese per pubblicazioni gare e appal 2.162,37

Spese viaggi e trasferte 36,00

Spese di rappresentanza

Spese per fornitura energia ele rica 52.169,21 66.458,60

Spese telefoniche 5.654,77 18.351,56

Gas e riscaldamento 72.317,22 79.554,63

Fornitura acqua 22.097,84 19.921,31

Spese postali e di aﬀrancatura 1.062,52 1.961,75

Spese servizi bancari tesoreria 2.474,44 2.324,76

Manutenzione fabbrica strumentali 15.627,96 37.189,47

Manutenzione impian telefonici 494,81 58,30

Altre manutenzioni 11.628,34 12.101,69

Canoni di manutenzione periodica 18.945,85 19.827,80

Canoni di manutenzione periodica soAware 23.167,28 23.754,81

Compenso componen nucleo valutazione

Compensi per collaborazioni coordinate e con nua ve 6.224,38

Compensi ai revisori dei con 2.002,53 4.112,67

Compensi per lavori occasionali Contribu INPS ges one separata Contribu INAIL cococo

Irap occasionali, cococo e amministratori

Rimborsi a piè di lista del personale 6.282,61 6.461,23

Indennità agli amministratori 29.214,84 24.720,24

Indennità per commissioni concorso 620,68

Ricerca, addestramento e formazione del personale 2.470,60 12.672,07

Provvigioni lavoro interinale 17.927,72 43.382,15

Assicurazione fabbrica strumentali 1.347,00 1.390,00

Assicurazioni RCA 28.208,12 22.344,58

Altre assicurazioni Pedaggi autostradali

Altre spese per servizi vari 1.583,17 289,14

Accantonamen per spese per servizi

Spese per servizi non di competenza 77,76 3.014,67

8 Per godimento di beni di terzi 6.039,82 5.600,11

Aﬃ e locazioni Canoni leasing

Licenza d'uso soAware d'esercizio

Canoni di noleggio 6.039,82 5.600,11

Cos per il godimento beni di terzi non di competenza

9 Cos per il personale 2.615.224,46 2.583.726,52

a Salari e s pendi personale 1.937.457,21 1.951.022,77

S pendi personale dipendente 1.504.191,60 1.389.558,92

Costo personale lavoro interinale (esclusi oneri da classiﬁcare so o) 159.226,22 312.860,14

Fondo pensione integra va 182,22

Fondo produ vità 273.857,17 248.603,71

Accantonamento per spese del personale S pendi personale dipendente non di competenza

b Oneri sociali personale 516.500,03 481.341,96

Contribu INPS ex INPDAP 492.683,54 454.876,66

Contribu INAIL personale dipendente 23.222,01 26.462,13

(9)

Contribu INPS 594,48 3,17

Accantonamento per oneri sociali spese del personale Oneri sociali non di competenza

c Tra/amento di ﬁne rapporto - - Quota accantonamento TFR dipenden

d IRAP metodo retribu vo 161.267,22 151.361,79

IRAP metodo retribu vo 150.448,22 140.751,67

IRAP metodo retribu vo interinale 10.819,00 10.610,12

Accantonamento irap metodo retribu vo

e Altri cos personale - -

Altri cos personale

Cos del personale non di competenza

10 Ammortamen e svalutazioni 179.490,59 197.386,90

a Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 14.911,28 14.574,28 Ammortamento cos di sviluppo

Ammortamento licenza d'uso soAware a tempo indeterminato 122,10 370,66 Ammortamento licenza d'uso soAware a tempo determinato

Ammortamento manutenzioni straordinarie su beni di terzi 13.667,06 13.081,50

Altri Cos pluriennali 1.122,12 1.122,12

b Ammortamento delle immobilizzazioni materiali 164.579,31 182.812,62

Ammortamento fabbricato strumentale 111.950,63 111.630,40

Ammortamento impian generici 3.039,59 3.169,33

Ammortamento impian speciﬁci 11.621,85 7.697,33

Ammortamento macchinari 3.565,68 1.292,88

Ammortamento a rezzature varie 3.795,77 7.117,20

Ammortamento a rezzature sanitarie 4.590,13 11.290,84

Ammortamento mobili e arredi 22.325,92 36.207,75

Ammortamento mobili e macchine ordinarie d’uﬃcio 79,74 53,73

Ammortamento macchine d'uﬃcio ele roniche 3.508,88 4.205,68

Ammortamento autove ure Ammortamento automezzi

Ammortamento automezzi trasporto anziani

Ammortamento altri beni materiali 101,12 147,48

Ammortamento immobilizzazioni materiali non di competenza

c Altre svalutazioni delle immobilizzazioni - - Altre svalutazioni delle immobilizzazioni

d Svalutazioni credi compresi nell’a/. circolante e delle disp. liquide - - Accantonamento per rischi su credi

Accantonamento per rischio credi su interessi di mora

11 Variazione delle rimanenze - 11.054,53 384,73

Rimanenze iniziali di mat. prime, sussidiarie e di consumo e merci 2.451,59 2.836,32

Rimanenze iniziali alimentari 1.097,21 875,50

Rimanenze iniziali materiali di consumo 737,86

Rimanenze iniziali ausiliari incon nenza 961,02

Rimanenze iniziali cancelleria 393,36 81,70

Rimanenze iniziali materiale sanitario 992,30

Rimanenze iniziali materiali di manutenzione 148,96

- 13.506,12 - 2.451,59

Rimanenze ﬁnali alimentari - 888,81 - 1.097,21

Rimanenze ﬁnali materiali di consumo

Rimanenze iniziali ausiliari incon nenza - 2.049,05 - 961,02

Rimanenze ﬁnali cancelleria - 362,90 - 393,36

Rimanenze ﬁnali materiale sanitario - 9.585,36

Rimanenze ﬁnali materiali di pulizia - 620,00

12 Accantonamento per rischi 3.609,88 16.670,00

Accantonamento al fondo rischi per controversie legali in corso 16.670,00

Accantonamento al fondo copertura rischi e oneri personale

Accantonamento per altri oneri e rischi 3.609,88

13 Altri accantonamen - -

Altri accantonamen

14 Oneri diversi di ges one 20.317,06 16.649,11

Imposte di bollo 125,14 32,00

Tasse di circolazione automezzi 600,13 590,91

Tassa sui riﬁu 8.730,00 8.731,00

Imposte sos tu ve Tribu locali

IMU/TASI 1.296,00 1.296,00

Imposta di registro

Imposte ipotecarie e catastali IVA indetraibile (pro-rata)

Rimanenze ﬁnali di mat. prime, sussidiarie e di consumo e merci (SEGNO MENO)

(10)

Tasse di concessione governa va

Altre imposte e tasse 1.407,28 319,27

Contribu ad associazioni sindacali e di categoria 1.004,00

Abbonamen riviste, giornali 1.328,74 962,04

Spese varie 5.850,72 2.111,19

Perdite su credi , non coperte da speciﬁco fondo 1.602,70

Omaggi

Multe e ammende 101,39

Erogazioni liberali pagate

Minusvalenze da alienazione beni ordinarie 8,41

Minusvalenze eccezionali

Sopravvenienze passive 869,25

Sopravvenienze passive eccezionali Re ﬁca ricavi anni preceden

Oneri diversi di ges one non di competenza

Cos della produzione a,vità non cara/eris ca - - 6 Per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci - -

Acquis a vità non cara eris ca

7 Per servizi - -

Acquis per servizi a vità non cara eris ca

10 Ammortamen e svalutazioni - -

b Ammortamento delle immobilizzazioni materiali non strumentali - - Ammortamento fabbricato non strumentale

14 Oneri diversi di ges one - -

Acquis per oneri diversi di ges one a vità non cara eris ca

TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE 4.977.343,58 4.903.802,36

DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A-B) - 117.921,27 32.268,77

15 Proven da partecipazioni - -

Proven da società controllate/collegate Altri proven da partecipazioni

16 Proven ﬁnanziari 1.106,72 106,52

Altri proven ﬁnanziari da credi iscri, nelle immobilizzazioni - 58,23

Altri proven ﬁnanziari 58,23

Altri proven ﬁnanziari da toli iscri, nelle immobilizzazioni - - Interessi a vi su toli a reddito ﬁsso immobilizza

Altri proven ﬁnanziari da toli immobiliza

Altri proven ﬁnanziari da toli iscri, nell’a,vo circolante - - Interessi a vi su toli a reddito ﬁsso non immobilizza

Altri proven ﬁnanziari da toli non immobiliza

Altri proven ﬁnanziari diversi dai preceden 1.106,72 48,29

Interessi a vi di conto corrente 90,37 48,29

Interessi su deposi postali

Interessi di altri credi 1.012,94

Interessi di credi di imposta Contribu c/interessi

Arrotondamen a vi 3,41

Interessi a vi non di competenza

17 Interessi e altri oneri ﬁnanziari 274,25 771,61

Interessi passivi sui debi verso banche di credito ordinario

Interessi passivi su mutui 250,63 292,45

Interessi passivi su debi verso altri ﬁnanziatori

Interessi passivi su altri debi (vs fornitori, Erario, En previdenziali e assistenziali) 7,32 478,82 Scon e altri oneri ﬁnanziari

Altri oneri collega a operazioni ﬁnanziarie

Arrotondamen passivi 16,30 0,34

Interessi passivi non di competenza

C RISULTATO DELL'AREA FINANZIARIA 832,47 - 665,09

18 Rivalutazioni - -

Rivalutazioni di partecipazioni

Rivalutazioni di immobilizzazioni ﬁnanziarie Rivalutazioni di toli iscri nell'a vo circolante

19 Svalutazioni - -

Svalutazioni di partecipazioni

Svalutazioni di immobilizzazioni ﬁnanziarie Svalutazioni di toli iscri nell'a vo circolante

D RETTIFICHE VALORE ATTIVITA' FINANZIARIE - -

RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE - 117.088,80 31.603,68

(11)

22 IMPOSTE SUL REDDITI DELL'ESERCIZIO 5.150,00 5.515,00

Imposte corren 5.150,00 5.515,00

IRES 5.150,00 5.180,00

IRAP non retribu vo

Imposte esercizi preceden 335,00

23 U le o perdita dell'esercizio - 122.238,80 26.088,68

U le dell’esercizio - 26.088,68

U le dell'esercizio - 26.088,68

Perdita dell’esercizio - 122.238,80 -

Perdita dell'esercizio - 122.238,80 -

U lizzo u li art.8, comma 6, LR 43/2012 Ammortamen sterilizza art.21 Dgr 780/2013

Pareggio di bilancio - 122.238,80 -

(12)

Centro Servizi Assistenziali S. Antonio Chiampo e Alta Valle

Allegato 6 - Stato patrimoniale esercizio 2020 31.12.2020 31.12.2019

ATTIVO A) Quote associa!ve ancora da versare B) Immobilizzazioni

I) Immobilizzazioni immateriali

1) Cos di ricerca, sviluppo - - 2) Diri di breve o e diri di u lizzo di opere dell'ingegno 610 0 3) Concessioni, licenze, marchi e diri simili - - 4) Altre immobilizzazioni immateriali 8.966 23.756 5) Immobilizzazioni in corso e accon - - TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 9.576 23.756

1) Terreni 827.012 827.012

799.772 799.772 27.240 27.240

2) Fabbrica 2.981.515 3.075.968

2.981.515 3.075.968 - - 3) Impian e macchinari 102.827 60.516

4) A rezzature 20.818 24.428

5) Beni mobili di pregio storico e ar s co 108.959 108.959

6) Altri beni 98.816 93.506

7) Immobilizzazioni in corso e accon - - TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 4.139.947 4.190.390

- - - -

- - - - 3) Altri toli - - TOTALE IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE - -

TOTALE IMMOBILIZZAZIONI 4.149.523 4.214.145

C) A'vo circolante I) Rimanenze

1) Materie prime, sussidiarie e di consumo 13.506 2.452

2) Accon - -

TOTALE RIMANENZE 13.506 2.452

I-bis) Immobilizzazioni materiali des nate alla vendita - -

II) Credi con separata indicazione, per ciascuna voce, degli impor esigibili oltre l’esercizio successivo

1) Verso uten /clien 757.949 634.299

757.949 634.299 - - 2) Verso En Pubblici - 34.900 - 34.900 - - 3) Verso imprese controllate/collegate - -

4) Credi tributari 18.509 2.231

18.509 2.231 - - 5) Credi per imposte an cipate - -

6) Credi Vs. altri 61.362 57.761

61.362 57.761 - -

TOTALE CREDITI 837.821 729.191

III) A(vità ﬁnanziarie che non cos tuiscono immobilizzazioni

II) Immobilizzazioni materiali, con separata indicazione per ciascuna voce delle immobilizzazioni non strumentali

a) Terreni strumentali b) Terreni non strumentali

a) Fabbrica strumentali b) Fabbrica non strumentali

III) Immobilizzazioni ﬁnanziarie, con separata indicazione, per ciascuna voce dei credi , degli impor esigibili entro l’esercizio successivo

1) Partecipazioni in

a) Imprese controllate/collegate b) Altre imprese

2) Credi

a) Verso imprese controllate/collegate b) Verso altri

a) esigibili entro l'esercizio successivo b) esigibili oltre l'esercizio successivo

(13)

1) Partecipazioni - - 2) Altri toli - - TOTALE ATTIVITA’ FINANZIARIE NON IMMOBILIZZATE - -

IV) Disponibilità liquide

1) Deposi bancari e postali 521.200 847.512 2) Assegni

3) Denaro e valori in cassa 1 1.429 TOTALE DISPONIBILITA’ LIQUIDE 521.201 848.941

TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE 1.372.528 1.580.584

D) Ratei e riscon!

1) Ratei a vi 20.854 357

2) Riscon a vi 43.454 29.370

TOTALE RATEI E RISCONTI ATTIVI 64.309 29.727

I) TOTALE ATTIVO (A+B+C+D) 5.586.360 5.824.456

PASSIVO A) Patrimonio ne/o

I) Patrimonio ne1o 5.105.559 5.105.559

II) Riserve di capitale - -

III) Riserve di u li 187.135 161.047

IV) Altre riserve (dis ntamente indicate) - -

V) U li (Perdite) porta a nuovo - 454.761 - 454.761

VI) U le (Perdita) dell'esercizio - 122.239 26.089

TOTALE PATRIMONIO NETTO 4.715.695 4.837.933

B) Fondi per rischi e oneri

1) Fondi per imposte anche diﬀerite - -

2) Altri fondi 16.670 16.670

TOTALE FONDI RISCHI E ONERI 16.670 16.670

C) Tra/amento di ﬁne rapporto di lavoro subordinato - -

D) Debi! con separata indicazione, per ciascuna voce, degli impor! esigibili oltre l’esercizio successivo

1) Debi verso banche 55.739 60.783

55.739 60.783 - 2) Debi verso en pubblici - - 3) Debi verso altri ﬁnanziatori - - - - - 4) Debi verso imprese controllate/collegate - -

5) Accon - -

- - - - 6) Debi verso fornitori 485.446 597.336 485.446 597.336 - - 1.685 24.108 1.685 24.108 - - 8) Debi verso Is tu di Previdenza e di sicurezza sociale 21 232

9) Altri debi 266.822 236.283

244.194 210.638 22.628 25.645

TOTALE DEBITI 809.713 918.741

E) Ratei e riscon!

1) Ratei passivi 17.289 14.781

2) Riscon passivi 26.993 36.331

TOTALE RATEI E RISCONTI PASSIVI 44.282 51.112 II) TOTALE PASSIVO E NETTO (B+C+D+E) 5.586.360 5.824.456 1 1 a) esigibili entro l'esercizio successivo

b) esigibili oltre l'esercizio successivo

a) esigibili entro l'esercizio successivo b) esigibili oltre l'esercizio successivo 7) Debi tributari

(14)

Allegato 7 - Conto Economico esercizio 2020 Esercizio 2020 Esercizio 2019

A) - VALORE DELLA PRODUZIONE

1) Ricavi delle vendite e prestazioni 4.542.378 4.733.015

2) Incremento delle immobilizzazioni per lavori interni - -

3) Contribu+ in conto esercizio 54.000 -

4) Contribu+ in conto capitale 30.470 6.000

5) Altri ricavi e proven+ 232.575 197.056

TOTALE - VALORE DELLA PRODUZIONE 4.859.422 4.936.071

B) - COSTI DELLA PRODUZIONE

6) Acquisto di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 408.639 290.143

7) Cos+ per servizi 1.755.077 1.785.242

8) Cos+ per godimento beni di terzi 6.040 5.600

9) Cos+ del personale 2.615.224 2.583.727

a) Salari e s+pendi 1.937.457 1.951.023

b) Oneri sociali 516.500 481.342

c) Tra4amento di ﬁne rapporto - -

d) IRAP metodo retribu+vo 161.267 151.362

e) Altri cos+ - -

10) Ammortamen+ e svalutazioni 179.491 197.387

a) Ammortamento immobilizzazioni immateriali 14.911 14.574 b) Ammortamento immobilizzazioni materiali 164.579 182.813 c) Altre svalutazioni delle immobilizzazioni - - d) Svalutazione dei credi+ compresi nell’a7vo circolante e delle disp. liquide - - 11) Variazione delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci - 11.055 385

12) Accantonamen+ per rischi 3.610 16.670

13) Accantonamen+ diversi - -

14) Oneri diversi di ges+one 20.317 16.649

TOTALE - COSTI DELLA PRODUZIONE 4.977.344 4.895.802

DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A-B) - 117.921 40.269

15) Proven+ da partecipazione - -

1.107 107

17) Interessi e altri oneri ﬁnanziari 274 772

832 - 665

18) Rivalutazioni - -

19) Svalutazioni - -

D) - RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE - -

RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE - 117.089 39.604

20) Imposte sul reddito di esercizio, corren+, diﬀerite e an+cipate 5.150 5.515

21) U+le (perdita) di esercizio - 122.239 34.089

U+lizzo u+li art.8, comma 6, LR 43/2012 - - Ammortamen+ sterilizza+ art.21 Dgr 780/13, al ne4o contribu+ in c/impian+ - -

Pareggio di bilancio - 122.239 -

16) Proven+ ﬁnanziari

C) - RISULTATO DELL’AREA FINANZIARIA

(15)

Rendiconto ﬁnanziario esercizio 2020 Esercizio 2020 Esercizio 2019 GESTIONE REDDITUALE

U le (perdita) dell'esercizio -122.239 26.089

Imposte sul reddito

Interessi passivi/(interessi a vi) (Dividendi)

(Plusvalenze)/minusvalenze da cessione di a vità 8 -50.597

-122.230 -24.509

Ammortamen" delle immobilizzazioni 179.491 197.387

Accantonamento ai fondi 3.610 16.670

Svalutazioni per perdite durevoli di valore 0 0

Altre re ﬁche per elemen" non monetari 0

60.870 189.548

Decremento/(incremento) dei credi" vs clien" e en" pubblici -90.025

Incremento/(decremento) dei debi" vs fornitori -111.890

Decremento/(incremento) delle rimanenze e degli altri credi" -30.934

Incremento/(decremento) degli altri debi" 7.907

Decremento/(incremento) dei ratei e riscon" a vi -34.581 Incremento/(decremento) dei ratei e riscon" passivi -6.830

-205.483 189.548

Interessi incassa"/(paga") (Imposte sul reddito pagate) Dividendi incassa"

(U"lizzo fondi) -2.336

A - Liquidità generata (u lizzata) dalla ges one reddituale -207.819 189.548 ATTIVITA’ DI INVESTIMENTO

(Inves"men" in immobilizzazioni materiali e immateriali) -112.461 -2.416

(Inves"men" in immobilizzazioni ﬁnanziarie) 0

Prezzo di realizzo disinves"men" immobilizzazioni ﬁnanziarie

(Inves"men" in a vità ﬁnanziarie non immobilizzate) 0

B - Liquidità generata (u lizzata) dall'a4vità di inves mento -114.877 0 ATTIVITA’ DI FINANZIAMENTO

Incremento/(decremento) debi" a breve vs banche 0

Accensione ﬁnanziamen"

(Rimborso ﬁnanziamen") -5.044

Aumento/(diminuzione) mezzi propri

C - Liquidità generata (u lizzata) dall'a4vità di ﬁnanziamento -5.044 0

-327.740 189.548

E - Disponibilità liquide inizio esercizio 848.941

di cui deposi bancari e postali 847.512

di cui denaro e valori in cassa 1.429

F - Disponibilità liquide ﬁne esercizio (D+E) 521.201 189.548

di cui deposi bancari e postali 521.200 847.512

di cui denaro e valori in cassa 1 1.429

1 - U le (perdita) esercizio prima delle imposte sul reddito,

interessi e dividendi

Flusso ﬁnanziario prima delle variazioni del capitale circolante ne=o

Flusso ﬁnanziario dopo le variazioni del capitale circolante ne=o

Prezzo di realizzo disinves"men" immobilizzazioni materiali e immateriali e contribu" in c/impian"

Prezzo di realizzo disinves"men" a vità ﬁnanziarie non immobilizzate

D - Incremento/(decremento) delle disponibilità liquide (A+B+C)