Rendiconto della Gestione
Esercizio 2014
ANALISI RISULTATO DI
AMMINISTRAZIONE
Risultato Gestione Finanziaria
QUADRO RIASSUNTIVO DELLA GESTIONE FINANZIARIA
Residui Competenza Totale
Fondo iniziale di cassa al 1° gennaio 2014 (A) 5.497.054,84 5.497.054,84 Riscossioni (B) 10.118.007,65 24.512.917,37 34.630.925,02 Pagamenti (C) 12.630.882,75 21.900.381,22 34.531.263,97
Fondo di Cassa al 31 dicembre 2014 (D=A+B-C) 2.984.179,74 2.612.536,15 5.596.715,89
Residui attivi (E) 7.214.479,21 10.052.089,49 17.266.568,70
Residui passivi (F) 8.777.504,35 11.260.035,11 20.037.539,46
Avanzo di amministrazione contabile al 31/12/2014 1.421.154,60 1.404.590,53 2.825.745,13
Risultato Gestione Competenza
GESTIONE COMPLESSIVA
STANZIAMENTI
FINALI ACCERTAMENTI / IMPEGNI SCOSTAMENTI %
Entrate + 44.693.164,93 36.554.572,19 8.138.592,74 81,79
Spese - 44.693.164,93 33.160.416,33 11.532.748,60 74,20
RISULTATO COMPLESSIVO DI
COMPETENZA 3.394.155,86
Avanzo competenza: parte corrente
GESTIONE CORRENTE
STANZIAMENTI FINALI
TOTALE STANZIA MENTI
ACCERTAMENTI E IMPEGNI
TOTALE
ACCERTA-MENTI SCOSTAMENTI %
titolo 1 entrate tributarie + 18.678.143,78 18.559.936,52 118.207,26 99,37
Titolo 2 entrate per trasferimenti + 1.144.638,26 879.605,61 -265.032,65 76,85
Titolo 3 entrate extratributarie + 8.073.698,08 7.765.113,62 308.584,46 96,18
entrate ordinarie = 27.896.480,12 27.896.480,12 27.204.655,75 27.204.655,75 691.824,37 97,52
oneri urbanizzazione per spese correnti + 0,00 0,00
avanzo applicato a spese correnti + 39.732,33 39.732,33 0,00 0,00
entrate correnti per investimenti - 0,00 0,00
entrate straordinarie destinate a spese correnti = 39.732,33 39.732,33 39.732,33 39.732,33 0,00 100,00
Totale entrate Bilancio corrente 27.936.212,45 27.244.388,08 691.824,37 97,52
titolo 1 spese correnti - 25.433.720,70 22.948.943,19 2.484.777,51 90,23
Titolo 3 quote rimborso mutui e prestiti - 2.502.491,75 2.502.491,75 0,00 100,00
Spese correnti = 27.936.212,45 27.936.212,45 25.451.434,94 25.451.434,94 2.484.777,51 91,11
Risultato gestione corrente (A) +/- 0,00 1.792.953,14
Avanzo competenza: parte straordinaria
GESTIONE INVESTIMENTI
STANZIAMENTI FINALI
TOTALE STANZIAMENTI
ACCERTAMENTI E IMPEGNI
TOTALE ACCERTAMENTI
E IMPEGNI
SCOSTAMENTI %
titolo 4 entrate per investimenti + 8.167.028,29 4.085.165,88 4.081.862,41 50,02
titolo 5 entrate per prestiti + 3.231.400,00 131.400,00 3.100.000,00 4,07
entrate correnti per investimenti + 0,00
avanzo per investimenti + 1.949.833,00 1.949.833,00 0,00 100,00
oneri per spese correnti - 0,00 0,00 0,00
anticipazioni di cassa - 0,00
entrate destinate ad investimenti = 13.348.261,29 13.348.261,29 6.166.398,88 6.166.398,88 7.181.862,41 46,20
Titolo 2 spese per investimenti - 10.248.261,29 4.565.196,16 5.683.065,13 44,55
Titolo 3 rimborso anticipato di mutui - 0,00
Spese per investimenti = 10.248.261,29 10.248.261,29 4.565.196,16 4.565.196,16 5.683.065,13 44,55
Risultato gestione investimenti (B) +/- 3.100.000,00 1.601.202,72
Provenienza dell’avanzo:
gestione dei residui
IL RIACCERTAMENTO DEI RESIDUI
Verifica della sussistenza dei presupposti per il mantenimento dei crediti e debiti dell’Ente
Residui passivi insussistenti 1.584.539,52
residui attivi insussistenti -2.710.376,87
Avanzo degli esercizi precedenti non applicato 557.426,62
Saldo gestione residui -568.410,73
Composizione dell’avanzo
365.678,63
616.589,60
0,00 750.000,00
50.523,76
1.042.953,14
COMPOSIZIONE DELL'AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2014
Fondi per finanziamento spese c/capitale Fondi vincolati -
Fondo svalutazione crediti Fondo rischi su contenzioso
Fondi vincolati per spese di parte corrente (Fondo Spese Personale )
Avanzo libero (parte corrente)
Andamento storico avanzo
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Fondo di cassa iniziale + 3.114.628,30 6.071.202,05 10.614.828,68 7.087.108,69 5.420.397,16 7.383.178,45 5.760.186,32 6.426.580,01 5.497.054,84
Residui attivi + 28.238.683,51 19.471.309,09 18.169.800,19 18.214.477,80 14.635.899,31 15.996.457,31 16.177.134,82 17.844.576,35 17.332.486,86
Residui passivi - 31.510.428,18 25.129.402,63 28.206.340,96 24.130.588,86 18.468.742,63 21.476.718,61 20.277.696,06 22.258.024,06 21.408.387,10
Avanzo applicato al Bilancio - 0,00 37.000,00 624.000,00 658.200,00 1.040.000,00 960.000,00 982.850,00 982.850,00 1.989.565,33
Avanzo della gestione residui = -157.116,37 376.108,51 -45.712,09 512.797,63 547.553,84 942.917,15 676.775,08 1.030.282,30 -568.410,73
Accertamenti di competenza + 33.665.940,01 37.146.923,87 36.845.041,63 37.571.317,62 42.775.653,11 34.566.722,02 37.313.244,51 34.743.835,75 34.565.006,86
Avanzo applicato al Bilancio + 0,00 37.000,00 624.000,00 658.200,00 1.040.000,00 960.000,00 982.850,00 982.850,00 1.989.565,33
Impegni di competenza - 33.228.755,06 36.717.113,00 36.737.937,90 37.528.430,30 43.075.398,75 35.013.475,77 36.761.262,46 34.162.046,72 33.160.416,33
Avanzo delle gestione di competenza* = 437.184,95 466.810,87 731.103,73 701.087,32 740.254,36 513.246,25 1.534.832,05 1.564.639,03 3.394.155,86
Avanzo di amministrazione = 280.068,58 842.919,38 685.391,64 1.213.884,95 1.287.808,20 1.456.163,40 2.211.607,13 2.594.921,33 2.825.745,13
Andamento storico avanzo
Andamento spese correnti per intervento
INTERVENTO 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
01-PERSONALE 6.839.277,84 7.052.919,91 6.793.681,06 6.900.139,22 6.985.018,25 6.815.232,49 6.675.421,03 6.700.517,85 6.585.600,33
02-ACQ.
BENI/SERV.
MAT.PRIME 581.188,43 477.224,97 470.115,20 374.612,80 331.778,27 294.474,11 433.442,49 388.481,65 325.412,88 03-PRESTAZIONE DI
SERVIZI 9.793.941,40 10.433.431,59 11.917.183,13 12.442.299,34 13.041.651,91 12.873.070,89 13.575.364,84 11.922.311,44 11.766.822,98 04-UTILIZZO DI
BENI DI TERZI 447.176,44 451.846,73 401.906,03 318.138,73 307.884,67 242.667,07 242.222,82 279.076,28 251.058,55
05-TRASFERIMENTI 1.267.951,57 1.849.374,63 1.957.743,54 1.782.301,25 1.858.113,62 1.765.564,09 1.534.043,77 1.848.247,27 1.706.437,05
06-
INTER.PASSIVI/ONE
RI FIN. 2.330.513,34 2.013.771,84 1.965.939,24 1.914.603,20 1.797.860,72 1.716.783,62 1.670.839,57 1.531.493,02 1.719.150,88 07-IMPOSTE E
TASSE 505.718,29 736.933,82 545.982,34 602.370,41 661.944,20 796.991,73 463.912,35 491.002,24 548.302,33
08-ONERI STRAORD.
CORRENTI 131.567,73 91.942,31 38.245,61 42.307,19 21.886,06 152.512,37 24.072,22 48.155,85 46.158,19
09-AMMORTAMENTI
DI ESERCIZ. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10-F.DO SVALUTAZIONE
CREDITI 0 0 0 0 0 0 0 0 0
11-FONDO DI
RISERVA 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Totale 21.897.335,04 23.107.445,80 24.090.796,15 24.376.772,14 25.006.137,70 24.657.296,37 24.619.319,09 23.209.285,60 22.948.943,19
INTERVENTO 1: PERSONALE 6.585.600,33 28,70%
INTERVENTO 2: ACQUISTO BENI 325.412,88 1,42%
INTERVENTO 3: PRESTAZIONI DI SERVIZI 11.766.822,98 51,27%
INTERVENTO 4: UTILIZZO DI BENI DI TERZI 251.058,55 1,09%
INTERVENTO 5: SPESE PER TRASFERIMENTI 1.706.437,05 7,44%
INTERVENTO 6: INTERESSI PASSIVI E ONERI FINANZIARI 1.719.150,88 7,49%
INTERVENTO 7: IMPOSTE E TASSE 548.302,33 2,39%
INTERVENTO 8: ONERI STRAORD. DELLA GESTIONE CORRENTE 46.158,19 0,20%
INTERVENTO 9: AMMORTAMENTI DI ESERCIZIO - 0,00%
INTERVENTO 10: FONDO SVALUTAZIONE CREDITI - 0,00%
INTERVENTO 11: FONDO DI RISERVA - 0,00%
TOTALE SPESE CORRENTI 22.948.943,19
RIEPILOGO SPESE CORRENTI - 2014
FUNZIONE 1: funzioni generali di amministrazione, di gestione e di controllo 1.225.200,03 26,84%
FUNZIONE 2: funzioni relative alla giustizia 181,78 0,00%
FUNZIONE 3: funzioni di polizia locale 32.007,00 0,70%
FUNZIONE 4: funzioni di istruzione pubblica 176.178,54 3,86%
FUNZIONE 5: funzioni relative alla cultura e ai beni culturali 602.145,18 13,19%
FUNZIONE 6: funzioni nel settore sportivo e ricreativo 80.210,31 1,76%
FUNZIONE 7: funzioni nel campo turistico 0,00 0,00%
FUNZIONE 8: funzioni nel campo della viabilità e dei trasporti 1.479.818,04 32,42%
FUNZIONE 9: funzioni riguardanti la gestione del territorio e dell'ambiente 662.300,17 14,51%
FUNZIONE 10: funzioni nel settore sociale 81.797,38 1,79%
FUNZIONE 11: funzioni nel campo dello sviluppo economico 225.357,73 4,94%
FUNZIONE 12: funzioni relative ai servizi produttivi 0,00 0,00%
TOTALE SPESE IN CONTO CAPITALE 4.565.196,16
RIEPILOGO INVESTIMENTI - 2014
FONTI DI FINANZIAMENTO E IMPEGNI OPERE PUBBLICHE
OPERA IMPEGNATO
FONTI DI FINANZIAMENTO ACCERTATO
INTERVENTI DI MANUTENZIONE E RIFACIMENTO
STRADE E PARCHEGGI 1.424.446,23
ONERI URBANIZZATIVI 903.467,20 RIQUALIFICAZIONE EDIFICIO EX UPIM 442.447,00
ALIENAZIONI 1.494.931,93
SISTEMAZIONE STRAORDINARIA FABBRICATI
COMUNALI RESIDENZIALI 149.999,17
CONTRIBUTI PUBBLICI 1.214.254,09 TRASFERIMENTI 351.418,23
CONTRIBUTI DA PRIVATI 472.512,66
MANUTENZIONE STRAORDINARIA PARCHI, GIARDINI E
ACQUISTO GIOCHI 149.816,00
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2013 1.949.833,00 MANUTENZIONE STRAORDINARIA ROGGE 225.357,73
MUTUI 131.400,00 MANUTENZIONE SCUOLE 166.000,00
TOTALE COMPLESSIVO 6.166.398,88 CONFERIMENTO CAPITALI 120.000,00
ALTRI INVESTIMENTI 1.535.711,80
IMPEGNATO TITOLO II
4.565.196,16
RISULTATO DELLA GESTIONE DI COMPETENZA PARTE
INVESTIMENTI 1.601.202,72 TOTALE INVESTIMENTI 4.565.196,16
IL CONTO ECONOMICO 2014 - 1
CONTO ECONOMICO PARZIALI TOTALI COMPLESSIVI
A) PROVENTI DELLA GESTIONE
1) Proventi tributari 18.559.936,52
2) Proventi da trasferimenti 879.605,61
3) Proventi da servizi pubblici 4.113.586,04
4) Proventi da gestione patrimoniale 1.833.872,78
5) Proventi diversi 5.387.274,41
6) Proventi da concessioni da edificare -
7) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni -
8) Variazione nelle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, etc. (+/-) 200,00
Totale proventi della gestione (A) 30.774.475,36
B) COSTI DELLA GESTIONE
9) Personale 6.585.600,33
10) Acquisto di materie prime e/o beni di consumo 320.589,38
11) Variazioni nelle rimanenze di materie prime e/o beni di consumo (+/-) -
12) Prestazioni di servizi 11.624.347,42
13) Utilizzo beni di terzi 251.058,55
14) Trasferimenti 2.057.855,28
15) Imposte e tasse 548.302,33
16) Quote di ammortamento d'esercizio 7.486.550,72
Totale costi di gestione (B) 28.874.304,01
Risultato della gestione (A-B) 1.900.171,35
IL CONTO ECONOMICO 2014 - 2
IMPORTI
CONTO ECONOMICO PARZIALI TOTALI COMPLESSIVI
C) PROVENTI ED ONERI DA AZIENDE SPECIALI PARTECIPATE
17) Utili 290.063,27
18) Interessi su capitale in dotazione -
19) Trasferimenti ad aziende speciali e partecipate -
Totale (C) (17+18-19) 290.063,27
Risultato della gestione operativa (A-B+/-C) 2.190.234,62
D) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI
20) Interessi attivi 12.905,61
21) Interessi passivi: 1.719.150,88
- -
Totale (D) (20-21) - 1.706.245,27
E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI Proventi
22) Insussistenze del passivo 957.889,18
23) Sopravvenienze attive 737.151,45
24) Plusvalenze patrimoniali 6.324.961,53
Totale proventi (e.1) (22+23+24) 8.020.002,16
Oneri
25) Insussistenze dell'attivo 3.966.264,86
26) Minusvalenze patrimoniali -
27) Accantonamento per svalutazione crediti 375.000,00
28) Oneri straordinari 54.123,28
Totale oneri (e.2) (25+26+27+28) 4.395.388,14
Totale (E) (e.1 - e.2) 3.624.614,02
Risultato economico dell'esercizio (A-B+/-C+/-D+/-E) 4.108.603,37
