Variazione al bilancio di previsione per l'esercizio 2005.
(Provvedimento n° 2).
IL PRESIDENTE
- visto il Decreto legislativo 30 giugno 1994, n. 479, e successive modificazioni;
- visto il D.P.R. 24 settembre 1997, n. 367 e, in particolare, l’art 3, comma 1, lettera C;
- vista la relazione del Direttore Generale in data 8 novembre 2005;
- viste le “Norme sull’Ordinamento amministrativo–contabile in attuazione dell’art. 43 del Regolamento di Organizzazione”, approvate con deliberazione del Consiglio di Amministrazione n. 26, del 26 gennaio 2000 e successive modifiche;
- viste la propria deliberazione n. 258 del 1° giugno 2005 nonché quella del Consiglio di Indirizzo e Vigilanza n. 18 del 7 giugno 2005, relative al Bilancio di previsione 2005;
- vista la propria deliberazione n. 384 del 26 luglio 2005, con la quale è stato predisposto il provvedimento di variazione n. 1 al Bilancio di previsione per l'esercizio finanziario 2005;
- vista la deliberazione del Consiglio di indirizzo e vigilanza n. 25 del 26 settembre 2005, con la quale è stato approvato il provvedimento di variazione n. 1 al Bilancio di previsione per l'esercizio finanziario 2005;
- vista la Circolare del Ministero dell’Economia e delle Finanze dell’11 febbraio 2005, n. 5;
- visto il Decreto Legge del 17 ottobre 2005, n. 211, recante “Misure urgenti per il raggiungimento degli obiettivi di finanza pubblica e disposizioni in materia aeroportuale”;
- ravvisata la necessità di ridefinire gli stanziamenti di competenza e di cassa di taluni capitoli;
- esaminate e condivise le motivazioni contenute, per ciascuna variazione, nella citata relazione del Direttore Generale;
- ravvisata l’urgenza di assumere un provvedimento al riguardo,
D E L I B E R A
di predisporre, per l’approvazione da parte del Consiglio di Indirizzo e Vigilanza, l'adeguamento degli stanziamenti di competenza e di cassa dei capitoli delle entrate e delle spese sotto elencati:
ENTRATE CORRENTI
VARIAZIONI IN AUMENTO
DI COMPETENZA DI CASSA
(in euro) Cap. 010 “Premi per l’assicurazione
nell’industria, nel commercio e
nei servizi pubblici” 200.000.000 200.000.000
Cap. 013 “Addizionale sui premi e contributi di assicurazione per il finanziamento dell’attività ex
ANMIL” 1.311.000 1.311.000
Cap. 014 “Premi per l’assicurazione
dell’attività domestica” 5.000.000 5.000.000
Cap. 051 “Interessi ed altri proventi dei
titoli a reddito fisso” 10.000.000 10.000.000
SPESE CORRENTI
VARIAZIONI IN AUMENTO
DI COMPETENZA DI CASSA
(in euro)
Cap. 305 “Stipendi ed altri assegni fissi” 21.000.000 21.000.000 Cap. 308 “Fondo per i trattamenti acces-
sori del personale dirigente di
livello dirigenziale generale” 371.000 390.000
Cap. 309 “Fondo per i trattamenti acces-
sori del personale dirigente” 1.087.000 ---
Cap. 310 “Fondo per i trattamenti acces- sori del personale dell’area dei
professionisti” 3.353.000 ---
Cap. 311 “Fondo per i trattamenti acces- sori del personale dell’area
medica” 1.818.000 1.759.000
Cap. 313 “Oneri previdenziali ed as-
sistenziali” 1.823.000 1.823.000
Cap. 339 “Spese per la produzione di
protesi nel Centro Protesi” 700.000 700.000
Cap. 392 “Contributo ex ENAOLI (D.L.
23/3/1948, n. 327)” 160.000 ---
Cap. 393 “Contributo ex ENPI (Legge
19/12/1952, n. 2390) 9.415.000 9.415.000
Cap. 394 “Contributo agli Istituti di
patronato ed assistenza sociale” 18.000 ---
Cap. 395 “Contributo all’Istituto Italiano di
Medicina Sociale” 64.000 64.000
Cap. 397 “Interventi assistenziali a favore del personale in servizio e delle
loro famiglie” --- 1.107.000
Cap. 435 “Fondo ex D.L. 12/7/2004, n.
168” 27.294.000 ---
VARIAZIONI IN DIMINUZIONE
DI COMPETENZA DI CASSA
(in euro) Cap. 306 “Fondo per i trattamenti acces-
sori del personale delle aree
professionali A, B e C 7.671.000 9.683.000
Cap. 307 “Fondo per i trattamenti acces- sori del personale delle qualifiche
ad esaurimento di cui all’art. 15
della L. 88/89” 2.926.000 2.820.000
Cap. 342 “Manutenzione ordinaria dei locali adibiti a Centri medico-
legali” 150.000 150.000
Cap. 345 “Acquisto di libri, riviste, giornali
ed altre pubblicazioni” 100.000 100.000
Cap. 346 “Spese della tipografia
dell’Istituto” 300.000 300.000
Cap. 347 “Spese per l’informatica” 5.980.000 5.980.000
Cap. 348 “Spese per stampati, cancelleria
e noleggio macchinari” 1.000.000 1.000.000
Cap. 349 “Spese postali” 3.815.000 3.815.000
Cap. 350 “Spese per il funzionamento
degli uffici” 4.400.000 4.400.000
Cap. 351 “Manutenzione ordinaria dei
locali adibiti ad uffici” 200.000 200.000
Cap. 352 “Spese per concorsi” 100.000 100.000
Cap. 353 “Spese di esercizio e noleggio
autoveicoli” 120.000 120.000
Cap. 354 “Partecipazione a convegni, con-
gressi ed altre manifestazioni” 400.000 400.000
Cap. 358 “Assicurazione civile, incendio e
furto” 200.000 200.000
Cap. 359 “Trasporti e facchinaggio” 812.000 812.000
Cap. 360 “Onorari e compensi a terzi” 228.000 228.000
Cap. 363 “Spese di pubblicità” 2.300.000 2.300.000
Cap. 364 “Spese per attività di studio e di ricerca in ambito riabilitativo,
protesico e sanitario” 750.000 750.000
Cap. 365 “Spese telefoniche” 7.500.000 7.500.000
Cap. 375 “Oneri connessi alla riassicu-
razione INAIL/Casse Marittime” 10.318.000 10.318.000 Cap. 382 “Spese per la prevenzione” 4.000.000 10.000.000
Cap. 398 “Equo indennizzo al personale” 250.000 250.000
Cap. 433 “Fondo di riserva” 18.855.000 12.469.000
ENTRATE IN CONTO CAPITALE
VARIAZIONI IN DIMINUZIONE
DI COMPETENZA DI CASSA
(in euro)
Cap. 122 “Cessione e rimborso di titoli” 864.384.000 864.384.000
SPESE IN CONTO CAPITALE
VARIAZIONI IN DIMINUZIONE
DI COMPETENZA DI CASSA
(in euro)
Cap. 722 “Acquisto di titoli” 868.384.000 868.384.000
Cap. 743 “Concessione di prestiti ed
anticipazioni a breve termine” 5.000.000 5.000.000
ENTRATE PER PARTITE DI GIRO
VARIAZIONI IN AUMENTO
DI COMPETENZA DI CASSA
(in euro)
Cap. 201 “Addizionale ex art. 181 T.U.” 1.190.000 1.190.000
Cap. 206 “Ritenute diverse” 1.000.000 1.000.000
VARIAZIONI IN DIMINUZIONE
DI COMPETENZA DI CASSA
(in euro) Cap. 204 “Ritenute previdenziali ed as-
sistenziali” 1.000.000 1.000.000
Cap. 208 “Trattenute per conto terzi rela-
tive alla gestione del personale” 1.000.000 1.000.000
SPESE PER PARTITE DI GIRO
VARIAZIONI IN AUMENTO
DI COMPETENZA DI CASSA
(in euro)
Cap. 801 “Addizionale ex art. 181 T.U.” 1.190.000 6.625.000
Cap. 806 “Ritenute diverse” 1.000.000 1.000.000
VARIAZIONI IN DIMINUZIONE
DI COMPETENZA DI CASSA
(in euro) Cap. 804 “Ritenute previdenziali ed as-
sistenziali” 1.000.000 1.000.000
Cap. 808 “Trattenute a favore di terzi rela-
tive alla gestione del personale” 1.000.000 1.000.000
A seguito delle variazioni proposte le previsioni finali risultano, rispetto a quelle iniziali così modificate:
C O M P E T E N Z A
(in euro)
A – ENTRATE
Correnti + 216.311.000 pari a + 2,23%
C/Capitale - 864.384.000 pari a - 52,99%
Partite di giro + 190.000 pari a + 0,03%
- 647.883.000 pari a - 5,35%
B – SPESE
Correnti - 5.272.000 pari a - 0,07%
C/Capitale - 873.384.000 pari a - 31,66%
Partite di giro + 190.000 pari a + 0,03%
- 878.466.000 pari a - 7,78%
DIFFERENZA (A-B) + 230.583.000_
C A S S A
(in euro)
A – ENTRATE
Correnti + 216.311.000 pari a + 2,42%
C/Capitale - 864.384.000 pari a - 52,99%
Partite di giro + 190.000 pari a + 0,03%
- 647.883.000 pari a - 5,72%
B – SPESE
Correnti - 37.637.000 pari a - 0,47%
C/Capitale - 873.384.000 pari a - 45,57%
Partite di giro + 5.625.000 pari a + 0,77%
- 905.396.000 pari a - 8,56%
DIFFERENZA (A-B) + 257.513.000_
In definitiva, il risultato differenziale positivo di Euro 230.583.000, rettifica l’avanzo finanziario di competenza (calcolato in sede di bilancio di previsione 2005 e ribadito a seguito del primo provvedimento di variazione in Euro 809.012.000) in un avanzo finale ammontante ad Euro 1.039.595.000.
In termini di cassa, invece, tenuto conto della consistenza di cassa al 31/12/2004 risultante dal conto consuntivo per l’esercizio 2004 (Euro 7.252.401.128), sommando il complesso delle riscossioni (Euro 10.671.590.000) e sottraendo il totale dei pagamenti (Euro 9.668.590.000), si determina una stimata consistenza di cassa, al 31 dicembre 2005, pari complessivamente a Euro 8.255.401.128.
Avendo avuto riguardo alla rideterminazione dei principali movimenti di natura economica corrispondenti ad ammortamenti e svalutazioni, nonché alla quantificazione delle poste di natura straordinaria, per rendere gli importi più omogenei ai dati di preconsuntivo, si ottiene il miglioramento del risultato economico che passa da un avanzo previsto inizialmente in Euro 1.504.198.000 ad un nuovo avanzo di Euro 1.675.286.744.
*
* *
In conseguenza di quanto sopra illustrato gli stanziamenti dei capitoli interessati ai movimenti subiscono le variazioni riportate negli allegati prospetti.
Il Segretario degli Organi collegiali curerà la trasmissione della presente deliberazione e della connessa documentazione al Presidente del Consiglio di Indirizzo e Vigilanza.
La presente deliberazione sarà sottoposta alla ratifica del Consiglio di Amministrazione nella prima seduta utile ai sensi dell’art. 3, comma 1, lett. C, del D.P.R. n. 367/97.
Roma, 14 NOV 2005
f.to Avv. Prof. Vincenzo MUNGARI
