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COMUNE DI CODIGORO PROVINCIA DI FERRARA

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COMUNE DI CODIGORO PROVINCIA DI FERRARA

________________

Contratto collettivo decentrato integrativo ai sensi degli artt. 4 e 5 del CCNL 1/4/1999, in merito all’utilizzo delle risorse decentrate dell’anno 2016.

Relazione tecnico-finanziaria

La presente relazione tecnico-finanziaria è stata redatta al fine di individuare e quantificare i costi relativi alla Contrattazione Decentrata Integrativa 2016 (solo parte economica) e di attestarne la compatibilità e sostenibilità nell’ambito degli strumenti annuali e pluriennali di Bilancio.

Essa è limitata alle materie trattate nell’accordo definito nella seduta della Delegazione trattante del 27/12/2016 ed è articolata seguendo l’indice riportato nella circolare Rgs n. 25 del 19/07/2012.

Modulo I – La costituzione del fondo per la contrattazione integrativa

Il fondo per le risorse per le politiche di sviluppo delle risorse umane e per la produttività per l’anno 2016 è stato costituito a norma di quanto previsto dal CCNL vigente

e

secondo le indicazioni fornite dalla circolare della ragioneria dello Stato nr. 20 Prot 39875/2015 .

E’ stato quantificato dall’Amministrazione con deliberazione n. 166 del 22/11/2016, nei seguenti importi:

Descrizione Importo

Risorse stabili 222.231,77

Risorse variabili 19.140,97

Totale 241.372,74

Sezione I – Risorse fisse aventi carattere di certezza e di stabilità - Risorse storiche consolidate

In questa parte della relazione è data evidenza della parte delle risorse stabili del fondo costituita dalle varie voci consolidate in base ai vari contratti che si sono susseguiti nel tempo:

CCNL 1.4.1999, art. 15 lett. a) – (risorse ex art. 31, comma 2 lettere b), c) d) ed e) del CCNL 06/07/1995 previste per l’anno 1998).

€ 101.582,84

CCNL 1.4.1999, art. 15 lett. b) – (risorse aggiuntive destinate nell’anno 1998 al trattamento economico accessorio ex art. 32 CCNL del 06/07/1995)

€ 19.335,51

CCNL 1.4.1999, art. 15 lett. c) – (risparmi di gestione destinati nell’anno 1998 al trattamento economico accessorio ex art. 32 CCNL del 06/07/1995)

€ 3.224,18

(2)

CCNL 1.4.1999, art. 15 lett. g) – (risorse destinate per l’anno 1998 al pagamento del livello economico differenziato al personale in servizio, nella misura corrispondente alle percentuali previste dal C.C.N.L. DEL 16/07/1996).

€ 15.104,31

CCNL 1.4.1999, art. 15 lett. j) – (risorse pari allo 0,52% monte salari anno 1997)

€ 9.294,42

C.C.N.L. 05/10/2001 - Art. 4 comma 1 - incremento 1,1% del monte salari anno 1999 (incremento dall’1/01/2001)

€ 17.212,36

C.C.N.L. 05/10/2001 - Art. 4 comma 2 (recupero RIA e assegni personali acquisiti al fondo personale cessato consolidato al 2003)

€ 6.511,49

TOTALE € 172.265,11

- Incrementi esplicitamente quantificati in sede di CCNL

In questa parte della relazione è data evidenza della parte delle risorse stabili del fondo costituita dai vari incrementi aventi caratteristica di risorsa fissa con carattere di stabilità ed è, quindi, acquisita definitivamente al Fondo in esame a seguito della stipula definitiva dei Contratti collettivi Nazionali con le decorrenze ivi indicate:

C.C.N.L. 22/01/2004 - Art. 32 comma 1 - incremento 0,62% del monte salari anno 2001 (incremento dall’1/01/2003)

€ 10.710,55

C.C.N.L. 22/01/2004 - Art. 32 comma 2 incremento 0,50% del monte salari anno 2001 (incremento dall’1/01/2003)

€ 8.637,54

C.C.N.L. 9/5/2006 - art. 4 comma 1 incremento 0,5% del monte salari anno 2003

€ 8.359,21

C.C.N. L. 11/04/2008 – art. 8 comma 1 incremento 0,6% del monte salari anno 2005

€ 10.300,73

TOTALE € 38.008,03

- Altri incrementi con carattere di certezza e stabilità

questa parte raccoglie gli ulteriori incrementi stabili che alimentano le risorse stabili del fondo.

C.C.N.L. 05/10/2001 - Art. 4 comma 2 (recupero RIA e assegni personali acquisiti al fondo personale cessato)

€ 23.235,76

C.C.N.L. 22/01/2004 - Indennità di comparto quota art. 33, comma 4 lettera a)

€ 4.094,41

Quote mantenimento potenzialità fondo progressioni economiche:

€ 8.228,27

TOTALE € 35.558,44

(3)

TOTALE GENERALE € 245.831,58

Note: le risorse stabili sono state decurtate per l’importo pari ad € 23.599,81

Sezione II – Risorse variabili

Le risorse variabili sono state incrementate dei seguenti importi:

- art.15 c.2 CCNL 01/04/1999 (1,2% monte salari del personale anno 1997) € 21.448,66 - art.15 c.5 CCNL 01/04/1999 (attivazione nuovi servizi e riorganizzazione..) € 8.500,00 TOTALE € 29.948,66

Sezione III – Decurtazione del fondo

Sono state effettuate le seguenti decurtazioni:

Descrizione Importo

ART.1 comma 236 L.20/2015 Legge stabilità 2016 (importo fondo 2015)

245.245,29

Quota Ria personale cessato anno 2016 586,29

(riduzione proporzionale al personale in servizio - parte fissa)

- 23.599,81

Totale risorse variabili 29,948,66

riduzione proporzionale al personale in servizio -

parte variabile) - 10.807,69

0

Totale riduzioni - 34.407,50

Sezione IV – Sintesi della costituzione del fondo sottoposto a certificazione

Descrizione Importo

Risorse stabili 222.231,77

Risorse variabili 19.140,97

Residui anni precedenti 0

Totale 241.372,74

Sezione V – Risorse temporaneamente allocate all’esterno del fondo Incentivi per la progettazione € 3.000,00 .

Modulo II - Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa

Sezione I - Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificamente dal Contratto Integrativo sottoposto a certificazione

(4)

Non vengono regolate dal presente contratto somme per totali € 130.395,61 elative a:

Le somme suddette sono effetto di disposizioni del CCNL o di progressioni economiche orizzontali pregresse.

Sezione II - Destinazioni specificamente regolate dal Contratto Integrativo

Vengono regolate dal contratto somme per complessivi € 118.234,15, così suddivise:

Descrizione Importo

Indennità di turno (art. 22 ccnl 14.09.2000) 12.500,00 Indennità di rischio (art. 37 CCNL 14.9.2000 e art.

41 CCNL 22.1.2004)

4.000,00

Indennità di disagio 2.400,00

Maggiorazione oraria (ART. 24 C. 1 CCNL 14.9.2000)200,00

Indennità di maneggio valori (art. 36 CCNL 14.9.2000)

1.500,00 200,00 Indennità specifiche responsabilità (art. 17,

comma 2, lett. f) ed i) CCNL 01.04.1999)

24.500,00 Produttività di cui all’articolo 17, comma 2, lettera

a) del CCNL 01/04/1999

34.417,90 Reperibilità - art. 23 del CCNL 14.9.2000 8.500,00

Progressioni economiche da attribuire 22.385,33

Totale 110.403,23

Sezione III - (eventuali) Destinazioni ancora da regolare Voce non presente

Sezione IV - Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione

Descrizione Importo

Indennità di comparto 36.838,69

Retribuzione di posizione e di risultato titolari di posizione organizzativa

Progressioni orizzontali

0

92.333,34 Indennità personale educativo asili nido (art. 31,

comma 7, CCNL 14.09.2000)

1022,76

Indennità ex 8° Qf. 774.72

Totale 130.969,51

(5)

Descrizione Importo

Somme non regolate dal contratto 130.969,51

Somme regolate dal contratto 110.403,23

Destinazioni ancora da regolare 0

Totale 241.372,74

Sezione V - Destinazioni temporaneamente allocate all’esterno del Fondo

Sono state allocate all’esterno del fondo risorse per € 16.479,20 al fine di remunerare le voci seguenti:

1. STRAORDINARIO € 13.479,20 (al netto della riduzione percentuale prevista dall’art. 14 del CCNL 1.4.1999 e dalla legge finanziaria per l’anno 2008);

2. INCENTIVI PROGETTAZIONE € 3000,00

Sezione VI - Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale

a

. attestazione motivata del rispetto di copertura delle destinazioni di utilizzo del Fondo aventi natura certa e continuativa con risorse del Fondo fisse aventi carattere di certezza e stabilità;

Le risorse stabili ammontano a € 222.231,77, le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa (comparto, progressioni orizzontali, indennità personale educativo nidi d’infanzia, indennità ex 8°qualifica) ammontano a € 153.354,84

Pertanto le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa sono tutte finanziate con risorse stabili.

b.

attestazione motivata del rispetto del principio di attribuzione selettiva di incentivi economici;

Gli incentivi economici sono erogati in base al CCNL e la parte di produttività è erogata in applicazione delle norme regolamentari dell’Ente in coerenza con il d.lgs. 150/2009 e con la supervisione del Nucleo di Valutazione.

c.

attestazione motivata del rispetto del principio di selettività delle progressioni di carriera finanziate con il Fondo per la contrattazione integrativa (progressioni orizzontali)

Per l’anno in corso sono previste progressioni orizzontali per € 22.385,33 da ripartire tra il personale dipendente fino ad un massimo del 50% del personale di ciascuna categoria giuridica, sulla base di apposita graduatoria di merito.

Modulo III - Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato dell’anno precedente

Tabella 1 - Schema generale riassuntivo di costituzione del Fondo. Anno 2016 e confronto con il corrispondente Fondo certificato 2015.

Costituzione del Fondo Fondo 2016 Fondo 2015

(Anno Precedente)

Differenza Fondo 2010

RISORSE FISSE CON CARATTERE DI CERTEZZA E STABILITÀ Risorse storiche

Unico importo consolidato anno 2003

(art. 31 c. 2 CCNL 02-05 e art. 32) 172.265,11 172.265,11 0 172.265,11 Incrementi contrattuali

Incrementi CCNL 04.05 EE.LL. (art. 4 cc.

1,4,5 parte fissa)

38.008,03 38.008,03 0 38.008,03

Altri incrementi con carattere di certezza e stabilità RIA e assegni ad personam personale

cessato (art. 4 c. 2 Ccnl EEL 00-01) 23.235,76 22.649,47 586,29 21.167,30 CCNL 22/01/2004 art. 33 c. 4 lett. a) 4.094,41 4.094,41 0 4.094,41

(6)

Quote mantenimento potenzialità fondo

progressioni economiche 8.228,27 8.228,27 0 8.228,27

Totale risorse fisse con carattere di certezza e stabilità

TOTALE 245.831,58 245.245,29 586,29 243763,12

RISORSE VARIABILI

Poste variabili sottoposte all'art 9 comma 2-bis della legge 122/2010 Risorse previste da disposizioni di legge

per incentivi (art. 15, comma 1, lett. k), CCNL 1/04/1999 – recupero evasione ICI

0 0 - 6.500,00 6.500,00

Poste variabili non sottoposte all'art 9 comma 2-bis della legge 122/2010 Risorse previste da disposizioni di legge

per incentivi (art. 15, comma 1, lett. k), CCNL 1/04/1999 – incentivi per

progettazione interna

3000,00 3.000,00 - 7000,00 10.000,00

Altre risorse variabili Art.15 c.2 CCNL 01/04/99 (1,2% del

monte salari del personale riferito all'anno 1997)

21.448,66 0 21.448,66 0

Art. 15 c 5 CCNL 01/04/99 (risorse necessarie a sostenere oneri del trattamento economico accessorio in caso di attivazione di nuovi servizi e processi di riorganizzazione finalizzato all'accrescimento di quello già esistenti ai quali sia correlato un aumento delle risorse)

8.500,00 0 8.500,00 0

Totale risorse variabili

TOTALE 32.948,66 3.000,00 - 16.448,66 16.500,00

DECURTAZIONI DEL FONDO Decurtazione per rispetto limite 2010 (art.

9 c. 2 bis prima parte L. 122/2010)

0 0 0 0

Decurtazione ai sensi della circolare

Rag. Gen. Stato nr.20/2015 23.599,81 23.599,81 0 0

Altre decurtazioni del fondo( personale

cessato 2016 ) 10.807,69

Totale decurtazioni del fondo

TOTALE 34.407,50 23,599,81 0

RISORSE DEL FONDO SOTTOPOSTE A CERTIFICAZIONE

Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità

245.831,58 245.245,29 586,29 243.763,12

Risorse variabili (recupero ici e incentivi progettazione interna)

3000 3000 -13.500,00 16.500,00

Art.15 c.2 CCNL 01/04/99 (1,2% del monte salari del personale riferito all'anno 1997)

21.448,66 0 21.448,66 0

Art. 15 c 5 CCNL 01/04/99 (risorse necessarie a sostenere oneri del trattamento economico accessorio in caso di attivazione di nuovi servizi e processi di riorganizzazione finalizzato all'accrescimento di quello già esistenti ai quali sia correlato un aumento delle risorse)

8.500,00 0 8.500,00 0

Decurtazioni

-34.407,50 - 23599,81

Totale risorse Fondo sottoposte a certificazione

TOTALE 244.372,74 254.594,14 - 10,221,40 260.263,12

(7)

Tabella 2 - Schema generale riassuntivo di programmazione di utilizzo del Fondo. Anno 2016 e confronto con il corrispondente Fondo certificato 2015.

PROGRAMMAZIONE DI UTILIZZO DEL

FONDO Fondo 2016 Fondo 2015

(Anno Precedente)

Differenza Fondo 2010

DESTINAZIONI NON REGOLATE IN SEDE DI CONTRATTAZIONE INTEGRATIVA Indennità di comparto (art. 33 CCNL

22/01/2004)

36.838,69 37.972,39 -1.133,70 42262,97 Progressioni orizzontali storiche(art.

17 c. 2 lett. b) ccnl 01/04/1999)

92.333,34 93.590,12 + 1.256,78 116006,26

Indennità ex 8° Qf. (per 11 mens.) 774.72 774.72 0 0

Retribuzione di posizione e di risultato titolari di posizione organizzativa

0 0 0

Indennità personale educativo asili nido (art. 31, comma 7, CCNL 14.09.2000)

1022,76 1022,76 0 1022,76

Totale destinazioni non regolate in sede di contrattazione integrativa

TOTALE 130.969,51 133.359,99 -2.390,48 159291,99

Destinazioni regolate in sede di contrattazione integrativa Indennità di turno, rischio, reperibilità

maneggio valori ecc. (ccnl 14.09.2000)

26.700,00 26.700 0 21577,66

Indennità di disagio 2.400,00 2400,00 0 3030,00

Indennità specifiche responsabilità (art. 17, comma 2, lett. f) ed i) CCNL 01.04.1999)

24.500,00 24.500,00 0 19080,00

Produttività di cui all’articolo 17, comma 2, lettera a) del CCNL 01/04/1999 e PROGETTI STRATEGICI

34.417,90 45.134,15 -10.716,25 40784,06

Incentivi recupero ICI 0 0 -6500,0 6500,00

Progressioni economiche da assegnare

22.385,33 24000 - 1,614,67

Incentivi progettazioni interne 3000 3000 -7000,00 10.000,00

Totale destinazioni regolate in sede di contrattazione integrativa

TOTALE 113.403,23 121.234,15 - 7.830,92 100.971,72

Destinazioni da regolare (eventuali)

Risorse ancora da contrattare Acc. to art. 37 c. 7 Ccnl EELL 22.1.04

Totale destinazioni ancora da regolare (eventuali) TOTALE

Destinazioni Fondo sottoposte a certificazione

Destinazioni non regolate in sede di contrattazione integrativa

130.969,51 133359,99 - 2390,48 159291,99

Destinazioni regolate in sede di

110.403,23 121234,15 -10.830,92 100971,72

(8)

contrattazione integrativa destinazioni ancora da regolare

Totale destinazioni Fondo sottoposte a certificazione

TOTALE 241.372,74 254.594,14 -13.221,40 260263,71

Modulo IV - Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio

Sezione I - Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico- finanziaria dell’Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione

Il sistema contabile utilizzato dall’amministrazione è strutturato in modo da tutelare correttamente in sede di imputazione/variazione dei valori di competenza dei diversi capitoli di bilancio espressi dal fondo oggetto di certificazione, come quantificati nell’articolazione riportata al precedente Modulo 2.

Quindi la verifica tra sistema contabile e dati del fondo di produttività è costante.

Tutte le somme relative al fondo delle risorse decentrate sono imputate ai seguenti capitoli di spesa:Intervento 1.01.08.01 cap.150 “Personale/Produttività ed incentivi” e cap 152 “Premio per le progettazioni interne”, con esclusione delle somme destinate alle progressioni economiche che sono imputate al cap. 120 dei competenti interventi di bilancio (così come evidenziato nell’apposito allegato al bilancio di previsione) e conservate a residuo, come di seguito riepilogato.

(€ 22.385,33 sono relativi a progressioni da erogare nel 2016, e vengono imputate direttamente sul cap.150)

Intervento Descrizione Progressioni orizzontali

1.01.02.01 Funz.generali - segreteria gen. Personale 24.901,02

1.01.03.01 Funz. Generali – gestione economia finanziaria 9.839,89

1.01.04.01 Funz. Generali - entrate tributarie e fiscali 3.435,72

1.01.05.01 Funz. Generali - gestione dei beni demaniali 1.785,85

1.01.06.01 Funz. Generali - serv. Ufficio tecnico 8.035,10

1.01.07.01 Funz. Generali - serv. Anagrafe stato civile 7.027,36

1.03.01.01 Funz. di polizia locale - servizio P.M. 7.765,74

1.04.05.01 Funz. di istruzione pubblica – serv. Ass.za scolastica 8.657,71

1.05.01.01 Funz. Cultura - serv. Biblioteca 4.246,42

1.08.01.01 Funz. viabilità – circolazione stradale 1.716,09

1.08.02.01 Funz. viabilità - ill.ne pubblica 627,11

1.09.01.01 Funz. gestione territorio e ambiente - urbanistica 4.560,46 1.09.05.01 Funz. gestione territorio e ambiente – serv.

Smaltimento rifiuti

288,91 1.09.06.01 Funz. gestione territorio e ambiente – serv. Parchi e

tutela amb.

916,02 1.10.04.01 Funz. nel settore sociale – serv. Ass.za e benef.za

pubblica

6.241,74 1.11.05.01 Funz. campo sviluppo economico – serv. commercio 2.288,20

92333,34 92.333,34

Sezione II - Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell’anno precedente risulta rispettato

Si prende atto che dal 01/01/2015, non è più vigente il precetto dell'art. 9 c. 2-bis del D.L. n.

78/2010 convertito in Legge n. 122/2010 e successive modifiche;

(9)

(Sezione III - Verifica delle disponibilità finanziarie dell’Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo

Si dà atto che sussiste la copertura finanziaria delle diverse voci di destinazione del fondo, che le stesse sono imputate al cap. 150, con esclusione delle progressioni economiche che sono imputate ai competenti capitoli di bilancio e conservate a residuo, come dettagliatamente esposto nella sezione I.

________________________________________________________________________________________________

IL PRESIDENTE DELEGAZIONE TRATTANTE DI PARTE PUBBLICA Dirigente 1° Settore

F.to Dr. Francesco Montemurro

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