NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO DI ESERCIZIO DEL I TRIMESTRE 2014 DELL AGENZIA LIGURIA LAVORO

NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO DI ESERCIZIO DEL I TRIMESTRE 2014

DELL’AGENZIA LIGURIA LAVORO

A partire dal 01/01/2010 l’Agenzia Liguria Lavoro ha adottato il regime di contabilità economico- patrimoniale, come previsto dall’art. 13 della L.R. 10/2008.

Il bilancio di esercizio, composto da stato patrimoniale, conto economico ed alla presente nota integrativa è stato redatto in unità di Euro come previsto dall’articolo 2423 codice civile;

Il presente bilancio viene pertanto redatto secondo quanto previsto dalla normativa vigente e dal Regolamento di contabilità dell’Agenzia Liguria Lavoro approvato, unitamente allo schema di Bilancio economico patrimoniale, con Decreto Direttoriale n. 246 del 29 dicembre 2008 e verificato dalla Giunta Regionale con delibera n. 802 del 16/06/2009;

L’art. 9 c. 5 della legge regionale 20/12/2012 n. 48, al fine di assicurare il conseguimento degli obiettivi di razionalizzazione amministrativa e contenimento dei costi, ha previsto l’istituzione, con apposita legge, di un unico Ente per la gestione delle competenze nelle materie dei servizi per l'impiego, delle politiche formative, del lavoro, dell'istruzione e del diritto allo studio, in cui sarebbero confluite le competenze dell'Agenzia Liguria Lavoro e dell'Azienda Regionale per i Servizi Scolastici ed Universitari (ARSSU).

In data 24 dicembre 2013 il Consiglio Regionale ha approvato la legge n. 43 che istituisce, a decorrere dal 1° aprile 2014, l’Agenzia Regionale per i Servizi Educativi e del Lavoro (ARSEL LIGURIA) che subentra in tutti i rapporti giuridici attivi e passivi dell’ARSSU e dell’Agenzia Liguria Lavoro, che sono contestualmente soppressi.

La presente nota integrativa illustra l’ultimo bilancio dell’Agenzia Liguria Lavoro relativo al primo trimestre 2014.

Si passa ora ad illustrare le varie voci che compongono lo stato patrimoniale ed il conto economico dell’Agenzia. I valori del primo trimestre 2014 sono confrontati con le poste del bilancio d’esercizio 2013 per quanto riguarda lo stato patrimoniale e ai costi e ricavi del bilancio 2013 rapportate a tre mesi per quanto riguarda il conto economico.

STATO PATRIMONIALE

Lo Stato Patrimoniale espone le attività e le passività di Agenzia Liguria Lavoro alla data del 31/03/2014.

ANALISI DELLE ATTIVITA’

IMMOBILIZZAZIONI

Tale voce rappresenta la consistenza dei beni mobili di proprietà dell’Agenzia, suddivisi in

immobilizzazioni immateriali (costi di impianto e ampliamento e licenze software) e

immobilizzazioni materiali (impianti e macchinari, attrezzature, apparati hardware, mobili e arredi,

macchine da ufficio, pubblicazioni).

Le immobilizzazioni iscritte non comprendono quelle che esauriscono la propria attività nell’esercizio.

I criteri di valutazione adottati sono quelli attualmente previsti dalla normativa civilistica.

1. Immobilizzazioni immateriali

Il criterio di valutazione adottato deriva dalle disposizioni dell’art. 2426, comma 1, punti 1,2,3 e 5 ovvero al costo storico di acquisto. L’attivo dello Stato patrimoniale riporta il costo storico di acquisto al netto degli ammortamenti e delle eventuali rivalutazioni/svalutazioni effettuate nel corso degli esercizi.

Le immobilizzazioni il cui costo non supera € 516,46 sono iscritte ed ammortizzate integralmente e, pertanto, il valore residuo è pari a zero. Tale importo figura anche negli ammortamenti.

Le quote di ammortamento imputate al conto economico sono state calcolate sulla base del criterio della residua possibilità di utilizzazione e più analiticamente espressi dalle aliquote di seguito evidenziate:

a) costi di impianto ed ampliamento: 25%

b) immobilizzazioni in corso ed acconti: per tale voce non è previsto ammortamento;

c) licenze software: 20%

Le altre voci previste nelle immobilizzazioni immateriali del piano dei conti (costi di ricerca e di sviluppo, diritti di brevetto industriale e utilizzo opere dell’ingegno, concessioni licenze marchi e diritti simili) non sono mai state movimentate.

2. Immobilizzazioni materiali

Il criterio di valutazione adottato deriva dalle disposizioni dell’art. 2426, comma 1, punti 1,2,3 ovvero al costo storico di acquisto. L’attivo dello Stato patrimoniale riporta il costo storico di acquisto al netto degli ammortamenti e delle eventuali rivalutazioni/svalutazioni effettuate nel corso degli esercizi.

Le quote di ammortamento imputate al conto economico sono state calcolate sulla base del criterio della residua possibilità di utilizzazione e più analiticamente espressi dalle aliquote di seguito evidenziate:

a) impianti specifici: 25%;

b) attrezzature: 15%;

c) apparati hardware: 20%;

d) mobili e arredi: 12%;

f) macchine da ufficio: 20%.

Le altre voci previste nelle immobilizzazioni materiali del Piano dei Conti (fabbricati, autoveicoli da trasporto e industriali, autovetture, ricambi tecnologici, macchine da ufficio) non sono mai state movimentate.

Il costo storico complessivo delle immobilizzazioni, pari a € 688.970 è stato rettificato con i relativi Fondi di ammortamento (€ 649.365).

CAT. BENE

VALORE AL 01/01/2014

INCREMENTI I°TRIM 2014

DECREMENTI I°TRIM 2014

TOTALE AL

31/03/2014 F.DO AMM.TO

RESIDUO DA AMMORTIZZARE

IMPIANTI SPECIFICI 31.345 - - 31.345 31.345 0

ATTREZZATURE 22.975 - - 22.975 18.168 4.807

HARDWARE 210.138 - 210.138 199.169 10.969

MOBILI E ARREDI 164.284 - - 164.284 156.718 7.566

MACCHINE DA UFFICIO 71.839 - 71.839 71.813 26

PUBBLICAZIONI 1.176 - - 1.176 294 882

BENI DI COSTO INFERIORE AD € 516,46 14.061 - - 14.061 14.061 0

Totale immobilizzazioni materiali 515.818 - 515.818 491.568 24.250

PRIMO IMPIANTO 34.312 - - 34.312 24.820 9.492

SOFTWARE 138.840 - - 138.840 132.977 5.863

Totale immobilizzazioni immateriali 173.152 - - 173.152 157.797 15.355

TOTALE GENERALE 688.970 - 688.970 649.365 39.605

ATTIVO CIRCOLANTE

Crediti verso altri € 2.605.618

Crediti per prestazioni istituzionali € 166.145

Tali crediti si riferiscono agli importi residui che Agenzia non ha ancora incassato:

105.06.001 Crediti per contributi da altri enti pubblici e privati € 166.145 Le tabelle sottostanti riportano in dettaglio il residuo dei finanziamenti relativi ai Progetti acquisiti:

ESTREMI ATTO

REGIONALE OGGETTO

IMPORTO AL 31/12/2013

INCASSATO AL 31/03/2014

CREDITI AL

31/03/2014 RETTIFICHE

DG 1697 FEI II del 28/12/12

PROGETTO FEI "IMPARO L'ITALIANO IN LIGURIA 2" - RIPARTO RISORSE

FINANZIARIE 14.398 14.398 0

GREEN JOBS 2011 PROJECT NEW SKILL FOR GREEN JOBS 12.099 0 12.099

GETTING HEALTH 2012

GETTING HEALTH &SAFETY ACROSS EUROPE

37.300 0 37.300

SE.RE.NA 2.0 del 01/06/2013

PROGRAMMA OPERATIVO ITALIA-FRANCIA MARITTIMO 2007/2013 (IMPEGNO DI €

100.000) 81.255 81.255

IMPARO L’ITALIANO IN LIGURIA “FEI 3” del 16/10/2013 / DGR 1683/13

PIANI REGIONALI PER LA FORMAZIONE CIVICO, LINGUISTICA DEI CITTADINI DI PAESEI TERZI (TOTALE FINANZ. € 45.000)

DGR 1683/13 (€ 9.510,33) 45.000 9.510 35.490

CAMERA DI COMMERCIO DI GENOVA

CONTRIBUTO PER ATTIVITA’ COLLEGATA AL

SALONE ORIENTAMENTO 2013 12.000 12.000 0

Tot. Crediti per contributi regionali da altri Enti pubblici e privati (105.06.001)

202.052 35.908 166.145

Si precisa che in riferimento all’attività del FEI III “Imparo l’italiano in Liguria” finanziato dal fondo europeo per l’integrazione di cittadini di paesi terzi, come da convenzione ad Agenzia Liguria Lavoro”, mediante la V Variazione di bilancio di previsione 2013 (Decreto del Direttore Generale n.

117 del 16/10/2013) è stato contabilizzato un importo totale pari a € 45.000,00, come risulta dal budget programmatico e previsionale del Ministero dell’Interno. Tale importo non è stato impegnato da Regione Liguria e risulta liquidato nel primo trimestre 2014 con la DGR 1683/13 per € 9.510,33.

Per quanto concerne i crediti che risultano ancora aperti alla Regione Liguria nei confronti di Agenzia Liguria Lavoro relativi alla DGR 1398 del 22/11/2002 “Individuazione risorse per l'attuazione del programma di attività - anno 2002” di € 4.200 e alla DGR 1658 del 27/12/2002 “l.r.

73/27 Contributi alle associazioni di emigrati di origine ligure nel mondo e iniziative straordinarie per la crisi argentina spesa complessiva euro 124.825.00” di € 5.000, si precisa che negli anni passati è più volte stato segnalato al Settore regionale di competenza l’aggiornamento di tali crediti ma a tutt’oggi non è stato ancora definito. Agenzia Liguria Lavoro nel passaggio dalla contabilità finanziaria a quella economica non ha rilevato i suddetti crediti.

.

Crediti verso Enti: € 2.439.404

Tale importo è dato dalla somma di:

105.10.003 Crediti verso Regione per incarichi operativi € 266.845 105.10.008 Crediti verso Enti diversi – correnti € 967

105.10.010 Crediti verso Regione da FSE € 1.895.562

105.10.012 Crediti verso Regione per altre attività € 276.030

I crediti verso Enti diversi- correnti (105.10.008) si riferisce unicamente al Progetto promosso dalla Fondazione Giacomo Brodolini “Flexicurity Practices in the Time of Economic Crisis”,pari ad € 967.

I

ESTREMI ATTO

REGIONALE OGGETTO

IMPORTO AL 31/12/2013

INCASSATO entro il 31/03/2014

CREDITI AL

31/12/14 RETTIFICHE

DGR 1638/12 del 21/12/12

REALIZZAZIONE DEL PROGETTO “GIOVANI PROTAGONISTI DELLA

COMUNUNICAZIONE” 6.000 6.000

DGR 822/13 del 05/07/2013

ATTIVITA’ PROGETTUALI IN AMBITO DI TERZO SETTORE E POLITICHE SOCIALI EX

DGR 562/13 (TOTALE FINANZ. € 247.500) 123.750 123.750

DGR 766/13 del 28/06/2013

ACCORDO DI PROGRAMMA CON IL MLPS PER LA REALIZZAZ. DI INTERVENTI IN MATERIA DI SERVIZI ALLA PERSONA

(TOTALE FINANZ. € 10.100) 4.040 4.040

DGR 1463/13 del 22/11/2013

ATTIVITA’ DI SUPPORTOALLE POLITICHE SOCIALI REGIONALI (TOTALE FINANZ. €

40.000) 40.000 20.000 20.000

DGR 1770/13 del 27/12/2013

INTEGRAZ. ALLA DGR 822/13 ATTIVITA’

PROGETTUALI IN AMBITO DEL TERZO SETTORE E POLITICHE SOCIALI (TOTALE

FINANZ. € 190.109,20) 190.109 95.055 95.055

DGR 1686/13 del 20/12/2013

REALIZZAZ. DI UN PROGETTO SPERIMENTALE DI COMUNICAZIONE INTEGRATA SUI TEMI DEL LAVORO DIFFUSO DA AGENZIE DI STAMPA (TOTALE

FINANZ. 20.000) 20.000 10.000 10.000

DGR 1389/13 del 08/11/2013

REALIZZAZ. DI ATTIVITA’ DI SUPPORTO AL CENTRO REGIONALE DI PREVENZIONE E CONTRASTO DELLE DISCRIMINAZIONI IN

LIGURIA (TOTALE FINANZ. € 8.000) 8.000 0 8.000

Tot. Crediti verso Regione per incarichi

operativi (105.10.003)

ESTREMI ATTO

REGIONALE OGGETTO

IMPORTO AL 31/12/2013

INCASSATO entro il 31/03/2014

CREDITI AL

31/12/14 RETTIFICHE

DGR 801/10 del 09/07/10

ASSISTENZA TECNICA MONITORAGGIO 13.500 13.500 -

DGR 1261/08 del 09/10/08

INCARICO PREDISPOSIZIONE

PROGRAMMA INTEGRATO FINALIZZATO A CONTRASTARE L'ESPANSIONE DEL

LAVORO PRECARIO 26.500 26.500 -

DGR 1680/10 del 29/12/10

AFFIDAMENTO AD AGENZIA LIGURIA LAVORO DELLE ATTIVITA' DI COMUNICAZIONE DEL PROGETTO CONIUGARE AL FUTURO DI CUI ALLE DGR 1261/2008, 310/2010 E 714/2010. IMPEGNO

EURO 99.090,00

28.915 28.915

DGR 194/11 del 23/02/11

AFFIDAMENTO ASSISTENZA TECNICA PER GESTIONE ACCRDITAMENTO ORGANISMI

FORMATIVI - ANNI 2011/2013

128.147 128.147

DGR 513/11 del 13/05/11

AFFIDAMANTO BIENNALE AD AGENZIA LIGURIA LAVORO DEL PROGETTO DI PROSECUZIONE DELLE ATTIVITÀ ISTITUZIONALI DI COMUNICAZIONE A

STAMPA - IMPEGNO 499.000,00

161.407 161.407

DGR 852/11 del 25/07/2011

FINANZIAMENTO ALL'AGENZIA LIGURIA LAVORO PER ATTIVITA' INTEGRATIVE DI ASSISTENZA TECNICA ALLE STRUTTURE

REGIONALIDI DURATA BIENNALE.

130.159 130.159

DGR 1739/11 del 29/12/11

FINANZIAMENTO AD AGENZIA LIGURIA LAVORO DEL PROGETTO PER UN FORMAT TELEVISIVO A DIFFUSIONE REGIONALE SUI TEMI DI ISTRUZIONE, ORIENTAMENTO,

FORMAZIONE E LAVORO.

129.763 129.763

DGR 845/12 del 21/03/12

APPROVAZIONE PROGETTO OPERATIVO DEFINIZIONE ATTIVITA' MONITORAGGIO, VALUTAZIONE E DIFFUSIONE PER INTERVENTI FORMAZIONE LINGUISTICA

CITTADINI STRANIERI IMMIGRATI

27.500 0 27.500

DGR 731/12 del 15/06/12

APPROVAZIONE PROGETTO "IL LABORATORIO DELLE PROFESSIONI DI

DOMANI-FASE 5"

213.750 146.260 67.489

DGR 1182/12 del 05/10/12

PROGETTO AZIONI INFORMATIVE FORMATIVE CONNESSE A PRESA IN CARICO DEI LAVORATORI FRUITORI

AMMORTIZZATORI SOCIALI IN DEROGA

56.066 56.066

DGR 152/13 del 15/02/2013

ATTIVITA’ DI ASSISTENZA TECNICA DI SUPPORTO, MONITORAGGIO POLITICHE

FORMATIVE (TOTALE FINANZ. € 100.000) 50.000 50.000

DGR 222/13 del 01/03/2013

ATTIVITA’ E SUPPORTO PER LA

DEFINIZIONE DI AZIONI DI SISTEMA PER LO SVILUPPO DI UN SISTEMA REGION. DI ORIENTAMENTO (TOTALE FINANZ. €

300.000) 150.000 150.000

DGR 409/13 del 05/04/2013

AZIONI INNOVATIVE IN RELAZIONE ALLE LINEE DI AZIONE PER LA PREVENZIONE ED IL CONTRASTO DELL’ABBANDONO

SCOLASTICO NELL’AMBITO DEL PIANO

GIOVANI (TOTALE FINANZ. € 80.000) 40.000 40.000

DGR 1050/13 del 05/08/2013

ATTIVITA’ INTEGRATIVE DI ASSISTENZA TECNICA ALLE STRUTTURE REGIONALI

(TOTALE FINANZ. € 210.000) 157.500 157.500

DGR 1206/13 del 04/10/2013

REALIZZAZIONE DEL PROGETTO “IL LABORATORIO DELLE PROFESSIONI DI DOMANI – FASE 6” (TOTALE FINANZ. €

336.000) 252.000 252.000

DGR 1048/13 del 05/08/2013

ATTIVITA’ DI ASSISTENZA TECNICA E SUPPORTO PER LA REALIZZAZ. DEL SALONE REGIONALE DELL’ORIENTAMENTO 2013 (TOTALE FINANZ. € 222.411,74 IN

SEGUITO A MODIFICA CON DGR 1388/13) 0 112.000 110.412

DGR 338/12 del 22/03/12

APPROVAZIONE PROGETTO DI

ASSISTENZA TECNICA E SUPPORTO DA PARTE DI AGENZIA LIGURIA LAVORO PER

LA DEFINIZIONE DEL "PIANO GIOVANI"

22.500 20.912 1.588

QUESTO RESIDUO E’

STATO IMPEGNATO DA REGIONE CON DGR 1388/13 DGR 281/14 del

14/03/2014

ATTIVITA’ CONNESSA

ALL’ACCREDITAMENTO DEGLI ORGANISMI

DEL SISTEMA INFORMATIVO REGIONALE 249.600 249.600

DE 1646 del 23/06/2008

IMPEGNO DI € 111.600,00 A FAVORE DI AGENZIA LIGURIA LAVORO PER GESTIONE ACCREDITAMENTO STRUTTURE

FORMATIVE - D.G.R. 539/2008 2.116 0 2.116

DGR 1597 del 28/11/2008

IMPEGNO RISORSE PROGETTO "AGENZIA INFORMATIVA E INCARICO PROSECUZIONE PUBBLICAZIONI IO LAVORO NEWSLETTER

E IO LAVORO FORUM 112.676 112.676

DGR 258 del 13/03/2009

PROSECUZIONE ATTIVITA' DI ASSISTENZA TECNICA ACCREDITAMENTO SEDI

FORMATIVE 224 224

Tot. Crediti verso Regione da FSE

(105.10.010)

ESTREMI ATTO

REGIONALE OGGETTO

IMPORTO AL 01/01/2012

INCASSATO 2013

CREDITI AL

31/12/13 RETTIFICHE

DGR 1309 del 12/11/10 /DE 4275 del 23/12/10

PROGRAMMA ALCOTRA 2007/2013 - PROGETTO STRATEGICO STRATTOUR - AFFIDAMENTO DI INCARICO ALL'AGENZIA LIGURIA LAVORO. IMPEGNO EURO

217.750,00 156.780 156.780 -

DGR 695/11 del 17/06/11

AFFIDAMENTO ASSISTENZA TECNICA PER DEFINIZIONE PROFILI FORMATIVI DEI PERCORSI DI APPRENDISTATO

PROFESSIONALIZZANTE

2.750 2.750

DE 1032/13 del 04/03/2013

ASSISTENZA TECNICA ALLA

PROGRAMMAZIONE E PROGETTAZIONE EUROPEA-PROGRAMMA MARITTIMO

TOTALE € 134.000 67.000 67.000

DGR 1603 del 27/11/2009

APPROVAZIONE ED AFFIDAMENTO AD AGENZIA LIGURIA LAVORO PROGETTO

"COMUNICAZIONE E DIFFUSIONE" 25.000 25.000

DGR 1435 del 15/11/2013

INTEGRAZIONE AL PROGETTO

“ORIENTAMENTI 2013” 0 17.000

Tot. Crediti verso Regione per altre

attività (105.10.012)

.Si precisa che i crediti verso la Regione Liguria sono maggiori rispetto ai relativi debiti di Regione Liguria nei confronti dell’Agenzia per un importo pari ad € 183.032,88, in quanto alla data del 31/03/2014 tale importo risulta liquidato in data 27/03/2014 dalla Regione, ma non ancora contabilizzato dal tesoriere dell’Agenzia nel conto bancario. Sono nello specifico relativi ai sotto indicati progetti:

- DGR 731 del 15/06/2012 totale € 38.989,56;

- DGR 152 del 15/02/2013 totale € 24.269,83;

- DGR 222 del 01/03/2014 totale € 18.973,41;

- DGR 1388 del 08/11/2013 totale € 100.800,00

Crediti tributati € 69

105.20.002 Erario c/IRAP a credito € 69

Si riferisce ad un credito IRAP esercizio 2012, importo pagato in più dal tesoriere nel versamento di aprile 2012, si procederà successivamente ad una compensazione.

Disponibilità liquide € 1.170

Tale voce rappresenta la disponibilità di liquidità dell’Agenzia così determinata:

105.30.002 C/C Bancario 6577/80 (Economale) € 732

Il saldo della Cassa economale è pari a € 437

Il totale delle Attività è pertanto così composto:

IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI E MATERIALI € 39.605

CREDITI € 2.602.618

DISPONIBILITA' LIQUIDE € 1.170

0 0

TOTALE ATTIVITA' AL 31/03/2014 € 2.643.393

ANALISI DELLE PASSIVITA’

PATRIMONIO NETTO

Il Patrimonio netto risulta così costituito:

Al 31/12/2013 Variazioni Al 31/03/2014

Fondo di dotazione 61.534 -4.961 56.573

Fondo avanzi esercizi precedenti

45.011 -45.011 0

Utili (perdite) portate a nuovo

543.113 -65.017 478.096

Totale patrimonio netto

649.658 -146.689 534.669

Il fondo di dotazione diminuisce di € 4.961 per effetto della sterilizzazione degli ammortamenti dei cespiti.

La diminuzione (-€ 110.028) del Fondo Avanzi Esercizi Precedenti (-€ 45.011) e degli Utili Portati a Nuovo (-€ 65.017) è determinata dall’utilizzo degli avanzi/utili degli anni precedenti relativamente al primo trimestre 2014, iscritto nella voce A 5 del conto economico.

FONDI PER RISCHI ED ONERI

Fondo incremento produttività del personale € 1.037

In data 19/06/2013 con, prot. 2390/13, l’Agenzia ha inviato in Regione l’ipotesi del contratto collettivo integrativo decentrato per l’anno 2013 che definisce l’ammontare del fondo di produttività 2013 in € 145.941 e si considera approvata per silenzio assenso, decorsi i termini di legge.

L’importo di € 1.037 si riferisce al debito residuo al termine dell’esercizio 2013 da liquidare ai dipendenti.

ALTRI FONDI

216.01.001 F.do contributi finalizzati € 1.608.729

Tale sottoconto viene movimentato a seguito di assegnazioni, sia regionali che di Enti diversi, di

Progetti affidati all’Agenzia Liguria Lavoro e viene diminuito per la parte delle attività svolte nel

corso dell’esercizio. La contropartita di tale conto è rilevata nel conto 405.01.018 (Utilizzo fondo contributi finalizzati di progetti da realizzare) e gli importi residui sono relativi ad attività non ancora concluse.

DESCRIZIONE PROGETTO F.DO RESIDUO AL

31/12/2013 F.DO UTILIZZATO AL 31/03/2014 F.DO RESIDUO AL 31/03/2014

PROGETTO GETTING HEALTH

€ 34.598,11 € 14.736,04 € 19.862,07

PROGETTO SE.RE.NA. 2.0 / 2013

€ 78.435,96 € 12.956,42 € 65.479,54

FEI III / DGR 1683/13

€ 25.492,60 € - € 25.492,60

DGR 1683/13

€ 9.510,33 € - € 9.510,33

DGR 822/13

€ 192.265,61 € 35.099,01 € 157.166,60

DGR 766/13

€ 9.340,00 € 6.100,00 € 3.240,00

DGR 1463/13

€ 40.000,00 € - € 40.000,00

DGR 1770/13

€ 190.109,20 € 10.591,34 € 179.517,86

DGR 1686/13

€ 20.000,00 € - € 20.000,00

DGR 1389/13

€ 8.000,00 € - € 8.000,00

DGR 1680/10 - DGR 1761/13

€ 6,78 € - € 6,78

DGR 194/11

€ 38.689,80 € 38.689,80 € -

DGR 513/11

€ 23.135,51 € 23.135,51 € -

DGR 852/11

€ 6.355,02 € 6.355,02 € -

DGR 1739/11

€ 831,40 € - € 831,40

DGR 845/12

€ 27.500,00 € - € 27.500,00

DGR 731/12

€ 4.925,36 € - € 4.925,36

DGR 1182/12 / + DGR 1760/13

€ 99.922,48 € 5.684,42 € 94.238,06

DGR 152/13

€ 17.684,88 € 17.649,05 € 35,83

DGR 222/13

€ 208.577,68 € 30.321,14 € 178.256,54

DGR 409/13

€ 78.190,00 € 23.386,45 € 54.803,55

DGR 1050/13

€ 155.885,60 € 51.079,34 € 104.806,26

DGR 1206/13

€ 290.026,42 € 20.076,67 € 269.949,75

DGR 281/14

€ 249.600,00 € - € 249.600,00

DE 1032/13

€ 112.498,83 € 17.183,62 € 95.315,21

DE 1309/10-DE 4275

€ 191,47 € - € 191,47 -

€

TOTALE € 1.921.773,04 € 313.043,83 € 1.608.729,21

DEBITI

Il totale dei debiti è cosi composto:

220.01 Debiti verso banche

220.01.001 Banca c/c 604290 € 240

220.01.004 Anticipazioni di tesoreria € 230.137

220.04 Debiti V/Partners Progetti Coogestiti € 11.510

I debiti v/partners si riferiscono a debiti relativi al Progetto Getting Health & Safety Across Europe , nel quale Agenzia Liguria Lavoro come capofila del progetto non ha ancora ricevuto documenti giustificativi e rendicontati e quindi non ha proceduto alla liquidazione degli stessi.

220.05 Debiti verso fornitori € 213.523

Si riferiscono alle fatture rilevate in contabilità nell’esercizio al 31/03/2014 ma non ancora pagate da Agenzia Liguria Lavoro.

220.15.003 Erario c/ritenute lavoro autonomo € 11.871

Si riferiscono alle ritenute su compensi di lavoro autonomo per fatture professionisti pagate alla fine del I trimestre 2014 e che verranno, pertanto, liquidate da ARSEL LIGURIA nel mese di aprile 2014.

220.20 Debiti v/Istituti di previdenza e di sicurezza sociale € 894 Si riferisce al saldo INAIL 2013 che verrà liquidato nell’esercizio 2014.

220.25 Altri Debiti

220.25.007 Debiti v/direttore € 8.713

220.25.008 Debiti v/revisore € 1.010

220.25.009 Fatture passive da ricevere € 14.968

.

Totale Debiti € 492.865

RATEI E RISCONTI

Ratei passivi € 9.093

Si riferiscono a:

- prima rata amministrazione Via Fieschi 11 G;

- prima rata amministrazione Via Fieschi 101 R;

- spese bancarie chiusura c/c economo maturati al 31/03/2014.

Totale ratei e risconti passivi € 9.093

Il totale delle Passività è pertanto così composto:

PATRIMONIO NETTO € 534.669

FONDO PER RISCHI E ONERI € 1.609.766

DEBITI € 492.865

RATEI E RISCONTI PASSIVI € 9.093

TOTALE PASSIVITA’ AL 31/03/2014 € 2.646.393

CONTO ECONOMICO

Il conto economico espone i componenti positivi e negativi di reddito del primo trimestre 2014 e il confronto degli stessi con le cifre del bilancio d’esercizio 2013 rapportare a tre mesi.

VALORE DELLA PRODUZIONE Il valore della produzione è determinato da

Altri ricavi e proventi € 714.908

di cui:

405.01.002 Contributi da Regione per spese di funzionamento al 31/03/2014 € 286.875 405.01.018 Utilizzo fondo contributi finalizzati di progetti da realizzare € 313.044

405.15.006 Utilizzo utile esercizi precedenti € 110.028

405.15.007 Utilizzo fondo dotazione per sterilizzione quote amm.to € 4.961

Nel I° trimestre 2014 Agenzia Liguria Lavoro ha provveduto a rilevare, in questa sede di consuntivazione, la parte dei costi sostenuti relativi alle singole attività svolte e la parte di ricavo a copertura degli stessi.

Si ricorda che, come disposto dall’art. 13 comma 4 della Lg. 10 del 28 aprile 2008, i finanziamenti dei diversi progetti sono stati contabilizzati iscrivendo i crediti nello Stato Patrimoniale secondo le rispettive nature e la contropartita nel conto “Fondo contributi finalizzati di progetti da realizzare”.

COSTI DELLA PRODUZIONE

I costi della produzione si riferiscono a quanto segue

Costi per servizi € 344.004.

Questa voce di costo riepiloga i costi generali sostenuti per il funzionamento dell’Ente nonchè i costi

sostenuti per le attività relative ai Progetti (“per prestazioni istituzionali”) così riepilogati:

Spese di funzionamento

305.01.001

MANUTENZIONI E RIPARAZIONI ORDINARIE

305.01.002

UTENZA ACQUA

305.01.003

UTENZA GAS

305.01.004

CONSUMI ENERGIA ELETTRICA 3.653

305.01.005

TELEFONICHE 265

305.01.006

ASSICURAZIONI 1.047

305.01.007

PRESTAZIONI PROFESSIONALI

305.01.008

COMPENSI PER COLLABORAZIONI OCCASIONALI

305.01.009

ONERI PREVIDENZIALI COLLABORAZIONI OCCASIONALI

305.01.010

COMPENSO AL DIRETTORE GENERALE 30.059

305.01.011

COMPENSI AL REVISORE 1.199

305.01.012

CONTRIBUTI SUI COMPENSI AGLI ORGANI DELL'AGENZIA 1.204

305.01.013

RIMBORSI SPESE ORGANI ISTITUZIONALI

305.01.014

SPESE RAPPRESENTANZA

305.01.015

SPESE PER LA SICUREZZA L. 626 252

305.01.016

CANCELLERIA E STAMPATI 477

305.01.017

POSTALI E VALORI BOLLATI 464

305.01.018

SPESE PER CONCORSI

305.01.019

SPESE PER ACQUISTO LIBRI, PUBBLICAZIONI E RIVISTE 167

305.01.020

GUARDIANAGGI 1.775

305.01.021

SERVIZI INFORMATICI E ASSISTENZA TECNICA

305.01.022

SPESE GESTIONE AUTOMEZZI

305.01.023

SPESE PER PARTECIP.A COMITATI, ASSOCIAZIONI, ECC.

305.01.024

SPESE PER CONTENZIOSI LEGALI E L. 639/96

305.01.025

SPESE DI PUBBLICITA'

305.01.026

SPESE DI PULIZIA 3.998

305.01.027

SPESE EVENTUALI DI TRASLOCO

305.01.028

SPESE SPEDIZIONE E TRASPORTO

305.01.029

SPESE VARIE DI FUNZIONAMENTO 63

305.01.030

PICCOLE SPESE EFFETTUATE TRAMITE ECONOMATO

305.01.031

SPESE PER SERVIZI GESTIONALI E AMMINISTRATIVI ESTERNALIZZATI 2.647

305.01.032

SERVIZI DA TERZI

305.01.033

MANUTENZIONI E RIPARAZIONI APPARATI TECNOLOGICI 2.388

305.01.034

HOSTING E E-MAIL 242

305.01.035

MANUTENZIONE APPLICATIVI 2.403

305.01.036

SPESE CERTIFICAZIONE QUALITA' - NORMA UNI-ENI-ISO 9001:2000

305.01.037

SPESE DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA

Totale Servizi Generali 52.304

305.02

PER PRESTAZIONI ISTITUZIONALI

305.02.001

PRESTAZ. PROFF.LI PER ATTIVITA' ISTITUZIONALI 57.600

305.02.002

COLLABORAZ. OCCASIONALI PER ATTIVITA' ISTITUZIONALI

305.02.003

CO.CO.CO. PER ATTIVITA' ISTITUZIONALI 127.160

305.02.004

ONERI PREVIDENZIALI 24.182

305.02.005

IRAP 10.809

305.02.006

CONTRIBUTI INAIL

305.02.007

SPESE PROMOZIONALI/RICERCHE/PUBBLICAZIONI

305.02.008

SPESE PER L'ORGANIZZAZIONE DI MANIFESTAZIONI ISTITUZIONALI

305.02.009

SPESE DI MISSIONE PER PROGETTI RELATIVI AD ATTIVITA'

ISTITUZIONALI 5.674

305.02.010

SERVIZI DA TERZI PER ATTIVITA' ISTITUZIONALI 40.673

305.02.011

SPESE PUBBLICITA' SU QUOTIDIANI E RIVISTE

305.02.012

SPESE PUBBLICITA' SU TV E RADIO

305.02.013

SPESE PUBBLICITA' IN SPAZI E LUOGHI PUBBLICI

305.02.014

SPESE PER AZIONI DI COMUNICAZIONE SU QUOTIDIANI E RIVISTE

305.02.015

SPESE PER AZIONI DI COMUNICAZIONE SU TV E RADIO

305.02.016

SPESE PER AZIONI DI COMUNICAZIONE SU SITI INTERNET

305.02.017

SPESE PROGETTAZIONE GRAFICA/STAMPA/TIPOGRAFIA 25.256

305.02.018

SPESE GENERALI SU PROGETTI (SE PREVISTE SPECIFICATAMENTE

DAL PROGETTO) 346

305.02.019

SPESE POSTALI RELATIVE A PROGETTI

305.02.020

SPESE ESPLETAMENTO GARE RELATIVE A PROGETTI

305.02.021

BORSE DI STUDIO E LAVORO E TIROCINI RELATIVI A PROGETTI

305.02.024

SPESE PER L'ORGANIZZAZIONE DEI EVENTI LOCATION E SERVIZI

305.02.999

SPESE PER PROGETTI Totale

Spese Prestazioni

Istituzionali 291.700

310.01

GODIMENTO BENI DI TERZI

310.01.001

FITTI PASSIVI 55.722

310.01.002

SPESE DI AMMINISTRAZIONE 9.042

Totale Spese per beni godimento di terzi 64.764

315.01

PERSONALE DIPENDENTE

315.01.001

RETRIBUZIONI 183.878

315.01.002

ONERI PREVIDENZIALI ED ASSISTENZIALI 71.794

315.01.003

COMPENSI PER LAVORI INTERINALI

315.01.004

CONTRIBUTI I.N.A.I.L.

315.01.005

ALTRE ASSICURAZIONI AL PERSONALE

315.01.006

SPESE DI MISSIONE 352

315.01.008

CORSI DI QUALIFICAZIONE E AGGIORNAMENTO

315.01.009

SPESE DI FORMAZIONE DEL PERSONALE

315.01.010

PARTECIPAZIONE A COMMISSIONI DI CONCORSO

315.01.011

ONERI PER IL PERSONALE COMANDATO

315.01.012

BUONI PASTO 7.126

315.01.013

TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO

315.01.014

TRATTAMENTO DI QUIESCIENZA E SIMILI

315.01.015

IRAP LAVORATORI DIPENDENTI 22.108

315.01.016

COMPENSI RELATIVI ALLA PRODUTTIVITA' DEL PERSONALE DIPENDENTE 2008

315.01.017

COMPENSI RELATIVI ALLA PRODUTTIVITA' DEL PERSONALE DIPENDENTE 2009

315.01.018

COMPENSO PRODUTTIVITA' DIRIGENTI ANNO 2008

315.01.019

COMPENSO PRODUTTIVITA' DIRIGENTI ANNO 2009

315.01.020

COMPENSO PRODUTTIVITA' DIRIGENTI ANNO 2010

315.01.021

SPESE PER NUCLEO DI VALUTAZIONE/ O.I.V. 1.500

315.01.022

COMPENSI RELATIVI ALLA PRODUTTIVITA' DEL PERSONALE DIPENDENTE 2011

315.01.026

COMPENSI RELATIVI ALLA PRODUTTIVITA' DEL PERSONALE

DIPENDENTE 2014 23.028

315.02

ATTUAZIONE LEGGI REGIONALI

315.02.001

INCENTIVAZIONE UTILIZZO TRASPORTO PUBBLICO

Totale costi per il Personale 309.786

La dotazione organica dell’Agenzia è stata approvata con Deliberazione di Giunta Regionale n. 836 del 19/06/2009; al 31/12/2013 risultavano in servizio le seguenti unità di personale:

PROFILO

DOTAZIONE ORGANICA

D.G.R.

836/2009

PROGRESSIONE ECONOMICA

POSTI RICOPERTI AL 01/01/2014

PROGRESSIONI 01/01/2014 -

31/03/2014

CESSAZIONI 01/01/2014 –

31/03/2014

TOTALE IN SERVIZIO AL

31/03/2014

DIRIGENTE 1 Fascia B 0 0 0

CAT. D3 10

D6 5 0 5

D4 4 0 4

D3 0 0 0

CAT. D1 10

D2 2 0 2

D1 7 0 7

CAT.C1 13

C2 1 0 1

C1 9 0 9

CAT. B3 1 B7 1 0 1

CAT. B1 1 B2 1 0 1

TOTALE 36 30 0 0 30

Ammortamenti

Le quote di ammortamento si riferiscono ai beni immateriali e materiali per complessivi € 4.961.

Dal momento che tutti i beni sono stati acquistati con fondi regionali, le quote di ammortamento sono state sterilizzate mediante l’utilizzo del fondo di dotazione.

La voce di costo relativa agli ammortamenti è sterilizzata con la voce di ricavo “Utilizzo fondo di

dotazione per sterilizzazione quote di amm.to dell’esercizio” inclusa nella voce di bilancio “Altri

ricavi e proventi”.

Non risultano accantonamenti.

Oneri diversi di gestione

Di cui al sottoconto 333.01.001 “Imposte e tasse diverse” € 77, relativi al pagamento dell’imposta di registro di Via Fieschi 101 r.;di cui al sottoconto 335.05.001 “Spese e commissioni bancarie” € 139

Totale oneri diversi di gestione € 216

ONERI FINANZIARI

Sono rappresentati dagli interessi passivi maturati sui conti correnti di Agenzia Liguria Lavoro.

335.05.002 Interessi passivi bancari € 200

PROVENTI STRAORDINARI

405.20.001 Sopravvenienze attive € 9.023

Tali sopravvenienze si riferiscono ad una rettifica del fondo di ammortamento al 31/12/2013

delle immobilizzazioni materiali delle categorie: hardware, macchine ufficio, mobili e

arredi, pubblicazioni e beni di costi inferiore a 516,46 euro.

SCOSTAMENTI TRA I BILANCI D’ESERCIZIO 2013 E 2014 RELATIVAMENTE AL PRIMO TRIMESTRE

Si riportano, nel seguente prospetto, le risultanze del conto economico dell’Agenzia del primo trimestre 2014 con evidenziate le differenze con il conto economico 2013 rapportato a tre mesi:

NATURE DESCRIZIONE (CE 2013)/4 CE I trimestre

2014 DIFFERENZA

A VALORE DELLA PRODUZIONE

400 RICAVI DELLE VENDITE E DELLE PRESTAZIONI

405 ALTRI RICAVI E PROVENTI

405.01 CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO

405.01.001 CONTRIBUTI CORRENTI DA PARTE DELLO STATO

405.01.002 CONTRIBUTI DA REGIONE PER SPESE DI FUNZIONAMENTO 337.500 286.875 50.625 405.01.003 CONTRIBUTI PER ATTIVITA' PROMOZIONALE

405.01.004 CONTRIBUTI PER INCARICHI OPERATIVI

405.01.011 CONTRIBUTI CORRENTI DA ALTRI ENTI PUBBLICI E PRIVATI 750 750

405.01.012 CONTRIBUTI IN C/ES. PER ULTERIORI FINANZIAMENTI IN C/CAPITALE 405.01.013 CONTRIBUTI REGIONALI DA FONDO SOCIALE EUROPEO

405.01.014 CONTRIBUTI DA FONDO SOCIALE EUROPEO 405.01.015 CONTRIBUTI REGIONALI PER ALTRE ATTIVITA' 405.01.016 CONTRIBUTI DA FESR

405.01.018

UTILIZZO FONDO CONTRIBUTI FINALIZZATI DI PROGETTI DA

REALIZZARE 489.138 313.044 176.094

405.10 PROVENTI FINANZIARI

405.10.001 INTERESSI ATTIVI 297 297

405.10.002 ALTRI PROVENTI FINANZIARI

405.15 PROVENTI VARI

405.15.001 RISARCIMENTI E RIMBORSI ASSICURATIVI E ASSISTENZIALI 360 360

405.15.003 PROVENTI E RIMBORSI DIVERSI

405.15.006 UTILIZZO UTILI ESERCIZI PRECEDENTI 11.208 110.028 -98.820

405.15.007 UTILIZZO F.DO DOTAZIONE PER STERILIZZAZIONE QUOTE AMM.TO 9.317 4.961 4356

405.20 PROVENTI STRAORDINARI

405.20.001 SOPRAVVENIENZE ATTIVE 2.391 9.023 -6.632

405.20.003 INSUSSISTENZE DEL PASSIVO 31.298 31.298

TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE 882.258 723.931 158.327

B COSTI DELLA PRODUZIONE

305 PER SERVIZI GENERALI E PRESTAZIONI ISTITUZIONALI

305.01 PER SERVIZI GENERALI

305.01.001 MANUTENZIONI E RIPARAZIONI ORDINARIE 242 242 305.01.002 UTENZA ACQUA

305.01.003 UTENZA GAS

305.01.004 CONSUMI ENERGIA ELETTRICA 3.381 3.653 -272

305.01.005 TELEFONICHE 1.212 265 947

305.01.006 ASSICURAZIONI 276 1.047 -771

305.01.007 PRESTAZIONI PROFESSIONALI

305.01.008 COMPENSI PER COLLABORAZIONI OCCASIONALI 305.01.009 ONERI PREVIDENZIALI COLLABORAZIONI OCCASIONALI

305.01.010 COMPENSO AL DIRETTORE GENERALE 30.279 30.059 220

305.01.011 COMPENSI AL REVISORE 1.194 1.199 -5

305.01.012 CONTRIBUTI SUI COMPENSI AGLI ORGANI DELL'AGENZIA 1.212 1.204 13

305.01.013 RIMBORSI SPESE ORGANI ISTITUZIONALI 99 99

305.01.014 SPESE RAPPRESENTANZA

305.01.015 SPESE PER LA SICUREZZA L. 626 554 252 302

305.01.016 CANCELLERIA E STAMPATI 35 477 -442

305.01.017 POSTALI E VALORI BOLLATI 598 464 134

305.01.018 SPESE PER CONCORSI

305.01.019 SPESE PER ACQUISTO LIBRI, PUBBLICAZIONI E RIVISTE 426 167 259

305.01.020 GUARDIANAGGI 1.764 1.775 -11

305.01.021 SERVIZI INFORMATICI E ASSISTENZA TECNICA 1.234 1254

305.01.022 SPESE GESTIONE AUTOMEZZI

305.01.023 SPESE PER PARTECIP.A COMITATI, ASSOCIAZIONI, ECC.

305.01.024 SPESE PER CONTENZIOSI LEGALI E L. 639/96 634 634

305.01.025 SPESE DI PUBBLICITA'

305.01.026 SPESE DI PULIZIA 3.982 3.998 -16

305.01.027 SPESE EVENTUALI DI TRASLOCO 0

305.01.028 SPESE SPEDIZIONE E TRASPORTO

305.01.029 SPESE VARIE DI FUNZIONAMENTO 98 63 35

305.01.030 PICCOLE SPESE EFFETTUATE TRAMITE ECONOMATO

305.01.031 SPESE PER SERVIZI GESTIONALI E AMMINISTRATIVI ESTERNALIZZATI 2.751 2.647 104

305.01.033 MANUTENZIONI E RIPARAZIONI APPARATI TECNOLOGICI 1.941 2.388 -447

305.01.034 HOSTING E E-MAIL 450 242 208

305.01.035 MANUTENZIONE APPLICATIVI 2.438 2.403 35

305.02 PER PRESTAZIONI ISTITUZIONALI

305.02.001 PRESTAZ. PROFF.LI PER ATTIVITA' ISTITUZIONALI 109.308 57.600 51.708

305.02.002 COLLABORAZ. OCCASIONALI PER ATTIVITA' ISTITUZIONALI 0

305.02.003 CO.CO.CO. PER ATTIVITA' ISTITUZIONALI 115.925 127.160 11.235

305.02.004 ONERI PREVIDENZIALI 21.338 24.182 2844

305.02.005 IRAP 9.854 10.809 946

305.02.006 CONTRIBUTI INAIL 304

305.02.007 SPESE PROMOZIONALI/RICERCHE/PUBBLICAZIONI 0

305.02.008 SPESE PER L'ORGANIZZAZIONE DI MANIFESTAZIONI ISTITUZIONALI 61.000 61.000 305.02.009

SPESE DI MISSIONE PER PROGETTI RELATIVI AD ATTIVITA'

ISTITUZIONALI 4.007 5.674 -1667

305.02.010 SERVIZI DA TERZI PER ATTIVITA' ISTITUZIONALI 55.148 40.673 14.475

305.02.011 SPESE PUBBLICITA' SU QUOTIDIANI E RIVISTE 305.02.012 SPESE PUBBLICITA' SU TV E RADIO

305.02.013 SPESE PUBBLICITA' IN SPAZI E LUOGHI PUBBLICI

305.02.014 SPESE PER AZIONI DI COMUNICAZIONE SU QUOTIDIANI E RIVISTE

305.02.015 SPESE PER AZIONI DI COMUNICAZIONE SU TV E RADIO 36.022 36.022

305.02.016 SPESE PER AZIONI DI COMUNICAZIONE SU SITI INTERNET

305.02.017 SPESE PROGETTAZIONE GRAFICA/STAMPA/TIPOGRAFIA 18.578 25.256 -6678

305.02.018

SPESE GENERALI SU PROGETTI (SE PREVISTE SPECIFICATAMENTE

DAL PROGETTO) 2.507 346 2.161

305.02.019 SPESE POSTALI RELATIVE A PROGETTI 813 813

305.02.020 SPESE ESPLETAMENTO GARE RELATIVE A PROGETTI 0

305.02.021 BORSE DI STUDIO E LAVORO E TIROCINI RELATIVI A PROGETTI 305.02.022 CONTRIBUTI PER INTERVENTI FINANZIATI DALLA REGIONE 305.02.023 COFINANZIAMENTI DELL'AGENZIA PER PROGETTI STRATEGICI

305.02.024 SPESE PER ORGANIZZAZIONE DI EVENTI LOCATION E SERVIZI 7.623 7623

305.02.999 SPESE PER PROGETTI

310.01 GODIMENTO BENI DI TERZI

310.01.001 FITTI PASSIVI 28.717 55.722 -27.005

310.01.002 SPESE DI AMMINISTRAZIONE 8.832 9.042 -210

315.01 PERSONALE DIPENDENTE

315.01.001 RETRIBUZIONI 196.895 183.878 13.017

315.01.002 ONERI PREVIDENZIALI ED ASSISTENZIALI 67.498 71.794 -4.296

315.01.003 COMPENSI PER LAVORI INTERINALI

315.01.004 CONTRIBUTI I.N.A.I.L. 1.224 1.224

315.01.005 ALTRE ASSICURAZIONI AL PERSONALE

315.01.006 SPESE DI MISSIONE 275 352 -77

315.01.008 CORSI DI QUALIFICAZIONE E AGGIORNAMENTO

315.01.009 SPESE DI FORMAZIONE DEL PERSONALE 573 573

315.01.010 PARTECIPAZIONE A COMMISSIONI DI CONCORSO 315.01.011 ONERI PER IL PERSONALE COMANDATO

315.01.012 BUONI PASTO 7.493 7.126 -27

315.01.013 TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO 315.01.014 TRATTAMENTO DI QUIESCIENZA E SIMILI

315.01.015 IRAP LAVORATORI DIPENDENTI 20.336 22.108 1.770

315.01.021 SPESE PER NUCLEO DI VALUTAZIONE OIV 1.500 1.500 0

315.01.026

COMPENSI RELATIVI ALLA PRODUTTIVITA' DEL PERSONALE

DIPENDENTE 36.485 23.028 13.457

315.02 SPESE PER ATTUAZIONE DI LEGGI REGIONALI 632 632

315.02.001 INCENTIVAZIONE UTILIZZO TRASPORTO PUBBLICO

320.01 AMMORTAMENTI IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI

320.01.001 AMMORTAMENTO COSTI DI IMPIANTO E AMPLIAMENTO 279 117 162

320.01.002 AMMORTAMENTO COSTI DI RICERCA E SVILUPPO

320.01.003 AMMORT. DIR. DI BREVETTO IND. E DI UTILIZZ. OPERE INGEGNO 320.01.004 AMMORTAMENTO CONCESSIONI, LICENZE, MARCHI E DIRITTI SIMILI 320.01.005 AMMORTAMENTO IMMOBILIZZAZIONI IN CORSO E ACCONTI 320.01.006 ALTRI AMMORTAMENTI

320.01.007 AMMORTAMENTO LICENZE SOFTWARE 1.169 1.132 37

320.05 AMMORTAMENTI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI

320.05.001 AMMORTAMENTO FABBRICATI

320.05.002 AMMORTAMENTO IMPIANTI E MACCHINARI 237 237

320.05.003 AMMORTAMENTO ATTREZZATURE 442 403 39

320.05.004 AMMORTAMENTO APPARATI HARDWARE 4.197 2.092 2.105

320.05.005 AMMORTAMENTO MOBILI E ARREDI 2.169 922 1.247

320.05.008 AMMORTAMENTO BENI INFERIORI € 516 824 824

320.05.011 AMMORTAMENTO MACCHINE DA UFFICIO 0.24 0

320.05.012 AMMORTAMENTO PUBBLICAZIONI 294 -294

325 ACCANTONAMENTO PER RISCHI E ONERI

325.01.001 ACCANTONAMENTO PER RINNOVI CONTRATTUALI 325.01.002 ACCANTONAMENTO SPESE IMPREVISTE

325.01.004 ACCANTONAMENTO PER SPESE OBBLIGATORIE

330 ACCANTONAMENTI IMPOSTE

330.01.001 ACCANTONAMENTO IRAP 330.01.002 ACCANTONAMENTO IRES

333.01 ONERI DIVERSI DI GESTIONE

333.01.001 IMPOSTE E TASSE DIVERSE 1.399 77 1322

333.01.002 SPESE AMMINISTRAZIONE IMMOBILI 333.01.003 PERDITE SU CREDITI

333.01.004 SCONTI, ABBUONI E ARROTONDAMENTI PASSIVI 333.01.005 TARIFFA IGIENE AMBIENTALE

335.01 INTERESSI

335.01.001 INTERESSI PASSIVI DA FORNITORI

335.01.002 INTERESSI PASSIVI BANCARI 14 200 -186

335.01.003 INTERESSI PASSIVI DIVERSI

335.05 SPESE BANCARIE E ALTRI ONERI FINANZIARI

335.05.001 SPESE E COMMISSIONI BANCARIE 295 139 156

335.05.002 SPESE E COMMISSIONI POSTALI

340.01 ONERI STRAORDINARI

340.01.001 SOPRAVVENIENZE PASSIVE 206 206

340.01.003 INSUSSISTENZE DELL’ATTIVO 3.311 3.311

TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE 882.258 723.931 158.327

IL DIRIGENTE IL DIRETTORE GENERALE

Massimo Aramini Roberto Dasso