Helvetia Pensione Sicura New

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Helvetia Pensione Sicura New

PIANO INDIVIDUALE PENSIONISTICO DI TIPO ASSICURATIVO FONDO PENSIONE (ART.13 del Decreto Legislativo 5 dicembre 2005, N.252)

Iscritto all’albo tenuto dalla Covip con il n° 5.063

Nota informativa per i potenziali aderenti,

depositata presso la COVIP il 13.07.2007

La presente Nota informativa si compone delle seguenti quattro sezioni:

• Scheda sintetica

• Caratteristiche della forma pensionistica complementare

• Informazioni sull’andamento della gestione

• Soggetti coinvolti nell’attività della forma pensionistica complementare

La presente Nota informativa redatta da Helvetia Vita S.p.A. Compagnia Italo Svizzera di Assicurazioni sulla Vita in conformità allo schema predisposto dalla COVIP, non è soggetta ad approvazione da parte della COVIP medesima.

La Società Helvetia Vita S.p.A. Compagnia Italo Svizzera di Assicurazioni sulla Vita si assume la responsabilità della completezza e veridicità dei dati e delle notizie contenuti nella presente Nota informativa.

Helvetia Vita S.p.A. Compagnia Italo Svizzera di Assicurazioni sulla Vita Gruppo Assicurativo Svizzero Helvetia

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Nota informativa - Scheda sintetica

INDICE SCHEDA SINTETICA

A. PRESENTAZIONE DI HELVETIA PENSIONE SICURA NEW – PIANO INDIVIDUALE PENSIONISTICO

DI TIPO ASSICURATIVO – FONDO PENSIONE ...4

A.1. Elementi di identificazione ...4

A.2. Destinatari...4

A.3. Tipologia, natura giuridica e regime previdenziale ...4

B. LA PARTECIPAZIONE ALLA FORMA PENSIONISTICA COMPLEMENTARE...5

C. SEDI E RECAPITI UTILI ...5

D. TAVOLE DI SINTESI DELLE PRINCIPALE CARATTERISTICHE DEL PIANO PENSIONISTICO INDIVIDUALE – HELVETIA PENSIONE SICURA NEW ...5

D.1. Contribuzione...5

D.2. Opzioni di investimento ...6

D.3. Rendimenti storici ...6

D.4. Spese nella fase di accumulo...6

D.5. Indicatore sintetico dei costi ...7

CARATTERISTICHE DELLA FORMA PENSIONISTICA COMPLEMENTARE A. INFORMAZIONI GENERALI...1

A.1. Lo scopo ...1

A.2. La costruzione della prestazione complementare ...1

A.3. Il Responsabile ...2

B. LA CONTRIBUZIONE ...2

B.1. Il TFR ...2

B.2. I contributi ...3

C. L’INVESTIMENTO E I RISCHI CONNESSI ...4

C.1. Indicazioni generali ...4

C.2. Opzioni di investimento ...4

D. LE PRESTAZIONI PENSIONISTICHE ...5

D.1. Prestazioni pensionistiche ...5

D.2. Prestazione erogata in forma di rendita - pensione complementare...6

D.3. Prestazione erogata in forma di capitale - liquidazione del capitale ...7

E. LE PRESTAZIONI NELLA FASE DI ACCUMULO...7

E.1. Anticipazioni e Riscatti...8

E.2. Prestazione in caso di decesso prima del pensionamento ...8

E.3. Trasferimento della posizione individuale ...9

F. I COSTI CONNESSI ALLA PARTECIPAZIONE AL FONDO PENSIONE ...9

F.1. Costi nella fase di accumulo...9

F.2. Costi nella fase di erogazione della rendita... 10

G. IL REGIME FISCALE... 11

G.1. I contributi ... 11

G.2. I rendimenti ... 11

G.3. Le prestazioni ... 11

H. ALTRE INFORMAZIONI ... 11

H.1. Adesione... 11

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H.2. Valorizzazione dell’investimento... 12

H.3. Comunicazioni agli iscritti ... 12

H.4. Progetto esemplificativo ... 12

H.5. Reclami... 13

INFORMAZIONI SULL’ANDAMENTO DELLA GESTIONE

SOGGETTI COINVOLTI NELLA ATTIVITA’ DELLA FORMA PENSIONISTICA COMPLEMENTARE

MODULO DI ADESIONE

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HELVETIA PENSIONE SICURA NEW

PIANO INDIVIDUALE PENSIONISTICO DI TIPO ASSICURATIVO FONDO PENSIONE

SCHEDA SINTETICA

(dati aggiornati al 12.7.2007)

La presente Scheda sintetica costituisce parte integrante della Nota informativa. Essa è redatta al fine di facilitare il confronto tra le principali caratteristiche di Helvetia Pensione Sicura New rispetto ad altre forme pensionistiche complementari.

Per assumere la decisione relativa all’adesione, tuttavia, è necessario conoscere tutte le condizioni di partecipazione.

Prima di aderire, prendi dunque visione dell’intera Nota informativa e dello regolamento e Condizioni generali di contratto.

Nel caso in cui in tali documenti siano utilizzate terminologie differenti e vi siano evidenti difficoltà interpretative prevale comunque quanto riportato nel Regolamento e relativi allegati.

A. PRESENTAZIONE DI HELVETIA PENSIONE SICURA NEW – PIANO INDIVIDUALE PENSIONISTICO DI TIPO ASSICURATIVO – FONDO PENSIONE

--- A.1. Elementi di identificazione

Il piano individuale pensionistico di tipo assicurativo Helvetia Pensione Sicura New è una forma di previdenza per l’erogazione di trattamenti pensionistici complementari del sistema obbligatorio, disciplinata dal d.lgs. 5 dicembre 2005, n. 252.

Helvetia Pensione Sicura New è stato istituito da Helvetia Vita S.p.A. Compagnia Italo Svizzera di Assicurazioni sulla Vita, Compagnia di assicurazione appartenente al Gruppo Assicurativo Svizzero Helvetia, ed è iscritto all’Albo tenuto dalla COVIP con il n. 5.063, di seguito Compagnia.

A.2. Destinatari

Helvetia Pensione Sicura New è rivolto a tutti coloro che intendono costruire un piano di previdenza complementare su base individuale.

A.3. Tipologia, natura giuridica e regime previdenziale

Helvetia Pensione Sicura New è una forma pensionistica individuale attuata mediante contratti di assicurazione sulla vita, operante in regime di contribuzione definita (l’entità della prestazione pensionistica è determinata in funzione della contribuzione effettuata e dei relativi rendimenti). Le risorse delle forme pensionistiche complementari attuate mediante contratti di assicurazione sulla vita istituite dalla Compagnia costituiscono patrimonio separato e autonomo all’interno della Compagnia stessa.

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B. LA PARTECIPAZIONE ALLA FORMA PENSIONISTICA COMPLEMENTARE

--- L’adesione è libera e volontaria. La partecipazione alle forme pensionistiche complementari disciplinate dal d.lgs. 5 dicembre 2005, n. 252, consente all’Aderente di beneficiare di un trattamento fiscale di favore sui contributi versati, sui rendimenti conseguiti e sulle prestazioni percepite.

La Nota informativa, il Regolamento e le Condizioni generali di contratto sono resi disponibili gratuitamente nell’apposita sezione del sito internet della Compagnia e presso i soggetti incaricati del collocamento.

Con le stesse modalità, sono resi disponibili il Documento sul regime fiscale, il Documento sulle anticipazioni e ogni altra informazione generale utile all’Aderente.

Può essere richiesta alla Compagnia la spedizione dei suddetti documenti.

N.B.: Le principali disposizioni che disciplinano il funzionamento del piano pensionistico e il rapporto tra la Compagnia e l’Aderente sono contenute nel Regolamento e nelle Condizioni generali di contratto, dei quali ti raccomandiamo pertanto la lettura.

C. SEDI E RECAPITI UTILI

--- Sito Internet www.helvetia.it

Indirizzo e-mail [email protected]

Tel +39.02 5351.1

Fax +39.02 537289/5351352

Sede legale e Direzione generale Via Giovan Battista Cassinis, 21 – 20139 Milano

D. TAVOLE DI SINTESI DELLE PRINCIPALE CARATTERISTICHE DEL PIANO PENSIONISTICO INDIVIDUALE – HELVETIA PENSIONE SICURA NEW

--- D.1. Contribuzione

La misura e la periodicità di contribuzione (annuale, semestrale, trimestrale, bimestrale o mensile) sono scelte liberamente dall’Aderente al momento dell’adesione e possono essere successivamente variate.

I contributi sono definiti in cifra fissa. Nel corso dell’anno sono consentiti versamenti aggiuntivi.

L’Aderente ha facoltà di modificare l’importo e/o la frequenza dei versamenti.

Il lavoratore dipendente può contribuire al piano pensionistico individuale - Helvetia Pensione Sicura New versando il flusso di TFR. In questo caso il versamento avviene per il tramite dei datori di lavoro. Coloro che al 28 aprile 1993 già erano iscritti a forme di previdenza obbligatoria possono, in alcuni casi, limitare il versamento del TFR a una quota dello stesso.

Per maggiori informazioni v. sezione ‘Caratteristiche della forma pensionistica complementare’

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D.2. Opzioni di investimento

end a end è attivata dal 1/1/2007;

ogni caso si ricorda che i rendimenti passati non sono indicativi di quelli futuri.

Denominazione HV Previrend

Tipologia Gestione interna separata

Finalità

La gestione interna separata risponde alle esigenze di un soggetto che è ormai prossimo alla pensione e sceglie una modalità di

l fine di consolidare il proprio nio.

gestione con garanzia di risultato a patrimo

Orizzonte temporale Breve/medio periodo (fino a 10 anni) Basso

Grado di rischio

Garanzia SI

D.3. Rendimenti storici

Non è possibile rappresentare i dati storici della gestione interna separata HV Previr cui sono collegate le prestazioni, in quanto la gestione interna separata HV Previr

In

D.4. Spese nella fase di accumulo

Tipologia di costo Importo e caratteristiche

Spese di adesione

In cifra fissa

25,00 euro prelevate dal primo contributo versato solo in caso di recesso dal contratto. Tali spese non sono dunque trattenute qualora l’Aderente non dovesse recedere.

Spese da sostenere durante la fase di accumulo Direttamente

rti trasferiti da altre forme pe

a carico dell’Aderente

In percentuale:

4,50% prelevate da ogni versamento. Sugli impo nsionistiche non sono applicate spese.

Indirettamente Ge

co

gestione interna separata HV Previrend, a carico

dell’Aderente ⁽¹⁾: se questo è pari o superiore al 6%;

- 0,75% dal rendimento della gestione interna separata HV Previrend, se questo è inferiore al 6%;

stione interna separata “HV Previrend”

mmissione annua per spese i gestione pari a: d - 12,50% del rendimento della

(1) Oltre alle com possono gravare

seguenti altre spese: spese legali e giudiziarie, , oneri di negoziazione,

missioni indicate, sul patrimonio della Gestione interna separata

unicamente le imposte e tasse

contributo di vigilanza, compenso del responsabile del PIP.

Spese da sostenere per l’esercizio di prerogative individuali ⁽²⁾:

Anticipazione Non previste

Trasferimento ad altra forma pensionistica complementare Non previste Trasferimento da altra forma pensionistica complementare Non previste

Riscatto Non previste

Reintegro Prestazioni Non previste

(2) Sono prelevate dalla posizione individuale al momento dell’operazione

Per maggiori informazioni v. sezione ‘Caratteristiche della forma pensionistica complementare’

Nota Informativa - Scheda Sintetica

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D.5. Indicatore sintetico dei costi

o dei Costi non varia in funzione dell’età dell’Aderente L’Indicatore Sintetic

zione individuale e versa un contributo annuo di 2.500 euro e do un tasso di rendimento annuo del 4% .

co

(1) Ipotesi di età diverse al momento dell’adesione n mutano in nulla la presente tabella.

(2) L’indicatore include il costo per la garanzia di rend ento.

ATTENZIONE

N.B.:L’indicatore sintetico dei costi rappresenta il costo annuo in percentuale della posi maturata, stimato facendo riferimento a un Aderente-tipo ch

ipotizzan (v. sezione “Caratteristiche della forma pensionistica

mplementare”).

on im

: Per condizioni differenti rispetto a quelle considerate, ovvero nei casi in cui non si verifichino le ipotesi previste, tale indicatore ha una valenza meramente orientativa.

Età al momento dell’adesione: 30 anni Maschio⁽¹⁾

Indicatore sintetico dei costi (2) Anni di permanenza

Opzione di investimento 2 anni 5 anni 10 anni 35 anni

“HV Previrend” 3,77% 2,21% 1,50% 0,90%

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PIANO INDIVIDUALE PENSIONISTICO DI TIPO ASSICURATIVO – FONDO PENSIONE

CARATTERISTICHE DELLA FORMA PENSIONISTICA COMPLEMENTARE

A. INFORMAZIONI GENERALI

--- Perché sottoscrivere una pensione complementare

Dotandoti di un piano di previdenza complementare hai oggi l’opportunità di incrementare il livello della tua futura pensione. In Italia, come in molti altri paesi, il sistema pensionistico di base è in evoluzione: si vive infatti sempre più a lungo, l’età media della popolazione aumenta e il numero dei pensionati è in crescita rispetto a quello delle persone che lavorano.

Cominciando prima possibile a costruirti una ‘pensione complementare’, puoi integrare la tua pensione di base e così mantenere un tenore di vita analogo a quello goduto nell’età lavorativa.

Lo Stato favorisce tale scelta consentendo, a chi si iscrive a una forma pensionistica complementare, di godere di particolari vantaggi fiscali sul risparmio ad essa destinato

(v. paragrafo G.‘Il regime fiscale’).

A.1. Lo scopo

Helvetia Pensione Sicura New ha lo scopo di consentirti di percepire una pensione complementare (‘rendita’) che si aggiunge alle prestazioni del sistema pensionistico obbligatorio.

A tal fine la Compagnia provvede alla raccolta dei contributi e alla gestione delle risorse, nel tuo esclusivo interesse e secondo le indicazioni di investimento che tu stesso fornirai scegliendo ciò che Helvetia Pensione Sicura New ti offre.

A.2. La costruzione della prestazione complementare

Dal momento del primo versamento inizia a formarsi la tua posizione individuale (cioè, il tuo capitale personale), che tiene conto, in particolare, dei versamenti effettuati e dei rendimenti a te spettanti.

Durante tutta la c.d. ‘fase di accumulo’, cioè il periodo che intercorre da quando effettui il primo versamento a quando andrai in pensione, la ‘posizione individuale’ rappresenta quindi la somma da te accumulata tempo per tempo.

Al momento del pensionamento, la posizione individuale costituirà la base per il calcolo della pensione complementare, che ti verrà erogata nella c.d. ‘fase di erogazione’, cioè per tutto il resto della tua vita.

La posizione individuale è inoltre la base per il calcolo di tutte le altre prestazioni cui tu hai diritto, anche prima del pensionamento (v. paragrafo E. Le prestazioni nella fase di accumulo).

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Nota informativa - Caratteristiche della forma pensionistica complementare

Le modalità di costituzione della posizione individuale sono indicate nella Parte III del Regolamento

A.3. Il Responsabile

La struttura organizzativa di Helvetia Pensione Sicura New prevede la presenza di un

‘Responsabile’, che è una figura appositamente preposta a verificare che la gestione del piano sia svolta nell’interesse esclusivo degli iscritti. Il Responsabile è dotato di requisiti professionali qualificati ed è tenuto a operare in condizioni di indipendenza rispetto alla Compagnia.

I requisiti e le competenze del Responsabile sono contenute nell’apposito Allegato al Regolamento.

Per informazioni sull’attuale Responsabile consulta la sezione ‘Soggetti coinvolti nell’attività della forma pensionistica complementare’.

B. LA CONTRIBUZIONE

--- Quanto e come si versa

Il finanziamento di Helvetia Pensione Sicura New avviene mediante il versamento di contributi.

Se sei un lavoratore dipendente, in aggiunta o in alternativa a tali contributi puoi versare il TFR (Trattamento di fine rapporto).

Se al 28 aprile 1993 già eri iscritto a una forma di previdenza obbligatoria e non intendi versare l’intero flusso annuo di TFR, puoi decidere di contribuire con una minor quota, almeno pari a quella eventualmente fissata dal contratto o accordo collettivo o regolamento aziendale che disciplina il tuo rapporto di lavoro o, in mancanza, almeno pari al 50%, con possibilità di incrementarla successivamente.

Le caratteristiche della contribuzione sono indicate nella Scheda sintetica, paragrafo D.1 ‘Contribuzione’.

B.1. Il TFR

Per i lavoratori dipendenti, come è noto, il TFR viene accantonato nel corso di tutta la durata del rapporto di lavoro e ti viene erogato al momento della cessazione del rapporto stesso. L’importo accantonato ogni anno è pari al 6,91% della retribuzione lorda.

Il TFR si rivaluta nel tempo in una misura definita dalla legge, pari al 75% del tasso di inflazione più 1,5 punti percentuali (esempio, se nell’anno il tasso di inflazione è stato pari al 2%, il tasso di rivalutazione del TFR per quell’anno sarà: 2% x 75% + 1,5% = 3%).

Se si sceglie di utilizzare il TFR per costruire la pensione complementare, il flusso futuro di TFR non sarà più accantonato ma sarà versato direttamente a Helvetia Pensione Sicura New.

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La rivalutazione del TFR versato a Helvetia Pensione Sicura New, pertanto, non sarà più pari alla misura fissata dalla legge, ma dipenderà dal rendimento degli investimenti.

E’ allora importante che presti particolare attenzione alle scelte di investimento che andrai a fare.

Se sei un lavoratore dipendente è necessario che verifichi nel contratto o accordo collettivo o regolamento aziendale che regola il tuo rapporto di lavoro se e, eventualmente, a quali condizioni l’adesione dia diritto a beneficiare di un contributo da parte del datore di lavoro.

Ricorda che la decisione di destinare il TFR a una forma di previdenza complementare non è reversibile; non potrai pertanto cambiare idea.

E’ importante sapere che nel caso di conferimento alla previdenza complementare non viene meno la possibilità di utilizzare il TFR per far fronte a esigenze personali di particolare rilevanza (ad esempio, spese sanitarie per terapie e interventi straordinari ovvero acquisto della prima casa di abitazione) (v. paragrafo E. ‘Prestazioni nella fase di accumulo’).

L’Aderente può controllare i versamenti effettuati e la posizione individuale tempo per tempo maturata attraverso gli strumenti riportati nel par. H.3 ‘Comunicazioni agli iscritti’

Attenzione: Hai l’onere di verificare la correttezza dei contributi affluiti a Helvetia Pensione Sicura New rispetto ai versamenti effettuati (direttamente o per tramite del datore di lavoro se sei un lavoratore dipendente) al fine di accertare l’insussistenza di errori o omissioni contributive.

B.2. I contributi

Helvetia Pensione Sicura New ti consente di scegliere liberamente sia la misura del contributo sia la periodicità con la quale effettuare i versamenti.

Nell’esercitare tale scelta è però importante che tu abbia ben chiaro che l’entità dei versamenti ha grande importanza nella definizione del livello della pensione.

Ti invitiamo quindi a fissare il contributo in considerazione del reddito che desideri assicurarti al pensionamento e a controllare nel tempo l’andamento del tuo piano previdenziale, per apportare, se ne rinverrai la necessità, modifiche al livello di contribuzione prescelto.

Si precisa che una parte del contributo che hai versato viene trattenuta dalla Compagnia per far fronte ai costi del contratto e pertanto tale parte non concorre alla determinazione della prestazione pensionistica.

Nell’adottare questa decisione, potrà esserti utile esaminare il ‘Progetto esemplificativo’, che è uno strumento pensato apposta per darti modo di avere un’idea di come il tuo piano previdenziale potrebbe svilupparsi nel tempo (v. paragrafo H.4 ‘Altre informazioni’).

Avvertenza: Gli strumenti che la Compagnia utilizza per effettuare verifiche sui flussi contributivi si basano sulle informazioni ad essa disponibili. La Compagnia non è pertanto nella condizione di individuare tutte le situazioni che potrebbero alterare la regolarità della contribuzione alla singola posizione individuale. E’

importante che sia tu stesso a verificare periodicamente che i contributi che a te risultano versati siano stati effettivamente accreditati sulla tua posizione individuale e a segnalare con tempestività al fondo pensione eventuali errori o omissioni riscontrate. A tal fine, puoi fare riferimento agli strumenti che trovi indicati nel par.

H.3 ‘Comunicazioni agli iscritti’.

Ulteriori informazioni sulla contribuzione sono contenute nella Parte III del Regolamento.

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C. L’INVESTIMENTO E I RISCHI CONNESSI

---

C.1. Indicazioni generali

I contributi versati, al netto degli oneri trattenuti al momento del versamento, sono investiti in strumenti finanziari (azioni, titoli di Stato e altri titoli obbligazionari, quote di fondi comuni di investimento), sulla base della politica di investimento definita per la linea del piano assicurativo, e producono nel tempo un rendimento variabile in funzione degli andamenti dei mercati e delle scelte di gestione.

L’investimento dei contributi è soggetto a rischi finanziari. Il termine ‘rischio’ esprime qui la variabilità del rendimento di un titolo in un determinato periodo di tempo.

Se un titolo presenta un livello di rischio basso (ad esempio, i titoli di Stato a breve termine), vuol dire che il suo rendimento tende a essere nel tempo relativamente stabile;

un titolo con un livello di rischio alto (ad esempio, le azioni) è invece soggetto nel tempo a variazioni nei rendimenti (in aumento o in diminuzione) anche significative.

Devi essere consapevole che il rischio connesso all’investimento dei contributi, alto o basso che sia, è totalmente a tuo carico. Ciò significa che il valore del tuo investimento potrà salire o scendere e che, pertanto, l’ammontare della tua pensione complementare non è predefinito.

In presenza di una garanzia di risultato il rischio è limitato; il rendimento risente tuttavia dei maggiori costi dovuti alla garanzia stessa.

Helvetia Pensione Sicura New ti propone una garanzia di risultato con le caratteristiche che trovi descritte più avanti.

C.2. Opzioni di investimento

Helvetia Pensione Sicura New ti propone di investire nella gestione interna separata “HV Previrend, caratterizzata da una propria combinazione di rischio/rendimento.

Per la verifica dei risultati di gestione viene indicato un “benchmark”.

Il benchmarck è un parametro oggettivo e confrontabile, composto da indici elaborati da soggetti terzi indipendenti, che sintetizzano l’andamento dei mercati in cui è investito il patrimonio. Con riferimento all’opzione HV Previrend il benchmark è costituito dal tasso di rendimento medio dei titoli di Stato e delle obbligazioni.

HV Previrend

Finalità della gestione

- : La gestione risponde alle esigenze di un soggetto che è ormai prossimo alla pensione e sceglie una modalità di gestione con garanzia di risultato al fine di consolidare il proprio patrimonio.

- Garanzia: la garanzia prevede che al momento dell’esercizio del diritto al pensionamento la tua posizione individuale, in base alla quale ti sarà calcolata la prestazione, non potrà essere inferiore ai contributi netti versati nella linea (al netto di eventuali anticipazioni non reintegrate) maggiorati del 2% annuo.

La medesima garanzia opera anche prima del pensionamento ma soltanto nei seguenti casi di riscatto della posizione individuale:

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- decesso;

- invalidità permanente che comporti la riduzione dell’attività lavorativa a meno di un terzo;

- in occupazione per un periodo di tempo superiore a 48 mesi.

- Orizzonte temporale: breve/medio periodo (fino a 10 anni) - Grado di rischio: basso.

- Politica di investimento:

Politica di gestione: le politiche gestionali sono strettamente connesse alle regole contabili utilizzate per la determinazione del rendimento. In particolare, in base a tali regole, le attività (titoli e gli altri strumenti finanziari presenti in portafoglio) vengono contabilizzate al valore di carico, definito anche “costo storico” e, quando vendute o giunte a scadenza, al valore di realizzo o di rimborso. Il rendimento non viene pertanto calcolato in base al valore di mercato delle attività, come generalmente avviene per altri strumenti di investimento ma segue le regole proprie delle gestioni assicurative di questo tipo (Ramo I), ed è pertanto determinato dalla somma di cedole, dividendi ed effettivi realizzi di plus e minusvalenze.

Strumenti finanziari: titoli di debito e altre attività di natura obbligazionaria; titoli azionari prevalentemente quotati su mercati regolamentati; OICR. E’ previsto il ricorso a strumenti derivati.

Categorie di emittenti e settori industriali: emittenti pubblici e privati con rating elevato.

Aree geografiche di investimento: investimenti prevalentemente circoscritti a strumenti finanziari di emittenti dell’area Europa.

- Benchmark: tasso di rendimento medio dei titoli di Stato e delle obbligazioni.

AVVERTENZA,

I mutamenti del contesto economico e finanziario possono comportare variazioni nelle caratteristiche della garanzia.

In caso di introduzione di condizioni di minor favore, gli aderenti hanno il diritto di trasferire la propria posizione.

La Compagnia si impegna a descrivere agli Aderenti interessati gli effetti conseguenti, con riferimento alla posizione individuale maturata e ai futuri versamenti.

Informazioni di maggior dettaglio sulla politica gestionale posta in essere e il glossario dei termini tecnici sono contenuti nella sezione ‘Informazioni sull’andamento della gestione’

D. LE PRESTAZIONI PENSIONISTICHE

--- D.1. Prestazioni pensionistiche

Le prestazioni pensionistiche possono esserti erogate dal momento in cui maturi i requisiti di pensionamento previsti dalla normativa vigente, a condizione che tu abbia partecipato a forme pensionistiche complementari per almeno cinque anni.

Puoi percepire la prestazione in forma di rendita (pensione complementare) o in capitale, nel rispetto dei limiti fissati dalla legge.

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Maturare i requisiti per il pensionamento non vuole però dire, necessariamente, andare in pensione: sei comunque tu a decidere se iniziare a percepire la prestazione pensionistica c

ando lo riterrai opportuno.

casi particolari ti è inoltre consentito di anticipare l’accesso alle prestazioni pensionistiche

sp partieni.

C

della prestazione che puoi attenderti da

Hel nte che tu abbia presente fin d’ora che l’importo

dell

periodo di tempo tra il momento in cui aderisci e quello in cui andrai in i effettuato più versamenti e maturato più

In la

re, i aderire;

possibilità che ti

che, per la parte che percepirai in forma di pensione, sarà importante nche il momento del pensionamento: maggiore sarà la tua età, più elevato sarà l’importo ella pensione.

no differenziati per età e per sesso. In sintesi, quanto maggiori sarà la posizione individuale accumulata e/o l’età al pensionamento, tanto maggiore sarà l’importo della tua pensione.

omplementare o proseguire la contribuzione, anche oltre il raggiungimento dell’età pensionabile prevista nel tuo regime di base, fino a qu

Nel valutare il momento di accesso al pensionamento, è importante che tu tenga anche convenientemente conto della tua aspettativa di vita.

In

ri etto alla maturazione dei requisiti nel regime obbligatorio al quale ap

osa determina l’importo della tua prestazione

I requisiti di accesso alle prestazioni sono indicati nella Parte III del Regolamento

Cosa determina l’importo della tua prestazione

Al fine di una corretta valutazione del livello vetia Pensione Sicura New è importa a tua prestazione sarà tanto più alto quanto:

più alti sono i versamenti che farai;

maggiore è la continuità con cui sono effettuati i versamenti (cioè, non ci sono interruzioni, sospensioni o ritardi nei pagamenti);

più lungo è il

pensione (al pensionamento avrai infatt rendimenti);

più bassi sono i costi di partecipazione;

più elevati sono i rendimenti della gestione.

rga parte, tali elementi possono essere influenzati da tue decisioni: ad esempio:

da quanto ti impegni a versa

dall’attenzione che porrai nel confrontare i costi che sostieni con quelli delle altre forme cui potrest

dalle scelte che farai su come investire i tuoi contributi tra le diverse sono proposte;

dal numero di anni di partecipazione al piano nella fase di accumulo.

Considera inoltre a

d

D.2. Prestazione erogata in forma di rendita - pensione complementare

Dal momento del pensionamento e per tutta la durata della tua vita ti verrà erogata una pensione complementare (‘rendita’), cioè ti sarà pagata periodicamente una somma calcolata in base alla posizione individuale che avrai accumulato (per la parte per la quale non richiederai la prestazione in capitale) e alla tua età a quel momento. La

“trasformazione” del capitale in una rendita avviene applicando i “coefficienti di conversione” che trovi indicati nelle Condizioni generali di contratto. Tali coefficienti tengono conto dell’andamento demografico della popolazione italiana e so

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L’erogazione della pensione Helvetia Pensione Sicura New avverrà attraverso una rendita vitalizia rivalutabile (ti viene corrisposta fino a quando rimani in vita). La tabella che segue riporta le principali caratteristiche della prestazione in rendita vitalizia rivalutabile.

RGS48 – distinta per sesso - proiettata selezionata e corretta Tavola demografica

Tasso Tecnico 2%

In funzione del rendimento della gestione interna separata “HV Previrend”

Rivalutazione

Ricorda che in mancanza di diversa opzione la pensione ti verrà erogata sotto forma di rendita vitalizia immediata rivalutabile.

La Compagnia potrà modificare le condizioni sopra riportate nel corso del rapporto, prima che abbia inizio l’erogazione della rendita. Tuttavia tieni conto che le modifiche relative al tasso tecnico e alle basi demografiche interesseranno soltanto i versamenti successivi alle modifiche stesse. La Compagnia ti informerà preventivamente e per iscritto, descrivendoti le conseguenze economiche della modifica sulla prestazione assicurata e inviandoti i nuovi coefficienti di conversione. In ogni caso, le modifiche delle basi demografiche potranno avvenire solo al verificarsi di condizioni determinate, previste dalla normativa in materia di stabilità delle imprese di assicurazione, e comunque non avranno effetto nei tuoi confronti nei tre anni antecedenti al pensionamento.

Ricorda che al momento del pensionamento, se lo ritieni conveniente, puoi trasferirti ad altra forma pensionistica complementare al fine di percepire la rendita alle condizioni dalla stessa offerte, secondo quanto previsto dal Regolamento.

Per maggiori informazioni sulle tavole demografiche adottate, sulle caratteristiche e sulle modalità di attivazione delle diverse opzioni di rendita consulta le Condizioni generali di contratto.

D.3. Prestazione erogata in forma di capitale - liquidazione del capitale

Al momento del pensionamento, potrai scegliere di percepire un capitale fino a un importo pari al 50% della posizione individuale maturata. Devi tuttavia avere ben presente che, per effetto di tale scelta, godrai della immediata disponibilità di una somma di denaro (il capitale, appunto) ma l’importo della pensione complementare che ti sarà erogata nel tempo sarà più basso di quello che ti sarebbe spettato se non avessi esercitato questa opzione.

In alcuni casi limitati (soggetti iscritti a forme pensionistiche complementari da data antecedente al 28 aprile 1993 o soggetti che abbiano maturato una posizione individuale finale particolarmente contenuto) è possibile percepire la prestazione in forma di capitale per l’intero ammontare.

Le condizioni e i limiti per l’accesso alla prestazione in capitale sono indicati nella Parte III del Regolamento.

E. LE PRESTAZIONI NELLA FASE DI ACCUMULO

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In quali casi puoi disporre del capitale prima del pensionamento

Dal momento in cui aderisci, è importante fare in modo che la costruzione della tua pensione complementare giunga effettivamente a compimento.

La ‘fase di accumulo’ si conclude quindi, di norma, al momento del pensionamento, quando inizierà la ‘fase di erogazione’ (cioè il pagamento della pensione).

In generale, non puoi chiedere la restituzione della tua posizione, neanche in parte, tranne che nei casi di seguito indicati.

E.1. Anticipazioni e Riscatti

Prima del pensionamento puoi fare affidamento sulle somme accumulate in Helvetia Pensione Sicura New richiedendo un’anticipazione della tua posizione individuale laddove ricorrano alcune situazioni di particolare rilievo per la tua vita (ad esempio, spese sanitarie straordinarie, acquisto della prima casa di abitazione) o per altre tue personali esigenze.

Devi però considerare che la percezione di somme a titolo di anticipazione riduce la tua posizione individuale e, conseguentemente, le prestazioni che potranno esserti erogate successivamente.

In qualsiasi momento puoi tuttavia reintegrare le somme percepite a titolo di anticipazione effettuando versamenti aggiuntivi a Helvetia Pensione Sicura New.

Le condizioni di accesso, i limiti e le modalità di erogazione delle anticipazioni sono dettagliatamente indicati nel Documento sulle anticipazioni.

Alcune forme di anticipazione sono sottoposte a un trattamento fiscale di minor favore rispetto a quello proprio delle prestazioni pensionistiche complementari. Verifica la disciplina nell’apposito Documento sul regime fiscale

In presenza di situazioni di particolare delicatezza e rilevanza attinenti alla tua vita lavorativa, puoi inoltre riscattare, in tutto o in parte, la posizione maturata, indipendentemente dagli anni che ancora mancano al raggiungimento della pensione.

Se, trovandoti nelle situazioni che consentono il riscatto totale della posizione, intendi effettuare tale scelta, tieni conto che, a seguito del pagamento della corrispondente somma, verrà meno ogni rapporto tra te e Helvetia Pensione Sicura New. In tal caso, ovviamente, al momento del pensionamento non avrai alcun diritto nei confronti di Helvetia Pensione Sicura New.

Se, trovandoti nelle situazioni che consentono il riscatto parziale della posizione, intendi effettuare tale scelta, tieni conto che, a seguito del pagamento della corrispondente somma, si riduce la tua posizione individuale e, conseguentemente, le prestazioni che potranno esserti erogate successivamente.

Le condizioni per poter riscattare la posizione individuale sono indicate nella Parte III del Regolamento.

Alcune forme di riscatto sono sottoposte a un trattamento fiscale di minor favore rispetto a quello proprio delle prestazioni pensionistiche complementari. Verifica la disciplina nell’apposito Documento sul regime fiscale

E.2. Prestazione in caso di decesso prima del pensionamento

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In caso di decesso prima che tu abbia raggiunto il pensionamento, la posizione individuale che avrai accumulato in Helvetia Pensione Sicura New sarà versato ai tuoi eredi ovvero alle diverse persone che ci avrai indicato. In mancanza, la tua posizione verrà devoluta a finalità sociali secondo quanto previsto dalla normativa vigente.

E.3. Trasferimento della posizione individuale

Puoi trasferire liberamente la tua posizione individuale in un’altra forma pensionistica complementare, alla sola condizione che siano trascorsi almeno due anni dall’adesione.

Prima di questo termine, il trasferimento è possibile soltanto in caso di modifiche particolarmente significative del Regolamento di Helvetia Pensione Sicura New.

E’ importante sapere che il trasferimento ti consente di proseguire il piano previdenziale presso un’altra forma pensionistica complementare senza alcuna soluzione di continuità e che l’operazione non è soggetta a tassazione.

Ricorda è possibile trasferire la tua posizione individuale in un’altra forma pensionistica complementare in caso di modifiche complessivamente peggiorative delle condizioni economiche, ivi comprese le modifiche che interessino in modo sostanziale le caratteristiche di Helvetia Pensione Sicura New.

Le condizioni per il trasferimento della posizione individuale sono indicate nella Parte III del Regolamento.

Le modifiche del Regolamento che danno diritto al trasferimento prima di due anni dall’adesione sono indicate nella Parte VI del Regolamento.

F. I COSTI CONNESSI ALLA PARTECIPAZIONE AL FONDO PENSIONE

--- F.1. Costi nella fase di accumulo

La partecipazione a una forma pensionistica complementare comporta il sostenimento di costi per remunerare l’attività di amministrazione, l’attività di gestione del patrimonio ecc.

Alcuni di questi costi ti vengono imputati direttamente (ad esempio, mediante trattenute dai tuoi versamenti), altri indirettamente sono invece prelevati dal patrimonio investito.

La presenza di tali costi diminuisce il risultato del tuo investimento, riducendo i rendimenti o, eventualmente, aumentando le perdite. In entrambi i casi quindi i costi influiscono sulla crescita della tua posizione individuale.

Al fine di assumere la tua scelta in modo più consapevole, può esserti utile confrontare i costi di Helvetia Pensione Sicura New con quelli praticati da altri operatori per offerte aventi le medesime caratteristiche.

Si richiama la tua attenzione sulla opportunità di effettuare una attenta valutazione dell’incidenza complessiva di tali oneri sulla tua posizione individuale nel tempo.

Trovi indicati tutti i costi nella Tabella ‘I costi nella fase di accumulo’ nel paragrafo D.4 della Scheda sintetica.

Al fine di facilitarti nel confronto dei costi applicati dalle diverse forme pensionistiche complementari o, all’interno di una stessa forma, relativi alle diverse proposte di investimento, la COVIP ha prescritto che venga calcolato, secondo una metodologia dalla stessa definita e comune a tutti gli operatori, un ‘Indicatore sintetico dei costi’.

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L’indicatore sintetico dei costi è una stima calcolata facendo riferimento a un Aderente-tipo che effettua un versamento contributivo annuo di 2.500 euro e ipotizzando un tasso di rendimento annuo del 4%.

Nel calcolo sono presi in considerazione tutti i costi praticati da Helvetia Pensione Sicura New (v. Tabella ‘Costi nella fase di accumulo’ paragrafo D.4 della Scheda sintetica).

Dal calcolo sono esclusi le commissioni di negoziazione, le commissioni di incentivo e le spese e oneri aventi carattere di eccezionalità o comunque collegati a eventi o situazioni non prevedibili a priori.

Per quanto riguarda i costi relativi all’esercizio di prerogative individuali, viene considerato unicamente il costo di trasferimento; tale costo non è tuttavia considerato nel calcolo dell’indicatore relativo al 35esimo anno di partecipazione, assunto quale anno di pensionamento.

L’indicatore sintetico dei costi ti consente di avere, in modo semplice e immediato, un’idea del ‘peso’ che i costi praticati da Helvetia Pensione Sicura New hanno, per ogni anno della fase di accumulo, sulla tua posizione individuale. In altri termini, ti indica di quanto il rendimento dell’investimento, ogni anno e nei diversi periodi considerati (2, 5, 10 e 35 anni di partecipazione), risulta inferiore a quello che avresti se i contributi fossero gestiti senza applicare alcun costo.

Ricorda però che, proprio perché basato su ipotesi e dati stimati, per condizioni differenti rispetto a quelle considerate, ovvero nei casi in cui non si verifichino le ipotesi previste, l’indicatore ha una valenza meramente orientativa.

I risultati delle stime sono riportati nella Tabella ‘L’indicatore sintetico dei costi’ nel paragrafo D.5 della Scheda sintetica.

Nel valutarne le implicazioni tieni conto che differenze anche piccole di questo valore possono portare nel tempo a scostamenti anche rilevanti della posizione individuale maturata. Considera ad esempio che un valore dell’indicatore dello 0,5% comporta, su di un periodo di partecipazione di 35 anni, una riduzione della tua prestazione finale di circa il 10%, mentre per un indicatore dell’1% la corrispondente riduzione è di circa il 20%.

Per utilizzare correttamente questa informazione, ti ricordiamo infine che nel confrontare diverse proposte dovrai avere anche presenti le differenti caratteristiche di ciascuna di esse (tra le altre politica di investimento, stile gestionale, garanzie).

F.2. Costi nella fase di erogazione della rendita

Le spese per l’erogazione della rendita sono definite in funzione della rateazione prescelta:

1,15% annuale; 1,20% semestrale; 1,25% quadrimestrale; 1,30% trimestrale; 1,40%

bimestrale; e 1,70% mensile. Le suddette spese sono già incluse nel coefficiente di conversione in rendita.

Inoltre è prevista in fase di rivalutazione una commissione annua per spese di gestione pari a:

- 12,50% del rendimento della gestione interna separata “HV Previrend”, se questo è pari o superiore al 6%;

- 0,75% dal rendimento della gestione interna separata “HV Previrend”, se questo è inferiore al 6%;

Tieni comunque conto del fatto che i costi che graveranno su di te nella fase di erogazione saranno quelli in vigore al momento del tuo pensionamento.

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G. IL REGIME FISCALE

--- Per agevolare la realizzazione del piano previdenziale e consentirti di ottenere, al momento del pensionamento, prestazioni più elevate, tutte le fasi di partecipazione a Helvetia Pensione Sicura New godono di una disciplina fiscale di particolare favore.

G.1. I contributi

I contributi che versi sono deducibili dal tuo reddito fino al valore di 5.164,57 euro. Nel calcolo del limite non devi considerare l’eventuale flusso di TFR conferito mentre devi includere il contributo eventualmente versato dal tuo datore di lavoro.

Se sei iscritto a più forme pensionistiche complementari, nel calcolo della deduzione devi tener conto del totale delle somme versate.

Al lavoratore di prima occupazione successiva al 1° gennaio 2007 che nei primi 5 anni di partecipazione alle forme pensionistiche complementari abbia versato contributi di importo inferiore a quello massimo deducibile (25.822,85 euro che rappresenta il plafond teorico di 5 anni), è consentito nei 20 anni successivi al quinto anno di partecipazione a tali forme, di dedurre dal reddito contributi eccedenti il limite di 5.164,57 euro, in misura pari complessivamente alla differenza positiva tra 25.822,85 euro e i contributi effettivamente versati nei primi 5 anni di partecipazione e, comunque, non superiore a 2.582,29 euro in ciascun anno.

G.2. I rendimenti

I risultati derivanti dall’investimento dei contributi sono tassati con aliquota dell’11%. Si tratta di una aliquota più bassa di quella applicata sugli investimenti di natura finanziaria.

Questa imposta è prelevata direttamente dal patrimonio investito. I rendimenti che trovi indicati nei documenti di Helvetia Pensione Sicura New sono quindi già al netto di questo onere.

G.3. Le prestazioni

Le prestazioni erogate da Helvetia Pensione Sicura New godono di una tassazione agevolata. In particolare, le prestazioni maturate a partire dal 1° gennaio 2007 sono sottoposte a tassazione al momento dell’erogazione, mediante ritenuta operata a titolo definitivo.

Le prestazioni pensionistiche e alcune fattispecie di anticipazione e di riscatto sono tassate con un’aliquota decrescente all’aumentare degli anni di partecipazione a Helvetia Pensione Sicura New. Le somme oggetto di trasferimento ad altra forma pensionistica complementare non sono soggette a tassazione.

Per approfondimenti sul regime fiscale della forma pensionistica complementare,dei contributi versati, dei rendimenti della gestione e delle prestazioni pensionistiche percepite, dei riscatti, trasferimenti e liquidazioni consulta il Documento sul regime fiscale.

H. ALTRE INFORMAZIONI

--- H.1. Adesione

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Per aderire a Helvetia Pensione Sicura New è necessario compilare in ogni sua parte e sottoscrivere il ‘Modulo di adesione’ predisposto dalla Compagnia, allegato alla presente Nota informativa, e corrispondere il primo versamento.

La Compagnia ti darà apposita comunicazione, mediante lettera di conferma, attestante la data di decorrenza del contratto e le informazioni relative al versamento effettuato.

Hai la facoltà di esercitare il diritto di recesso entro trenta giorni dalla data di conclusione del contratto, inoltrando per iscritto la richiesta di recesso tramite lettera raccomandata con ricevuta di ritorno al seguente indirizzo: Helvetia Vita S.p.A. Compagnia Italo Svizzera di Assicurazioni sulla Vita – Via Giovan Battista Cassinis, 21 – 20139 Milano (Italia).

La Compagnia, entro trenta giorni dal ricevimento della richiesta di recesso, effettuerà il rimborso dell’eventuale versamento corrisposto, al netto delle spese di adesione che trovi indicate nel paragrafo D.5 della Scheda sintetica – Tabella “Spese nella fase di accumulo”.

H.2. Valorizzazione dell’investimento

Con riferimento alla gestione interna separata HV Previrend, la Compagnia determina, entro il 1° marzo di ogni anno, la misura di rivalutazione delle somme affluite nella linea di investimento al 31 dicembre precedente e lo attribuisce con effetto 31 dicembre stesso. Nel caso di esercizio di prerogative individuali (richiesta di pensionamento, trasferimento, anticipazioni, riscatto, …), con riferimento al periodo decorso dall’ultima rivalutazione la Compagnia riconosce comunque all’Aderente la rivalutazione della posizione individuale maturata in HV Previrend, per i giorni di competenza.

H.3. Comunicazioni agli iscritti

Entro il 31 marzo di ciascun anno riceverai una comunicazione contenente un aggiornamento su Helvetia Pensione Sicura New sulla tua posizione personale.

Ti invitiamo a porre particolare attenzione nella lettura di questo documento, anche al fine di verificare la regolarità dei versamenti effettuati e comunque conoscere l’evoluzione del tuo piano previdenziale.

La Compagnia si impegna inoltre a informarti circa ogni modifica di Helvetia Pensione Sicura New che sia potenzialmente in grado di incidere significativamente sulle tue scelte di partecipazione.

H.4. Progetto esemplificativo

Il “Progetto esemplificativo” è uno strumento che ti fornisce indicazioni sulla possibile evoluzione della posizione individuale nel tempo e sull’importo delle prestazioni che potresti ottenere al momento del pensionamento.

Si tratta di una mera proiezione, basata su ipotesi e dati stimati; pertanto gli importi a te effettivamente spettanti saranno diversi da quelli che troverai indicati.

Il Progetto ti è però utile per avere un’idea immediata del piano pensionistico che stai costruendo e di come gli importi delle prestazioni possono variare al variare, ad esempio, della contribuzione, delle scelte di investimento e dei costi.

Il Progetto è elaborato e diffuso secondo le indicazioni fornite dalla Covip, a partire dalla data dalla stessa indicata.

Puoi costruire tu stesso il tuo “Progetto esemplificativo” personalizzato accedendo al sito internet www.helvetia.it (sezione ‘Progetto esemplificativo’) e seguendo le apposite istruzioni.

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Ti invitiamo quindi a utilizzare tale strumento correttamente, come ausilio per la assunzione di scelte più appropriate rispetto agli obiettivi che ti aspetti di realizzare aderendo a Helvetia Pensione Sicura New.

H.5. Reclami

Eventuali reclami relativi alla partecipazione a Helvetia Pensione Sicura New devono essere presentati in forma scritta e possono essere indirizzati a:

Helvetia Vita S.p.A. Compagnia Italo Svizzera di Assicurazioni sulla Vita Ufficio Reclami

Via Giovan Battista Cassinis, 21 – 20139 Milano – Italia.

Fax 02/5351794

Oppure inviati via e-mail all’indirizzo [email protected]

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PIANO INDIVIDUALE PENSIONISTICO DI TIPO ASSICURATIVO – FONDO PENSIONE

INFORMAZIONI SULL’ANDAMENTO DELLA GESTIONE

(aggiornate al 31/12/2006)

GESTIONE INTERNA SEPARATA HV PREVIREND

Data di avvio dell’operatività della gestione: 1/1/2007

Patrimonio netto non quantificabile in quanto gestione di nuova costituzione La gestione delle risorse

Le risorse sono interamente gestite da Helvetia Vita S.p.A. Compagnia Italo Svizzera di Assicurazioni sulla Vita

Il patrimonio della gestione interna separata sarà investito in una quota consistente di titoli obbligazionari e OICR obbligazionari, per conferire solidità e sicurezza alla gestione. Una parte residuale della gestione potrà essere investita in titoli azionari e in OICR azionari al fine di diversificare gli investimenti e ottenere migliori performance. La gestione è comunque rivolta verso strumenti finanziari di tipo obbligazionario ed è effettuata anche tenendo conto del criterio di determinazione dei rendimenti basato sulla valutazione delle attività al ‘costo storico’ (cfr. la descrizione della politica di gestione contenuta nella sezione ‘Caratteristiche della forma pensionistica complementare’).

Investimento per tipologia di strumento finanziario

Non è possibile rappresentare l’investimento per tipologia di strumenti finanziari in quanto la Gestione interna separata HV Previrend è di nuova costituzione

Investimento per area geografica

Non è possibile rappresentare l’investimento per area geografica in quanto la Gestione interna separata HV Previrend è di nuova costituzione

Altre informazioni rilevanti

Non è possibile rappresentare ulteriori informazioni in quanto la Gestione interna separata HV Previrend è di nuova costituzione

Il Regolamento della gestione interna separata “HV PREVIREND” è riportato nelle Condizioni generali di contratto.

Illustrazione dei dati storici di rischio/rendimento

Non è possibile rappresentare i dati storici dei rendimenti realizzati dalla Gestione interna separata HV Previrend in quanto è di nuova costituzione

Total Expenses Ratio (TER): costi e spese effettivi

Il Total Expenses Ratio (TER) è un indicatore che esprime i costi sostenuti nell’anno considerato in percentuale del patrimonio di fine anno. Nel calcolo del TER vengono tenuti in considerazione tutti i costi effettivamente sostenuti in relazione alla gestione (finanziaria e amministrativa) della linea di investimento, ad eccezione degli oneri di negoziazione e degli oneri fiscali.

Non è possibile rappresentare i dati del TER della Gestione interna separata HV Previrend in quanto è di nuova costituzione

Nota Informativa – Informazioni sull’andamento della gestione pag. 1 di 3

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Nota informativa - Informazioni sull’andamento della gestione

GLOSSARIO

““HEHELLVVEETTIIAA PPEENNSISIOONENE SSIICCUURRAA NNEEWW””

Aderente: persona fisica che firma il contratto con la Compagnia, che si impegna al versamento dei contributi ed esercita i diritti contrattuali e sulla cui testa ricade la copertura pensionistica.

Benchmark: parametro oggettivo di riferimento utilizzato per confrontare la performance di un portafoglio con l’andamento del mercato.

Beneficiario(i): persona/e fisica/che o persona giuridica designata/e dall’Aderente quale avente diritto alla prestazione pensionistica in caso di morte dell’Aderente.

Coefficienti di conversione in rendita: coefficienti che servono a convertire la posizione individuale maturata all’età del pensionamento in rendita di integrazione pensionistica. Tali coefficienti dipendono da ipotesi demografiche (evoluzione della sopravvivenza), desunte da elaborazioni effettuate dall’ISTAT o da altro qualificato organismo nazionale o comunitario.

Conflitto di interessi: insieme di tutte quelle situazioni in cui l’interesse della Compagnia può collidere con quello dell’Aderente.

Costi: oneri a carico dell’Aderente gravanti sui contributi versati o sulle risorse finanziarie gestite dalla Compagnia.

COVIP: Commissione di vigilanza sui Fondi Pensione.

Deducibilità fiscale: misura del contributo versato che secondo la normativa vigente può essere portata in deduzione dal reddito imponibile.

Duration: durata finanziaria del titolo; viene utilizzata come indicatore sintetico di rischiosità in quanto indica quanto varia il prezzo di un obbligazione al variare dei tassi di mercato.

Imposta sostitutiva: imposta applicata alle prestazioni che sostituisce quella sul reddito delle persone fisiche; gli importi ad essa assoggettati non rientrano più nel reddito imponibile e quindi non devono venire indicati nella dichiarazione dei redditi.

Indicatore sintetico dei costi: indica di quanto si riduce ogni anno, per effetto dei costi prelevati dai contributi e dalle risorse gestite dalla Compagnia, il potenziale tasso di rendimento della polizza rispetto a quello di un’ipotetica operazione non gravata da costi.

ISVAP:: Istituto per la Vigilanza sulle Assicurazioni Private e di Interesse Collettivo, che svolge funzioni di vigilanza nei confronti delle Imprese di Assicurazioni sulla base delle linee di politica assicurativa determinate dal Governo.

Modulo di adesione: modulo sottoscritto dall’Aderente, con il quale egli manifesta alla Compagnia la volontà di aderire al PIP/fondo pensione in base alle caratteristiche ed alle condizioni in esso indicate.

Nota informativa: documento redatto secondo le disposizioni della COVIP che la Compagnia deve consegnare all’Aderente prima della sottoscrizione del contratto, e che contiene informazioni relative alla Compagnia, al contratto stesso e alle caratteristiche del fondo pensione.

OICR: fondi comuni di investimento e società di investimento a capitale variabile (Sicav).

PIP: Piano individuale pensionistico di tipo assicurativo fondo pensione

Progetto esemplificativo: strumento che fornisce indicazioni sulla possibile evoluzione della posizione individuale nel tempo e sull’importo delle prestazioni che si potrebbero ottenere al momento del pensionamento.

Rating: giudizio espresso da un agenzia specializzata indipendente riguardante il merito di credito di una società emittente titoli o di una particolare emissione di titoli; il rating fornisce un'informazione sul

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Nota informativa - Informazioni sull’andamento della gestione

grado di rischio degli emittenti, ossia sulla capacità di assolvere puntualmente ai propri impegni di pagamento.

Regolamento del PIP:il complesso delle norme che disciplinano il funzionamento del P.I.P.

R.I.D. (Rimessa Interbancaria Diretta): autorizzazione permanente concessa dall’Aderente alla Compagnia per l’addebito automatico sul conto corrente dell’incasso dei versamenti.

Riscatto parziale del contratto: è il diritto dell’Aderente di chiedere, nel corso della fase di accumulo, la corresponsione anticipata di una parte della posizione individuale maturata, rimanendo in essere la polizza per la parte residua.

Riscatto totale del contratto: è il diritto dell’Aderente di interrompere il contratto, nel corso della fase di accumulo, richiedendo anticipatamente la corresponsione del valore totale della posizione individuale maturata.

Scheda sintetica: documento informativo sintetico redatto secondo le disposizioni della COVIP che la Compagnia deve consegnare all’Aderente prima della conclusione del contratto, descrivendone le principali caratteristiche in maniera sintetica per fornire all’Aderente uno strumento semplificato di orientamento, in modo da consentirgli di individuare le tipologie di prestazioni assicurate, le garanzie di rendimento, i costi e i dati storici di rendimento del comparto a cui sono collegate le prestazioni.

Sospensione del pagamento dei versamenti: facoltà dell’Aderente di sospendere il pagamento dei versamenti mantenendo il diritto di riscatto sulle prestazioni assicurate in vigore.

Sostituto di imposta: soggetto obbligato, all’atto della corresponsione di emolumenti, all’effettuazione di una ritenuta, che può essere a titolo di acconto o a titolo definitivo, e al relativo versamento.

Tassazione ordinaria: determinazione dell’imposta che si attua applicando le aliquote stabilite dalla normativa fiscale sul reddito complessivo del contribuente.

Tassazione separata: metodo di calcolo dell’imposta da applicare a redditi a formazione pluriennale, previsto dal legislatore per evitare i maggiori oneri per il contribuente che deriverebbero dall’applicazione delle aliquote progressive dell’imposta sui redditi.

Total Expenses Ratio (TER): è il rapporto tra il totale degli oneri posti a carico del fondo e il patrimonio medio dello stesso.

Turnover di portafoglio: è il rapporto percentuale tra la somma degli acquisti e delle vendite di strumenti finanziari, al netto delle sottoscrizioni e rimborsi delle quote del fondo, e il patrimonio netto medio su base giornaliera del fondo. Tale rapporto fornisce un’indicazione indiretta circa il grado di incidenza dei costi di negoziazione sui fondi.

Valuta di denominazione: valuta o moneta in cui sono espresse le prestazioni contrattuali.

Versamento aggiuntivo: importo che l’Aderente ha facoltà di versare per integrare il piano dei versamenti previsto dal contratto.

Volatilità: è l’indicatore della rischiosità di mercato di un dato investimento. Quanto più uno strumento finanziario è volatile, tanto maggiore è l’aspettativa di guadagni elevati, ma anche il rischio di perdite.

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