Tramite il quadro Parametri e Studi di Settore è possibile gestire l inserimento ed il relativo calcolo di Parametri e Studi di Settore.

(1)



FAQ n.ro MAN-8GWJX846244



Data ultima modifica 16/05/2011



Prodotto Dichiarazioni Fiscali



Modulo Studi di Settore



Oggetto: Quadro Parametri e Studi di Settore – Gestione Valori Contabili Quadro Parametri e Studi di Settore

Tramite il quadro Parametri e Studi di Settore è possibile gestire l’inserimento ed il relativo calcolo di Parametri e Studi di Settore.

Innanzitutto occorre indicare l’origine dati, per il riporto dei dati contabili:

Fig. 1

E' possibile scegliere:

 0-Manuale: in tal caso tutti i campi diventeranno bianchi (di input).

 1- Dichiarazione: il riporto dei dati avverrà dal software dichiarazioni e quindi dai relativi modelli di redditi

 2- Sistema Professionista: il riporto dei dati avverrà tramite la funzione “Genera dichiarazione da Sistema Professionisti”.

NOTA: per i modelli Unico Persone Fisiche, Società di Persone ed Enti occorre anche indicare il quadro di reddito di riferimento, mentre per il modello Unico Società di Capitali non è necessario indicare il quadro di reddito perché da modulistica è presente solo il quadro RF.

Codice attività:

Vengono riproposti i codici attività da classificazione Atecofin 1993, Atecofin 2004 e Atecofin 2007.

Fig. 2

S S u u p p p p o o r r t t o o O O n n L L i i n n e e

Al A l l l e e g g a a to t o F F AQ A Q

(2)

Tramite il tasto la procedura converte il codice ATECOFIN 2007 nel codice ATECOFIN 2004 e ATECOFIN 1993. Qualora ad un codice ATECOFIN 2007 ne corrisponda più di uno ATECOFIN 2004 e/o ATECOFIN 1993, verrà visualizzata la seguente maschera:

Fig. 3

Si rende pertanto necessario scegliete il codice attività corretto.

Attività esercitata (da classificazione ATECOFIN 2007)

Il campo viene compilato in automatico in relazione a quanto indicato nel quadro Dati Generali del Contribuente e nel quadro RS. Nel caso in cui non venga effettuato il riporto automatico, verificare che siano presenti, nel quadro RS, sia il campo "Codice attività" che il campo "Codice attività Atecofin 2004"

e/o "Codice attività Atecofin 1993".

Occorre poi definire se l’attività è soggetta a Parametri oppure Studi di Settore.

Fig. 4

In funzione della scelta effettuata, verranno abilitato i campi nelle seguenti modalità:

- Se Parametri Impresa: campi P - Se Parametri Professionisti: campi Q

- Se Studi di Settore Commercio, Servizi, Manifatture: campi F - Se Studi di Settore Professionisti: campi G

I campi Codice di esclusione degli studi di settore\parametri e Attività Forfetaria sono di riporto dal quadro di reddito.

(3)

Nel dettaglio:

Codice di esclusione degli studi di settore: viene compilato in automatico se presente una condizione di esclusione nel quadro di reddito.

Codice di esclusione dei parametri: viene compilato in automatico se presente una condizione di esclusione nel quadro di reddito.

Attività Forfetaria: viene barrata in automatico dalla procedura in caso di Causa di esclusione 9 (inserita nel quadro di reddito) perché rientra in tale casistica. Se il contribuente non è forfettario, occorre eliminare manualmente la barratura.

Particolarità - Valori contabili (Parametri e Studi di Settore)

I campi relativi i valori contabili, sono presenti nel quadro Parametri e Studi di Settore.

Occorre pertanto compilare i dati contabili all’interno di tale quadro. Ci sono 3 possibilità:

- manualmente, se in origine dati è presente il codice “0 - Inserimento manuale”

- in automatico dal quadro di reddito se in origine dati è presente il codice “1 – Dichiarazione Unico”

- tramite la funzione “Genera da Sistema Professionista” presente nel menu Strumenti se in origine dati è presente il codice “2 – Contabilità”.

Gli stessi dati verranno poi ripresi automaticamente all’interno della maschera degli Studi di Settore richiamabile dal pulsante “Compilazione Studi di Settore”.

IMPORTANTE

Qualora si rendesse necessario effettuare alcune modifiche ai valori contabili, occorrerà accedere al quadro Parametri e Studi di Settore ed apportare le variazioni desiderate. All’interno del calcolo Studio di Settore, i dati contabili saranno in sola lettura.

Questa gestione permette alla procedura di effettuare i seguenti controlli di congruità:

- tra i campi degli studi di settore (campi F o G) ed i quadri di reddito - internamente tra gli stessi dati contabili inseriti nei campi F (o G).

Fig. 6

(4)

Parametri

Tale sezione premette di accedere (tramite l’apposito pulsante) al Ricavomentro per procedere poi al calcolo:

Fig. 7

Selezionando l’apposito pulsante Ricavometro è possibile visualizzare i dati (inseriti in precedenza nei campi Q o P del quadro Parametri e Studi di Settore) per determinare il calcolo e il relativo esito. Al termine dell’elaborazione viene visualizzato l’esito del calcolo con il messaggio "Calcolo effettuato correttamente".

L’esito viene visualizzato in un messaggio nel rigo Esito (CONGRUO/NON CONGRUO). Se il calcolo è congruo vengono disabilitati i righi verdi.

Studi di Settore

Fig. 8

Codice dello Studio di Settore: in base al codice attività inserito, viene indicato il codice dello studio di settore collegato.

NOTA

Se i dati vengono prelevati dalla contabilità, tale campo viene alimentato solo in fase di “Genera da Sistema Professionista (voce del menu Strumenti).

Condizione di Inapplicabilità degli Studi di Settore: viene riportata la causa di inapplicabilità come indicato nel corrispondente campo del quadro di reddito.

Numero progressivo dell’unità produttiva ai fini dello Studio di Settore: occorre sempre valorizzare tale campo, anche se l’unità produttiva è unica (indicando quindi 1) ai fini del corretto calcolo.

(5)

ATTENZIONE

Nel caso in cui non sia valorizzato tale campo, la procedura non consente di accedere all’interno dello studio e rilascia il seguente messaggio:

Figura 9

NOVITA’ 2011

A differenza dello scorso anno, quest’anno sono presenti 2 tasti per indicare se lo studio di settore è nuovo/evoluto/revisionato nel 2009 o 2010

Studio di settore nuovo/evoluto/revisionato 2009 o 2010: questa casella viene barrata in automatico dalla procedura qualora riconosca che lo studio indicato fa parte degli studi nuovi, evoluti o revisionati nel 2009 oppure nel 2010

E’ stato necessario fare questa distinzione, perché i campi da F40 a F42 devono essere compilati solamente per gli studi che NON sono evoluti/revisionati dal 2008

I campi F16 col. 2 e F19 col.5 invece devono essere compilati solamente per gli studi nuovi o evoluti.

In caso di errata compilazione la procedura rilascerà il seg. messaggio:

Figura 9

Studi di Settore - Multiattività

In caso di multiattività è necessario selezionare il campo “Barrare la casella in caso di soggetto che esercita due o più attività d’impresa non rientranti nel medesimo studio di settore” e, successivamente, compilare ciascun rigo con l’indicazione del codice studio di settore e dei ricavi.

Fig. 10

Ai fini della compilazione dei righi “F” i dati devono essere indicati aggregando i valori delle singole attività; per valori extracontabili occorre indicare solo i valori dell’attività prevalente.

L’indicazione fornita è di carattere generale, pertanto si consiglia di verificare le singole casistiche.

(6)

Unico Società di Capitali

Parametri e Studi di Settore – Dettaglio riporto dati contabili da Dichiarazioni Fiscali

Studi di Settore Parametri

SDS Unico SC Par Unico SC

F0301 RF1303 P02601 VE4001

F3101 VE4001 P02801 VL0101_A

F3301 VL0101_A P03601 RF1303

SDS IRAP

F0301 IQ0002

NOTA: Per le Società di Capitali non sono previsti i Parametri e Studi di Settore professionisti.

Unico Persone Fisiche

Parametri e Studi di Settore – Dettaglio riporto dati contabili da Dichiarazioni Fiscali Studi di Settore

Imprese - Campi F Parametri

Imprese – Campi P

SDS Unico PF Par Unico PF

F0101 RG0202 – RG0202_A ^P0101 RG1101 - RG1102_B

F0201 RG0301 P0301 RG1201

F0301 RF0903 o RG0403 P0501 RG0701

F0601 RG1201 P0701 RG0801

F0701 RG0801 P0901 RG1301 + RG1302_B

F0801 RG0202_A P1302 RG3101

F0901 RG1102_A P1402 RG1501

F1001 RG0702_A P1801 RG1601 + RG1701

F1101 RG1302_A P2101 RG1801

F1201 RG1101 - RG1102_A - RG1102_B P2301 RG0202

F1301 RG0701 - RG0702_A P2302 RG0201

F1401 RG1301 - RG1302_A - RG1302_B P2303 RG1302_A

F1804 RG1801 P2401 RG0301

F2302 RG1501 P2601 VE4001

F3101 VE4001 P2801 VL0101

F3301 VL0101_A P3601 RF0903 o RG0403

SDS IRAP

F0301 IQ0001

Professionisti - Campi G Parametri

Professionisti – Campi Q

G0101 RE0202 Q0101 RE1201

G0201 RE0503 Q0201 RE1401 + RE1902_A1

G0301 RE0301 Q0501 RE1102_A

G0401 RE0401 Q0601 RE1101 – RE1102_A

G0501 RE1101-RE1102_A Q0701 RE0701

G0601 RE1102_A Q0801 RE0801

G0701 RE1201 Q0901 RE0801_A

G0801 RE1401 + RE1902_A1 Q1001 RE1503 + RE1603 +

RE1703+ RE1902 – RE1902_A1 – RE1901 G0901 RE1503+ RE1603+ RE1703+ RE1902-

RE1902_A1-RE1901

Q1101 RE0202

G1001 RE1801 Q1301 VE4001

(7)

G1301 RE2102

G1601 VE4001

G1801 VL0101_A

SDS IRAP

G0201 IQ0002

Unico Società di Persone

Imprese - Campi F Parametri

Imprese – Campi P

SDS Unico SP Par Unico SP

F0101 RG0203 – RG0202_A P0101 RG1201 - RG1202_B

F0201 RG0301 P0301 RG1301

F0301 RF1203 o RG0403 P0501 RG0701

F0601 RG1301 P0701 RG0801

F0701 RG0801 P0901 RG1401 + RG1402_B

F0801 RG0202_A P1402 RG1601

F0901 RG1202_A P1801 RG1701 + RG1801

F1001 RG0702_A P2101 RG1901

F1101 RG1402_A P2301 RG0203

F1201 RG1201 - RG1202_A - RG1202_B P2302 RG0201

F1301 RG0701 - RG0702_A P2303 RG1402_A

F1401 RG1401 - RG1402_A - RG1402_B P2401 RG0301

F1804 RG1901 P2601 VE4001

F2302 RG1601 P2801 VL0101_A

F3101 VE4001 P3601 RF1203 o RG0403

F3301 VL0101

SDS IRAP

F0301 IQ0001

G0101 RE0201 Q0101 RE1201

G0201 RE0503 Q0201 RE1401+RE1901_A1

G0301 RE0301 Q0501 RE1101_A

G0401 RE0401 Q0601 RE1101 – RE1101_A

G0501 RE1101-RE1101_A Q0701 RE0701

G0601 RE1101_A Q0801 RE0801 – RE0801_A

G0701 RE1201 Q0901 RE0801_A

G0801 RE1401 + RE1901_A1 Q1001 RE1503+ RE1603+ RE1703+

RE1902-RE1901_A1-RE1901 G0901 RE1503+ RE1603+ RE1703+

RE1902-RE1901_A1-RE1901

Q1101 RE0201

G1001 RE1801 Q1301 VE4001

G1101 RE0701 Q1501 VL0101_A

G1201 RE0801+RE0901+RE1001+RE1301 +RE1901

Q2201 RE0503

G1301 RE2101

G1601 VE4001

G1801 VL0101

SDS IRAP

G0201 IQ0002

(8)

Unico Enti non Commerciali

Imprese - Campi F Parametri Imprese – non presenti per il modello UENC

SDS Unico SP

F0101 RG0203 – RG0202_A

F0201 RG0301

F0301 RF0903 o RG0503

F0601 RG1301

F0701 RG0901

F0801 RG0202_A

F0901 RG1202_A

F1001 RG0802_A

F1101 RG1402_A

F1201 RG1201 - RG1202_A - RG1202_B

F1301 RG0801 - RG0802_A

F1401 RG1401 - RG1402_A - RG1402_B

F1804 RG1901

F2302 RG1601

F3101 VE4001

F3301 VL0101_A

SDS IRAP

F0301 IQ0001

G0101 RE0201 Q0101 RE1201

G0201 RE0503 Q0201 RE1401+RE1901_A1

G0301 RE0301 Q0501 RE1102_A

G0401 RE0401 Q0601 RE1101 – RE1102_A

G0501 RE1101-RE1102_A Q0701 RE0701

G0601 RE1102_A Q0801 RE0801 – RE0801_A

G0701 RE1201 Q0901 RE0801_A

G0801 RE1401 + RE1901_A1 Q1001 RE1503 + RE1603 +

RE1703+ RE1902- RE1901_A1-RE1901 G0901 RE1503+ RE1603+ RE1703+ RE1902 –

RE1901_A1 – RE1901 Q1101 RE0201

G1001 RE1801 Q1301 VE4001

G1101 RE0701 Q1501 VL0101_A

G1201 RE0801+RE0901+RE1001+RE1301+RE1901 Q2201 RE0503

G1301 RE2101

G1601 VE4001

G1801 VL0101_A

SDS IRAP

G0201 IQ0002