Casalecchio di Reno, 6 novembre 2020
Al Collegio dei Revisori dei Conti ___________________________
OGGETTO: Preintesa annuale relativa ai criteri per la ripartizione e destinazione delle risorse decentrate per l’anno 2020 per il personale non dirigente Unione Valli del Reno, Lavino e Samoggia. RELAZIONE TECNICO-FINANZIARIA.
RELAZIONE TECNICO-FINANZIARIA AL CONTRATTO DECENTRATO INTEGRATIVO
ANNO 2020
Contratto decentrato integrativo ai sensi degli articoli 7 e 8 del CCNL 21/05/2018, in merito all’utilizzo delle risorse decentrate dell’anno 2020.
Modulo 1 – La costituzione del fondo per la contrattazione integrativa
Il fondo per le risorse decentrate è stato quantificato con determinazione n. 386/2020 nei seguenti importi:
Risorse stabili 341.715,16
Risorse variabili 60.011,72
Totale 401.726,88
Sezione I – risorse aventi carattere di certezza e stabilità
La costituzione del fondo è avvenuta sulla base della nuova disciplina contenuta nell’articolo 67 del CCNL del 21/05/2018 e in attuazione degli indirizzi espressi dalla Giunta dell’Unione con deliberazioni n. 52/2020 e n. 59/2020.
E’ stato confermato l’importo iniziale consolidato già calcolato nell’anno 2018, pari ad euro 227.437,33, così come previsto dall’articolo 67, comma 1, del CCNL del 21/05/2018, a norma del quale “A decorrere dall’anno 2018 il Fondo risorse decentrate è costituito da un unico importo consolidato di tutte le risorse decentrate stabili, indicate dall’art. 31, comma 2, del CCNL 22/01/2004, relative all’anno 2017, come certificate dal collegio dei revisori”, che viene poi ridotto della somma relativa alle posizioni organizzative per euro 111.254,00.
Così come previsto dall’articolo 67, comma 2, lettere a), b), c) e e) sono stati effettuati i seguenti incrementi:
a) euro 7.072,00 per incremento pari a euro 83,20 su base annua per unità di personale in servizio al 31/12/2015, a valere dall’anno 2019;
b) euro 2.053,77, somma pari alle differenze tra gli incrementi a regime di cui all’articolo 64 riconosciuti alle posizioni economiche di ciascuna categoria e gli stessi incrementi riconosciuti alle posizioni iniziali; tali differenze sono calcolate con riferimento al personale in servizio alla data in cui decorrono gli incrementi e confluiscono nel fondo a decorrere dalla medesima data.
Tale incremento è da intendersi escluso dal limite del fondo sulla base della dichiarazione congiunta n.5;
c) euro 2.968,06, somma pari alle retribuzioni individuali di anzianità non più corrisposte al personale cessato dal servizio negli anni 2017, 2018 e 2019;
e) euro 205.938,00, importo già inserito anche nel 2019 quale incremento in relazione al trasferimento all’Unione, dal 1° gennaio 2019, del personale del Corpo di Polizia Locale da parte dei Comuni di Casalecchio di Reno, Monte San Pietro e Zola Predosa.
Nel 2018 era stato altresì effettuato un aumento pari ad euro 7.500,00, che rimane acquisito nelle risorse decentrate, a seguito dell’incremento della dotazione organica per l’avvio dei nuovi servizi del coordinamento pedagogico e del servizio sismica, tenuto conto di quanto disposto dall’articolo 67, comma 5, lettera a), del CCNL del 21/05/2018.
Sezione II – Risorse variabili
Le risorse variabili per l’anno 2020 ammontano a € 60.011,72, dei quali euro 50.500,00, inseriti ai sensi dell’articolo 67, comma 5, lettera b), in relazione ai progetti del Servizio Corpo Unico di Polizia Locale “Reno Lavino”, in base a specifico accordo e a quanto deliberato dalla Giunta Unione con atto n. 52/2020, euro 920,26 per retribuzione individuale di anzianità, ai sensi dell’articolo 67, comma 3, lettera d) del CCNL 21/05/2018 ed euro 8.591,46, inseriti ai sensi dell’articolo 67, comma 4. Queste ultime due quote sono destinate al finanziamento dei premi correlati alla performance organizzativa e individuale.
Sezione III – Decurtazioni del fondo
Il fondo era stato decurtato nel 2018 delle somme destinate nell’anno 2017 alla retribuzione di posizione e di risultato delle posizioni organizzative, pari a euro 111.254,00, tenuto conto di quanto disposto dall’articolo 67, comma 1, del CCNL del 21.05.2018.
Modulo II – Definizione delle poste di destinazione del fondo per la contrattazione integrativa
Sezione I - Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa
Progressioni economiche 117.000,00
Indennità di comparto 46.000,00
Indennità ex 8^ q.f., servizi esterni e turno
Polizia Locale 73.452,00
Sezione II - Destinazioni specificatamente regolate dal contratto integrativo
Produttività correlata alla performance
87.774,88
Progetti Corpo Polizia Locale 50.500,00
Nuove progressioni economiche 10.000,00
Indennità specifiche responsabilità e funzione 13.000,00
Indennità di reperibilità 4.000,00
Sezione III – Destinazioni ancora da regolare Voce non presente
Sezione IV – Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione
Somme non regolate dal contratto 236.452,00
Somme regolate dal contratto 165.274,88
Destinazioni ancora da regolare 0,00
Totale 401.726,88
Sezione V – Destinazioni temporaneamente allocate all’esterno del Fondo Voce non presente
Sezione VI – Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico finanziario, del rispetto dei vincoli di carattere generale
a) attestazione motivata del rispetto di copertura delle destinazioni di utilizzo del fondo aventi natura certa e continuativa con risorse del fondo aventi carattere di certezza e stabilità.
Le risorse stabili ammontano a € 341.715,16, le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa (comparto, progressioni orizzontali, indennità di turno, di servizio esterno, indennità di particolare responsabilità, reperibilità, ex 8^ q.f.) ammontano a € 236.452,00.
Pertanto le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa sono tutte finanziate con risorse stabili.
b) attestazione motivata del rispetto di attribuzione selettiva di incentivi economici.
Gli incentivi economici sono erogati in base al CCNL, al CCDI e la produttività verrà erogata in applicazione del Sistema di valutazione della performance approvato con deliberazione della Giunta n. 87 del 15/10/2018.
c) attestazione motivata del rispetto del principio di selettività delle progressioni di carriera finanziate con il fondo per la contrattazione integrativa (progressioni orizzontali).
Per l’anno 2020 si è concordato di attivare progressioni orizzontali per un importo massimo di euro 10.000,00, in modo tale da garantire il riconoscimento delle stesse ad un numero limitato di dipendenti, sulla base dei criteri definiti dal contratto decentrato sottoscritto unitariamente in data 7 febbraio 2019.
Modulo III – schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo dell’anno precedente
Anno 2019 Anno 2020
Risorse stabili
340.909,94
di cui 205.938,00 da trasferimento Corpo P.L.
341.715,16
di cui 205.938,00 riferito al Corpo P.L.
(aumento per RIA parte stabile)
Risorse variabili
59.091,46
di cui 50.500,00 da trasferimento Corpo P.L.
60.011,72
di cui 51.420,26 riferito al Corpo P.L.
(aumento per RIA parte variabile) Totale risorse
decentrate 400.001,40 401.726,88
Totale somme soggette a limite
390.875,63
di cui 256.438,00 da trasferimento Corpo P.L.
Al netto di detto trasferimento la somma soggetta a limite è pari a
134.437,63
392.601,11
di cui 256.438,00 da trasferimento Corpo P.L.
Al netto di detto trasferimento la somma soggetta a limite è pari a
136.163,11
Limite fondo 2016 136.183,33
Il fondo risorse anno 2020 conferma l’incremento dovuto al trasferimento del personale del Corpo Unico Polizia Locale, avvenuto nel precedente anno 2019.
Modulo IV – Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali pluriennali di bilancio
Tutte le somme relative al fondo delle risorse decentrate sono previste nel bilancio di previsione approvato con deliberazione di Consiglio Unione n. 34 del 16/12/2019 e successive variazioni.
Sezione II – Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo risulta rispettato
Come risulta dalla tabella sopra riportata, le somme destinate al trattamento accessorio del personale dipendente, al netto della quota per trasferimento del personale del Corpo Unico di Polizia Locale, non superano il corrispondente importo per l’anno 2016, così come previsto dall’articolo 23, comma 2, del D.Lgs. 25 maggio 2017 n. 75 e dall’articolo 67, comma 7, del CCNL del 21/05/2018.
Per quanto riguarda le posizioni organizzative l’importo decurtato nel 2018 corrispondente al valore 2017, era pari a euro 111.254,00. Nel 2020 l’importo è complessivamente pari a euro 95.963,00.
Sezione III – Verifica delle disponibilità finanziarie dell’Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del fondo
Il totale del fondo come determinato dall’Amministrazione trova copertura nei corrispondenti capitoli di bilancio, nonché nei bilanci di servizio relativi alle gestioni associate.
Le somme per indennità di comparto e progressione economica sono comprese nei capitoli delle retribuzioni, mentre le somme destinate al salario accessorio sono state impegnate con determinazione n. 45/2020.
LA RESPONSABILE DEL SERVIZIO PERSONALE ASSOCIATO
Serena Stanzani
(Sottoscritto digitalmente
ai sensi dell'art. 21 D.L.gs. n. 82/2005 e s.m.i.)
