COMUNE DI SAN GIMIGNANO Provincia di Siena

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VERBALE DI DELIBERAZIONE DEL CONSIGLIO COMUNALE N. 63 DEL 30/11/2017

Oggetto: BILANCIO DI PREVISIONE 2017/2019. VARIAZIONI.

L’anno duemiladiciassette, il giorno trenta del mese di novembre alle ore 10:00, nell'apposita Sala del Comune, a seguito di regolare convocazione effettuata dal Presidente, si è riunito il Consiglio Comunale per deliberare sulle proposte all'Ordine del Giorno.

Il Presidente Sig. FIASCHI LEONARDO, riconosciuta la validità dell'adunanza, accertato il numero legale dei Consiglieri presenti, dichiara aperta le seduta.

Alla trattazione dell'argomento in oggetto, risultano:

BASSI GIACOMO Presente FIASCHI LEONARDO Presente MARRUCCI ANDREA Presente BARTALINI GIANNI Presente ANGUTI MARIA GRAZIA Presente BOLDRINI PATRIZIA Presente FERRINI FEDERICA Assente

MALQUORI ALESSIA Presente CALONACI MATTEO Presente PIETRONI MASSIMO Presente CALVARESI ELENA Presente MENNUCCI ANTONELLO Presente ROSSI GIUSEPPE Presente

Assiste e cura la redazione del presente verbale il Segretario COPPOLA ELEONORA.

Sono inoltre presenti in qualità di Assessori Esterni: Guicciardini Niccolo', Antonelli Marco.

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Visto il decreto legislativo n. 118 del 23.6.2011 avente per oggetto “Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli Enti Locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42”;

Vista la Legge 11 dicembre 2016, n. 232 “Bilancio di previsione dello Stato per l’anno finanziario 2017 e bilancio pluriennale per il triennio 2017-2019”, GU Serie Generale n.

297 del 21.12.2016 (entrata in vigore del provvedimento 01/01/2017);

Richiamate gli atti:

-Consiglio Comunale n. 82 del 23.12.2016 di approvazione del DUP e del Bilancio di Previsione 2017/2019 e relativi allegati;

-Giunta Comunale n. 3 del 11.01.2017 di approvazione di variazioni al B.P. 2017/2019;

-Giunta Comunale n. 4 del 11.01.2017 di approvazione del PEG 2017-2019 - Parte finanziaria;

-Determinazione dirigenziale n. 107 del 02.03.2017 di riaccertamento parziale di residui e conseguenti variazioni di bilancio 2017/2019;

-Consiglio Comunale n. 5 del 20.03.2017 di approvazione di variazioni al B.P. 2017/2019;

- Giunta Comunale n. 48 del 29.03.2017 di approvazione del riaccertamento ordinario dei residui per il rendiconto 2016 e contestuali variazioni di bilancio 2017;

-Consiglio Comunale n. 33 del 28.07.2017 di approvazione di variazioni di assestamento generale al B.P. 2017/2019;

- Giunta Comunale n. 137 del 29.8.2017 di variazione d’urgenza degli stanziamenti B.P.

2017/2019;

Richiamata la deliberazione Consiglio Comunale n. 24 del 28.04.2017 di approvazione del rendiconto dell’anno 2016, chiuso con un risultato di amministrazione pari a complessivi euro 7.898.151,16;

Dato atto che alla data odierna risulta il seguente quadro sintetico di applicazione dell’avanzo di amministrazione 2016:

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2016 Applicato al Bilancio

2017 Disponibile

Parte accantonata 2.921.126,97 1.111.200,00 1.809.926,97

Parte vincolata 60.770,00 0,00 60.770,00

Parte destinata a investimenti 1.068.749,94 0,00 1.068.749,94

Parte libera 3.847.504,25 0,00 3.847.504,39

Totale 7.898.151,16 1.111.200,00 6.786.951,16

Ravvisata l’opportunità di applicare una parte di avanzo di amministrazione 2016, quota destinata a investimenti, per la costituzione nell’esercizio in corso di un accantonamento di

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- tale applicazione dovrà avvenire ai sensi e nel rispetto degli articoli 175 e 187 del Testo Unico Enti Locali D.Lgs. 267/2000 e del punto 9.2 del principio contabile applicato concernente la contabilità finanziaria allegato al D. Lgs 118/2011;

- il Consiglio Comunale, con successivi atti, provvederà all’approvazione dell’elenco definitivo degli investimenti da includere nel fondo costituito con l’operazione descritta;

- l’importo dell’accantonamento deve essere coerente con le previsioni relative ai limite di applicabilità di avanzo di amministrazione 2017 al bilancio 2018 fissati dalle norme di finanza pubblica;

- alla data odierna è quantificato in complessivi euro 821.571,37 l’importo massimo dell’avanzo di amministrazione 2017 (il cui importo complessivo sarà accertato in sede di approvazione del rendiconto 2017) applicabile autonomamente dall’Amministrazione al bilancio 2018 sfruttando il cosiddetto “spazio naturale di pareggio di bilancio”, quest’ultimo composto dagli stanziamenti di spesa relativi all’accantonamento a fondo crediti dubbia esigibilità, agli altri accantonamenti di parte corrente e al rimborso quota capitale rata mutui, non valevoli ai fini pareggio, oltre che dai bonus di pareggio di bilancio 2018 derivanti dalle restituzioni delle quote cedute nell’ambito del patto orizzontale 2016;

- si ritiene opportuno quantificare in euro 650.000,00 la somma da destinare all’accantonamento 2017 sopra descritto;

- tale importo rappresenterà il limite massimo applicabile di avanzo presunto da accantonamento 2017 ma in ogni caso, in sede di successive variazioni di bilancio 2018, dovranno essere valutati i vigenti vincoli di finanza pubblica, anche alla luce delle novità che potranno derivare dalla legge di bilancio per l’esercizio 2018;

- questa operazione dovrà in ogni momento garantire il mantenimento degli equilibri generali di bilancio ed il rispetto dei principi generali della prudenza e della sana gestione finanziaria;

- questa operazione potrà permettere all’Amministrazione, nei limiti dell’importo sopra determinato, di dare continuità alle attività di programmazione e realizzazione di investimenti senza dover attendere l’ approvazione del rendiconto 2017;

Ravvisata la necessità di destinare parte del suddetto accantonamento a fondo investimenti alla realizzazione dei seguenti interventi:

Descrizione Importo

1 Costruzione nuovi loculi cimitero Castel San Gimignano 183.500,00 2 Interventi su impianti biblioteca comunale 40.000,00 3 Interventi su impianti teatro comunale 30.000,00 4 Asfaltature strade comunali (Capassi e Piandornella) 20.000,00

TOTALE 273.500,00

Dato atto che il Consiglio Comunale, con successivo atto, dovrà approvare l’elenco definitivo degli interventi di investimento da eventualmente finanziare con successive variazioni di bilancio 2018 in applicazione di avanzo presunto 2017 derivante da accantonamento 2017, variazioni da effettuare ai sensi dell’art. 175 TUEL;

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pubblica in tema di pareggio di bilancio 2017-2019;

Ravvisata la necessità di effettuare complessivamente le seguenti variazioni di bilancio 2017/2019:

-Maggiori entrate correnti 2017 per complessivi euro 498.186,68 derivanti da quanto segue:

 maggiori entrate tributarie derivanti dal gettito IMU per complessivi per euro 10.000,00;

 maggiori contributi correnti pubblici per complessivi euro 143.950,92, derivanti da quanto segue: minori contributi regionali per scavo archeologico di Aiano per euro 6.600,00, contributi dalla Provincia per TPL urbano PUM 2017 per euro 150.550,92;

 maggiori entrate da erogazione servizi per complessivi euro 291.800,00, realizzati come segue: maggiori entrate musei euro 45.000,00, maggiori entrate settore parcheggi auto e bus turistici euro 80.000,00, maggiori entrate bagni pubblici euro 20.000,00, maggiori entrate servizi cimiteriali euro 20.000,00, maggiori entrate farmacia comunale euro 125.000,00, maggiori entrate servizi demografici e celebrazione matrimoni euro 1.800,00;

 maggiori entrate per rimborsi spese di personale comandato per euro 6.635,76;

 maggiori entrate da contravvenzioni CDS e regolamenti comunali per euro 13.000,00;

 Maggiori entrate COSAP e altre da gestione attiva patrimonio per euro 28.700,00;

 Altri proventi diversi per euro 4.100,00;

-Maggiori spese correnti 2017 per complessivi euro 148.186,68 derivanti da quanto segue:

 maggiori spese per acquisto beni destinati alla rivendita della farmacia comunale per euro 105.000,00;

 maggiori spese per iva a debito verso l’erario per euro 10.000,00;

 maggiori spese per accantonamento FCDE per euro 12.700,00 conseguente all’aumento delle previsioni di entrata Cosap e proventi CDS;

 maggiori spese gestione ordinaria patrimonio per euro 44.104,82;

 storni vari fra capitoli di spesa per utenze per euro 6.000,00;

 minori spese per scavo archeologico di Aiano per euro 6.600,00;

 minori spese generali servizio Polizia Municipale per euro 7.000,00;

 minori spese varie gestione ordinarie servizi alla cultura e alla persona per euro 10.018,14;

- Saldo maggiore spesa complessiva per investimenti 2017 per euro 756.000,00 derivante da quanto segue:

 realizzazione stazione di pompaggio a servizio sistema antincendio nuova scuola materna per euro 50.000,00;

 maggiori spese per realizzazione nuova scuola materna capoluogo per euro 25.000,00;

 maggiori spese per lavori e arredi nuova scuola media capoluogo per euro 50.000,00;

 maggiori spese per completamento copertura finanziaria progetto di realizzazione del nuovo parcheggio e nuova viabilità relativi al villaggio scolastico del capoluogo per euro 72.000,00;

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finanziati come segue:

- applicazione avanzo di amministrazione per euro 14.000,00;

- maggiore saldo di parte corrente per euro 350.000,00;

- minori entrate per contributi in conto investimenti per euro 258.000,00;

- applicazione di ulteriore avanzo di amministrazione per euro 650.000,00 finalizzati alla costituzione dell’accantonamento al fondo investimenti;

Dato atto che in seguito alla descritte operazioni di applicazione di avanzo di amministrazione 2016 il nuovo quadro sintetico di sua applicazione al bilancio 2017 diverrà come segue:

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2016 Applicato Disponibile Parte accantonata 2.921.126,97 1.125.200,00 1.795.926,97

Parte vincolata 60.770,00 0,00 60.770,00

Parte destinata a investimenti 1.068.749,94 650.000,00 418.749,94

Parte libera 3.847.504,25 0,00 3.847.504,39

Totale 7.898.151,16 1.775.200,00 6.122.951,16

Richiamato l’art. 1 comma 468 della Legge 11.12.2016, n. 232 (Legge di Bilancio 2017) con il quale si prevede che “Al fine di garantire l'equilibrio di cui al comma 466 del presente articolo, nella fase di previsione, in attuazione del comma 1 dell'articolo 9 della legge 24 dicembre 2012, n. 243, al bilancio di previsione è allegato il prospetto dimostrativo del rispetto del saldo di cui al citato comma 466, previsto nell'allegato n. 9 del decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118, vigente alla data dell'approvazione di tale documento contabile. A tal fine, il prospetto allegato al bilancio di previsione non considera gli stanziamenti non finanziati dall'avanzo di amministrazione del fondo crediti di dubbia esigibilità e dei fondi spese e rischi futuri concernenti accantonamenti destinati a confluire nel risultato di amministrazione. Il prospetto è aggiornato dal Ministero dell'economia e delle finanze - Dipartimento della Ragioneria generale dello Stato a seguito di successivi interventi normativi volti a modificare le regole vigenti di riferimento, dandone comunicazione alla Commissione per l'armonizzazione degli enti territoriali. Entro sessanta giorni dall'aggiornamento, il Consiglio approva le necessarie variazioni al bilancio di previsione. Nel corso dell'esercizio, ai fini della verifica del rispetto del saldo, il prospetto di cui al terzo periodo è allegato alle variazioni di bilancio approvate dal Consiglio e a quelle di cui:

a) all'articolo 175, comma 5-bis, lettera e), del testo unico di cui al decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267;

b) all'articolo 175, comma 5-quater, lettera b), del testo unico di cui al decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267, se relativa al Fondo pluriennale vincolato non rilevante ai fini del saldo di cui al comma 466 del presente articolo;

c) all'articolo 175, comma 5-quater, lettera e-bis), del testo unico di cui al decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267, riguardanti le operazioni di indebitamento;

d) all'articolo 51, comma 2, lettere a) e g), del decreto legislativo 23 giugno 2011, n.

118;

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Visti i seguenti documenti relativi alla presente deliberazione:

- Allegato “A”, elenco variazioni competenza 2017;

- Allegato “B”, elenco variazioni cassa 2017;

- Allegato “C”, prospetto pareggio di bilancio 2017/2019;

- Allegato “D”, stampa variazioni per tesoriere anno 2017;

- Allegato “E”, aggiornamento triennale opere pubbliche 2017/2019;

Visto il parere dell’organo di revisione economico-finanziaria rilasciato ai sensi dell’art. 239 comma 1 lett. B) del D. Lgs. 267/2000, allegato sub lettera “F”;

Visto il Testo Unico Enti Locali DLGS. 267/2000;

Visti il vigente Statuto comunale e il Regolamento di contabilità;

Visti i pareri favorevoli espressi ai sensi dell’art. 49 del D. Lgs n. 267/2000;

Uditi gli interventi come da verbale di seduta;

Il Presidente invita i Capigruppo ad esporre le dichiarazioni di voto.

Il Consigliere Comunale Antonello Mennucci del Gruppo “San Gimignano 5 Stelle”:

dichiarazione di voto di astensione.

Il Consigliere Comunale Giuseppe Rossi Capogruppo di “Sangifutura per il Cambiamento”:

dichiarazione di voto contrario.

Il Consigliere Comunale Andrea Marrucci Capogruppo di “Centrosinistra per San Gimignano”: dichiarazione di voto favorevole.

Tutto ciò premesso;

Con la seguente votazione resa ai sensi di legge, in forma palese per alzata di mano e proclamata dal Presidente del Consiglio Comunale:

Presenti n. 12 Votanti n. 9 Favorevoli n. 8

Contrari n. 1 (Rossi)

Astenuti n. 3 (Pietroni, Calvaresi, Mennucci)

DELIBERA

1) di variare il bilancio di previsione 2017/2019, stanziamenti competenza e cassa, come da prospetti allegati al presente atto sub lettere “A” e “B” a formarne parte integrale e sostanziale;

2) di aggiornare il programma triennale delle opere pubbliche 2017-2019 come da prospetto allegato al presente atto sub lettera “E”, a formarne parte integrale e sostanziale;

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4) di dare atto che, dopo le suesposte variazioni, le previsioni di entrata e di uscita in termini di competenza del bilancio di previsione 2017/2019 sono in linea con i vincoli di finanza pubblica in tema di pareggio di bilancio, come si evince dal prospetto dimostrativo allegato al presente atto sub lettera “C”, a formarne parte integrale e sostanziale;

5) di trasmettere al Tesoriere comunale, ai sensi dell'art. 216, comma 1, del decreto legislativo 267/2000 copia della presente deliberazione e dei prospetti sintetici riportanti i dati di interesse, come da prospetti allegati al presente atto sub lettera “D”, a formarne parte integrale e sostanziale;

Successivamente;

IL CONSIGLIO COMUNALE

Con la seguente votazione resa ai sensi di legge, in forma palese per alzata di mano e proclamata dal Presidente del Consiglio Comunale:

Presenti n. 12 Votanti n. 9 Favorevoli n. 8

Contrari n. 1 (Rossi)

Astenuti n. 3 (Pietroni, Calvaresi, Mennucci)

DELIBERA

Di rendere il presente atto immediatamente eseguibile, ai sensi dell'art. 134, comma 4, del D. Lgs. 267/2000, stante l’urgenza di deliberare in merito.

Approvato e sottoscritto con firma digitale:

Il Presidente Il Segretario

FIASCHI LEONARDO COPPOLA ELEONORA

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ELENCO VARIAZIONI DI COMPETENZA ANNO 2017

PARTE I ENTRATA

Titolo

Tipologia Descrizione Stanziamento

Iniziale Delibera Variazioni

Positive

Variazioni Negative

Stanziamento Definitivo

PRP - 1072 / 2017

101011 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa-Imposte, tasse e proventi assimilati

5.384.402,79

10.000,00 0,00

10.000,00 0,00 5.394.402,79

201012 Trasferimenti correnti-Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 310.511,80

158.851,97 14.901,05

158.851,97 14.901,05 454.462,72

301003 Entrate extratributarie-Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni

6.635.147,96

310.600,00 0,00

310.600,00 0,00 6.945.747,96

302003 Entrate extratributarie-Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti

276.000,00

33.000,00 20.000,00

33.000,00 20.000,00 289.000,00

305003 Entrate extratributarie-Rimborsi e altre entrate correnti 515.922,19

20.635,76 0,00

20.635,76 0,00 536.557,95

402004 Entrate in conto capitale-Contributi agli investimenti 4.561.368,97

0,00 258.000,00

0,00 258.000,00 4.303.368,97

Avanzo di Amministrazione investimenti 1.111.200,00

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Titolo

Positive

Variazioni Negative

PRP - 1072 / 2017

Avanzo di Amministrazione investimenti 1.111.200,00

664.000,00 0,00

664.000,00 0,00 1.775.200,00

(10)

ELENCO VARIAZIONI DI COMPETENZA ANNO 2017

PARTE I ENTRATA

Riepilogo Stanziamento

Iniziale

Variazioni Positive

Variazioni Negative

Titolo 1 5.384.402,79 10.000,00 0,00 5.394.402,79

Titolo 2 310.511,80 158.851,97 14.901,05 454.462,72

Titolo 3 7.481.938,51 364.235,76 20.000,00 7.826.174,27

Titolo 4 4.893.368,97 0,00 258.000,00 4.635.368,97

Titolo 6 0,00 0,00 0,00 0,00

Titolo 7 2.000.000,00 0,00 0,00 2.000.000,00

Titolo 9 3.700.000,00 0,00 0,00 3.700.000,00

Totale Entrate 23.770.222,07 533.087,73 292.901,05 24.010.408,75

Fondo pluriennale vincolato per spese correnti

333.470,54 0,00 0,00 333.470,54

Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale

1.941.510,89 0,00 0,00 1.941.510,89

Utilizzo Avanzo di Amministrazione 1.111.200,00 664.000,00 0,00 1.775.200,00

27.156.403,50 1.197.087,73 292.901,05 28.060.590,18

(11)

Missione Programma

Titolo

Descrizione Stanziamento

Positive

Variazioni Negative

PRP - 1072 / 2017

01021 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Segreteria generale-Spese correnti 332.629,95

0,00 5.680,00

0,00 5.680,00 326.949,95

01051 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Gestione dei beni demaniali e patrimoniali-Spese correnti

455.186,22

17.900,00 0,00

17.900,00 0,00 473.086,22

01061 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Ufficio tecnico-Spese correnti 171.974,07

2.000,00 0,00

2.000,00 0,00 173.974,07

01111 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Altri servizi generali-Spese correnti 1.660.679,41

10.000,00 1.000,00

10.000,00 1.000,00 1.669.679,41

03011 Ordine pubblico e sicurezza-Polizia locale e amministrativa-Spese correnti 483.969,00

0,00 7.000,00

0,00 7.000,00 476.969,00

04011 Istruzione e diritto allo studio-Istruzione prescolastica-Spese correnti 73.300,00

0,00 3.000,00

0,00 3.000,00 70.300,00

(12)

ELENCO VARIAZIONI DI COMPETENZA ANNO 2017

PARTE II SPESA

Missione Programma

Titolo

Positive

Variazioni Negative

PRP - 1072 / 2017

04012 Istruzione e diritto allo studio-Istruzione prescolastica-Spese in conto capitale 2.009.144,07

75.000,00 0,00

75.000,00 0,00 2.084.144,07

04021 Istruzione e diritto allo studio-Altri ordini di istruzione non universitaria-Spese correnti

133.200,00

0,00 3.200,00

0,00 3.200,00 130.000,00

04022 Istruzione e diritto allo studio-Altri ordini di istruzione non universitaria-Spese in conto capitale

2.588.975,17

50.000,00 0,00

50.000,00 0,00 2.638.975,17

04061 Istruzione e diritto allo studio-Servizi ausiliari all'istruzione-Spese correnti 668.705,40

100,00 0,00

100,00 0,00 668.805,40

05012 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali-Valorizzazione dei beni di interesse storico-Spese in conto capitale

2.720.099,78

0,00 1.000,00

0,00 1.000,00 2.719.099,78

05021 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali-Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale-Spese correnti

546.723,05

1.000,00 6.600,00

1.000,00 6.600,00 541.123,05

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Missione Programma

Titolo

Positive

Variazioni Negative

PRP - 1072 / 2017

05022 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali-Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale-Spese in conto capitale

145.095,22

0,00 70.000,00

0,00 70.000,00 75.095,22

09021 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente-Tutela, valorizzazione e recupero ambientale-Spese correnti

239.260,00

2.000,00 0,00

2.000,00 0,00 241.260,00

10051 Trasporti e diritto alla mobilità-Viabilità e infrastrutture stradali-Spese correnti 1.072.107,66

21.004,82 0,00

21.004,82 0,00 1.093.112,48

10052 Trasporti e diritto alla mobilità-Viabilità e infrastrutture stradali-Spese in conto capitale

760.951,18

330.000,00 278.000,00

330.000,00 278.000,00 812.951,18

11011 Soccorso civile-Sistema di protezione civile-Spese correnti 38.561,20

7.000,00 0,00

7.000,00 0,00 45.561,20

12011 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia-Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido-Spese correnti

240.587,80

0,00 999,60

0,00 999,60 239.588,20

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ELENCO VARIAZIONI DI COMPETENZA ANNO 2017

PARTE II SPESA

Missione Programma

Titolo

Positive

Variazioni Negative

PRP - 1072 / 2017

12041 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia-Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale-Spese correnti

4.500,00

0,00 138,54

0,00 138,54 4.361,46

12071 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia-Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali-Spese correnti

465.191,50

0,00 3.000,00

0,00 3.000,00 462.191,50

12091 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia-Servizio necroscopico e cimiteriale- Spese correnti

15.500,00

100,00 0,00

100,00 0,00 15.600,00

14041 Sviluppo economico e competitività-Reti e altri servizi di pubblica utilità-Spese correnti

964.858,83

105.000,00 0,00

105.000,00 0,00 1.069.858,83

20021 Fondi e accantonamenti-Fondo crediti di dubbia esigibilità-Spese correnti 490.427,04

12.700,00 0,00

12.700,00 0,00 503.127,04

20032 Fondi e accantonamenti-Altri fondi-Spese in conto capitale 0,00

650.000,00 0,00

650.000,00 0,00 650.000,00

(15)

Riepilogo Stanziamento Iniziale

Variazioni Positive

Variazioni Negative

Titolo 1 12.546.889,86 178.804,82 30.618,14 12.695.076,54

Titolo 2 8.894.895,18 1.105.000,00 349.000,00 9.650.895,18

Titolo 3 0,00 0,00 0,00 0,00

Titolo 4 14.618,46 0,00 0,00 14.618,46

Titolo 5 2.000.000,00 0,00 0,00 2.000.000,00

Titolo 7 3.700.000,00 0,00 0,00 3.700.000,00

Totale Spese 27.156.403,50 1.283.804,82 379.618,14 28.060.590,18

Disavanzo di Amministrazione 0,00 0,00 0,00 0,00

27.156.403,50 1.283.804,82 379.618,14 28.060.590,18

(16)

ELENCO VARIAZIONI DI CASSA ANNO 2017

PARTE I ENTRATA

Titolo

Positive

Variazioni Negative

PRP - 1072 / 2017

101011 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa-Imposte, tasse e proventi assimilati

7.382.757,72

10.000,00 0,00

10.000,00 0,00 7.392.757,72

201012 Trasferimenti correnti-Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 527.333,53

158.851,97 14.901,05

158.851,97 14.901,05 671.284,45

301003 Entrate extratributarie-Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni

7.556.496,16

310.600,00 0,00

310.600,00 0,00 7.867.096,16

302003 Entrate extratributarie-Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti

739.138,43

33.000,00 20.000,00

33.000,00 20.000,00 752.138,43

305003 Entrate extratributarie-Rimborsi e altre entrate correnti 798.222,66

20.635,76 0,00

20.635,76 0,00 818.858,42

402004 Entrate in conto capitale-Contributi agli investimenti 6.483.526,47

0,00 258.000,00

0,00 258.000,00 6.225.526,47

(17)

Riepilogo Stanziamento Iniziale

Variazioni Positive

Variazioni Negative

Titolo 1 7.382.757,72 10.000,00 0,00 7.392.757,72

Titolo 2 527.333,53 158.851,97 14.901,05 671.284,45

Titolo 3 9.175.223,27 364.235,76 20.000,00 9.519.459,03

Titolo 4 6.821.202,47 0,00 258.000,00 6.563.202,47

Titolo 6 0,00 0,00 0,00 0,00

Titolo 7 2.000.000,00 0,00 0,00 2.000.000,00

Titolo 9 3.901.768,76 0,00 0,00 3.901.768,76

Totale Entrate 29.808.285,75 533.087,73 292.901,05 30.048.472,43

Fondo pluriennale vincolato per spese correnti

0,00 0,00 0,00 0,00

Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale

0,00 0,00 0,00 0,00

Fondo di Cassa 7.636.204,70 0,00 0,00 7.636.204,70

Utilizzo Avanzo di Amministrazione 0,00 0,00 0,00 0,00

37.444.490,45 533.087,73 292.901,05 37.684.677,13

(18)

ELENCO VARIAZIONI DI CASSA ANNO 2017

PARTE II SPESA

Missione Programma

Titolo

Positive

Variazioni Negative

PRP - 1072 / 2017

01021 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Segreteria generale-Spese correnti 385.322,94

0,00 5.680,00

0,00 5.680,00 379.642,94

01051 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Gestione dei beni demaniali e patrimoniali-Spese correnti

510.138,13

17.900,00 0,00

17.900,00 0,00 528.038,13

01061 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Ufficio tecnico-Spese correnti 180.840,60

2.000,00 0,00

2.000,00 0,00 182.840,60

01111 Servizi istituzionali, generali e di gestione-Altri servizi generali-Spese correnti 1.830.864,19

10.000,00 1.000,00

10.000,00 1.000,00 1.839.864,19

03011 Ordine pubblico e sicurezza-Polizia locale e amministrativa-Spese correnti 572.446,69

0,00 70.640,50

0,00 70.640,50 501.806,19

04011 Istruzione e diritto allo studio-Istruzione prescolastica-Spese correnti 83.138,57

0,00 3.000,00

0,00 3.000,00 80.138,57

(19)

Missione Programma

Titolo

Positive

Variazioni Negative

PRP - 1072 / 2017

04012 Istruzione e diritto allo studio-Istruzione prescolastica-Spese in conto capitale 2.470.190,74

75.000,00 0,00

75.000,00 0,00 2.545.190,74

04021 Istruzione e diritto allo studio-Altri ordini di istruzione non universitaria-Spese correnti

172.136,04

0,00 3.200,00

0,00 3.200,00 168.936,04

04022 Istruzione e diritto allo studio-Altri ordini di istruzione non universitaria-Spese in conto capitale

2.636.885,58

45.000,00 0,00

45.000,00 0,00 2.681.885,58

04061 Istruzione e diritto allo studio-Servizi ausiliari all'istruzione-Spese correnti 820.541,84

0,00 900,00

0,00 900,00 819.641,84

05012 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali-Valorizzazione dei beni di interesse storico-Spese in conto capitale

2.738.991,77

0,00 1.000,00

0,00 1.000,00 2.737.991,77

05021 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali-Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale-Spese correnti

662.938,38

1.000,00 6.600,00

1.000,00 6.600,00 657.338,38

(20)

ELENCO VARIAZIONI DI CASSA ANNO 2017

PARTE II SPESA

Missione Programma

Titolo

Positive

Variazioni Negative

PRP - 1072 / 2017

05022 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali-Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale-Spese in conto capitale

152.415,22

0,00 70.000,00

0,00 70.000,00 82.415,22

09021 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente-Tutela, valorizzazione e recupero ambientale-Spese correnti

270.139,86

2.000,00 0,00

2.000,00 0,00 272.139,86

10051 Trasporti e diritto alla mobilità-Viabilità e infrastrutture stradali-Spese correnti 1.185.123,79

21.004,82 0,00

21.004,82 0,00 1.206.128,61

10052 Trasporti e diritto alla mobilità-Viabilità e infrastrutture stradali-Spese in conto capitale

1.322.991,23

180.000,00 278.000,00

180.000,00 278.000,00 1.224.991,23

11011 Soccorso civile-Sistema di protezione civile-Spese correnti 106.550,00

7.000,00 0,00

7.000,00 0,00 113.550,00

12011 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia-Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido-Spese correnti

247.003,39

0,00 999,60

0,00 999,60 246.003,79

(21)

Missione Programma

Titolo

Positive

Variazioni Negative

PRP - 1072 / 2017

12041 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia-Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale-Spese correnti

4.500,00

0,00 138,54

0,00 138,54 4.361,46

12071 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia-Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali-Spese correnti

671.735,56

0,00 3.000,00

0,00 3.000,00 668.735,56

12091 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia-Servizio necroscopico e cimiteriale- Spese correnti

24.620,23

100,00 0,00

100,00 0,00 24.720,23

14041 Sviluppo economico e competitività-Reti e altri servizi di pubblica utilità-Spese correnti

1.018.389,68

100.000,00 0,00

100.000,00 0,00 1.118.389,68

(22)

ELENCO VARIAZIONI DI CASSA ANNO 2017

PARTE II SPESA

Riepilogo Stanziamento

Iniziale

Variazioni Positive

Variazioni Negative

Titolo 1 14.034.612,54 161.004,82 95.158,64 14.100.458,72

Titolo 2 10.178.370,97 300.000,00 349.000,00 10.129.370,97

Titolo 3 0,00 0,00 0,00 0,00

Titolo 4 14.618,46 0,00 0,00 14.618,46

Titolo 5 2.000.000,00 0,00 0,00 2.000.000,00

Titolo 7 4.177.984,11 0,00 0,00 4.177.984,11

Totale Spese 30.405.586,08 461.004,82 444.158,64 30.422.432,26

Disavanzo di Amministrazione 0,00 0,00 0,00 0,00

30.405.586,08 461.004,82 444.158,64 30.422.432,26

(23)

2020 quota finanziata da entrate finali) (+) 1.941.510,89 0,00 0,00

A3) Fondo pluriennale vincolato di entrata per partite finanziarie (dal 2020 quota finanziata da entrate

finali) (+) 0,00 0,00 0,00

A) Fondo pluriennale vincolato di entrata (A1 + A2 + A3) (+) 2.274.981,43 0,00 0,00

B) Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (+) 5.394.402,79 5.470.898,00 5.470.898,00 C) Titolo 2 - Trasferimenti correnti validi ai fini dei saldi finanza pubblica (+) 454.462,72 200.832,76 200.832,76

D) Titolo 3 - Entrate extratributarie (+) 7.826.174,27 6.548.312,84 6.501.730,42

E) Titolo 4 - Entrate in c/capitale (+) 4.635.368,97 3.680.000,00 1.880.000,00

F) Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00

G) SPAZI FINANZIARI ACQUISITI ⁽¹⁾ (+) 550.000,00 250.000,00 0,00

H1) Titolo 1 - Spese correnti al netto del fondo pluriennale vincolato (+) 12.695.076,54 12.204.640,10 12.157.230,48 H2) Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) 0,00 0,00 0,00 H3) Fondo crediti di dubbia esigibilità di parte corrente ⁽²⁾ (-) 503.127,04 473.400,00 473.400,00 H4) Fondo contenzioso (destinato a confluire nel risultato di amministrazione) (-) 10.000,00 0,00 0,00 H5) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione) ⁽³⁾ (-) 47.828,53 17.760,96 17.760,96

H) Titolo 1 - Spese correnti valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (H=H1+H2-H3-H4-H5) (-) 12.134.120,97 11.713.479,14 11.666.069,52

I1) Titolo 2 - Spese in c/ capitale al netto del fondo pluriennale vincolato (+) 9.650.595,18 3.680.000,00 1.880.000,00

I2) Fondo pluriennale vincolato in c/capitale al netto delle quote finanziate da debito (dal 2020 quota

finanziata da entrate finali) (+) 0,00 0,00 0,00

I3) Fondo crediti di dubbia esigibilità in c/capitale ⁽²⁾ (-) 0,00 0,00 0,00

I4) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione)⁽³⁾ (-) 650.000,00 0,00 0,00 I) Titolo 2 - Spese in c/capitale valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (I=I1+I2-I3-I4) (-) 9.000.595,18 3.680.000,00 1.880.000,00

L1) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria al netto del fondo pluriennale vincolato (+) 0,00 0,00 0,00 L2) Fondo pluriennale vincolato per partite finanziarie (dal 2020 quota finanziata da entrate finali) (+) 0,00 0,00 0,00

L) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria (L=L1 + L2) (-) 0,00 0,00 0,00

(-) 0,00 0,00 0,00

EQUILIBRIO DI BILANCIO AI SENSI DELL'ARTICOLO 9 DELLA LEGGE N. 243/2012 674,03 756.564,46 507.391,66

2) Al fine di garantire una corretta verifica dell'effettivo rispetto del saldo, indicare il fondo crediti di dubbia esigibilità al netto dell'eventuale quota finanziata dall'avanzo (iscritto in variazione a seguito dell'approvazione del rendiconto).

3) I fondi di riserva e i fondi speciali non sono destinati a confluire nel risultato di amministrazione. Indicare solo i fondi non finanziati dall’avanzo.

4) L'ente è in equilibrio di bilancio ai sensi dell'articolo 9 della legge n. 243 del 2012 se la somma algebrica degli addendi del prospetto, da (A) a (M) è pari a 0 o positivo, salvo gli enti cui è richiesto di conseguire un saldo positivo, che sono in equilibrio se presentano un risultato pari o superiore al saldo positivo richiesto.

M) SPAZI FINANZIARI CEDUTI⁽¹⁾

1) Gli spazi finanziari acquisiti o ceduti attraverso i patti regionalizzati e nazionali sono disponibili all'indirizzo http://www.rgs.mef.gov.it/VERSIONE-I/ - Sezione “Pareggio bilancio e Patto stabilità” e all'interno dell'applicativo del pareggio al modello VARPATTI. Nelle more della formalizzazione dei patti regionali e nazionali, non è possibile indicare gli spazi che si prevede di acquisire. Indicare solo gli spazi che si intende cedere..

(24)

ENTRATE

TITOLO, TIPOLOGIA DENOMINAZIONE

PREVISIONI AGGIORNATE ALLA PROPOSTA IN OGGETTO ESERCIZIO 2017 VARIAZIONI

in aumento in diminuzione PREVISIONI AGGIORNATE

ALLA PRECEDENTE COMUNICAZIONE

Fondo pluriennale vincolato per spese correnti previsioni di competenza 333.470,54 0,00 0,00 333.470,54

Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale previsioni di competenza 1.941.510,89 0,00 0,00 1.941.510,89

Utilizzo avanzo di amministrazione previsioni di competenza 1.111.200,00 664.000,00 0,00 1.775.200,00

-di cui avanzo di amministrazione utilizzato anticipatamente 0,00 0,00 0,00 0,00

Fondo di Cassa all'01/01/2017 previsioni di cassa 7.636.204,70 0,00 0,00 7.636.204,70

TITOLO 1 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa

10101 Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati residui presunti 1.038.005,09 0,00 0,00 1.038.005,09

previsione di competenza 5.384.402,79 10.000,00 0,00 5.394.402,79

previsione di cassa 7.382.757,72 10.000,00 0,00 7.392.757,72

Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa Totale TITOLO 1

10000 residui presunti 1.038.005,09 0,00 0,00 1.038.005,09

5.394.402,79

5.384.402,79 10.000,00 0,00

previsione di competenza

previsione di cassa 7.382.757,72 10.000,00 0,00 7.392.757,72

TITOLO 2 Trasferimenti correnti

20101 Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche

residui presunti 66.161,97 0,00 0,00 66.161,97

previsione di competenza 310.511,80 143.950,92 0,00 454.462,72

previsione di cassa 527.333,53 143.950,92 0,00 671.284,45

Trasferimenti correnti Totale TITOLO 2

20000 residui presunti 66.161,97 0,00 0,00 66.161,97

454.462,72

310.511,80 143.950,92 0,00

previsione di cassa 527.333,53 143.950,92 0,00 671.284,45

TITOLO 3 Entrate extratributarie

30100 Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla

gestione dei beni residui presunti 666.944,00 0,00 0,00 666.944,00

30200 Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e

repressione delle irregolarità e degli illeciti residui presunti 438.471,03 0,00 0,00 438.471,03

30500 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti residui presunti 275.983,41 0,00 0,00 275.983,41

Pagina 1 di 9

(25)

OGGETTO ESERCIZIO 2017 in aumento in diminuzione

COMUNICAZIONE

TITOLO 3 Entrate extratributarie Entrate extratributarie Totale TITOLO 3

7.826.174,27

7.481.938,51 344.235,76 0,00

previsione di cassa 9.175.223,27 344.235,76 0,00 9.519.459,03

TITOLO 4 Entrate in conto capitale

40200 Tipologia 200: Contributi agli investimenti residui presunti 4.848.922,33 0,00 0,00 4.848.922,33

previsione di competenza 4.561.368,97 0,00 258.000,00 4.303.368,97

previsione di cassa 6.483.526,47 0,00 258.000,00 6.225.526,47

Entrate in conto capitale Totale TITOLO 4

4.635.368,97

4.893.368,97 0,00 258.000,00

previsione di cassa 6.821.202,47 0,00 258.000,00 6.563.202,47

0,00 8.343.740,76

residui presunti 0,00 8.343.740,76

TOTALE VARIAZIONI IN ENTRATA

previsione di cassa 29.808.285,75 498.186,68 258.000,00 30.048.472,43

23.770.222,07

previsione di competenza 498.186,68 258.000,00 24.010.408,75

8.343.740,76

258.000,00 37.684.677,13

previsione di cassa

28.060.590,18 residui presunti

1.162.186,68

0,00

498.186,68 37.444.490,45

27.156.403,50

0,00 previsione di competenza

TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE 8.343.740,76

258.000,00

(26)

SPESE

MISSIONE,PROGRAMMA,TITOLO DENOMINAZIONE

PREVISIONI AGGIORNATE ALLA PROPOSTA IN OGGETTO ESERCIZIO

2017 VARIAZIONI

PREVISIONI AGGIORNATE ALLA PRECEDENTE

COMUNICAZIONE

in aumento in diminuzione

DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 0,00 0,00

MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione

0102 Programma 02 Segreteria generale

Titolo 1 Spese correnti residui presunti 81.375,22 0,00 0,00 81.375,22

previsione di competenza 332.629,95 0,00 5.680,00 326.949,95

previsione di cassa 385.322,94 0,00 5.680,00 379.642,94

residui presunti

previsione di cassa

81.375,22

379.642,94 81.375,22

385.322,94

0,00

5.680,00 Totale Programma 02 Segreteria generale

326.949,95

0,00 5.680,00

332.629,95 previsione di competenza

0105 Programma 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali

residui presunti

previsione di cassa

103.758,32

716.860,73 103.758,32

698.960,73

0,00

17.900,00

0,00

0,00 Totale Programma 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali

648.366,82

17.900,00 0,00

0106 Programma 06 Ufficio tecnico

residui presunti

previsione di cassa

78.756,75

203.963,79 78.756,75

201.963,79

0,00

2.000,00

0,00

0,00 Totale Programma 06 Ufficio tecnico

188.141,53

2.000,00 0,00

0111 Programma 11 Altri servizi generali

residui presunti

previsione di cassa

360.147,96

1.839.864,19 360.147,96

1.830.864,19

0,00

9.000,00

0,00

0,00 Totale Programma 11 Altri servizi generali

1.669.679,41

9.000,00 0,00

1.660.679,41 previsione di competenza

Totale MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione residui presunti 1.068.528,70 0,00 0,00 1.068.528,70

previsione di cassa 4.261.951,37 28.900,00 5.680,00 4.285.171,37

3.807.015,34 5.680,00 3.830.235,34

previsione di competenza 28.900,00

MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza

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