A.S.D. SPORTING CLUB MILANO

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Ai sensi dell’art. 21 dello Statuto Sociale, ultimo comma, mettiamo a disposizione dei Soci, i bilanci consuntivo e preventivo che saranno sottoposti all’approvazione dell’Assemblea.

Segrate, 26 novembre 2021

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RELAZIONE SUL BILANCIO AL 30/09/2021

Signori Associati,

il bilancio dell'esercizio chiuso al 30/09/2021 presenta un avanzo di €.3.024,77. Il risultato è dato dalla differenza tra i ricavi ammontanti ad € 2.705.697,57 ed i costi ammontanti ad

€.2.702.672,80. Fra questi ultimi si evidenziano: ammortamenti per € 191.220,49, accantonamento a Fondo benefici rinnovo quote associative per € 260.000,00 ed imposte IRES ed IRAP per € 31.452,00.

Abbiamo chiuso l’esercizio 2020-2021 con un bilancio in sostanziale pareggio, nonostante tutte le difficoltà generate dalla pandemia COVID che per due anni ci ha costretti a chiusure e restrizioni a tutti voi note.

È stato un anno molto difficile sia da un punto di vista gestionale che da un punto di vista emotivo.

Abbiamo sofferto di non poter offrire appieno ciò che è proprio della nostra “Mission”: “Un mondo di sport, benessere, salute, cultura ed intrattenimento”.

Nonostante il fermo COVID, che per alcuni servizi è stato più lungo rispetto all’anno precedente, abbiamo potuto tenere aperto il Club ed erogare un numero significativo di servizi: tennis in maniera totale, piscina coperta per le attività agonistiche e riabilitative, piscina scoperta senza limiti, club house per lettura giornali e un po’ di vita conviviale tra i Soci, corsi di ginnastica (n.48) offerti online e quando si è potuto in presenza, palestra attrezzi aperta solo il mese di ottobre e da giugno a settembre.

Grazie a tutto ciò e grazie al beneficio “Porta un nuovo socio”, il numero dei Soci, che era sceso fino a 1.669 unità, da aprile si è incrementato di 124 unità raggiungendo il numero di 1.793.

Ringraziamo sentitamente tutti i Soci che hanno voluto sostenere, senza esitazione, la propria Associazione.

L’anno precedente 2019/20, come ampiamente scritto e detto nella scorsa Assemblea, abbiamo accantonato a Fondo rischi € 240.000 per far fronte ad eventuali perdite dell’anno 2020/21.

Consapevoli dei disagi dei Soci, in numerose riunioni il Consiglio Direttivo ha cercato di trovare soluzioni e benefici adeguati senza mettere a rischio la gestione del Club. Nella riunione del 22 marzo 2021, nonostante il numero dei Soci in quel momento fosse di 1.669 unità, il Consiglio, dopo aver valutato la situazione amministrativa ha deciso di vendere i BTP in portafoglio, che avevano un’eccellente quotazione, per conseguire un rendimento netto immediato e utilizzare una parte del fondo rischi per poter riconoscere ai Soci, iscritti entro il 31 dicembre 2020 che avessero proseguito con la loro fedeltà rinnovando le quote per l’anno sociale in corso, i benefici di cui siete a conoscenza.

L’esito di tale operazione è stato la costituzione di un “Fondo benefici rinnovo quote associative” di

€ 325.000 che coprirà tutto il fabbisogno dei benefici erogati e da erogare, accantonando € 260.000 grazie al buon risultato di bilancio e utilizzando solo € 65.000 dal Fondo rischi che pertanto rimane di

€ 375.000.

Possiamo pertanto considerarci soddisfatti del risultato gestionale dell’esercizio appena chiuso.

Per quanto riguarda l’esercizio in corso, la situazione numerica dei Soci è per ora di 1703 unità. Il maggiore problema oggi è causato dall’incredibile incremento del costo di “Riscaldamento ed Energia elettrica”. Nel bilancio di previsione abbiamo applicato un incremento di € 140.000 pari al rincaro medio del 90% del costo della materia prima. Se dovesse proseguire quanto applicato nel mese di ottobre 2021, potremmo subire un incremento totale di € 300.000. In questo caso dovremo ricorrere all’utilizzo del Fondo rischi per coprire l’eventuale maggiore spesa. Un rincaro così elevato sarebbe un vero disastro generale (Italiano ed Europeo) pertanto confidiamo che nell’anno si trovino delle soluzioni a tutto ciò. Per parte nostra possiamo dire che l’aver accantonato un significativo importo nel Fondo rischi ci permetterà di fronteggiare anche questo ulteriore problema.

Passiamo ora all’illustrazione del bilancio in tutte le sue parti:

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S T A T O P A T R I M O N I A L E A T T I V O

IMMOBILIZZI

Risulta invariato il totale degli “Immobilizzi” di € 1.030.233,15.

SPESE PLURIENNALI

Dal totale delle “Spese pluriennali” del bilancio precedente (€ 244.210,39) abbiamo stornato la quota di ammortamento delle spese sostenute negli scorsi esercizi (€ -144.446,14) e registrato le spese sostenute nell’esercizio al netto delle quote di ammortamento (€ +28.825,64). Il totale a bilancio è di € 128.589,89.

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% amm.to Elenco delle spese dell’esercizio Importo Quota amm.to Importo Netto

36.581,80 -7.756,16 28.825,64

33,33%  Implementazione ed aggiornamento APP, modifiche per notifiche di sicurezza, per chat, SMS e prenotazioni campi tennis.

20,00%

 Fornitura ed installazione pompa di calore spogliatoio femminile

 Fornitura ed installazione valvola con motore e centralina per centrale termica

 Potatura 3 platani, 7 magnolie e 1 salice (importo suddiviso al 50% con Immobiliare) 10,00%  Consulenza strategica di supporto al futuro “piano di ristrutturazione strategica

decennale”

CREDITI DIVERSI

L’importo a bilancio di € 79.165,45 comprende:

- i crediti verso “Clienti” di € 3.511,10, relativi a fatture incassate dopo il 30/09/2021;

- il conto “Fornitori note credito da ricevere” di € 2.175,26, relativo a note di accredito ad oggi già pervenute;

- il conto “Fornitori conto anticipi” di € 144,64 per una spesa on line fatturata dopo il 30/09/21;

- il conto “Debitori diversi” di € 5.013,92 relativo a crediti già riscossi ;

- i conti “IRAP e IRES c/anticipi” rispettivamente di € 1.707,00 ed € 394,00 ed i conti “INAIL personale dipendente c/anticipi” e “INAIL collaboratori coordinati e continuativi c/anticipi”, rispettivamente di € 2.951,58 ed € 1.535,79; importi relativi alla differenza tra quanto anticipato in adempimento alle normative e quanto maturato nell’esercizio;

- il conto “Immobiliare c/prestito” di € 60.000,00; importo che sarà restituito in 3 rate dal 2022;

- il conto “Oneri federativi in attesa di rimborso” di € 878,00 da parte di F.I.T. e F.I.N.;

-

le “Cauzioni su utenze” di € 854,16, relative al deposito richiesto dall’Agenzia delle Dogane per l’accisa sull’energia prodotta dal cogeneratore.

RATEI e RISCONTI ATTIVI

L’importo dei “Ratei attivi” di € 2.352,48, riguarda il costo dei consumi acqua di un contatore al 30.09.2021.

L’importo dei “Risconti attivi” di € 45.430,71 si riferisce a costi già sostenuti, ma di competenza del successivo esercizio e sono: canoni, abbonamenti, oneri federativi, imposte e tasse, SIAE, assicurazioni, riscaldamento, contratti vari di servizio e manutenzione.

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DISPONIBILITÀ LIQUIDE

Il conto “Cassa” presenta un saldo al 30/09/21 di € 3.355,03.

Il conto “Carta di credito prepagata” presenta un residuo al 30/09/21 di € 439,45.

Il conto “Incassi POS” di € 17.960,00 è relativo alle transazioni del 30 settembre 2021.

Il conto “Banca Monte dei Paschi di Siena”, di € 532.723,85, presenta un saldo rilevante poiché negli ultimi giorni di settembre si incassano anticipatamente le quote associative e di servizi relative all’anno in corso. L’importo, compatibilmente con la disponibilità di valuta, è stato immediatamente investito nel Fondo Monetario.

Il conto “Titoli” di € 2.310.124,47 rappresenta il saldo al 30/09/21 e comprende:

€ 350.026,56 “Polizza di capitalizzazione AXA” sottoscritta dopo la vendita dei BTP citata in premessa.

€ 1.960.097,91 “Fondo Monetario GP407” sottoscritto in alternativa al Fondo Monetario JP Morgan allo scopo di migliorare i rendimenti della liquidità.

Complessivamente il bilancio registra “Disponibilità liquide” per € 2.864.602,80, importo superiore di € 573.339,89 rispetto all’anno precedente.

P A S S I V O

DEBITI DIVERSI

Gli importi a Bilancio, per complessivi € 1.945.243,67, comprendono:

 Debiti prevalentemente saldati all’inizio dell’anno corrente: verso fornitori e collaboratori, verso Enti previdenziali, Erario c/IRPEF, Regioni e Comuni per contributi e ritenute fiscali ed addizionali su stipendi e compensi dei collaboratori autonomi di settembre, verso Erario c/IVA per l’imposta del trimestre lug.ago.set., verso i servizi interbancari di Carta di Credito e verso Federazioni sportive.

 Le voci “… c/anticipi” si riferiscono alle quote dell’esercizio 2021/2022 incassate entro il 30/09/21. (€ 1.374.265,00 quote associative ed una tantum, € 311.100,00 di quote su servizi:

armadietti, pagamento rateizzato, tessere sociali, personal trainer, corsi nuoto, corsi tennis e attività motoria bambini, € 2.750,00 di clienti per servizi: Tate e Uso struttura).

 Il conto “Creditori diversi/Debiti diversi” di € 35.688,40, si riferisce prevalentemente al residuo da rimborsare per i servizi a pagamento interrotti per fermo COVID: € 12.660,00 è ciò che resta di € 115.535 dell’anno 2019/20, € 17.860 è ciò che resta di € 135.815 dell’anno 2020/2021.

Ulteriori importi si riferiscono al saldo TARI 2021, spese POS di settembre e vari.

 Il conto “Debiti verso dipendenti” di € 44.272,69 relativo ai dodicesimi delle mensilità aggiuntive di tredicesima e quattordicesima maturate al 30/09/21, straordinari e maggiorazioni orarie di settembre pagati ai dipendenti in ottobre e ad alcuni giorni di permessi residui maturati nell’anno, da saldare successivamente.

RATEI E RISCONTI PASSIVI

I “Ratei Passivi” di € 19.102,37 si riferiscono al costo acqua su tre contatori e telefono, maturati al 30/09/21.

I “Risconti Passivi” di € 487,50 si riferiscono alla quota trimestrale dei tesseramenti FIGB 2021 incassati entro il 30/09/21.

FONDI AMMORTAMENTO

I fondi di ammortamento dei beni iscritti all’attivo del bilancio nella voce “Immobilizzi” ammontano a

€ 971.857,66. L’importo a bilancio lo scorso anno (€ 932.839,47) è stato incrementato della quota dell’esercizio di €.39.018,19 relativa ad investimenti degli anni precedenti.

Dal raffronto diretto tra “Immobilizzi” e “Fondi di ammortamento” risultano interamente ammortizzati: “Macchine d’ufficio”, “Mobili e arredi” e “Macchine d’ufficio elettroniche”.

Le quote residue da ammortizzare, ammontanti ad un totale di € 58.375,49, si riferiscono ad

”Attrezzature e impianti”.

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FONDI ACCANTONAMENTO

 Il “Fondo Indennità di anzianità” che ammontava a € 444.310,91 è stato stornato di € 30.652,94 per la liquidazione di un dipendente dimessosi a fine novembre 2020 e per un’anticipazione riconosciuta ad un dipendente per acquisto prima casa, dopo l’incrementato della quota maturata nel periodo di € 38.199,54 ne risulta un totale di € 451.857,51.

 Dal “Fondo accantonamento rischi” di € 440.000,00 sono stati stornati € 65.000 per una diversa allocazione nel “Fondo benefici rinnovo quote associative” come illustrato in premessa. Ne risulta un totale di € 375.000,00.

 Il nuovo “Fondo benefici rinnovo quote associative” di € 325.000 è stato costituito, come illustrato in premessa, a copertura dei benefici deliberati dal Consiglio Direttivo nella riunione del 22 marzo 2021. In esso sono confluiti € 260.000 accantonati nell’esercizio grazie al buon risultato di bilancio ed € 65.000 detratti dal Fondo rischi.

 Il “Fondo accantonamento spese future” di € 25.000,00 risulta invariato.

 Il “Fondo accantonamento ferie non godute dipendenti” di € 24.751,85 registra il valore delle ferie maturate dal personale dipendente e non godute alla chiusura dell’esercizio.

RESIDUI ATTIVI ESERCIZI PRECEDENTI DA REINVESTIRE

Come deliberato nella scorsa Assemblea, l’avanzo prodotto nel bilancio al 30/09/2020 di € 5.384,50 è andato ad incrementare l’importo di € 3.664,65. Ne risulta un totale di € 9.049,15.

AVANZO DELL’ESERCIZIO

E’ infine riportato l’avanzo dell’esercizio chiuso al 30/09/2021 di € 3.024,77

C O N T O E C O N O M I C O

Il conto economico dell’Associazione accoglie tutti i costi ed i ricavi relativi all’esercizio chiuso al 30/09/2021.

R I C A V I

Bilancio al 30 settembre 2021

Variazione con Preventivo

Variazione con Bilancio precedente

2.705.697,57 23.447,57 + 176.222,88 -

Come potete vedere, i ricavi nel loro totale si scostano negativamente dal bilancio precedente prevalentemente per diminuzione dei Soci (1802 contro 1922 dell’anno precedente), per la diminuzione delle prestazioni di servizio e dei ricavi commerciali. Tali diminuzioni sono state compensate dall’incremento dei ricavi diversi e dei proventi netti finanziari.

QUOTE ASSOCIATIVE

2.139.110,00 37.890,00 - 215.070,00 -

Alla chiusura dell’esercizio i dati numerici dei Soci, nelle differenti categorie, sono stati i seguenti:

n.272 Effettivi (dei quali n.35 Senior), n.1.530 Frequentatori (dei quali n.313 Senior e n.325 Junior) In totale abbiamo n.1.256 Soci Proprietari e n.546 Soci Non Proprietari.

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PRESTAZIONI DI SERVIZI

320.982,50 124.467,50 - 81.221,50 -

Avevamo previsto un andamento normale delle attività, ma a causa del fermo Covid abbiamo potuto offrire solo 4 lezioni dei corsi a pagamento contro le 30 previste, pertanto abbiamo dovuto rimborsare € 135.795 di corsi nuoto ed € 4.020 di corsi attività motoria bambini. Abbiamo potuto effettuare i corsi relativi alle attivià agonistiche: sincronizzato, nuoto e pallanuoto; i corsi di acqua terapia e le lezioni private di nuoto, i corsi dei bambini di ginnastica ritmica e danza moderna, il campus estivo. Si è potuto effettuare il tennis agonistico e l’attività dei personal trainer pertanto il ricavo per tennis risulta in linea e quello per ginnastica risulta incrementato. Diminuisce significativamente il ricavo per “Gioco carte” a causa del fermo attività.

RICAVI DIVERSI

90.849,72 85.349,72 + 24.135,65 +

Nei Ricavi diversi abbiamo registrato:

“Rimborso attività Agonistica” € 4.129,00 (+2.355 da bilancio precedente +2.629 da preventivo) tessere F.I.T. agonistiche richieste dai Soci effettivi;

“IVA forfettaria” € 3.250,86 (-1.513 bilancio precedente -749,14 da preventivo) tale importo viene registrato in relazione ai ricavi commerciali conseguiti;

“Sopravvenienze attive” €.83.464,00 (+24.139 da bilancio precedente, importo non preventivato) credito d'imposta riconosciuto sulle spese di sanificazione € 6.455, esonero del pagamento del 50% dell’ IRAP € 15.509 previsto dal D.L. 34/20 decreto rilancio, contributi a fondo perduto sulle spese di locazione € 61.500;

“Arrotondamenti attivi” € 5,86.

PROVENTI FINANZIARI

126.846,61 110.046,61 + 116.981,28 +

Come citato in premessa, per permettere l’erogazione dei benefici ai Soci, vista la buona quotazione dei BTP del valore nominale di € 350.000 acquistati nel 2011 sotto la pari, si è deciso di venderli e reinvestire l’importo in una Polizza di capitalizzazione quinquennale Axa Investimento Flessibile. Tale operazione ha generato un introito netto di € 135.047,35

L’investimento della liquidità, come detto nella relazione al bilancio dello scorso anno, essendo stata conferita in un Fondo monetario a bassissimo rischio avrebbe avuto un rendimento passivo che è risultato essere € 8.406,48-. Attualmente la liquidità è stata conferita in un nuovo Fondo monetario che non dovrebbe generare alcun rendimento passivo.

Abbiamo registrato Interessi netti su c/c bancario di € 136,87 e su cauzioni € 68,87.

RICAVI COMMERCIALI

27.908,74 9.591,26 - 21.048,31 -

Rispetto al bilancio precedente abbiamo registrato le seguenti variazioni: “Inviti” -5.865 (perchè bloccati o omaggiati ai Soci come da benefici deliberati; “clienti per uso temporaneo impianti”

-5.246; “clienti piscina” -9.380 (per fermo COVID corsi nuoto); ricavi pubblicitari” -13.279; “Clienti utilizzo sala” +950; “Campi tennis uso maestri” +10.771. E' registrato un Rimborso indennità diverse di € 1.000 per contributo ad un evento di settembre. Rispetto al preventivo la variazione negativa è minore perché come di consueto vengono stimati solo i ricavi istituzionali e certi.

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C O S T I

2.702.672,80 20.422,80 + 173.863,15 -

SPESE GENERALI

1.315.042,43 103.607,57 - 87.390,13 -

Nelle spese generali rileviamo le seguenti significative variazioni:

 € 23.749- “Riscaldamento/Energia elettrica” (€ 55.146- rispetto al preventivo);

 € 36.304- “Salari stipendi e contributi” (€ 46.797- rispetto al preventivo)

Non sono stati reintegrati 1 receptionist dimesso a giugno 2020 e 1 operaio elettricista dimesso a novembre 2020; per quanto concerne il receptionist tutto il maggior lavoro è stato sostenuto dagli impiegati in forza che hanno profuso più del loro massimo impegno; per quanto concerne l’operaio il suo lavoro è stato affidato a due artigiani che intervengono periodicamente per i controlli agli impianti elettrici e idraulici e su chiamata, tali costi ora sono allocati nelle manutenzioni dei vari settori.

 € 27.585- “Spese per adeguamento norme COVID” (€ 6.998,50- rispetto al preventivo)

Nell’esercizio sono state registrate le spese per materiale di consumo (mascherine, guanti, gel sanificante) e il raddoppio dell’assistenza corsi nuoto che in conseguenza al fermo dell’attività ha inciso solo per il mese di ottobre 2020.

 € 16.161+ “Acqua” (€ 16.333+ rispetto al preventivo)

Abbiamo avuto un incremento significativo dei consumi dell’acqua piscine perché le piscine coperte sono state tenute in funzione anche nel periodo estivo. Il pozzo da cui attingiamo l’acqua non ha potuto soddisfare il fabbisogno necessario all’uso contemporaneo di tutte le vasche.

CLUB HOUSE

250.376,26 In linea 9.245,24 -

Per il settore Club House si registrano minori costi in linea con il Preventivo

GIARDINI E VIALI

27.540,34 1.540,34 + 1.366,09 -

Il settore registra minori costi rispetto al bilancio precedente; rispetto al preventivo l’incremento è dovuto alla spesa sostenuta per lo sgombero neve del dicembre 2020.

FISIOTERAPICO E INFERMERIA

2.788,93 3.711,07 - 6.078,09 -

Anche in questo settore registriamo una diminuzione dei costi in parte preventivata e dovuta alla chiusura del reparto sauna-bagno turco, imposta dalle normative relative alla pandemia.

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RICREATIVO

15.487,70 16.712,30 - 8.810,48 -

L’intero settore ha sofferto delle chiusure e restrizioni COVID pertanto registra una riduzione dei costi in “Gioco carte”, “Sala video” e “Intrattenimenti”; si incrementa il costo “Biliardo” per il rifacimento di panno e sponde di un tavolo e il servizio di “Giornali e riviste” perché il suo utilizzo non è mai cessato essendo il Club sempre stato aperto.

La variazione è maggiore rispetto al preventivo che era stato stilato considerando la normale erogazione dei servizi

BAMBINI E RAGAZZI

85.838,40 11.161,60 - 5.955,46 -

Anche questo settore, in conseguenza a chiusure e restrizioni COVID, ha registrato una riduzione dei costi per attività motoria, intrattenimenti e feste di compleanno; costi che erano stati preventivati per una normale gestione.

Il prospetto sottostante evidenzia la conformità del costo al netto dei ricavi.

Ricavi Costi Differenza

Bilancio 2020 € 43.145,00 € 91.793,86 € 48.648,86- Preventivo € 45.950,00 € 97.000,00 € 51.050,00- Bilancio 2021 € 42.285,00 € 85.838,40 € 43.553,40-

TENNIS

66.562,88 18.962,88 + 7.904,55 +

I costi del settore risultano incrementati per maggiori costi manutentivi, per il costo degli artigiani incaricati a svolgere i lavori dell’ex operaio e per il costo extra dello sgombero neve; in relazione al preventivo, i maggiori costi sono per materiali di consumo, attrezzature e abbigliamento sportivo.

Va tenuto conto che questo è il settore che non ha mai subito interruzioni per fermo Covid.

Dal prospetto sottostante, che riepiloga ricavi e costi diretti del settore, si evidenzia un miglioramento rispetto al bilancio precedente.

Bilancio 2020 € 70.572,00 € 58.658,33 € 11.913,67+

Preventivo € 70.500,00 € 47.600,00 € 22.900,00+

Bilancio 2021 € 83.724,00 € 66.562,88 € 17.161,12+

PISCINE

267.431,05 83.502,95 - 60.050,86 -

Rispetto al bilancio precedente, nel settore registriamo minori spese generali, in parte preventivate e minori spese per corsi e manifestazioni, in linea con la diminuzione dei ricavi dovuti al fermo COVID dei corsi per un periodo più lungo rispetto all’anno precedente. Va tenuto conto che i costi erano stati preventivati per una normale gestione.

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Il prospetto sottostante, che riepiloga ricavi e costi diretti del settore, evidenzia il delta negativo.

Ricavi Costi Ricavi Pubblicitari Differenza

Bilancio 2020 € 233.374,00 € 327.481,91 € 13.278,69 € 80.829,22-

Preventivo € 269.500,00 € 350.934,00 € 81.434,00-

Bilancio 2021 € 141.020,00 € 267.431,05 €126.411,05-

PALESTRE

136.676,47 27.823.53 - 19.101,50 -

Anche in questo settore registriamo una diminuzione dei costi rispetto al bilancio precedente che, prevalentemente si riferiscono al costo delle prestazioni professionali degli assistenti della sala fitness chiusa per fermo COVID per un periodo più lungo rispetto all’anno prima. Anche in questo caso va tenuto conto che i costi erano stati preventivati per una normale gestione. Evidenziamo l’incremento del costo per servizio di personal trainer in linea con il ricavo registrato.

Il prospetto sottostante, che riepiloga ricavi e costi diretti del settore, conferma la diminuzione del costo netto.

Bilancio 2020 € 23.680,00 € 155.777,97 € 132.097,97- Preventivo € 23.000,00 € 164.500,00 € 141.500,00- Bilancio 2021 € 29.640,00 € 136.676,47 € 107.036,47-

IMPOSTE e TASSE

42.078,43 7.721,57 - 3.567,40 -

Risulta minore il costo IRES e IRAP in linea con la diminuzione dei ricavi commerciali e dei costi del personale.

AMMORTAMENTI e ACCANTONAMENTI

Ammortamenti di competenza:

 L’importo globale delle quote d’ammortamento dell’esercizio di € 191.220,49 comprende le quote su beni immobilizzati e spese pluriennali effettuate negli esercizi precedenti (€.183.464,33) e la quota di € 7.756,16 degli investimenti dell’anno.

Accantonamenti di competenza:

 L’accantonamento di € 260.000,00, non preventivato, è quanto è stato destinato al “Fondo benefici rinnovo quote associative” già citato in premessa.

 L’accantonamento di € 41.629.42 riguarda l’indennità di anzianità del personale dipendente maturata nell’esercizio e calcolata secondo le norme vigenti.

In conclusione, Vi invitiamo ad approvare il Bilancio al 30 settembre 2021 così come Vi è stato sottoposto proponendoVi di riportare a nuovo, come residuo attivo di esercizi precedenti da reinvestire, l'avanzo d'esercizio di € 3.024,77.

Il Presidente

Gabriele Bacchini

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A T T I V O

IMMOBILIZZI:

Macchine d'ufficio 3.302,17

Macchine d'ufficio elettroniche 59.906,07

Attrezzature e impianti 681.176,78

Mobili e arredi 285.848,13 1.030.233,15

SPESE PLURIENALI DA AMMORTIZZARE:

Programmi software 12.159,34

Manutenzione straordinaria 105.455,95

Spese consulenza 10.974,60 128.589,89

CREDITI DIVERSI:

Clienti 3.056,10

Clienti per fatture da emettere 455,00

Fornitori note credito da ricevere 2.175,26

Fornitori conto anticipo 144,64

Debitori diversi 5.013,92

IRAP c/acconti 1.707,00

IRES c/acconti 394,00

Immobiliare c/prestito 60.000,00

Inail personale dipendenti c/anticipi 2.951,58

Inail collaboratori coord. cont. c/anticipi 1.535,79

Oneri federativi in attesa di rimborso 878,00

Cauzioni su utenze 854,16 79.165,45

RATEI E RISCONTI ATTIVI:

Ratei attivi 2.352,48

Risconti attivi 45.430,71 47.783,19

DISPONIBILITA' LIQUIDE:

Cassa 3.355,03

Carta di credito pre pagata 439,45

Incassi POS 17.960,00

Banca (Monte dei Paschi di Siena) 532.723,85

Titoli 2.310.124,47 2.864.602,80

TOTALE ATTIVO

4.150.374,48

ASSOCIAZIONE SPORTIVA DILETTANTISTICA SPORTING CLUB MILANO 2

Sede a Segrate (Mi) - Strada di Olgia Vecchia s.n.c.

C.F. 91502440158 - P.IVA 06927020153

Registro regionale delle persone giuridiche private della Lombardia N.2575 CCIAA di Milano - REA 2024225

---

B I L A N C I O AL 30.09.2021

S T A T O P A T R I M O N I A L E

(11)

P A S S I V O

DEBITI DIVERSI:

Fornitori 91.121,29

Fornitori per fatture da ricevere 36.763,10

Debiti v/Collaboratori 20.064,83

Enti previdenziali 19.251,27

Erario c/IRPEF (ritenute) 6.479,90

Regione e comuni c/imposte e tributi 1.035,35

Erario c/IVA 1.257,87

Soci c/anticipi su servizi 311.100,00

Soci c/anticipi su quote associative 1.374.265,00

Clienti c/anticipi su servizi 2.750,00

Creditori diversi/debiti diversi 35.688,40

Creditori diversi c/federazioni sportive 100,00

Carta di credito 1.093,97

Debiti verso dipendenti 44.272,69 1.945.243,67

RATEI E RISCONTI PASSIVI:

Ratei passivi 19.102,37

Risconti passivi 487,50 19.589,87

FONDI AMMORTAMENTO:

F.do Ammortamento Attrezzature e impianti 622.801,29

F.do Ammortamento Macchine ufficio 3.302,17

F.do Ammortamento Macchine ufficio elettroniche 59.906,07

F.do Ammortamento Mobili e arredi 285.848,13 971.857,66

FONDI ACCANTONAMENTO:

Fondo indennità di anzianità 451.857,51

Fondo accantonamento rischi 375.000,00

Fondo benefici rinnovo quote associative 325.000,00

Fondo accantonamento spese future 25.000,00

F.do acc.to ferie non godute dipendenti 24.751,85 1.201.609,36

TOTALE PASSIVITA' 4.138.300,56

Residui attivi esercizi precedenti da reinvestire 9.049,15

AVANZO DELL'ESERCIZIO 3.024,77

TOTALE PASSIVO

4.150.374,48

(12)

R I C A V I E P R O V E N T I

RICAVI NON COMMERCIALI:

- Quote associative:

-Soci effettivi e frequentatori 2.118.510,00

-Una tantum 20.600,00 2.139.110,00

- Prestazioni di servizi:

-Tennis coperto 24.415,00

-Armadietti 40.140,00

-Pagamento rateizzato 5.325,00

-Corsi tennis 35.000,00

-Corsi nuoto 140.020,00

-Rimborso tessere Club 2.110,00

-Rimborso spese gioco carte 2.047,50

-Rimborso spese corsi ginnastica 29.640,00

-Attività bambini e ragazzi 42.285,00 320.982,50

- Ricavi diversi:

-Rimborsi attività agonistica 4.129,00

-Sopravvenienze attive 83.464,00

-IVA forfettaria 3.250,86

-Arrotondamenti e abbuoni attivi 5,86 90.849,72

- Proventi Finanziari:

-Interessi netti su cauzione 68,87

-Proventi netti su C/C bancario 136,87

-Proventi netti su titoli 126.640,87 126.846,61

RICAVI COMMERCIALI:

-Inviti 2.528,74

-Clienti per uso temporaneo impianti 650,00

-Clienti c/piscina 1.000,00

-Clienti utilizzo sala 2.550,00

-Rimborsi e indennità diverse 1.000,00

-Campi tennis uso maestri 20.180,00 27.908,74

TOTALE RICAVI E PROVENTI

2.705.697,57

C O N T O E C O N O M I C O

(13)

C O S T I E D O N E R I

SPESE GENERALI:

- Affitto 400.000,00

- Comprensoriali 5.400,00

- Riscaldamento/Energia elettrica 210.854,01

- Acqua 36.333,40

- Telefono 6.145,36

- Assicurazioni 18.591,64

- Bancarie e oneri accessori 7.698,48

- Valori bollati 202,00

- Postali 1.390,40

- Spese rappresentanza 2.750,11

- Consulenze/oneri professionali 19.900,70

- Prestazioni amministrative 36.040,94

- Stipendi e salari 386.223,84

- Contributi 129.649,68

- Contributi Inail dipendenti 7.429,44

- Varie 2.505,01

- Cancelleria e stampati ufficio 1.895,85

- Testi, riviste, aggiornamenti 196,20

- Macchine ufficio 1.787,99

- Spese utilizzo macchine ufficio 14.830,75

- Programmi computer e spese utilizzo 7.035,35

- Mobili e attrezzature uffici 132,24

- Divise e uniformi personale 129,30

- Omaggi 3.780,28

- Beneficenza 1.360,00

- Stampati per informazione soci 369,06

- Pubblicità 6.405,00

- Spese per adeguamento norme COVID 19 6.001,50

- Arrotondamenti e abbuoni passivi 3,90 1.315.042,43

CLUB HOUSE:

- Manutenzione 75.090,63

- Materiale di consumo 12.793,87

- Attrezzature e impianti 1.855,25

- Mobili e arredi 3.872,26

- S.I.A.E. strumenti meccanici 3.864,12

- Piante e fiori 215,39

- Pulizia e lavanderia 152.684,74 250.376,26

(14)

GIARDINI E VIALI:

- Attrezzature e impianti 341,43

- Piante e fiori 55,00 27.540,34

SETTORE FISIOTERAPICO e INFERMERIA:

- Manutenzione 633,18

- Attrezzature e impianti 776,00 2.788,93

SETTORE RICREATIVO:

- Gioco carte 2.793,33

- Sala video 2.336,26

- Biliardo 1.573,24

- Intrattenimenti 1.430,50

- Giornali e riviste 7.354,37 15.487,70

SETTORE BAMBINI e RAGAZZI:

- Prestazioni professionali e di servizio 74.156,28

- Manutenzione 444,67

- Materiale ricreativo 306,37

- Mobili arredi ed attrezzature 366,00

- Servizi ricreativi 10.565,08 85.838,40

TENNIS:

- Generali:

- Palloni 32.355,65

- Corsi e manifestazioni:

- Materiale sportivo 1.530,00

- Abbigliamento sportivo 3.993,13

- Manifestazioni sportive 817,80

- Oneri federativi 5.946,00 66.562,88

PISCINE:

- Generali:

- Pulizia piscine e assistenza bagnanti 122.122,00 - Corsi e manifestazioni:

- Materiale didattico sportivo 599,80

- Abbigliamento sportivo 341,47

- Manifestazioni sportive 900,68

- Oneri federativi 5.346,46

- S.I.A.E. 213,21 267.431,05

(15)

PALESTRE:

- Attrezzature e impianti 579,64

- Oneri Federativi 130,00

- S.I.A.E. 337,96 136.676,47

IMPOSTE E TASSE:

- Tassa raccolta rifiuti 8.528,92

- Imposte e tasse varie 2.097,51 10.626,43

AMMORTAMENTI E ACCANTONAMENTI:

- Ammortamenti di competenza:

- Quota amm.to attrezzature e impianti 39.018,19

- Quota amm.to programmi software 10.044,67

- Quota amm.to manutenzione straordinaria 140.938,23

- Quota amm.to spese consulenza 1.219,40 191.220,49

- Accantonamenti di competenza:

- Acc.to fondo benefici rinnovo quote associative 260.000,00

- Indennita' di anzianita' 41.629,42 301.629,42

TOTALE COSTI ED ONERI ANTE IMPOSTE 2.671.220,80

IMPOSTE DELL'ESERCIZIO:

- IRES dell'esercizio 434,00

- IRAP dell'esercizio 31.018,00 31.452,00

TOTALE COSTI ED ONERI 2.702.672,80

AVANZO DELL'ESERCIZIO 3.024,77

TOTALE 2.705.697,57

IL PRESIDENTE Gabriele Bacchini

(16)

RICAVI COMMERCIALI: (AI FINI IVA) 60.216,84

COEFF. DI REDDITIVITA' 3,00%

1.806,51

REDDITO IMPONIBILE IRES 1.806,51

RICAVI COMMERCIALI: (AI FINI IVA) 60.216,84

COEFF. DI REDDITIVITA' 3,00%

1.806,51

-Salari e stipendi 386.223,84

-Contributi 129.649,68

-Accantonamento TFR 41.629,42

-Coordinati continuativi 209.148,16

-Occasionali 26.881,00

-Rimborsi chilometrici 0,00

TOTALE IMPONIBILE IRAP 795.338,61

-IRES 1.806,51 X 24,00% = 434,00

-IRAP 795.338,61 X 3,90 % = 31.018,00

TOTALE AL 30.09.2021 31.452,00

*** * ***

B I L A N C I O AL 30.9.2021

ASSOCIAZIONE SPORTIVA DILETTANTISTICA SPORTING CLUB MILANO 2

Sede a Segrate (Mi) - Strada di Olgia Vecchia s.n.c.

C.F. 91502440158 - P.IVA 06927020153

Registro regionale delle persone giuridiche private della Lombardia N.2575

CCIAA di Milano - REA 2024225

*** * ***

*** * * CALCOLO IMPONIBILE IRES 01.10.2020- 30.09.2021**

(ai sensi dell'art. 2 comma 5 della L.398 del 16.12.1991)

*** * * CALCOLO IMPONIBILE IRAP 01.10.2020 - 30.09.2021**

(ai sensi dell'art. 2 comma 5 della L.398 del 16.12.1991)

(17)

Stato Patrimoniale

TOTALE ATTIVO € 4.150.374,48

TOTALE PASSIVO € 4.138.300,56

RESIDUI ATTIVI ESERCIZI PRECEDENTI DA REINVESTIRE € 9.049,15

AVANZO DELL’ESERCIZIO € 3.024,77

TOTALE A PAREGGIO € 4.150.374,48

Conto Economico

RICAVI D’ESERCIZIO € 2.705.697,57

COSTI D’ESERCIZIO € 2.702.672,80

AVANZO DELL’ESERCIZIO € 3.024,77

-

- -

-

- -

-

abbiamo espresso il nostro consenso alla costituzione del "Fondo benefici rinnovo quote associative" di Euro 325.000,00 con l'accantonamento dell'esercizio di Euro 260.000,00 e una diversa allocazione di una quota di Euro.65.000,00 dal "Fondo Accantonamento Rischi”;

Segnaliamo che nulla di rilevante è emerso nel periodo intercorso tra il 30 Settembre 2021 ed oggi.

Avendo partecipato alle riunioni mensili del Consiglio Direttivo, possiamo assicurare che decisioni e delibere adottate dal Consiglio sono conformi alla Legge ed alle finalità statutarie.

Pertanto Signori Soci, ringraziando nuovamente per la fiducia a noi accordata in sede di nomina, Vi invitiamo ad approvare il Bilancio di esercizio chiuso al 30 settembre 2021, con un avanzo di Euro 3.024,77 così come Vi è stato presentato dal Consiglio Direttivo.

abbiamo espresso il nostro consenso alle appostazioni e quantificazioni delle voci “Ratei e risconti”;

abbiamo verificato la correttezza delle imposte accantonate a norma degli articoli 148 della Legge 917/1986 e articoli 1 e 2 della Legge 398/1991;

attestiamo che le "Sopravvenienze attive" di Euro 83.464,00 sono costituite da: crediti d'imposta sulle spese di sanificazione, bonus del 50% su IRAP e contributi a fondo perduto per locazione, come da normative emanate nel periodo di emergenza COVID;

l'Agenzia Entrate per il tramite della SIAE ha effettuato una verifica di natura fiscale relativamente agli anni 2016-2017-2018 che si è conclusa con il seguente esito: "Dalla disamina della documentazione non si rilevano irregolarità".

Il nostro compito si attiene alla verifica del rispetto dei principi di corretta amministrazione, della adeguatezza dell'assetto amministrativo, organizzativo e contabile (art.29 Statuto Sociale: "I Revisori esercitano la vigilanza sulla amministrazione dell'Associazione).

attestiamo che nei debiti diversi sono collocati Euro 1.688.115,00 di Soci e Clienti c/anticipi 2021/2022 incassati entro il 30/09/2021 (Quote Associative al netto dei benefici riconosciuti Euro 1.374.265; Servizi per armadietti, pagamento rateizzato, tessere sociali, corsi nuoto, attività motoria bambini, corsi di ginnastica e corsi tennis Euro 311.100; Servizio "Tate" e "Clienti uso struttura" Euro 2.750);

ASSOCIAZIONE SPORTIVA DILETTANTISTICA SPORTING CLUB MILANO 2

RELAZIONE DEL COLLEGIO DEI REVISORI

SUL BILANCIO PER L’ESERCIZIO DAL 1° OTTOBRE 2020 AL 30 SETTEMBRE 2021

il Bilancio consuntivo per l’esercizio che si chiude al 30 settembre 2021, redatto dal Consiglio Direttivo, e che viene sottoposto alla Vostra approvazione, si sintetizza nelle seguenti complessive risultanze:

Sede a Segrate (Mi) - Strada di Olgia Vecchia s.n.c. - C.F. 91502440158 - P.IVA 06927020153 Registro regionale delle persone giuridiche private della Lombardia N.2575 - CCIAA di Milano - REA 2024225

Signori Soci,

attestiamo il rispetto del criterio di competenza nella redazione del Conto Economico;

In fede

Nel corso dell’esercizio sociale che si è chiuso al 30 Settembre 2021, abbiamo effettuato le consuete verifiche periodiche sulla gestione amministrativo/contabile, durante le quali abbiamo accertato la regolare tenuta della contabilità, la corretta gestione amministrativa ed un controllo interno affidabile.

Dopo l’analisi di questo bilancio che Vi viene presentato,

attestiamo che i criteri di redazione del bilancio e i criteri di valutazione del Patrimonio sono invariati rispetto al precedente bilancio di esercizio;

(18)

BILANCIO AL 30.9.2021 BILANCIO AL 30.9.2020 BILANCIO AL 30.9.2019

S T A T O P A T R I M O N I A L E A T T I V O

IMMOBILIZZI:

Macchine d'ufficio 3.302,17 3.302,17 3.302,17

Macchine d'ufficio elettroniche ^59.906,07 ^59.906,07 ^59.906,07

Attrezzature e impianti 681.176,78 681.176,78 681.176,78

Mobili e arredi ^285.848,13 1.030.233,15 ^285.848,13 1.030.233,15 ^285.848,13 1.030.233,15

SPESE PLURIENALI DA AMMORTIZZARE:

Programmi software ^12.159,34 ^9.760,01 ^5.225,67

Manutenzione Straordinaria 105.455,95 234.450,38 308.044,82

Spese di consulenza ^10.974,60 128.589,89 ^0,00 244.210,39 ^0,00 313.270,49

CREDITI DIVERSI:

Clienti 3.056,10 2.116,70 7.988,40

Clienti per fatture da emettere 455,00 0,00 0,00

Fornitori note credito da ricevere ^2.175,26 ^2.781,27 ^2.128,53

Fornitori conto anticipi 144,64 11.035,00 0,00

Debitori diversi ^5.013,92 ^7.544,37 ^37.663,25

IRAP c/acconti 1.707,00 4.752,00 0,00

IRES c/acconti ^394,00 ^1.904,00 ^0,00

Immobiliare c/prestito 60.000,00 60.000,00 0,00

Inail personale dipendente c/anticipi ^2.951,58 ^3.230,74 ^2.247,56

Inail collaboratori coord.cont. c/anticipi 1.535,79 508,41 1.101,46

Oneri federativi in attesa di rimborso ^878,00 ^3.603,00 ^0,00

Cauzioni su utenze 854,16 79.165,45 7.273,11 104.748,60 7.305,11 58.434,31

RATEI E RISCONTI ATTIVI:

Ratei attivi 2.352,48 11.027,28 11.828,89

Risconti attivi ^45.430,71 47.783,19 ^17.844,61 28.871,89 ^22.949,09 34.777,98

DISPONIBILITA' LIQUIDE:

Cassa ^3.355,03 ^2.377,06 ^10.112,20

Carta di credito prepagata 439,45 601,04 137,49

Incassi POS ^17.960,00 ^34.595,00 ^13.805,00

Banca MPS 532.723,85 996.542,31 845.696,04

Titoli 2.310.124,47 2.864.602,80 1.257.147,50 2.291.262,91 1.345.686,10 2.215.436,83

TOTALE ATTIVO 4.150.374,48 3.699.326,94 3.652.152,76

P A S S I V O

DEBITI DIVERSI:

Fornitori 91.121,29 149.303,83 208.416,26

Fornitori per fatture da ricevere 36.763,10 43.790,72 25.452,09

Debiti v/Collaboratori 20.064,83 21.681,95 27.329,63

Enti previdenziali 19.251,27 20.796,88 23.097,97

Erario c/IRPEF (ritenute) 6.479,90 5.667,32 7.848,30

Erario c/IRES ^0,00 ^0,00 ^1.147,00

Regione e comuni c/imposte e tributi 1.035,35 1.232,02 1.433,68

Erario c/IVA ^1.257,87 ^674,81 ^2.271,08

Soci c/anticipi su servizi 311.100,00 260.235,00 267.975,00

Soci c/anticipi su quote associative 1.374.265,00 1.226.410,00 1.328.805,00

Clienti c/anticipi su servizi 2.750,00 650,00 300,00

Creditori diversi/debiti diversi ^35.688,40 ^37.203,83 ^12.395,99

Creditori diversi c/Proprietà 0,00 1.533,20 13.379,60

Creditori diversi c/assicurazione ^0,00 ^78,00 ^256,00

Creditori diversi c/federazioni sportive 100,00 0,00 0,00

Carta di credito ^1.093,97 ^2.653,63 ^718,70

Debito verso fondo pensione FONTE 0,00 24,75 779,06

Debiti verso dipendenti ^44.272,69 1.945.243,67 46.364,08 1.818.300,02 49.052,25 1.970.657,61 RATEI E RISCONTI PASSIVI:

Ratei passivi ^19.102,37 ^6.502,58 ^2.929,46

Risconti passivi 487,50 19.589,87 585,00 7.087,58 6.785,00 9.714,46

* * *

ASSOCIAZIONE SPORTIVA DILETTANTISTICA SPORTING CLUB MILANO2

Sede a Segrate (Mi) - Strada di Olgia Vecchia s.n.c. - C.F. 91502440158 - P.IVA 06927020153 Registro regionale delle persone giuridiche private della Lombardia N.2575 - CCIAA di Milano - REA 2024225

* * *

PROSPETTO DI RAFFRONTO PERIODI: 2020/2021 2019/2020 2018/2019

(19)

FONDI AMMORTAMENTO:

F.do amm.to Attrezzature e impianti 622.801,29 583.783,10 544.764,93

F.do amm.to Macchine ufficio ^3.302,17 ^3.302,17 ^3.302,17

F.do amm.to Macchine ufficio elettroniche 59.906,07 59.906,07 59.906,07

F.do amm.to Mobili e arredi ^285.848,13 971.857,66 ^285.848,13 932.839,47 ^285.848,13 893.821,30 FONDI ACCANTONAMENTO:

Fondo indennità di anzianità ^451.857,51 ^444.310,91 ^522.971,02

Fondo accantonamento rischi 375.000,00 440.000,00 200.000,00

Fondo benefici rinnovo quote associative ^325.000,00 ^0,00 ^0,00

Fondo accantonamento spese future 25.000,00 25.000,00 25.000,00

Fondo ferie non godute dipendenti ^24.751,85 1.201.609,36 22.739,81 932.050,72 26.323,72 774.294,74

TOTALE PASSIVITA' 4.138.300,56 3.690.277,79 3.648.488,11

Residui att. es. prec. da reinvestire 9.049,15 3.664,65 665,65

AVANZO DELL'ESERCIZIO 3.024,77 5.384,50 2.999,00

TOTALE PASSIVO 4.150.374,48 3.699.326,94 3.652.152,76

C O N T O E C O N O M I C O RICAVI E PROVENTI

RICAVI NON COMMERCIALI:

- Quote associative:

Soci effettivi e frequentatori 2.118.510,00 2.339.030,00 2.295.416,00

Una tantum ^20.600,00 2.139.110,00 15.150,00 2.354.180,00 16.500,00 2.311.916,00

- Prestazioni di servizi:

Tennis coperto ^24.415,00 ^24.389,00 ^26.876,00

Armadietti 40.140,00 38.700,00 38.700,00

Pagamento rateizzato ^5.325,00 ^5.925,00 ^6.000,00

Corsi tennis 35.000,00 35.000,00 35.000,00

Corsi nuoto ^140.020,00 ^222.994,00 ^342.417,00

Rimborso tessere Club 2.110,00 2.385,00 2.955,00

Rimborso spese gioco carte ^2.047,50 ^5.986,00 ^10.711,75

Rimborso spese corsi ginnastica 29.640,00 23.680,00 26.825,00

Attività bambini ^42.285,00 320.982,50 43.145,00 402.204,00 73.975,00 563.459,75

- Ricavi diversi:

Ritardato pagamento quote associative 0,00 840,00 840,00

Rimborso assicurazioni 0,00 0,00 4.860,00

Ricavi diversi - donazioni 0,00 0,00 4.999,99

Rimborsi attività agonistica 4.129,00 1.774,00 250,00

Sopravvenienze attive 83.464,00 59.325,00 0,00

IVA forfettaria 3.250,86 4.763,74 11.456,72

Arrotondamenti e abbuoni attivi 5,86 90.849,72 11,33 66.714,07 53,15 22.459,86

- Proventi finanziari:

Int.netti s/cauzione e acc.to IRPEF TFR 68,87 0,00 0,00

Proventi netti su C/C bancario ^136,87 ^583,72 ^541,88

Proventi netti su titoli 126.640,87 126.846,61 9.281,61 9.865,33 33.243,35 33.785,23

RICAVI COMMERCIALI:

Inviti ^2.528,74 ^8.393,46 ^19.090,29

Clienti per uso temporaneo impianti 650,00 5.895,90 9.142,00

Clienti c/piscina ^1.000,00 ^10.380,00 ^25.300,00

Clienti utilizzo sala ^2.550,00 ^1.600,00 ^1.780,00

Rimborsi e indennità diverse 1.000,00 0,00 0,00

Ricavi pubblicitari ^0,00 ^13.278,69 ^27.583,93

Campi tennis uso maestri 20.180,00 9.409,00 10.908,85

Plusvalenza da realizzo ^0,00 ^0,00 ^8.300,00

Rimborso spese zona ristorante 0,00 27.908,74 0,00 48.957,05 180,00 102.285,07

TOTALE RICAVI E PROVENTI 2.705.697,57 2.881.920,45 3.033.905,91

(20)

C O S T I E D O N E R I

SPESE GENERALI:

Affitto 400.000,00 400.000,00 400.000,00

Comprensoriali ^5.400,00 ^6.200,00 ^5.400,00

Riscaldamento/Energia elettrica 210.854,01 234.603,11 265.496,79

Acqua 36.333,40 20.172,35 18.425,57

Telefono 6.145,36 6.644,06 6.049,52

Assicurazioni 18.591,64 18.553,95 18.389,95

Bancarie e oneri accessori 7.698,48 7.177,58 6.389,99

Valori bollati 202,00 406,00 606,00

Postali 1.390,40 1.476,85 1.179,05

Spese rappresentanza 2.750,11 8.275,60 7.234,83

Rimborso trasporti e viaggi 0,00 158,70 382,57

Consulenze/oneri professionali 19.900,70 22.501,94 24.165,10

Prestazioni amministrative 36.040,94 35.094,16 40.824,69

Stipendi e salari 386.223,84 413.414,84 452.775,03

Contributi ^129.649,68 ^138.277,63 ^148.533,89

Contributi Inail dipendenti 7.429,44 7.914,44 7.614,75

Varie ^2.505,01 ^4.658,24 ^5.761,04

Cancelleria e stampati ufficio 1.895,85 2.179,92 2.561,55

Testi, riviste, aggiornamenti ^196,20 ^237,12 ^241,33

Macchine ufficio 1.787,99 1.015,40 1.949,34

Spese utilizzo macchine ufficio ^14.830,75 ^15.686,87 ^15.718,46

Programmi computer e spese utilizzo 7.035,35 8.063,50 4.729,15

Mobili e attrezzature uffici ^132,24 ^0,00 ^178,05

Divise e uniformi personale 129,30 739,06 95,12

Omaggi ^3.780,28 ^6.470,34 ^5.667,21

Beneficenza 1.360,00 1.260,00 2.260,00

Stampati per informazione soci ^369,06 ^2.289,88 ^1.178,49

Pubblicità 6.405,00 5.368,00 11.339,90

Spese per adeguamento norme COVID 19 6.001,50 33.587,02 0,00

Arrotondamenti e abbuoni passivi 3,90 1.315.042,43 6,00 1.402.432,56 21,15 1.455.168,52

CLUB HOUSE:

Manutenzione 75.090,63 79.838,99 78.658,80

Materiale di consumo 12.793,87 13.694,35 15.523,71

Mobili e arredi 3.872,26 1.961,81 3.952,87

S.I.A.E. strumenti meccanici 3.864,12 5.451,99 4.057,99

Piante e fiori 215,39 936,50 49,50

Pulizia e lavanderia 152.684,74 250.376,26 145.747,20 259.621,50 141.583,20 253.389,66

GIARDINI E VIALI:

Manutenzione ^25.941,43 ^27.281,64 ^54.364,90

Materiale di consumo 1.202,48 489,61 498,16

Attrezzature e impianti ^341,43 ^1.135,18 ^693,99

Piante e fiori 55,00 27.540,34 0,00 28.906,43 186,10 55.743,15

SETT. FISIOTERAPICO E INFERMERIA:

Manutenzione ^633,18 ^5.456,55 ^12.274,94

Attrezzature e impianti ^776,00 ^1.341,82 ^504,22

Mobili e arredi 0,00 2.788,93 0,00 8.867,02 1.872,86 17.267,84

SETTORE RICREATIVO:

Gioco carte 2.793,33 8.180,80 14.596,57

Sala video ^2.336,26 ^3.695,42 ^5.776,66

Biliardo 1.573,24 144,27 815,59

Intrattenimenti ^1.430,50 ^6.593,69 ^9.033,99

Giornali e riviste 7.354,37 15.487,70 5.684,00 24.298,18 7.133,50 37.356,31

(21)

SETTORE BAMBINI:

Prestazioni professionali e di servizio 74.156,28 78.076,35 90.971,67

Manutenzione 444,67 969,92 4.812,22

Materiale ricreativo 306,37 579,62 712,03

Mobili arredi ed attrezzature 366,00 0,00 548,00

Servizi ricreativi 10.565,08 85.838,40 12.167,97 91.793,86 18.734,40 115.778,32

TENNIS:

- Generali:

Manutenzione 13.572,05 8.472,32 13.738,79

Materiale di consumo ^4.031,47 ^6.882,11 ^4.161,74

Palloni 32.355,65 29.729,48 25.366,24

Attrezzature e impianti ^3.216,78 ^980,25 ^2.715,61

Prestazioni professionali e di servizio 1.100,00 1.100,00 1.530,60

Materiale sportivo 1.530,00 1.989,00 1.518,20

Abbigliamento sportivo 3.993,13 3.617,82 0,00

Manifestazioni sportive 817,80 768,35 2.324,96

Oneri federativi 5.946,00 66.562,88 5.119,00 58.658,33 7.295,00 58.651,14

PISCINE:

- Generali:

Manutenzione 15.799,61 14.008,70 42.575,54

Pulizia piscina e ass. bagnanti ^122.122,00 ^133.224,00 ^133.224,00

Prestazioni professionali e di servizio ^103.279,42 ^131.635,96 ^175.617,90

Materiale didattico sportivo 599,80 1.487,71 1.806,93

Abbigliamento sportivo ^341,47 ^2.753,92 ^15.314,41

Manifestazioni sportive 900,68 3.091,55 7.425,60

Oneri federativi ^5.346,46 ^6.522,00 ^14.928,00

S.I.A.E. 213,21 267.431,05 213,21 327.481,91 213,21 427.190,65

PALESTRE:

Prestazioni professionali e di servizio ^134.587,23 ^147.581,38 ^171.035,87

Manutenzione 1.041,64 5.857,66 1.950,59

Attrezzature e impianti ^579,64 ^400,66 ^4.584,44

Abbigliamento sportivo 0,00 1.470,31 0,00

Oneri federativi 130,00 130,00 140,00

S.I.A.E. ^337,96 136.676,47 ^337,96 155.777,97 ^337,96 178.048,86

IMPOSTE E TASSE:

Tassa raccolta rifiuti 8.528,92 7.673,25 8.690,25

Imposte e tasse varie 2.097,51 10.626,43 2.711,58 10.384,83 3.335,74 12.025,99

AMMORTAMENTI E ACCANTONAMENTI:

- Ammortamenti di competenza:

Quota amm.to macch.uff.elettroniche 0,00 0,00 2.220,80

Quota amm.to attrezzature e impianti 39.018,19 39.018,17 39.018,17

Quota amm.to programmi software 10.044,67 7.055,66 5.906,83

Quota amm.to manutenzione straordinaria 140.938,23 147.830,93 212.067,01

Quota amm.to spese consulenza 1.219,40 191.220,49 0,00 193.904,76 0,00 259.212,81

- Accantonamenti di competenza:

Accantonamento fondo rischi ^0,00 ^240.000,00 ^53.500,00

Acc.to fondo spese future 0,00 0,00 25.000,00

Acc.to fondo benefici rinnovo quote ass.ve ^260.000,00 ^0,00 ^0,00

Indennità di anzianità 41.629,42 301.629,42 39.147,60 279.147,60 40.656,66 119.156,66

IRES dell'esercizio 434,00 829,00 2.733,00

IRAP dell'esercizio ^31.018,00 31.452,00 ^34.432,00 35.261,00 ^39.184,00 41.917,00

TOTALE COSTI 2.702.672,80 2.876.535,95 3.030.906,91

AVANZO DELL'ESERCIZIO 3.024,77 5.384,50 2.999,00

TOTALE 2.705.697,57 2.881.920,45 3.033.905,91