Con la presente si trasmette l atto n 97 del 19/02/2021 di approvazione del bilancio preventivo 2021 composto da:

REGIONE LOMBARDIA

DIREZIONE GENERALE SANITA’

U.O ECONOMICO FINANZIARIO E SISTEMI DI FINANZIAMENTO

STRUTTURA BILANCI,COSTI E EQUILIBRIO ECONOMICO FINANZIARIO DI SISTEMA Piazza Città di Lombardia,1

20124 Milano Varese, 19/02/2021

Prot. SEF.0019382

OGGETTO: NOTA TRASMISSIONE BILANCIO PREVENTIVO 2021

Con la presente si trasmette l’atto n° 97 del 19/02/2021 di approvazione del bilancio preventivo 2021 composto da:

1. ATTO DI APPROVAZIONE DEL BILANCIO PREVENTIVO;

2. BILANCIO;

3. NOTA INTEGRATIVA DESCRITTIVA GESTIONE SANITARIA E SOCIO SANITARIA;

4. NOTA INTEGRATIVA DESCRITTIVA GESTIONE SOCIALE;

5. RELAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE;

6. SCHEMA DI DETTAGLIO CONTRIBUTI VINCOLATI;

7. TABELLA DETTAGLIO ALTRE PRESTAZIONI;

8. MODELLO A: DETTAGLIO COSTI DEL PERSONALE;

9. TABELLE DI DETTAGLIO MMG/PDF/CA;

10. MODELLO SINT ATS

11. RENDICONTAZIONE INDENNIZZI EX LEGGE 210/92;

12. TABELLA DI DETTAGLIO ACCANTONAMENTI;

13. TABELLA DETTAGLIO ONERI E PROVENTI STRAORDINARI;

14. PIANO DEGLI INVESTIMENTI;

15. RELAZIONE PIANO INVESTIMENTI;

16. Dettaglio sopravvenienze e insussistenze per B&S 17. Allegato B COVID

VERBALE DEL COLLEGIO SINDACALE: allegato ____ non allegato X (Contrassegnare con una X l’opzione) Per il documento dei flussi prospettici di cassa si rinvia alla fornitura caricata sulla Piattaforma SCRIBA nella sezione BILANCI-WEB con i seguenti riferimenti: Anno "2020", Periodo "Flussi di cassa - Dicembre".

Il sottoscritto IACOMINO CARLO MARIA che invia la presente nota di trasmissione per il deposito del bilancio aziendale, ai fini del controllo della Giunta Regionale di cui all’art.18, comma 6, L.R. 33/2009, dichiara ai sensi degli artt. 38, comma 3 bis e 47 del DPR 445/2000 e art. 22 comma 3 D.Lgs n°82/2005, che gli atti e i documenti sopra elencati inclusi nel documento elettronico in formato PDF, composto da n° 374 pagine numerate da 1 a 374, inviato in via informatica attraverso la Piattaforma BILANCI WEB- SCRIBA, sono conformi ai corrispondenti documenti originali e autografati in originale depositati presso la sede legale dell’Azienda .

Firmato digitalmente ex art. 24 D.Lgs 82/2005

Il Dirigente U.O. Economico Finanziaria

IACOMINO CARLO MARIA

AGENZIA DI TUTELA DELLA SALUTE DELL’INSUBRIA

DELIBERAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE

n. 97 del 19/02/2021

(Tit. di class. 01.05.02)

Oggetto: APPROVAZIONE DEL BILANCIO PREVENTIVO ECONOMICO PER L'ANNO 2021 DELL'ATS DELL'INSUBRIA

IL DIRETTORE GENERALE

nella persona della Dott. Lucas Maria Gutierrez

U.O. proponente: UOC Economico Finanziario

Responsabile della struttura proponente: Dott. Carlo Maria Iacomino Responsabile del procedimento: Dott. Carlo Maria Iacomino

(CMI)

Fascicolo nr. 5197

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DELIBERAZIONE N. __97__ DEL __19.02.2021__

PREMESSO che in data 29/01/2021 la Giunta Regionale della Lombardia ha approvato la deliberazione n. XI/4232 avente ad oggetto “Determinazioni in ordine alla gestione del servizio sociosanitario per l’esercizio 2021 – quadro economico programmatorio(di concerto con l’assessore Caparini);

VISTO il decreto della Presidenza di Regione Lombardia n. 1720 del 12/02/2021, con il quale sono state assegnate le risorse finanziarie di parte corrente destinate al finanziamento dell’ATS dell’Insubria per l’anno 2021, fornendone puntuali indicazioni e allegandone le corrispondenti schede e fissando la data di protocollazione del BPE 2021 per il giorno 19 febbraio;

VISTO il decreto della Presidenza di Regione Lombardia n. 2117 del 18/02/2021, avente ad oggetto

“Modifica ed integrazione del Decreto n. 1720 del 12 febbraio 2021 per quanto relativo alla assegnazione, a favore delle ATS, ASST e Fondazioni IRCCS delle risorse destinate al finanziamento di parte corrente del F.S.R. per l’esercizio 2021”;

RILEVATO che a partire dall’anno 2012 l’acquisizione dei bilanci, da parte dei competenti uffici regionali, avviene esclusivamente mediante la piattaforma bilanci WEB di cui al progetto regionale Sistema di Controllo Regionale Integrato Bilanci della Aziende Sanitarie (SCRIBA), con totale dematerializzazione della documentazione cartacea;

PRECISATO che, con riferimento alla Gestione Sanitaria, Regione Lombardia ha fornito le seguenti indicazioni:

- Le “linee guida Piano Investimenti 2021” pubblicato sul portale SCRIBA il 22 gennaio 2021;

- La comunicazione di Regione Lombardia, a mezzo mail del 10 febbraio 2021 avente ad oggetto

“indicazioni di compilazione Bilancio di Previsione 2021: “Modello A” ed “allegato B COVID””;

PRECISATO che nella relazione accompagnatoria al bilancio – quivi allegata (all. 4) - sono esposti, oltre ai criteri di formazione del bilancio stesso, le azioni strategiche che l’Azienda ritiene di poter intraprendere al fine di razionalizzare i costi per il raggiungimento dell’equilibrio economico-finanziario ad invarianza dei servizi ai cittadini;

ATTESO che, in attuazione del D.Lgs 118/2011, i documenti che compongono l’atto di cui trattasi, che costituiscono parte integrante del presente provvedimento, sono i seguenti:

1. Bilancio;

2. Nota integrativa descrittiva gestione sanitaria e socio sanitaria;

3. Nota integrativa descrittiva gestione sociale;

4. Relazione del direttore generale;

5. Schema di dettaglio contributi vincolati;

6. Tabella Dettaglio Altre Prestazioni;

7. Modello A: dettaglio costi del personale;

8. Tabelle di dettaglio MMG/PDF/CA;

9. Modello SINT ATS;

10. Rendicontazione indennizzi ex Legge 210/92;

11. Tabella di dettaglio accantonamenti;

12. Tabella dettaglio oneri e proventi straordinari;

13. Piano degli Investimenti;

14. Relazione piano investimenti;

15. Dettaglio sopravvenienze e insussistenze per B&S;

16. Allegato B COVID

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DELIBERAZIONE N. __97__ DEL __19.02.2021_____

CONSIDERATO che, sulla base dei criteri sopra definiti, il Bilancio Preventivo Economico 2021 presenta le risultanze contabili così rappresentate:

Preventivo al 31/12/2021 Gestione Sanitaria - ASSI

Preventivo al 31/12/2021 Gestione socio assistenziale

Preventivo al 31/12/2021 TOTALE

RICAVI

Quota Capitaria 1.753.855.264 1.753.855.264

Ricavi ASSI -

Funzioni non tariffate 1.307.176 1.307.176 F.do maggiori consumi DRG - - F.do maggiori consumi AMBU - - Utilizzi contributi esercizi precedenti 3.673.000 24.611.417 28.284.417 Altri contributi e fondi da Regione (al netto rettifiche) 234.577.293 12.495.051 247.072.344 Altri contributi (al netto rettifiche) 2.566.770 2.566.770 Entrate proprie 7.201.094 220.000 7.421.094 Libera professione (art. 55 CCNL) 66.588 66.588 Prestazioni S.S.R. - - Proventi finanziari e straordinari - - Ricavi da prestazioni sanitarie - - Mobilità attiva privati 7.848.922 7.848.922 Mobilità internazionale - - Totale Ricavi (al netto capitalizzati) 2.011.096.107 37.326.468 2.048.422.575

COSTI

Drg 706.106.817 706.106.817

Ambulatoriale 321.036.672 321.036.672

Neuropsichiatria 13.422.800 13.422.800 Screening - - Farmaceutica+Doppio canale 293.050.005 293.050.005 Protesica e dietetica in convenzione 850.000 850.000

File F 151.474.901 151.474.901

Psichiatria 48.999.600 48.999.600

Personale 45.408.998 46.117 45.455.115 IRAP personale dipendente 3.010.840 3.063 3.013.903 Libera professione (art. 55 CCNL) + IRAP 58.244 58.244 Prestazioni socio-sanitarie 232.980.361 232.980.361 Ammortamenti (al netto dei capitalizzati) 294.727 50.820 345.547 Medicina Generale e Pediatri 129.617.052 129.617.052 Beni e Servizi (netti) 17.639.457 37.126.468 54.765.925 Altri costi 3.992.960 100.000 4.092.960 Accantonamenti dell'esercizio 1.411.049 1.411.049 Integrativa e protesica non erogata in farmacia (compresi acq.

di beni) 20.525.169 20.525.169

Oneri finanziari e straordinari - - Prestazioni sanitarie 13.367.533 13.367.533 Mobilità attiva privati 7.848.922 7.848.922 Mobilità internazionale - - Totale Costi (al netto capitalizzati) 2.011.096.107 37.326.468 2.048.422.575 Risultato economico - - -

RITENUTO di approvare il Bilancio Preventivo Economico per l’anno 2021, comprensivo dei documenti sopra richiamati;

DATO ATTO che dal presente provvedimento non derivano oneri a carico del bilancio aziendale;

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DELIBERAZIONE N. __97__ DEL __19.02.2021__

ACQUISITO il parere favorevole espresso, per quanto di rispettiva competenza, dal Direttore Sanitario, dal Direttore Sociosanitario e dal Direttore Amministrativo;

DELIBERA per le ragioni espresse:

1. di approvare il Bilancio Preventivo Economico per l’esercizio 2021 dell’ATS dell’Insubria, dal quale si evidenziano le seguenti risultanze complessive (Gestione Sanitaria e Sociale):

Preventivo al 31/12/2021 Gestione Sanitaria - ASSI

Preventivo al 31/12/2021 Gestione socio assistenziale

Preventivo al 31/12/2021 TOTALE

RICAVI

Quota Capitaria 1.753.855.264 1.753.855.264

Ricavi ASSI -

Funzioni non tariffate 1.307.176 1.307.176 F.do maggiori consumi DRG - - F.do maggiori consumi AMBU - - Utilizzi contributi esercizi precedenti 3.673.000 24.611.417 28.284.417 Altri contributi e fondi da Regione (al netto rettifiche) 234.577.293 12.495.051 247.072.344 Altri contributi (al netto rettifiche) 2.566.770 2.566.770 Entrate proprie 7.201.094 220.000 7.421.094 Libera professione (art. 55 CCNL) 66.588 66.588 Prestazioni S.S.R. - - Proventi finanziari e straordinari - - Ricavi da prestazioni sanitarie - - Mobilità attiva privati 7.848.922 7.848.922 Mobilità internazionale - - Totale Ricavi (al netto capitalizzati) 2.011.096.107 37.326.468 2.048.422.575

COSTI

Drg 706.106.817 706.106.817

Ambulatoriale 321.036.672 321.036.672

Neuropsichiatria 13.422.800 13.422.800 Screening - - Farmaceutica+Doppio canale 293.050.005 293.050.005 Protesica e dietetica in convenzione 850.000 850.000

File F 151.474.901 151.474.901

Psichiatria 48.999.600 48.999.600

Personale 45.408.998 46.117 45.455.115 IRAP personale dipendente 3.010.840 3.063 3.013.903 Libera professione (art. 55 CCNL) + IRAP 58.244 58.244 Prestazioni socio-sanitarie 232.980.361 232.980.361 Ammortamenti (al netto dei capitalizzati) 294.727 50.820 345.547 Medicina Generale e Pediatri 129.617.052 129.617.052 Beni e Servizi (netti) 17.639.457 37.126.468 54.765.925 Altri costi 3.992.960 100.000 4.092.960 Accantonamenti dell'esercizio 1.411.049 1.411.049 Integrativa e protesica non erogata in farmacia (compresi acq.

di beni) 20.525.169 20.525.169

Oneri finanziari e straordinari - - Prestazioni sanitarie 13.367.533 13.367.533 Mobilità attiva privati 7.848.922 7.848.922 Mobilità internazionale - - Totale Costi (al netto capitalizzati) 2.011.096.107 37.326.468 2.048.422.575 Risultato economico - - -

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DELIBERAZIONE N. __97__ DEL __19.02.2021_____

2. di inviare, mediante caricamento sul portale regionale Bilanci Web, nell’ambito del progetto SCRIBA, tutta la documentazione inerente il presente provvedimento all’Area Finanza Risorse Economiche Finanziarie, per ogni conseguente determinazione;

3. di dare atto che dal presente provvedimento non derivano oneri a carico del bilancio aziendale;

4. di dare mandato al responsabile del procedimento per tutti i necessari, successivi, incombenti all’attuazione del presente provvedimento, ai sensi dell’art. 6, della Legge 7 agosto 1990, n. 241 e ss.mm.;

5. di trasmettere il presente provvedimento al Collegio Sindacale.

IL DIRETTORE SANITARIO (Dott. Giuseppe Catanoso) IL DIRETTORE SOCIOSANITARIO (Dott. Ettore Presutto)

IL DIRETTORE AMMINISTRATIVO (Dott. Massimiliano Tonolini)

IL DIRETTORE GENERALE (Dott. Lucas Maria Gutierrez)

FIRMATA DIGITALMENTE: Direttore Generale/Direttore Sanitario/Direttore Sociosanitario/Direttore Amministrativo

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DELIBERAZIONE N. __97__ DEL __19.02.2021__

Oggetto: “APPROVAZIONE DEL BILANCIO PREVENTIVO ECONOMICO PER L'ANNO 2021 DELL'ATS DELL'INSUBRIA”

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ATTESTAZIONE DI LEGITTIMITA’

Si attesta la legittimità del provvedimento:

Destinatario del provvedimento:

- Struttura: UO Economico Finanziario

- Centro di Costo: ______________________

Varese, 19/02/2021

IL RESPONSABILE U.O. PROPONENTE (Dott. Carlo Maria Iacomino)

IL RESPONSABILE DEL PROCEDIMENTO (Dott. Carlo Maria Iacomino)

************************

ATTESTAZIONE DI REGOLARITA’ CONTABILE

( ) Si attesta la regolarità contabile con imputazione a bilancio dei costi/ricavi come segue:

( ) Gestione Sanitaria ( ) Gestione Socio Sanitaria ( ) Gestione Socio Assistenziale al Conto Economico del Bilancio 2020

conto n. ___________________________________________ per € __________, al Conto Economico del Bilancio 2021

conto n. ___________________________________________ per € __________, allo Stato Patrimoniale del Bilancio 2020

conto n. ___________________________________________ per € __________, allo Stato Patrimoniale del Bilancio 2021

conto n. ___________________________________________ per € __________, (x) Il presente provvedimento non comporta alcun costo/ricavo sul bilancio aziendale.

Varese, 19/02/2021

UOC ECONOMICO FINANZIARIO IL DIRETTORE

(Dott. Carlo Maria Iacomino)

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NOTA INTEGRATIVA DESCRITTIVA

BILANCIO PREVENTIVO 2021

Azienda Sanitaria ATS INSUBRIA

Codice azienda:

322

Regione Lombardia

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Nota Integrativa Descrittiva al BPE 2021 – Regione Lombardia

Sommario

1. Criteri generali ... 4

2. Criteri di valutazione adottati per la redazione del BPE 2021 ... 4

3. Ricavi ... 5

ATSR01–QUOTA CAPITARIA ... 5

ATSR02– FUNZIONI NON TARIFFATE ... 5

ATSR05 – UTILIZZI CONTRIBUTI ESERCIZI PRECEDENTI ... 5

ATSR06 – ALTRI CONTRIBUTI E FONDI DA REGIONE (al netto rettifiche) ... 6

ATSR07 – ALTRI CONTRIBUTI (al netto rettifiche) ... 6

ATSR08 – ENTRATE PROPRIE ... 6

ATSR09– LIBERA PROFESSIONE (art. 55CCNL) ... 7

ATSR10 – PRESTAZIONI SSR ... 7

ATSR11 – PROVENTI FINANZIARI E STRAORDINARI ... 7

ATSR13 – RICAVI DA PRESTAZIONI SANITARIE ... 7

4. Costi ... 8

ATSC01 – DRG ... 8

ATSC02 – AMBULATORIALE e ATSC04 – SCREENING ... 8

ATSC03 – NEUROPSICHIATRIA ... 9

ATSC05 – FARMACEUTICA + DOPPIO CANALE ... 10

ATSC06 – PROTESICA E DIETETICA IN CONVENZIONE e ATSC17 – INTEGRATIVA E PROTESICA NON EROGATA IN FARMACIA (compresi acq. di beni) ... 11

ATSC07 – FILE F ... 12

ATSC08 – PSICHIATRIA ... 12

ATSC09 – PERSONALE e ATSC10 – IRAP personale dipendente ... 12

ATSC11 – LIBERA PROFESSIONE (art. 55 CCNL) + IRAP ... 17

ATSC12 – AMMORTAMENTI (al netto dei capitalizzati) ... 17

ATSC13 – MEDICINA GENERALE E PEDIATRI ... 17

ATSC14 – BENI E SERVIZI (netti) ... 19

ATSC15 – ALTRI COSTI ... 21

ATSC16 – ACCANTONAMENTI DELL’ESERCIZIO ... 22

ATSC18 – ONERI FINANZIARI E STRAORDINARI ... Errore. Il segnalibro non è definito. ATSC19 – PRESTAZIONI SANITARIE ... 23

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5 Gestione socio sanitaria (ex ASSI) ... 25

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Nota Integrativa Descrittiva al BPE 2021 – Regione Lombardia

1. Criteri generali

Il Bilancio Preventivo economico 2021 è costituito dai seguenti documenti:

• Bilancio ;

• Nota integrativa descrittiva gestione sanitaria e socio sanitaria ;

• Nota integrativa descrittiva gestione sociale ;

• Relazione del Direttore Generale;

• Schema di dettaglio contributi vincolati;

• Tabella dettaglio altre prestazioni;

• Modello a : dettaglio costi del personale;

• Tabelle di dettaglio mmg/pdf/ca;

• Modello sint ats

• Tabella di dettaglio accantonamenti;

• Tabella dettaglio oneri e proventi straordinari;

• Piano degli investimenti;

• Relazione piano investimenti.

• Allegato B

Il Bilancio Preventivo economico 2021 è stato predisposto secondo le indicazioni regionali contenute nel Decreto n. 2117 del 18/02/2021

Il Bilancio Preventivo economico 2021 è stato predisposto in euro.

I valori iscritti nel Bilancio Preventivo economico 2021 si riferiscono ai valori di cui al citato Decreto n. 2117 del 18/02/2021.

Nella redazione del Bilancio Preventivo economico 2021 si è tenuto conto delle disposizioni di cui al- la DGR n. 4232 del 29/01/2021

2. Criteri di valutazione adottati per la redazione del BPE 2021

Il Bilancio Preventivo economico annuale è lo strumento di programmazione finanziaria ed economi- ca dell’azienda sanitaria. Pertanto, sulla base di quanto disposto dall’art. 25 del DLgs 118/2011, si forniscono i criteri utilizzati per la redazione del documento previsionale, in coerenza con gli atti di programmazione regionale e aziendale.

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3. Ricavi

ATSR01–QUOTA CAPITARIA

ATSR02– FUNZIONI NON TARIFFATE

ATSR05 – UTILIZZI CONTRIBUTI ESERCIZI PRECEDENTI

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

ATSR01–QUOTA CAPITARIA.

L’importo corrisponde a quanto determinato dagli uffici regionali con il Decreto n. 2117 del 18/02/2021 e ricomprende le risorse per il finanziamento dei Livelli Essenziali di Assistenza secondo quanto previsto dalle regole di sistema 2021 di cui alla DGR XI/4232 del 29.01.2021. Il valore è pari a

€ 1.753.855.264.

ATSR02– FUNZIONI NON TARIFFATE

Risulta esposto il valore determinato nel Decreto n. 2117 del 18/02/2021 pari a € 1.307.176 dove, nelle more degli specifici provvedimenti di assegnazione, vengono confermati i valori assegnati con DGR n. XI/3263 del 16/06/2020.

ATSR05 – UTILIZZI CONTRIBUTI ESERCIZI PRECEDENTI

L’importo complessivo di 3.673.000 € è quello stabilito nel Decreto n. 2117 del 18/02/2021 e ricom- prende gli utilizzi per l’attività socio-sanitaria (ex ASSI). L’importo accoglie le seguenti voci:

-- Riabilitazione minori per 1.316.000 €; (ASSI) - Case management per 74.000 €; (ASSI)

- Misure Comunità minori/vittime di abuso/maltrattamento per 1.250.000 €. (ASSI) -Misure socio-sanitarie residenzialità leggera 890.000 €; (ASSI)

-Prestazioni aggiuntive ad utenti complessi in CDD e CSS per 143.000 €

Relativamente alla gestione socio sanitaria (ASSI), si rimanda nell’apposita sezione a fine Nota Inte- grativa “5 Gestione socio sanitaria (ex ASSI)”.

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Nota Integrativa Descrittiva al BPE 2021 – Regione Lombardia

ATSR06 – ALTRI CONTRIBUTI E FONDI DA REGIONE (al netto rettifiche)

Descrizione dei valori

La voce “Altri contributi e fondi da Regione (FSR indistinto)”, pari a 5.269.932 €, corrisponde a quanto assegnato con il Decreto n. 2117 del 18/02/2021 ed è così composta:

- 1.257.300 € per progetti di Psichiatria;

- 907.600 € per i progetti di NPI;

- 112.300 € per i ambulatori aperti al sabato;

- 292.223 € per il SISS Farmacie;

- 309.178 € a titolo di cofinanziamento per risorse aggiuntive regionali del personale dipendente;

- 494.000 € per la presa in carico dei pazienti cronici.;

- 1.897.331 € per l’assistenza domiciliare ai malati di AIDS;

Contributi in conto esercizio Extra Fondo:

-2.566.770 € per Legge 210/92.

ATSR07 – ALTRI CONTRIBUTI (al netto rettifiche)

Descrizione dei valori

Nessun valore

ATSR08 – ENTRATE PROPRIE

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

La previsione, in linea con quanto previsto dal Decreto 2117/2021, tiene conto del dato storicizzato al 31/12/2019.

L’andamento previsto sulle Entrate proprie risente degli effetti di trascinamento generati dall’applicazione dell’art 18 della LR 23/2018 già evidenziato nel corso del 2020.

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Presumibilmente si può ipotizzare la conferma di una contrazione complessiva dovuta alla situazione socio economica conseguente alla emergenza Covid – 19 pur richiamando i segnali di ripresa regi- strati nel corso degli ultimi mesi dell’anno.

A tal proposito si rammenta che rispetto alle previsioni di assestamento 2020 e quanto assegnato con Decreto n.16480 /2020, si sono registrati al 31/12/2020 maggiori ricavi pari a 578.670 € già ac- cantonati come da regole regionali.

ATSR09– LIBERA PROFESSIONE (art. 55CCNL)

Descrizione dei valori e delle motivazioni dello scostamento:

Il dato esposto è pari a 66.588 € ed è in linea con il Decreto n. 2117 del 18/02/2021.

ATSR10 – PRESTAZIONI SSR

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

Nessun Valore

ATSR11 – PROVENTI FINANZIARI E STRAORDINARI

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

Come previsto dalle indicazioni contenute nel Decreto n. 2117 del 18/02/2021, la voce non risulta valorizzata.

ATSR13 – RICAVI DA PRESTAZIONI SANITARIE

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

Nessun valore

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Nota Integrativa Descrittiva al BPE 2021 – Regione Lombardia

4. Costi

ATSC01 – DRG

Descrizione dei valori

L’assegnazione avvenuta con Decreto n. 2117 del 18.02.2021 relativa alle prestazioni di ricovero ri- sulta inferiore rispetto al BES 2019 di circa € 4.500.000. Al momento risulta complesso prevedere l’andamento dei ricoveri nel 2021, molto dipenderà dall’andamento della pandemia. Nel 2020 si è registrata rispetto all’anno precedente, una minor valorizzazione di ricoveri da pubblico per circa € 86.000.000, in parte compensata da un incremento di valorizzazione determinato dal riconoscimento dell’1,95% per tutti i DRG esclusi quelli a rischio di inappropriatezza (108 DRG), così come disposto dalla DGR 3915 del 25.11.2020 avente ad oggetto “Determinazioni in ordine all’adeguamento delle tariffe delle prestazioni di assistenza ospedaliera” e stimato in circa € 7.000.000 come consumo da Strutture pubbliche.

Per quanto concerne le Strutture private sono stati assegnati € 2.700.000 in più rispetto al BES 2019, tale valore è simile alla quota di incremento calcolata per il riconoscimento dell’1,95% su tutti i DRG esclusi quelli a rischio inappropriatezza, stimata in € 3.000.000 come consumo da Strutture private.

Anche per il privato è difficile prevedere l’andamento delle prestazioni di ricovero. Nel 2020 il consu- mo è risultato inferiore rispetto al 2019 per circa € 39.000.000.

L’assegnazione di risorse da privato per pazienti provenienti da altre regioni risulta sottostimata. In- fatti rispetto il costo del 2020, che ha risentito fortemente della pandemia, tenendo conto dell’abbattimento del 3,5% e dei tetti di spesa per prestazioni a bassa complessità risulta superiore rispetto all’assegnazione per circa € 5.000.000.

Non risultano assegnate risorse per le prestazioni erogate dalle Strutture private a favore di stranieri (onere 7).

Le risorse assegnate per la Legge 7, come indicato nel Decreto n. 2117/2021 corrispondono ai valori del BES 2019.

ATSC02 – AMBULATORIALE e ATSC04 – SCREENING

Descrizione dei valori

Il nuovo Decreto di assegnazione ha attribuito risorse sostanzialmente in linea con quanto rendicon- tato nel BES 2019, ciò tenendo conto che al momento non sono state assegnate risorse specifiche per lo screening.

Nel 2020 l’emergenza pandemica ha determinato rispetto al 2019, un minor consumo di risorse pari a circa il 10% per le Strutture private e pari a circa il 18% per le Strutture pubbliche.

Difficile prevedere lo scenario che si verificherà nel corso del 2021. Rispetto al 2019 va sicuramente considerato:

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- l’eliminazione della quota fissa, prevista dalla DGR n. 2797 del 31/01/2020, per le prestazio- ni a favore di residenti lombardi per prestazioni prenotate dal 1^ marzo 2020 e dalla succes- siva nota Regionale Prot. G1.2020.0029397 del 17.08.2020 che ha definito l’abolizione del c.d. superticket per le prestazioni di specialistica ambulatoriale a decorrere dal 01.09.2020 anche per i non lombardi. Si è stimato che il valore della quota fissa nel 2019 per i residenti di ATS Insubria ammonta a circa €7.200.000 da privato e circa € 6.300.000 da pubblico;

- il costo dei tamponi, dei prelievi e dei test sierologici rendicontati come tipo prestazione “Q”

e “P” . Dai dati ad oggi disponibili (manca ancora il flusso definitivo) risulta come spesa 2020 per i residenti in ATS Insubria un ammontare pari a circa € 1.900.000 da privato e pari a circa

€ 12.700.000 da pubblico, al lordo di abbattimenti per sconto finanziaria 2007;

- il trasferimento del punto prelievi di Milano dell’ex laboratorio Martini fatto afferire dal pri- mo luglio 2020 alla Struttura “Laboratorio analisi mediche toma advanced biomedical as- says” (Ente Toma Advanced Biomedical Assays SPA di Busto Arsizio). Tale Struttura, come già riportato nelle rendicontazioni del III e IV CET 2020 eroga un’attività considerevole nei confronti dei pazienti residenti fuori regione (per circa € 700.000 euro mensili). Il valore as- segnato per la voce “mobilità attiva extraregione da privato” risulta sottostimata. Conside- rando che dal 2020 le prestazioni erogate per pazienti fuori regione rientrano nel budget, quindi con un tetto al 106% e considerando l’abbattimento del 4%, si stima una carenza di ri- sorse pari a circa € 4.200.000.

Si rileva che nel Decreto di assegnazione non risulta assegnato alcun importo per la mobilità atti- va internazionale da privato.

ATSC03 – NEUROPSICHIATRIA

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

I valori assegnati con Decreto n. 2117 del 18.02.2021 risultano leggermente sovrastimati per le Strut- ture pubbliche e sostanzialmente in linea per le Strutture private. Risultano invece insufficienti le ri- sorse per la 43/SAN. Già in sede di IV CET 2020 era stata segnalata un’assegnazione inferiore rispetto alla previsione di spesa, al momento di stima che la spesa 2021 sia superiore rispetto al Decreto per circa €250.000.

L’incremento della spesa della 43/SAN di NPIA, con particolare riferimento alla spesa relativa agli in- serimenti in strutture situate fuori regione, è dovuta al fatto che le comunità accreditate e a contrat- to, sia in territorio ATS che in quello regionale, non sono in grado di rispondere a determinati bisogni specifici che caratterizzano minori con problematiche molto complesse

Infine, per quanto riguarda i progetti/programmi innovativi di PSI e NPIA, il nuovo Decreto ha recepi- to la variazione di assegnazione delle risorse all’ASST Lariana, come definito negli accordi sottoscritti tra il Direttore Generale dell’ATS della Montagna e il Direttore dell’ASST Lariana, ratificato da Regio- ne Lombardia, con nota acquisita agli con prot. n. 16835 del 14/2/2020.

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Nota Integrativa Descrittiva al BPE 2021 – Regione Lombardia

ATSC05 – FARMACEUTICA + DOPPIO CANALE

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

CONVENZIONATA

Rispetto all’assegnazione relativa alla farmaceutica convenzionata, la stessa è sostanzialmente in li- nea con l’andamento dei consumi 2020. Relativamente ai Servizi SISS, nell’ambito del contingente si- stema di evoluzione dei servizi in farmacia oggetto di remunerazione (screening del colon retto oltre a registrazione esenzioni, vaccinazioni ecc) dovranno essere previsti adeguati finanziamenti.

Doppio Canale e DPC

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

Doppio canale e primo ciclo: nella tipologia 6 , come da indicazioni contenute nel Decreto, sono stati considerati anche i costi della tipologia 18 (al netto della 19). Le risorse assegnate sembrerebbero sottostimate per circa € 8.700.000 per le Strutture pubbliche e per circa €1.300.000 per le Strutture private.

Anche il costo per la mobilità attiva sembrerebbe sottostimato per circa € 200.000 DPC

BPE 2021 V1 Euro 40.133.437

STIMA 2021 Euro 41.100.000

Delta su BPE v1 Euro 966.563

Il finanziamento è anche inferiore di circa 850.000 Euro rispetto al dato di IV CET.

Al momento non vi sono elementi nella programmazione sanitaria regionale per l’anno 2021 tali da far supporre un andamento diverso rispetto a quanto registrato nel 2020. Il sistema DPC è oggi stabi- lizzato nella sua organizzazione. Non sono noti elementi di variazione della composizione della lista dei medicinali in DPC di significativo impatto economico sulla spesa. Il trend 2020 verso 2019 registra una crescita, seppure di valore moderato, sia del numero di ricette spedite (+0.98%) che di valore lordo + 0.79%) a confermare un trend sostanzialmente sovrapponibile al 2020. Evidentemente, le decisioni che DGW dovesse assumere in ordine all’inserimento o all’esclusione di farmaci nel compar- to DPC determinerebbe, come sempre, corrispettive modifiche nelle valorizzazioni di convenzionata e DPC stessa.

L’ accordo relativo alla Distribuzione per Conto con le Farmacie di cui alla DGR n. 796 del 12.11.2018, che mantiene ATS Bergamo come Capofila regionale del Progetto, conferma sostanzialmente l’elenco delle specialità PH-T gestite nel precedente quadriennio nonché le regole di esclusione dallo stesso in corso di validità dell’accordo (brevetto scaduto), amplia la lista delle specialità medicinali exOsp2, ri- classificate in PH-T, introdotte già il 01 luglio 2018 e modifica, in riduzione, il valore del servizio di- stributivo riconosciuto alla filiera.

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ATSC06 – PROTESICA E DIETETICA IN CONVENZIONE e ATSC17 – INTEGRATIVA E PROTE- SICA NON EROGATA IN FARMACIA (compresi acq. di beni)

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

PROTESICA

BPE V1 € 21.375.169

PREVENTIVO 2020 € 22.917.451

Il preventivo è stato costruito esclusivamente sulla base dei costi 2020.

L’andamento dei costi 2020 è in riduzione rispetto a 2019 a causa del nuovo sistema di distribuzione DPC – diabete. Si registra un maggior fabbisogno rispetto al preventivo pari ad Euro 1.542.282, che potrà incrementare in funzioni dei nuovi piani terapeutici presi in carico e della necessità di garantire quelli già in corso.

Tra i comparti di protesica degni di segnalazione, vi è lo spostamento di costi dalle Farmacie al siste- ma dei NEGOZI-GDO relativamente alla fornitura di alimenti per celiaci.

Infine nella DGR di assegnazione, al capitolo riferito all’assistenza protesica, ricomprende nell’assegnazione il costo da sostenere per l’anno 2021 per OLT e Ventiloterapia domiciliare per pa- zienti COVID. Per quanto riguarda OLT i costi 2020 sono ricompresi nel comparto della farmaceutica convenzionata. E’ noto che ARIA spa ha in corso una procedura di gara per OLT domiciliare Covid che al momento però ha prodotto lotti deserti per alcune ATS, ma non per Insubria. Non sono noti i tempi tecnici per l’eventuale adesione né le modalità di realizzazione del servizio, se diretto o con il tramite delle Farmacie aperte al pubblico.

In particolare:

Protesica maggiore

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

Voce non movimentata Protesica minore

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

Per la protesica minore si rimanda a quanto esposto nella sezione relativa alle voci ATSC06 e ATSC17.

Protesica investimenti

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

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Nota Integrativa Descrittiva al BPE 2021 – Regione Lombardia

Voce non movimentata

ATSC07 – FILE F

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

File F puro: le risorse assegnate con Decreto n. 2117 del 18 febbraio 2021 alle Strutture pubbliche sembrerebbero sottostimate per circa €21.780.000 rispetto al consumo del 2020, mentre per le Strut- ture private le risorse assegnate sembrerebbero in linea con il consumo del 2020. Nel calcolo si è te- nuto conto dell’assegnazione della tipologia 30 e 40 alle Strutture pubbliche.

ATSC08 – PSICHIATRIA

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

I valori assegnati con Decreto n. 2117 del 18.02.2021, sia per le Strutture Pubbliche che per le Strut- ture Private, risultano sostanzialmente in linea con i valori registrati a consuntivo 2019, quindi in pe- riodo pre-pandemico. Si ritiene quindi che le risorse siano adeguate anche per il 2021. Per quanto concerne la 43/SAN si ritiene che al momento le risorse siano sufficienti.

ATSC09 – PERSONALE e ATSC10 – IRAP personale dipendente

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

Il livello costi del personale dipendente a tempo indeterminato e determinato di ATS Insubria è stato determinato nel rispetto del budget assegnato con Decreto della Direzione Generale Presidenza n.

2117 del 18 febbraio 2021 ed alle Linee guida per la presentazione del Modello A di cui alla nota di posta elettronica del 10 febbraio 2021.

La spesa tiene altresì conto degli effetti derivanti dall’applicazione, a regime, dei vigenti contratti di lavoro del personale del Comparto e delle Aree Dirigenziali.

In questo contesto il tetto di spesa di ATS Insubria è quantificato in € 45.408.998 per il personale a tempo indeterminato e determinato comprensivo di oneri riflessi, oltre ad Irap per € 3.010.840, di cui:

- € 811.544 (competenze + oneri riflessi) e € 54.238 (Irap) relativi all’applicazione del nuovo CCNL 21 maggio 2018 – triennio 2016-2018 – per il personale di Comparto;

- € 578.558 (competenze + oneri riflessi) e € 38.571 (Irap) relativi all’applicazione del nuovo CCNL 19 dicembre 2019 – triennio 2106-2018 - per il personale dirigenziale dell’Area Sanità;

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- € 86.177 (competenze + oneri riflessi) e € 5.745 (Irap) relativi all’applicazione del nuovo CCNL 17 di- cembre 2020 – triennio 2106-2018 - per il personale dirigenziale dei ruoli Professionale, Tecnico ed Amministrativo.

In ultimo, i suddetti importi sono relativi al personale riferito al Bilancio Sanitario, ivi inclusa la quota residuale dell’ex sezionale ASSI, il cui personale non è stato ceduto alle nuove ASST.

Costi riferiti al contrasto dell’emergenza da COVID-19

Come previsto dalle sopra citate linee guida, i costi riferiti al contrasto dell’emergenza da COVID-19, di cui ai D.L. n. 14/2020 e D.L. n. 18/2020 (così come modificati dalla legge di conversione n.

27/2020), finanziati per l’anno 2021 dalle risorse previste dai commi 423 e 425 dell’articolo 1 della Legge 178/2020, e quantificati nel Piano Triennale dei Fabbisogni di Personale 2020-2022 – annualità 2021 - non sono stati inseriti in Bilancio di Previsione 2021.

Nel prospetto di seguito riportato si dà evidenza dei valori stimati:

Descrizione

Comparto Ruolo Sanitario

Tempo Determinato

Comparto Ruolo Tecnico

Tempo

Determinato totale

Competenze Fisse 181.092 25.381 206.473

Incentivazione alla produttività collettiva 1.177 1.177

Risorse aggiuntive regionali 9.251 9.251

Oneri sociali 52.668 6.980 59.648

IRAP 16.279 2.158 18.437

TOTALE 260.467 34.519 294.986

Fondi contrattuali

I fondi contrattuali di ATS Insubria per l’anno 2021 sono stati costituiti tenendo conto:

-del combinato disposto del comma 236 della legge 28 dicembre 2015, n. 208 (legge di stabilità 2016) e dell’art. 23, comma 2, del D.Lgs. n. 75/2017;

-di quanto previsto dal CCNL 21 maggio 2018 del personale del Comparto relativamente alla rideter- minazione delle fasce economiche per effetto degli incrementi tabellari e del conglobamento dal 01.05.2018 della indennità di vacanza contrattuale nelle fasce economiche nonché dell’incremento previsto dall’articolo 80, comma 3, lettera a) (importo su base annua pari a Euro 91,00 per ogni di- pendente in servizio alla data del 31.12.2018) a valere dall’anno 2019;

-dei valori trasmessi dall’Agenzia in risposta alla nota della Direzione Generale Welfare prot. n.

G1.2020.0001930 del 17.01.2020 ad oggetto “CCNL dell’Area della dirigenza medica, sanitaria, vete- rinaria e delle professioni sanitarie triennio2016-2018. Costituzione dei nuovi Fondi contrattuali ex art. 94, art. 95 e art. 96 del 01 gennaio2020”; nello specifico si conferma che, per la suddivisione del

“Fondo per il trattamento accessorio legato alle condizioni di lavoro” (art. 9 CCNL 6.5.2010) e del

“Fondo per la retribuzione di risultato e per la qualità della prestazione individuale” (Art. 10 CCNL 6.5.2010) ,unici per tutta la dirigenza SPTA, questa Agenzia ha utilizzato i criteri previsti dall'intesa ad

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Nota Integrativa Descrittiva al BPE 2021 – Regione Lombardia

oggetto "Fondi contrattuali DIRIGENZA MEDICA, VETERINARIA e SPTA anno 2016 - Prime determina- zioni per la costituzione dei fondi dei nuovi Enti", sottoscritta in data 18 gennaio 2016 tra Regione Lombardia ed Organizzazioni Sindacali, aggiornando i riferimenti ivi previsti all’anno 2018;

-dei valori trasmessi dall’Agenzia in risposta alla nota della Direzione Generale Welfare prot. n.

G1.2021.0008401 del 9.2.2021 ad oggetto “CCNL relativo al personale dell’Area delle Funzioni Locali – III Sezione Dirigenza PTA, triennio 2016-2018, sottoscritto in data 17 dicembre 2020. Costituzione dei nuovi Fondi Contrattuali art. 90 e 91”;

- dei valori in applicazione dell’articolo. 1, comma 435 della Legge 205/2017 relativi all’incremento del “Fondo per la retribuzione delle condizioni di lavoro” di cui all’articolo 96 del CCNL della dirigenza medica e sanitaria del 19 dicembre 2019.

Inoltre, prima di dare evidenza di seguito dei singoli fondi contrattuali di ATS Insubria si ritiene oppor- tuno precisare che i valori esposti non contengono:

- le quote relative al Decreto della Direzione Generale Welfare n. 16491/2020 – assegnazione del per- sonale del servizio di Medicina dello Sport da ATS Insubria ad ASST Lariana. Tali quote saranno og- getto di successiva definitiva quantificazione e formalizzazione tra ATS Insubria e ASST Lariana;

- le quote relative alla DGR XI/3527/2020 (cosiddetto decreto Calabria) e risorse Decreto n. DGW 16454/2020 - anno 2021 che verranno definite a consuntivo sulla base della reale movimentazione del personale.

In considerazione di quanto sopra esposto si evidenzia che i relativi valori rispettivamente di € 236.705 (in riduzione) ed € 904.045 (in incremento), comprensivi di oneri riflessi ed IRAP, sono stati temporaneamente allocati tra le competenze fisse, gli oneri riflessi e l’IRAP al fine di rispettare l’assegnazione complessiva.

Personale di Comparto (Bilancio Sanitario e Bilancio Socioassistenziale):

Descrizione

Fondo art 80 CCNL/2018

Condizioni Lavoro e Incarichi

Fondo art 81 CCNL/2018 Premialità e

Fasce TOTALE

Fondo consolidato 1.257.751,90 2.695.610,86 3.953.362,76

Decurtazione permanente art 23 DLgs 75/2017 -43.446,56 -43.446,56 Incrementi art 80 c. 3 lt a) CCNL 21 maggio 2018 51.779,00 51.779,00 Quote per riassegnazione personale

attività di prevenzione, sorveglianza e controllo delle malattie infettive

Decreto della DG Welfare n. 4233 del 26.3.2018 8.407,59 34.953,44 43.361,03 Quote per riassegnazione personale

da ATS Montagna

Decreto della DG Welfare n. 20038 del 28.12.2018 25.897,21 38.205,93 64.103,14 TOTALE FONDO ANNO 2021 1.343.835,70 2.725.323,67 4.069.159,37 RISORSE

CONSOLIDATE

Dirigenza Area Sanità:

20

20 20

20

Descrizione

Fondo art 94 CCNL/2019 Retribuzione degli incarichi

Fondo art 95 CCNL/2019 Retribuzione

di Risultato Medici

Fondo art 95 CCNL/2019 Retribuzione

di Risultato Veterinari

Fondo art 95 CCNL/2019 Retribuzione

di Risultato Sanitari

Fondo art 96 CCNL/2019 Retribuzione

delle

condizioni di TOTALE Fondo consolidato 4.195.423,03 171.246,19 222.484,91 114.672,00 406.372,23 5.110.198,36 Decurtazione permanente art 23 DLgs 75/2017 -13.443,81

Quote per riassegnazione personale attività di prevenzione, sorveglianza e controllo delle malattie infettive

Decreto della DG Welfare n. 4233 del 26.3.2018 37.410,54 2.498,17 2.142,36 42.051,07

Quote per riassegnazione personale da ATS Montagna

Decreto della DG Welfare n. 20038 del

28.12.2018 61.821,55 2.199,08 5.273,70 15.567,38 84.861,71

incremento CCNL Area Sanità

art 94, 95, 96 comma 3 lt a) 44.446,00 15.763,00 9.750,00 3.575,00 58.175,00 131.709,00 Risorse per adeguamento dei fondi

articolo 1 comma 435 Legge n. 205/2017 34.158,40 34.158,40

TOTALE FONDO ANNO 2021 4.325.657,31 191.706,44 237.508,61 118.247,00 516.415,37 5.402.978,54 RISORSE

CONSOLIDATE

Dirigenza PTA:

Descrizione

Fondo art 25 CCNL/2008 Retribuzione di

Posizione

Fondo art 26 CCNL/2008

Condizioni Disagio

Fondo art 27 CCNL/2008 Retribuzione di

Risultato TOTALE

Fondo consolidato 876.938,78 8.988,71 122.925,99 1.008.853,48

Decurtazione permanente

art 23 DLgs 75/2017 -31.700,29 -31.700,29

incremento CCNL relativo al personale dell’Area delle Funzioni Locali III Sezione Dirigenza PTA

art 90, 91 comma 3 lt a) 8.788,00 14.534,00 23.322,00

TOTALE FONDO ANNO 2020

BPE 2020 V1 854.026,49 8.988,71 137.459,99 1.000.475,19

RISORSE CONSOLIDATE

Altre indennità

I costi che confluiscono nelle “altre indennità” (€ 140.000) sono stati stimati sulla base delle quote storiche degli anni precedenti e si riferiscono alle voci “assegni familiari” (€ 87.869 e “indennità tra- sferte e missione” (€ 52.131).

Risorse Aggiuntive Regionali

Le Risorse Aggiuntive Regionali sono stati suddivise tra le aree contrattuali sulla base dei valori asse- gnati, così come evidenziati nella seguente tabella (solo Bilancio sanitario comprensivo del sezionale ASSI):

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Nota Integrativa Descrittiva al BPE 2021 – Regione Lombardia

Comparto Risorse assegnate con

Decreto 1720 del 12 febbraio 2021 432.222

Risorse indicate nel Modello A: Comparto

Medici e Veterinari

Dirigenti SPTA

Totale Dirigenza

di cui RAR 345.778 158.676 21.807 180.483

di cui ONERI RIFLESSI 86.444 39.669 5.452 45.121

Totale costo RAR con oneri 432.222 198.345 27.259 225.604 Dirigenza

225.604

Per quanto riguarda invece il Bilancio socio assistenziale (sociale), i costi sono stati quantificati in analogia a quanto previsto per il personale a carico del bilancio sanitario:

Risorse indicate nel Modello A: Comparto di cui RAR 725 di cui ONERI RIFLESSI 181 Totale costo RAR con oneri 906 Personale a tempo determinato

Gli importi esposti nel “di cui Modello A TD san” si riferiscono:

- alla stima dei costi del personale in servizio alla data del 1° gennaio 2021 rapportati alla presunta data di scadenza nonché a quelli derivanti dall’attivazione di ulteriori rapporti a tempo determinato nelle more dell’espletamento delle procedure concorsuali di reclutamento a tempo indeterminato, fermo restando il rispetto del budget complessivamente assegnato per l’anno in corso (colonna A);

- ai costi per l’assunzione di tecnici della prevenzione nell’ambiente e nei luoghi di lavoro per lo svol- gimento delle attività di controllo previste nel Piano Mirato di Prevenzione per il triennio 2018/2020, di cui all’assegnazione ad ATS Insubria con D.G.R. n. XI/164/2018 (colonna X);

A questo proposito si attesta altresì che le assunzioni di personale con rapporto di lavoro a tempo de- terminato sono compatibili con il limite del 20% del personale a tempo indeterminato in servizio al 1°

gennaio dell’anno di assunzione.

Altre voci

Ulteriori costi, ripartiti sulla base dell’importo spettante a ciascun dipendente, sono stati determinati nelle seguenti misure (solo attività Sanitaria):

- Indennità di esclusività della Dirigenza dell’Area Sanità: € 2.426.950;

l’importo è comprensivo della quota assegnata in conseguenza della previsione legislativa di cui all’articolo 1, commi 407 e 408 della Legge 30 dicembre 2020 n. 178

- Indennità di dipartimento della Dirigenza dell’Area Sanità: € 120.000;

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- Indennità di dipartimento della Dirigenza PTA: € 20.000.

ATSC11 – LIBERA PROFESSIONE (art. 55 CCNL) + IRAP

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

Si iscrivono i valori assegnati

ATSC12 – AMMORTAMENTI (al netto dei capitalizzati)

Descrizione dei valori e delle motivazioni dello scostamento

I valori rispettano quelli previsti dal Decreto di Assegnazione 2021 pari a 294.727 €

ATSC13 – MEDICINA GENERALE E PEDIATRI

Descrizione dei valori e delle motivazioni dello scostamento

La formulazione dei dati di previsione di spesa della Medicina Convenzionata per l’Esercizio 2021 è stata effettuata utilizzando quale criterio per la determinazione delle quote capitarie il numero degli assistiti in carico ad ATS Insubria alla data del 30 novembre 2020. Le quote variabili (per prestazioni) sono state determinate sulla base dell’andamento storico delle stesse nel corso degli ultimi esercizi.

Le quote relative all’assegno ad personam e alla quota di ingresso sono state determinate, in proie- zione sull’intero esercizio, con riferimento al dato del mese di novembre 2020 .

Medici di Assistenza Primaria

Il dato di €. 96.753.850 ricomprende anche gi importi derivanti dal rinnovo ACN MMG (anno 2019 e D. L. n. 23/2020) a valere sul compenso forfetario (€ 2,93/assistito/anno). La campagna vaccinale antinfluenzale viene finanziata per un importo totale pari a € 1.160.045 a fronte di € 1.068.661, pre- visti per l’anno 2020: le indennità variabili (indennità di gruppo, di rete, per collaboratore di studio medico, per infermiere e indennità informatica) sono state confermate nell’importo “storico” com- plessivo riferito ad ATS Insubria e pari a €. 7.179.692. Con riguardo alle RAR, sono state confermate e riferite al numero totale degli assistiti -1.250.763 – per un importo pari a € 1.013.118, così come è

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Nota Integrativa Descrittiva al BPE 2021 – Regione Lombardia

stato confermato l’importo di €. 196.421 derivante dall’Accordo Integrativo Regionale per la Medici- na Generale anno 2019.

Ulteriori RAR sono state assegnate con riferimento all’Accordo Integrativo Regionale anno 2020 (€

217.022 finalizzati all’attivazione di contratti di lavoro/collaborazione professionale con collaboratori di studio medico e infermieri) ed €. 217.022 quale finanziamento previsto dal D. L. n. 34/2020 e fina- lizzato ad ulteriore incremento del numero di contratti/rapporti di collaborazione professionale con infermieri.

Si segnala, peraltro, che nella scheda di dettaglio dei costi condivisa dalla competente Struttura della DG Welfare non risulta evidenziato il finanziamento relativo all’indennità spettante ai MMG con fun- zioni di Coordinatori CRT (Centri di Riferimento Territoriale) prevista dall’Accordo Integrativo Regio- nale 2020, l’attività vaccinale Covid-19 da effettuarsi da parte dei MMG, nei termini di cui all’Accordo Integrativo Regionale 2021, nonché il compenso previsto per l’attività di screening Covid -19 effet- tuata sempre dai MMG (tamponi), come da ACN 2020.

Pediatri di Libera Scelta

In analogia con la Medicina Generale, anche per la Pediatria di Libera Scelta le quote capitarie sono state determinate sulla base del dato di popolazione assistita al 30 novembre 2020 (n. 162.901 assi- stiti) ed adeguate a quanto previsto dal D. L n. 23/220 (incremento di €. 5,68/assistito/anno). Le RAR sono state confermate in € 1.710.461 (pari a €. 10,50/assistito/anno).

Anche con riferimento ai PLS si sottolinea che non risulta evidenziato il finanziamento relativo all’attività di screening Covid-19 effettuata dai PLS e prevista dal relativo Accordo Integrativo Regio- nale.

Continuità Assistenziale

Il budget totale delle ore di CA assegnato, pari a 262.043 (pari a quanto assegnato con BPE anno 2020), risulta leggermente sottodimensionato rispetto al dato di consuntivo dell’anno 2019 (266.980). A tal proposito, si ribadisce che l’attuale dotazione di Medici di CA in servizio (215) risulta congrua rispetto a quanto richiesto, in termini di copertura del Servizio, dalla sentenza T.A.R. per la Lombardia n. 850/2017 del 25 luglio 2017, comunicata, a suo tempo, alla Direzione Generale Welfare e per la quale si era ottenuto un adeguamento della assegnazione di risorse regionali già a valere dall’esercizio 2018 e confermata per l’anno 2019. Si evidenzia inoltre che il mantenimento dell’attuale dotazione di Medici di CA ha consentito l’eliminazione dei turni che prevedevano la pre- senza di un solo Medico per postazione di CA, con evidenti effetti di miglioramento della qualità del servizio offerto agli assistiti.

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ATSC14 – BENI E SERVIZI (netti) B.1.A) Acquisti di beni sanitari

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

I valori complessivi di tale aggregato rispettano l’obiettivo di costi previsti dal Decreto di assegnazio- ne n. 2117 del 18/02/2021/2021.

B.1.A) Acquisti di beni sanitari L’importo inserito è pari a 714.119 €

L’importo è riferito quasi esclusivamente al materiale diagnostico in vitro e ai dispositivi medici in uso presso i laboratori di sanità pubblica ed ai prodotti farmaceutici per uso veterinario. In particola- re si segnalano i dispositivi CND W riferiti a tamponi rapidi pari a 515.000 €

B.1.B) Acquisti di beni non sanitari

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

L’importo inserito è pari a € 514.345 e risulta in contrazione di € 125.108 rispetto ai dati di IV CET 2020

La voce comprende, quasi esclusivamente, i materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in ge- nere, i carburanti e lubrificanti, i combustibili, il materiale di cancelleria e stampati, i supporti in- formatici e materiale per EDP e il materiale per manutenzioni e riparazioni immobili e loro pertinen- ze.

B.2.A) Acquisti di servizi sanitari

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

B.2.A.13) Rimborsi, assegni e contributi sanitari -

L’importo inserito è pari a € 813.554 e risulta in linea con le previsioni di cui al decreto di assegna- zione 2021.

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Nota Integrativa Descrittiva al BPE 2021 – Regione Lombardia

La voce comprende i contributi/rimborsi per cure all’estero per € 460.000, i contributi/rimborsi per assistenza indiretta, compresi i rimborsi per soggiorni climatici, per € 295.871 ed altre contribuzioni passive per € 57.683

B.2.A.14) Consulenze e collaborazioni sanitarie

Il valore inserito pari a 2.050.985 € riguarda il costo per professionisti USCA ed altre collaborazioni sanitarie in servizio per l’emergenza Covid-19

B.2.B.1) Servizi non sanitari

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

L’importo inserito è pari a € 6.977.998 in linea con quanto previsto del Decreto di assegnazione 2021.

La voce riguarda, principalmente, i servizi appaltati, quali mensa, riscaldamento, servizi di elabora- zione dati, utenze telefoniche, elettricità, acqua gas e combustibile, premi assicurativi, servizi postali e altri costi minori. Inoltre, la voce comprende gli “Altri servizi non sanitari”, dettagliati nell’apposita sezione sottostante, per € 1.234.440, che appare in contrazione di un valore pari a 1.258.777 in quanto non comprensiva della quota per la Presa in Carico come da indicazioni di cui al Decreto 2117 del 18/02/2021/2021

Altri servizi non sanitari acquistati in "Service"

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento Voce non movimentata

Altri servizi non sanitari

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

La voce comprende i servizi per accalappiamento cani e smaltimento carcasse animali, per la gestio- ne dei canili, il servizio di facchinaggio e il servizio di accreditamento dei Laboratori di sanità pubbli- ca.

Per quanto concerne il contributo SISS Farmaceutica pari a 292.223 €, si richiama quanto già segna- lato relativamente alla sezione dedicata alla Farmaceutica convenzionata

B.2.B.2) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

L’importo inserito è pari a 718.040 € e comprende i costi per le consulenze tecniche da privato, le spese legali riferite al patrocinio e all’assistenza in giudizio e le prestazioni di lavoro interinale ammi- nistrativo da privato pari a 670.000 €. Tale costo è da riferire ad attività di supporto emergenza Co-

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vid-19 ed è stata determinata rapportando la spesa sostenuta nel periodo novembre/dicembre 2020 su un semestre. (DGR 3325/2020)

B.2.B.3) Formazione (esternalizzata e non) Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

L’importo inserito è pari a 236.877 € e rappresenta i costi relativi al Piano di Formazione aziendale per l’esercizio 2021 e i costi stimati del corso di laurea per educatore professionale, nonché i costi di formazione dei MMG che ha risentito in maniera significativa del blocco delle attività formative nel periodo dell’emergenza Covid-19

B.3) Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata) Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

L’importo inserito è pari a 801.190 € e riguarda, in via principale, la manutenzione esternalizzata per immobili e loro pertinenze e quella per attrezzature sanitarie.

Tale valore in forte contrazione rispetto ad un ordinario corso della tipologia di costo per le conse- guenze del blocco delle attività legate alla emergenza Covid-19, si presume possa registrare un in- cremento stante le attività non svolte nel 2020.

B.4) Godimento di beni di terzi

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

L’importo inserito è pari a 835.291 € ed è quasi esclusivamente determinato dai canoni di noleggio del parco auto aziendale e delle strumentazioni per i laboratori di sanità pubblica. Si segnala peraltro che in relazione all’emergenza Covid-19 sono state previste, nei limiti delle disponibilità assegnate, risorse per noleggio attrezzature per Hot Spot, noleggio bagni chimici a supporto attività di testing rapportando la spesa 2020 ad un semestre.

ATSC15 – ALTRI COSTI

Assistenza medico specialistica convenzionata interna (SUMAI) e Medicina dei servizi

Descrizione dei valori e delle motivazioni dello scostamento

L’importo iscritto, pari a 63.823 €, è riferito ai medici ex sumaisti psicologi.

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Nota Integrativa Descrittiva al BPE 2021 – Regione Lombardia

Contributi obbligatori Legge 210/92

Descrizione dei valori e delle motivazioni dello scostamento

E’ stato esposto l’importo di competenza pari a 2.566.770 € relativo agli indennizzi della L. 210/92.

Altri costi

Descrizione dei valori e delle motivazioni dello scostamento

L’importo complessivo inserito è cosi composto oltre al contributo L. 210/92 ed al costo per medici Sumai già citati

- 253.555 € per imposte e tributi;

- 840.843 € per indennità e rimborso spese organi istituzionali; tale voce comprende l’importo delle indennità, al netto dell’IRAP, del Direttore Generale, del Direttore Sanitario, del Direttore Ammini- strativo e del Direttore Sociosanitario e le indennità del Collegio Sindacale;

- 239.866 € per IRAP relativa ai collaboratori;

- 28.103 € per IRES.

ATSC16 – ACCANTONAMENTI DELL’ESERCIZIO

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento Sono accantonate le seguenti voci:

-Sanzioni attività dei prevenzione € 1.382.835;

-Fondo Art 113 d.lgs. 50/2016 € 17.302;

- Accantonamento Legge Balduzzi e fondo perequazione € 912;

- Accantonamento fondo premio per operosità medici SUMAI: € 10.000

ATSC18 – ONERI FINANZIARI E STRAORDINARI

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

Voce non valorizzata in sede di preventivo come da regole regionali

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ATSC19 – PRESTAZIONI SANITARIE Assistenza termale

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

L’importo esposto è quello assegnato col Decreto n. 2117 del 18/02/2021così suddiviso:

- mobilità passiva extraregione per prestazioni termali da pubblico per 503.881 €;

- termale per prestazioni rese da strutture regionali per 196.855 €.

Trasporti sanitari

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

L’importo esposto in linea con quello assegnato col Decreto n. 2117 del 18/02/2021 ed è pari a 476.233 € e si riferisce alla mobilità passiva extraregione per prestazioni trasporti sanitari da pubbli- co

Altre prestazioni per servizi sanitari da ATS/ASST/Fondazioni della Regione

Descrizione dei valori e motivazioni dello scostamento

E’ stato inserito il valore assegnato con Decreto n. 2117 del 18/02/2021pari a complessivi 4.981.333

€, riferito a costi per:

Altre prestazioni per servizi sanitari da ATS/ASST/Fondazioni della Regione:

Subacuti da pubblico 4.736.035,00

Nuove reti sanitarie 126.450,00

Tipizzazione midollo 45.000,00

Ampliamento posti letto Pronto soccorso (valore BES 2019) decreto 1720/2021 - CONTRIBUTI PER GAP DECRETO 18069/2018 (valore BES 2019) decreto 1720/2021 -

Prestazioni in convenzione per COVID 40.430,92

Sorveglianza sanitaria (Convenzioni ASST del territorio) 32.217,50

Prestazioni di sanità pubblica -

Medicina dello sport medici specialisti (valore BES 2019) decreto 1720/2021 - Esami tubercolosi su migranti (valore BES 2019) decreto 1720/2021 - Medici del lavorocosti

per attività certificative nell'ambito delle Commissioni medico legali - Prestazioni di sanità pubblica (valore BES 2019) decreto 1720/2021 - ANALISI PRESENZA AMIANTO (valore BES 2019) decreto 1720/2021 - Altre prestazioni (valutazione sinistri, verbali PS, ecc.) 1.200,00

4.981.333,42

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