PROGRAMMA CONSUNTIVO

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PROGRAMMA CONSUNTIVO

Esercizio finanziario 2018

RELAZIONE DEL DIRIGENTE SCOLASTICO

REGOLAMENTO AMMINISTRATIVO E CONTABILE D.I. n° 129 del 28/08/2018

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I.I.S. “F.lli TADDIA - via Baruffaldi, 10 - 44042 Cento (FE)

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Premessa

Il Decreto Interministeriale n. 129 del 28 agosto 2018 definisce e qualifica il regolamento amministrativo e contabile come “strumento” dell’autonomia scolastica determinando in tal modo un significativo e stretto legame tra la parte amministrativo-contabile esplicitata nel Programma annuale e la parte educativo-didattica esplicitata nel Piano dell’offerta Formativa.

Il sistema di contabilità è caratterizzato dal confronto tra gli obiettivi prefissati ed i risultati raggiunti e consente di verificare nel corso ed al termine dell’esercizio l’aderenza tra quanto previsto e l’effettivo andamento della gestione, nonché identificare gli eventuali fattori ostativi, le eventuali responsabilità per la mancata o parziale attuazione, i possibili rimedi.

Il controllo di gestione consiste quindi nella verifica di coerenza tra l’impiego delle risorse e gli obiettivi del programma 2018, nello specifico con gli obiettivi educativo-didattici esplicitati nel PTOF triennio a.s. 2016/2019 approvato nella seduta CDI n. 10 del 15/01/2016, e nella sua revisione per l’a.s. 2017/2018 approvata nella seduta CDI n. 20 del 30/10/2017.

La scuola dispone di un PTOF, così come annualmente revisionato entro il 31/10, che viene tradotto in un programma annuale che funziona, in termini di competenza, per obiettivi (derivanti dal PTOF) e per attività e progetti, in continuità con quelli già attivati e/o a dimensione pluriennale.

La struttura del PTOF, pertanto, determina la struttura del Programma annuale che acquista in chiarezza, in leggibilità ed in gestione finanziaria razionale quanto più il PTOF delinea in modo concreto le scelte culturali, psicopedagogiche, metodologiche e definisce gli obiettivi e le linee di intervento in termini progettuali ed organizzativi.

Finalità dell’istituzione scolastica

Il Piano Triennale dell’Offerta Formativa per il triennio 2016/2019 individua, per i percorsi educativi e formativi attuati dall’Istituto, le seguenti finalità, all’interno di una continuità educativa e formativa tendente a favorire la crescita e la valorizzazione della persona umana, in stretta collaborazione con famiglie e territorio:

 Rispetto dei diritti umani, educazione alla socializzazione, alla collaborazione ed alla solidarietà.

 Sviluppo del senso di responsabilità e della coerenza del comportamento;

 Riconoscimento del valore della persona nella sua identità e dell’identità in genere, maturazione e formazione della persona, ricerca di soluzioni vantaggiose a livello individuale e collettivo, raggiungimento dell’autonomia individuale;

 Creazione di un clima socio-affettivo favorevole ad accogliere i giovani ed a suggerire sentimenti d’appartenenza all’unità scolastica, di lealtà e franchezza nei confronti delle sue persone e delle sue regole;

 Creazione d’ambienti idonei all’apprendimento per raggiungere obiettivi culturali e professionali adeguati all’evoluzione delle conoscenze e all’inserimento nella vita sociale.

 Sviluppo della capacità d’espressione e comunicazione, del senso critico e della formazione di un metodo di pensiero.

 Conseguimento di conoscenze teoriche, di capacità logico-deduttive e d’abilità pratiche adeguate all’attività professionale.

 Acquisizione di competenze tecnologicamente avanzate ed in linea con il mondo del lavoro, creando scambi comunicativi efficaci con il settore dell’industria e dell’artigianato.

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Al perseguimento di tali finalità hanno concorso tutte le discipline del curricolo obbligatorio, con gli strumenti propri di ciascuna di loro, nonché un rilevante numero di progetti che, recependo i diversi bisogni degli allievi e le attese espresse dalle famiglie, dalle comunità locali e dai contesti socio culturali ed economici del territorio, hanno integrato ed arricchito l’offerta formativa dell’istituto.

I progetti di ampliamento dell’offerta formativa hanno investito le seguenti aree:

 area dell’orientamento;

 area educativo-culturale (arricchimento delle competenze professionali, arricchimento culturale, sviluppo della personalità, prevenzione del disagio);

 area del recupero;

 area dell’integrazione;

Monitoraggio

Le diverse attività sono state debitamente monitorate con modalità diversificate secondo i soggetti coinvolti: docenti, studenti, genitori.

In particolare:

 monitoraggio rivolto a tutti gli studenti dell’istituto con riferimento soprattutto alle modalità di realizzazione e all’efficacia dei diversi progetti attuati (Ampliamento dell’Offerta Formativa, Recupero, Integrazione), considerando i seguenti parametri:

o interesse, o difficoltà, o utilità, o gradimento;

 monitoraggio rivolto ai docenti con riferimento soprattutto alle modalità di realizzazione e all’efficacia dei diversi progetti attuati, considerando i seguenti parametri:

o raggiungimento degli obiettivi, o tempi di realizzazione,

o frequenza e partecipazione degli allievi, o livello di gradimento,

o fattibilità,

o modifiche in itinere;

 monitoraggio rivolto ai genitori (su un campione di 100 genitori equamente suddivisi per classi e indirizzi) con riferimento soprattutto agli aspetti dell’Offerta Formativa ed ai Rapporti Scuola- Famiglia.

I risultati di tale monitoraggio sono stati presentati al Collegio Docenti e sono stati oggetto di riflessione in vista della programmazione per l’anno successivo.

Per quanto riguarda il monitoraggio dei singoli progetti, verrà a seguito fornita una valutazione sintetica riportando, per ogni progetto, i dati più significativi del monitoraggio, elaborati da un’apposita commissione e precisamente i livelli in percentuali relativi a:

 raggiungimento degli obiettivi,

 livello di gradimento degli utenti.

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Monitoraggio, flessibilità oraria, progettazione più attenta, rispetto al passato, agli aspetti amministrativi ed ai costi sono state innovazioni che hanno richiesto una diversa mentalità e l’acquisizione di nuove competenze da parte dei docenti.

Il cambiamento ha messo in atto energie e disponibilità, ma ha anche evidenziato difficoltà e resistenze che solo con il tempo e la pratica potranno risolversi. Questa situazione ha contribuito, in alcuni casi, al verificarsi di uno scarto fra previsioni di spesa e costi sostenuti, in altri casi all’impossibilità di attuare progetti previsti (vedi situazione analitica seguente).

Dati Generali della Scuola alla data di riferimento del 15 marzo 2018 La struttura delle classi per l’anno scolastico 2017/18 è stata la seguente:

N. indirizzi/percorsi liceali presenti: 4 N. classi articolate: 2

(schema verbale Athena) Classi/Sezioni Alunni

Iscritti Alunni frequentanti

Numero classi corsi diurni (a) Numero classi corsi serali (b) Totale classi (c=a+b) Alunni iscritti al 1^ settembre corsi diurni (d) Alunni iscritti al 1^ settembre corsi serali (e) Alunni frequentanti classi corsi diurni (f) Alunni frequentanti classi corsi serali (g) Totale alunni frequentanti (h=f+g) Di cui div. abili Differenza tra alunni iscritti al 1^ settembre e alunni frequentanti corsi diurni (i=d-f) Differenza tra alunni iscritti al 1^ settembre e alunni frequentanti corsi serali (l=e-g) Media alunni per classe corsi diurni (f/a) Media alunni per classe corsi serali (g/b)

Prime 6 6 163 157 157 16 6 0 0 0

Seconde 8 8 175 165 165 14 10 0 0 0

Terze 7 7 143 137 137 11 6 0 0 0

Quarte 7 7 127 122 122 9 5 0 0 0

Quinte 7 1 8 121 10 120 9 129 6 1 1 0 0

Totale 35 1 36 729 10 701 9 710 56 28 1 0 0

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Dati Personale alla data di riferimento del 15 marzo 2017

La situazione del personale docente e ATA (organico di fatto) in servizio può così sintetizzarsi:

(schema verbale Athena)

DIRIGENTE SCOLASTICO 1

NUMERO N.B. in presenza di cattedra o posto esterno il docente va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto

Insegnanti titolari a tempo indeterminato full-time 41

Insegnanti titolari a tempo indeterminato part-time 12

Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato full-time 17

Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato part-time 0

Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto annuale 6

Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto annuale 0

Insegnanti a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 8

Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 5

Insegnanti di religione a tempo indeterminato full-time 0

Insegnanti di religione a tempo indeterminato part-time 0

Insegnanti di religione incaricati annuali 2

Insegnanti su posto normale con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 19 Insegnanti di sostegno con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 2

*da censire solo presso la 1° scuola che stipula il primo contratto nel caso in cui il docente abbia più spezzoni e quindi abbia stipulato diversi contratti con altrettante scuole.

TOTALE PERSONALE DOCENTE 112

N.B. il personale ATA va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto NUMERO

Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi 1

Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi a tempo determinato 0

Coordinatore Amministrativo e Tecnico e/o Responsabile amministrativo 0

Assistenti Amministrativi a tempo indeterminato 5

Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto annuale 0

Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 1

Assistenti Tecnici a tempo indeterminato 7

Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto annuale 1

Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 3

Collaboratori scolastici dei servizi a tempo indeterminato 0

Collaboratori scolastici a tempo indeterminato 11

Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto annuale 2

Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 2 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo indeterminato 0 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto annuale 0 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto fino al 30/06 0

Personale ATA a tempo indeterminato part-time 2

TOTALE PERSONALE ATA 35

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CONTROLLO DI GESTIONE

In via preliminare si osserva che la realizzazione delle attività da parte dell’Istituto ha necessariamente dovuto tener conto dei mezzi finanziari a disposizione della scuola, che hanno rappresentato la realtà entro la quale gli organi scolastici hanno dovuto compiere le scelte per rispondere ai fabbisogni dell’utenza. Pertanto nell’ormai da anni consolidata modalità di lavorare per progetti interni all’istituto si è dovuto necessariamente tener conto dell’insufficienza dei finanziamenti statali, motivo per cui si è reso necessario reperire risorse finanziarie aggiuntive, sia stringendo rapporti con Enti Locali, Enti e Società private, sia ricorrendo a contributi degli alunni, negli ultimi anni sempre più ridotti.

Lavorare per progetti ha permesso alla scuola di:

 costruire propri percorsi specifici, rispondenti sia agli interessi degli alunni sia alle caratteristiche del territorio;

 adottar metodologie di lavoro diversificate;

 introdurre nuove tecnologie nella pratica didattica;

 utilizzare la flessibilità dell’autonomia;

 rafforzare l’interazione col territorio.

Il lavoro di progettazione, concertazione, ricerca sul territorio e di realizzazione ha comportato notevole impegno da parte dei docenti coinvolti e degli Uffici di Segreteria per la parte organizzativa e amministrativa.

Il conto consuntivo rappresenta il documento amministrativo-contabile nel quale vengono riepilogati e riuniti tutti i dati contabili della gestione scolastica e svolge la funzione di controllo amministrativo di conformità.

IL CONTO CONSUNTIVO SI COMPONE DEI SEGUENTI ALLEGATI:

ai sensi e per gli effetti di quanto stabilito dall’art. 18 D.I. 44/2001

Mod. H – Conto Finanziario

Mod. I – Rendiconto Progetti/Attività

Mod. J – Situazione Amministrativa Definitiva al 31/12/2017 Mod. K – Conto del Patrimonio

Mod. L – Elenco Residui

Mod. M – Prospetto delle Spese per il Personale Mod. N – Riepilogo per Tipologia di Spesa

Mod. H Conto finanziario - illustra i risultati di gestione conseguiti nell’anno finanziario 2018.

In detto modello trovano allocazione le indicazioni derivanti esclusivamente dalle registrazioni contabili effettuate nei partitari Entrate e Uscite riferiti alla gestione di competenza e precisamente sono indicati, per ciascuna aggregazione-voce, gli stanziamenti iniziali, le entrate accertate, quelle riscosse e quelle rimaste da riscuotere nonché le spese impegnate, quelle pagate e quelle rimaste da pagare. Valori tutti che rappresentano l’insieme dei fatti positivi e negativi di gestione

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attraverso i quali si perviene al risultato finanziario della gestione di competenza che, per l’anno cui si riferisce la presente relazione, consiste in un avanzo.

Dall’esame dei vari aggregati di entrata e di spesa, relativi accertamenti ed impegni, nonché verifica delle entrate riscosse e dei pagamenti eseguiti durante l'esercizio di competenza, il conto consuntivo 2018 presenta le seguenti risultanze, con la precisazione che le entrate, oltre l’avanzo di amministrazione, sono state accertate per €. 438.490,83 dei quali sono stati riscossi €.

197.476,31, mentre restano da riscuotere €. 241.014,52; le spese sono state impegnate per € 301.160,12 di cui sono stati pagati € 277.998,76 mentre restano da pagare € 23.161,36 con un avanzo di competenza di €. 137.330,71.

(schema verbale Athena)

ENTRATE

Aggregato Programmazione Definitiva (a) Somme Accertate (b) Disponibilità (a-b) 01) Avanzo di Amministrazione € 270.731,46

02) Finanziamenti Statali € 83.495,24 € 83.495,24 0,00

03) Finanziamenti da Regioni € 35.050,20 € 35.050,20 0,00

04) Finanziamenti da Enti € 232.937,03 € 232.937,03 0,00

05) Contributi da privati € 87.007,15 € 87.007,15 0,00

06) Gestioni economiche € 0,00 € 0,00 0,00

07) Altre entrate € 1,21 € 1,21 0,00

08) Mutui € 0,00 € 0,00 0,00

Totale entrate € 709.222,29 € 438.490,83

Disavanzo di competenza € 0,00 0,00

Totale a pareggio € 438.490,83

SPESE

Aggregato Programmazione Definitiva (a) Somme Impegnate (b) Utilizzo (a-b)

A) Attività € 160.135,91 € 81.127,93 0,00

P) Progetti € 502.397,49 € 220.032,19 0,00

G) Gestioni economiche € 0,00 € 0,00 0,00

R) Fondo di Riserva € 500,00 € 0,00

Disponibilità da programmare € 46.188,89 € 0,00

Totale Spese € 709.222,29 € 301.160,12

Avanzo di competenza € 137.330,71 0,00

Totale a Pareggio € 438.490,83

Tutte le modifiche e variazioni al conto annuale sono state disposte con delibere n. 148/2018 seduta C.d.I. n. 22 del 29/01/2018; delibera n. 152/2018 seduta C.d.I. n. 23 del 18/04/2018;

delibera n.165/2018 seduta C.d.I. n. 24 del 07/06/2018; delibera n.167/2018seduta C.d.I. n. 25 del 30/06/2018 e delibera n. 173/2018 seduta C.d.I. n. 26 del 28/11/2018. Infine in data 13/12/2018 sono state apportate le ultime modifiche di fine anno, necessarie per l’assestamento del P.A. 2018, in conseguenza dei finanziamenti ricevuti oltre la data dell’ultimo CDI del 28/11/2018 ed entro il termine del 31/12/2018, modifiche queste portate a conoscenza del primo CDI del successivo anno 2019, precisamente con delibera n. 186/2019 seduta C.d.I. n. 29 del 15/03/2019.

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Sono state portate in visione al C.d.I. tutte le variazioni suddivise per tipologia di interventi e precisamente a seconda che si trattasse di:

a) rideterminazione dell’avanzo di amministrazione presunto, Mod. C allegato al P.A. 2018, in avanzo di amministrazione definitivo al 31/12/2017 Mod. J;

b) nuove o maggiori entrate finalizzate, adottate direttamente dal Dirigente e portate al Consiglio di Istituto solo per conoscenza;

c) storni dal fondo di riserva nel limite del 10% dello stanziamento del progetto, disposti dal D.S.

e sottoposti al Consiglio di Istituto per la ratifica entro 30 giorni dalla loro effettuazione;

d) nuove entrate non finalizzate, deliberate dal Consiglio di Istituto su proposta della Giunta Esecutiva;

e) utilizzo della disponibilità finanziaria da programmare Z01, deliberato dal Consiglio di Istituto su proposta della Giunta Esecutiva.

precisando che sono stati effettuati autonomamente dal DSGA, al fine di assestare le previsioni di spesa dei singoli sotto conti alle spese effettivamente sostenute, le modifiche e gli assestamenti di modesta entità che non hanno comportato variazioni dell’importo totale della spesa prevista.

Pertanto dalle poste iniziali della previsione indicate nel Programma Annuale 2018, approvato dal Consiglio di Istituto con delibera n. 136/2017 seduta CDI n. 21 del 29/11/2017 si è pervenuti, mediante le delibere sopra indicate, alle seguenti risultanze al 31/12/2018:

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ENTRATE:

Voce Descrizione Previsione Variazione Prev. Finale

01 01 Avanzo amm.ne non

vincolato € 66.294,80 € 21.931,03 € 88.225,83 01 02 Avanzo amm.ne vincolato € 171.543,65 € 10.961,98 € 182.505,63 02 01 Dotazione Ordinaria € 52.197,41 € 24.688,61 € 76.886,02 02 04 Altri finanziam.vincolati € 0,00 € 6.609,22 € 6.609,22 03 04 Regione: Altri finanz.

vincolati € 27.543,20 € 7.507,00 € 35.050,20 04 01 Finan. Unione Europea € 0,00 € 219.204,00 € 219.204,00 04 03 Finan. Provincia vincolati € 0,00 € 615,41 € 615,41 04 05 Finan. Comune vincolati € 9.438,00 € 3.679,62 € 13.117,62

04 06 Finan. Altre Istituzioni € 0,00 € 0,00 € 0,00

05 01 Cont. Famiglie non vincolati €. 24.455,00 € 8.195,80 € 32.650,80 05 02 Contrib. Famiglie vincolati € 24.295,00 € 12.713,05 € 37.008,05 05 03 Contrib. Altri non vincolati € 3.100,00 € 3.585,00 € 6.685,00 05 04 Contrib. Altri vincolati € 0,00 € 10.663,30 € 10.663,30 07 01 Interessi € 0,00 € 1,21 € 1,21 07 03 Alienazione di beni € 0,00 € 0,00 € 0,00 07 04 Entrate diverse € 0,00 € 0,00 € 0,00 TOTALE ENTRATE €. 378.867,06 € 330.355,23 €. 709.222,29

Previsione 53,42%

Variazione 34,54%

Entrate Conto Consuntivo

Previsione Variazione

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USCITE:

Aggr. Voce Descrizione Previsione Variazione Prev. Finale Attività A A01 Funz. amm.vo generale € 37.000,00 € 10.819,24 € 47.819,24 A A02 Funz. didattico generale € 40.000,00 € 31.251,31 € 71.251,31 A A03 Spese di personale € 3.291,02 € 3.491,83 € 6.782,85 A A04 Spese d’investimento € 25.082,51 € 8.200,00 € 33.282,51 A A05 Manutenzione edifici € 1.000,00 € 0,00 € 1.000,00 Progetti P P01 Stage, tirocini formativi, alternanza

scuola/lavoro € 42.195,92 € 10.977,70 € 53.173,62

P P02 Visite e viaggi di istruzione € 15.500,00 - € 3.701,95 € 11.798,05 P P03 Antidispersione - IeFP € 33.204,12 € 7.507,00 € 40.711,12

P P04 Orientamento € 2.500,00 € 2.998,38 € 5.498,38

P P05 Progetto Sperimentale Qualifica O.O.S. € 7.232,99 € 16.150,00 € 23.382,99 P P06 Piacevolmente inglese e francese € 3.000,00 € 2.565,00 € 5.565,00 P P07 Attività motorie ludico sportive € 5.752.99 - € 2.507,50 € 3.245,49 P P08 Giornalino di Istituto € 1.000,00 € 0,00 € 1.000,00 P P09 P.O.N. 2014-2020 “Per la Scuola”

Compet.e amb. per l’apprendim. € 92.137,68 € 218.835,34 € 310.973,02 P P10 Punto di vista € 3.661,53 € 0,00 € 3.661,53 P P11 Piani di miglioramento-Prog.in rete

“Miglioriamo insieme” € 0,00 € 0,00 € 0,00 P P12 Formaz. e aggiornam. personale € 2.500,00 € 190,54 € 2.690,54 P P13 Biblioteca in rete € 1.000,00 € 0,00 € 1.000,00 P P14 Scuola 2.0 – P.N.S.D. € 0,00 € 3.154,65 € 3.154,65 P P15 Le ragioni degli altri € 3.402,69 € 3.679,62 € 7.082,31 P P16 VUOTO € 0,00 € 0,00 € 0,00 P P17 Ti dono uno show € 3.250,00 - € 100,00 € 3.150,00 P P18 VUOTO € 0,00 € 0,00 € 0,00 P P19 Azioni di accompagnamento al riordino

del 2 ciclo € 2.500,00 € 0,00 € 2.500,00 P P20 VUOTO € 0,00 € 0,00 € 0,00 P P21 Corsi recupero, sostegno, potenz. € 7,34 € 4.155,25 € 4.162,59

P P22 Integrazione € 15.325,50 € 2.957,79 € 18.283,29

P P23 Far Scuola ma non a Scuola € 1.364,91 € 0,00 € 1.364,91

R R98 Fondo di riserva € 500,00 € 0,00 € 500,00 Z Z01 Disp. finanziaria da programmare € 36.457.86 € 9.731,03 € 46.188,89

TOTALE USCITE € 378.867,06 € 330.355,23 € 709.222,29

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Previsione 53,42%

Variazione 46,58%

Uscite conto consuntivo

€ 0,00

€ 10.000,00

€ 20.000,00

€ 30.000,00

€ 40.000,00

€ 50.000,00

€ 60.000,00

P01 P02 P03 P04 P05 P06 USCITE CONSUNTIVO 2018: PROGETTI

Previsione Variazione Prev. Finale

€ 0,00

€ 50.000,00

€ 100.000,00

€ 150.000,00

€ 200.000,00

€ 250.000,00

€ 300.000,00

€ 350.000,00

P07 P08 P09 P10 P11 P12

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€ 0,00

€ 3.000,00

€ 6.000,00

€ 9.000,00

€ 12.000,00

€ 15.000,00

€ 18.000,00

P19 P20 P21 P22 P23

€ 0,00

€ 2.000,00

€ 4.000,00

€ 6.000,00

€ 8.000,00

P13 P14 P15 P16 P17 P18

€ 0,00

€ 10.000,00

€ 20.000,00

€ 30.000,00

€ 40.000,00

€ 50.000,00

R98 Z01

USCITE CONSUNTIVO 2017: FONDO DI RISERVA E AGGR. Z01

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Modello I rendiconto di progetto - permette di conoscere la situazione contabile di ciascun progetto/attività al 31 dicembre;

Modello J situazione amministrativa - riporta il fondo di cassa all'inizio dell’a.f., corrispondente alla giacenza di cassa al 31/12/2017, le somme riscosse e pagate sia in conto competenza sia in conto residui e il fondo di cassa alla data del 31/12/2018 che concorda con le risultanze del Giornale di Cassa e trova esatta corrispondenza con l’estratto conto di tesoreria unica della Banca d’Italia alla medesima data:

Fondo di cassa inizio esercizio 2018 € 126.928,97

Residui anni precedenti Competenza 2018

Riscossioni € 107.423,94 € 197.476,31 € 304.900,25

Pagamenti € 37.990,54 € 277.998,76 - € 315.989,30

Fondo di cassa alla fine dell'esercizio 2018

€ 115.839,92

Residui Attivi € 76.524,23 € 241.014,52 € 317.538,75

Residui Passivi € 1.865,79 € 23.161,36 - € 25.027,15

Avanzo di amministrazione al 31/12 € 408.351,52

Si precisa che, a partire dal 12/11/2012, come previsto dall’art. 7, commi 33 e 34 del decreto legge n. 95/2012, convertito con modificazioni dalla legge 135/2015, è stato attivato presso la Banca d’Italia il sistema di Tesoreria Unica, che ha comportato l’obbligo di depositare le disponibilità liquide sulla contabilità speciale n° 319063 aperta presso la Tesoreria Statale (Banca d’Italia).

Modello K - Conto Patrimoniale: indica la consistenza degli elementi patrimoniali attivi e passivi della scuola, all'inizio e al termine dell'esercizio con le relative variazioni dovute ad acquisto/dismissione di beni e all’ammortamento dei beni esistenti alla data del 31/12.

Situazione al 1/1/2018 Variazioni Situazione al 31/12/2018 ATTIVO

Totale Immobilizzazioni € 584.739,46 -€ 78.918,34 € 505.821,12 Totale Disponibilità € 310.877,14 € 6.661,61 € 317.538,75

Totale dell'attivo € 895.616,60 -€ 72.256,73 € 823.359,87

Deficit Patrimoniale € 0,00 € 0,00 € 0,00

Totale a pareggio € 0,00 € 0,00 € 0,00

PASSIVO

Totale debiti € 40.145,68 -€ 15.118,53 € 25.027,15 Consistenza Patrimoniale € 855.470,92 -€ 57.138,20 € 798.332,72

Totale a pareggio € 895.616,60 -€ 72.256,73 € 823.359,87

La consistenza finale dei beni inventariati concorda con le risultanze del registro inventario al 31/12/2018 ed ammonta ad € 505.821,12.

(14)

Si rappresenta che, a fine esercizio finanziario 2018, come indicato nella comunicazione MIUR n.

2233 del 02/04/2012, si è proceduto all’ammortamento dei beni mobili esistenti in inventario al 31/12/2018 in modo di mantenere aggiornati i valori rappresentati nella consistenza patrimoniale di cui al prospetto dell’attivo del conto del patrimonio – modello K.

Modello L - elenco dei residui attivi e passivi determinati al termine dell’esercizio riportante, il nome del debitore o del creditore, la causale del credito o del debito e il loro ammontare, evidenziando riporta l’elenco dei residui attivi e passivi determinati al termine dell’esercizio, evidenziando distintamente i residui degli anni precedenti.

La gestione dei residui dell’anno 2018 può sintetizzarsi secondo lo schema sotto illustrato:

Iniziali al 01/01/2018

Riscossi Da riscuotere Residui esercizio 2018

Variaz. in diminuzione

Totale Residui

Residui Attivi €.183.948,17 € 107.423,94 € 76.524,23 € 241.014,52 € 0,00 € 317.538,75

Iniziali al 01/01/2018

Pagati Da pagare Residui esercizio 2018

Variaz. in diminuzione

Totale Residui

Residui Passivi €. 40.145,68 €. 37.990,54 € 1.865,79 € 23.161,36 € 289,35 € 25.027,15

Variazione in diminuzione residui passivi: € 289,35 perenzione residui passivi es. finanziari precedenti (anno finanziario 2017). Aggregato A02 Funzionamento didattico generale – 02 03 010 Materiale di consumo dip. Socio- sanitario – residuo n. 49 €. 225,31 Ditta Gruppo Giodicart (mandato n. 89 per €. 868,54, minor fatturazione su ordine di €. 1093,85) + residuo n. 50 di €. 64,04 (mandato n.143 per €. 176,61, minor importo IVA su ordine Ditta Gruppo Giodicart di €. 240,65) - Delibera CdI n.151/2018 seduta n. 23 del 18/04/2018.

Modello M - prospetto spese per il personale – evidenzia, in ordine cronologico per mese di liquidazione, la consistenza numerica del personale al quale sono stati corrisposti emolumenti a titolo di compensi accessori a tutto il personale della scuola e la spesa conseguente, comprensiva degli oneri e contributi a carico sia del dipendente che dell’amministrazione. Sono inoltre indicate le spese sostenute per i contratti di prestazione professionale stipulati, per la realizzazione di alcuni progetti, con esperti esterni, l’entità complessiva della spesa e l’articolazione della stessa.

Modello N - prospetto riepilogativo per aggregato delle entrate e per tipologia di spesa che concordano con quelle del Mod. H.

(15)

Analisi delle entrate

Si elencano, di seguito, i flussi finanziari che compongono le risorse, distinte per provenienza, del Programma Annuale 2018.

Aggr. 01 - AVANZO AMMINISTRAZIONE DEFINITIVO AL 31/12/2017 €. 270.731,46 L’avanzo di amministrazione definitivo dell’esercizio finanziario 2017, ammontante ad € 270.731,46 - come da mod. J - è stato utilizzato, nell’a.f. 2018, nel rispetto delle prescritte finalizzazioni, come risulta dal seguente prospetto:

Aggr. Voce Utilizzazione avanzo Importo non vinc.

0101 Importo vincolato 0102

A A01 Funzionamento amm.vo generale € 10.144,24 € 3.282,16

A A02 Funzionamento didattico generale € 21.442,70 € 6.852,80

A A03 Spese di personale € 0,00 € 235,39

A A04 Spese di investimento € 0,00 € 25.082,51

A A05 Manutenzione edifici € 1.000,00 € 0,00

P P01 Stage, tirocini formativi, alternanza scuola/lavoro € 0,00 € 20.202,55

P P02 Visite e viaggi di istruzione € 0,00 € 0,00

P P03 Antidispersione IeFP € 0,00 € 5.660,92

P P04 Orientamento € 2.500,00 € 970,39

P P05 Progetto Sperimentale Qualifica OSS € 0,00 € 7.232,99

P P06 Piacevolmente inglese e francese € 0,00 € 85,00

P P07 Attività motorie ludico sportive € 0,00 € 1.435,49

P P08 Giornalino di Istituto € 1.000,00 € 0,00

P P09 PON € 0,00 € 91.769,02

P P10 Punto di vista € 1.800,00 € 1.861,53

P P11 Piani di miglioramento € 0,00 € 0,00

P P12 Formazione, aggiornamento personale € 0,00 € 0,00

P P13 Biblioteca in rete € 1.000,00 € 0,00

P P14 Scuola 2.0 – P.N.S.D. € 0,00 € 3.154,65

P P15 Le ragioni degli altri € 0,00 € 3.402,69

P P16 VUOTO

P P17 Ti dono uno show € 3.150,00 € 0,00

P P18 VUOTO € 0,00 € 0,00

P P19 Azioni di accompagnamento riordino del 2^ ciclo € 0,00 € 2.500,00

P P20 VUOTO € 0,00 € 0,00

P P21 Corsi recupero, sostegno, potenziamento € 0,00 € 7,34

P P22 Integrazione € 0,00 € 7.405,29

P P23 Far scuola, ma non a scuola € 0,00 € 1.364,91

Totali € 42.036,94 € 182.505,63

Quota non vincolata confluita in aggr.Z01 € 46.188,89

TOTALI €. 88.225,83 €. 182.505,63

(16)

Aggr. 02 - FINANZIAMENTI DELLO STATO € 83.495,24

Rispetto alla previsione iniziale di € 52.197,41 costituiti interamente dalla dotazione ordinaria, sono stati accertati al 31/12. € 83.495,24 interamente riscossi.

0201 – Dotazione ordinaria € 76.886,02

Previsione iniziale € 52.197,41

Previsione finale € 76.886,02

Differenza per variazione in aumento dovuta a: € 24.688,61

Importo Tipologia Entrata Destinazione Uscita

€ 10.595,94

€ 13.006,67

€ 1.086,00

Finanziamento 4/12 a.f. 2018 Alternanza Scuola/

lavoro di cui alla L.107/2015;

Finanziamento 4/12 a.f. 2018 dotazione ordinaria

€ 7772,87 per A01 e € 5233,80 per A02

Finanziamento 4/12 a.f. 2018 compenso Revisori dei Conti

Altern. scuola/lavoro Risorsa per prog. P01 Risorsa per attività A01 Risorsa per attività A02 Risorsa per attività A03 Spese di personale

Si precisa che le risorse finanziarie assegnate e iscritte nelle Entrate all’aggregato 0201, interamente riscosse, sono state utilizzate dalla scuola senza ulteriori vincoli di destinazione, oltre quelli derivanti dalla vigente normativa contrattuale sia nazionale sia d’istituto, e da obbligazioni giuridiche assunte dalla scuola rispettando comunque l’esigenza di assicurare la dovuta priorità alle spese connesse allo svolgimento delle attività di istruzione, di formazione e di orientamento proprie di ciascuna tipologia e di ciascun indirizzo di scuola come sancito dall’art.21,comma 5, legge n. 59/97 e come indicato dalla citata nota MIUR.

0204 – Altri finanziamenti vincolati €. 6.609,22

Previsione iniziale € 0,00

€ 1.943,76 Finanziamento MIUR Art. 9 Recupero, sostegno e potenziamento a.s. 2017/2018;

Risorsa per Prog. P21 Corsi recupero, sostegno

€ 2.211,49 Finanziamento MIUR Art. 9 Recupero, sostegno e

potenziamento a.s. 2016/2017; Risorsa per Prog. P21 Corsi recupero, sostegno

€ 1.031,34 Contributo MIUR per attività progettuali DL 104 art 8 percorsi di orientamento a.s. 2018/2019;

Risorsa per Prog. P04 Orientamento

€ 846,65 Contributo MIUR per attività progettuali percorsi di orientamento a.s. 2017/2018;

Risorsa per Prog. P04 Orientamento

€ 222,08 Pagamento somma netta x Comitati di sorveglianza

concorso docenti anno 2016; Risorsa per A03

Spese di personale

€ 353,90 Quota parte x corso formazione preposti IC1, IC2, IC3, IC4 e LC Cevolani;

Risorsa per Prog. P12 Formazione

Delle somme accertate suddetto aggregato di entrata ammontanti ad € 6.609,22, sono stati interamente riscossi.

(17)

Più precisamente, per quanto attiene ai dati di chiusura dell’esercizio, si esplica quanto segue:

Aggr. – 03 FINANZIAMENTI DALLA REGIONE €. 35.050,20

In detto aggregato di entrata in sede di predisposizione del P.A. 2018 sono stati previsti i fondi di cui alla deliberazione della Giunta regionale n. 1737 del 6 novembre 2017 “Quantificazione e assegnazione delle risorse agli istituti scolastici per la realizzazione dell’azione regionale per l’integrazione progettuale e operativa di supporto al sistema regionale dell’Istruzione e Formazione Professionale” di cui L. R. 5/2011 e S.M.I. a.s. 2017/2018, che prevede, per gli istituti professionali, la possibilità di svolgere, in regime di sussidiarietà, un ruolo complementare e integrativo rispetto al sistema di istruzione e formazione professionale (IeFP) ai fini del conseguimento di qualifiche e diplomi professionali. La somma prevista a titolo di entrata riguardava l’assegnazione relativa all’a.f. 2018 dei percorsi IeFP dell’a.s. 2017/2018. Infatti a partire dal precedente anno scolastico a cui la presente relazione afferisce, il finanziamento della Regione Emilia-Romagna, a supporto dell'azione regionale, non comprende più le attività previste per tutti i tre anni di ciascun triennio a qualifica, ma ha carattere annuale ed è rivolto alle classi prime, seconde e terze che, nell'anno scolastico di riferimento, attuano i percorsi IeFP.

Per l’a.s. 2017/2018 la DGR di cui in premessa ha assegnato alla scuola la somma complessiva di

€. 34.429,00 di cui €. 6.885,00 afferenti al periodo settembre-dicembre 2017 e come tali imputati al P.A. 2017 e costituenti residuo attivo della gestione finanziaria 2018 ed €. 27.543,20, che costituiscono la previsione di entrata del presente aggregato, afferenti al periodo gennaio-agosto 2018.

44,60%

55,40%

FINANZIAMENTO DELLO STATO

Aggr. Descrizione finanziamenti

Previsione

iniziale Variazione Previsione finale 0201 Dotazione ordinaria € 52.197,41 + € 24.688,61 € 76.886,02 0204 Altri finanz. vincolati / + €. 6.609,22 € 6.609,22 TOTALE € 52.197,41 + € 31.297,83 € 83.495,24

(18)

All’interno del progetto presentato alla Regione, dal titolo “Studio con te”, sono state realizzate diverse attività, diversificate in base all’annualità di riferimento, e riferite a tutti e tre gli aspetti relativi all’ambito B), privilegiando al primo anno lo sviluppo delle competenze di base, il ri- orientamento e i passaggi fra sistemi in un’ottica antidispersione, e al terzo lo sviluppo delle competenze professionali nell’ottica dell’esame di qualifica.

0304 – Altri finanziamenti dalla Regione vincolati € 35.050,20

€ 7.507,00 Finanziamento percorso IeFP a.s. 2018/19 quota

spettante per l’a.f. 2018 Risorsa per Prog. P03

IeFP

Della somma a consuntivo di € 35.050,20 pari all’accertamento di entrata, € 10.328,70 sono stati riscossi ed € 24.721,50 sono rimasti da riscuotere e costituiscono residuo attivo a.f. 2018 analiticamente indicato nel Mod. L.

Più precisamente, per quanto attiene ai dati di chiusura dell’esercizio 2018 si esplica quanto segue:

Aggr. Descrizione

finanziamenti Previsione

iniziale Variazione Previsione finale 0304 Altri finanziamenti

vincolati € 27.543,20 + € 7.507,00 € 35.050,20 TOTALI € 27.543,20 + € 7.507,00 € 35.050,20

78,58%

21,42%

FINANZIAMENTI DALLA REGIONE

(19)

Aggr. – 04 FINANZIAMENTI DA ENTI TERRITORIALI €. 232.937,03

In sede di approntamento di Programma Annuale 2018 in detto aggregato di entrata era stato unicamente prevista la seconda tranche di € 9.438,00 del contributo assegnato dal Comune di Modena per l’assistenza educativa di sostegno a favore di una allieva con diagnosi residente in detto Comune. Successivamente nel corso dell’anno sono state apportate le variazioni conseguenti all’assegnazione delle molteplici tipologie di entrata che afferiscono al presente aggregato.

0401 – Finanziamento Unione Europea €. 219.204,00 Nell’aggregato sono stati previsti i finanziamenti assegnati dal Fondo Sociale Europeo per i progetti rientranti nel Programma Operativo Nazionale dal titolo “Per la scuola – competenze e ambienti per l’apprendimento” programmazione 2014-2020 (FSE – FESR) che mira a favorire una crescita intelligente, fondata sulla conoscenza e l’innovazione, agendo sul fronte dell’innalzamento e adeguamento delle competenze di giovani e adulti in considerazione del fatto che nei nuovi equilibri della competitività internazionale spesso sono le risorse umane qualificate – mediante la qualità dell’istruzione e del capitale umano – a fare la differenza.

Il PON suddetto si muove appunto in questa direzione intervenendo sul contrasto alla dispersione e all’abbandono scolastici, sul miglioramento della qualità del sistema di istruzione e dell’attrattività degli istituti scolastici mediante il potenziamento degli ambienti per l’apprendimento e sulla diffusione di competenze specifiche fornendo sostegno al processo di innovazione e digitalizzazione della scuola per l’innalzamento dei livelli di istruzione.

In tale ottica la scuola, nell’a.f. 2018 ha concluso il progetto finalizzato alla realizzazione di ambienti digitali, ha completamento svolto e chiuso il progetto di cui all’Azione 10.8.4

“Formazione del personale della scuola e della formazione su tecnologie e approcci metodologici innovativi” - avviso pubblico prot. AOODGEFID/2670 dello 08/02/2016 - in qualità di Snodo Formativo Territoriale con l’impegnativo compito di programmare e attuare la formazione in servizio del personale della scuola di tutta la Provincia di Ferrara sulle tecnologie e sugli approcci metodologici innovativi e ha concluso il progetto relativo all’Avviso pubblico prot.n.

AOODGEFID/10862 del 16/09/2016 Asse I – Istruzione - Fondo Sociale Europeo (FSE) – Obiettivo specifico – 10.1 “Riduzione del fallimento formativo precoce e della dispersione scolastica e formativa” Azione 10.1.1. “Progetti di inclusione sociale e lotta al disagio nonché per garantire l’apertura della scuola oltre l’orario scolastico soprattutto nelle aree a rischio e in quelle periferiche”.

Ha ricevuto nel corso dell’a.f. 2018 l’autorizzazione ad attuare ulteriori n. 7 progetti per i quali aveva presentato candidatura rispondendo ai relativi avvisi pubblici emanati dal MIUR a valere sul Fondo sociale europeo e sul Fondo europeo di sviluppo regionale. Nella fattispecie:

- autorizzazione del progetto e impegno di spesa a valere sull’Avviso pubblico prot. n.

AOODGEFID/3781 del 05/04/2017 Asse I – Istruzione - Fondo Sociale Europeo (FSE) – Obiettivo specifico – 10.6 “Qualificazione dell’offerta di istruzione e formazione Tecnica e Professionale” Azione 10.6.6A “Avviso pubblico per il potenziamento dei percorsi di alternanza scuola-lavoro” dell’importo di € 13.446,00;

AOODGEFID/1953 del 21/02/2017 Asse I – Istruzione - Fondo Sociale Europeo (FSE) – Obiettivo specifico – 10.2 “Miglioramento delle competenze chiave degli allievi” Azione 10.2.2A “Azioni di integrazione e potenziamento delle aree disciplinari di base con particolare riferimento al I e al II ciclo” dell’importo di € 41.856,00;

(20)

AOODGEFID/2999 del 13/03/2017 Asse I – Istruzione - Fondo Sociale Europeo (FSE) – Obiettivo specifico – 10.1 “Riduzione del fallimento formativo precoce e della dispersione scolastica e formativa” Azione 10.1.6A “Azioni di orientamento, di continuità e di sostegno alle scelte dei percorsi formativi, universitari e lavorativi” dell’importo di € 20.328,00;

AOODGEFID/4427 del 02/05/2017 Asse I – Istruzione - Fondo Sociale Europeo (FSE) – Obiettivo specifico – 10.2 “Miglioramento delle competenze chiave degli allievi” Azione 10.2.5A “Azioni volte allo sviluppo delle competenze trasversali con particolare attenzione a quelle volte alla diffusione della cultura d'impresa” dell’importo di € 28.328,00;

AOODGEFID/2669 del 03/03/2017 Asse I – Istruzione - Fondo Sociale Europeo (FSE) – Obiettivo specifico – 10.2 “Miglioramento delle competenze chiave degli allievi” Azione 10.2.2A “Azioni di integrazione e potenziamento delle aree disciplinari di base con particolare riferimento al I e al II ciclo e anche tramite percorso on-line” dell’importo di € 15.246,00;

- autorizzazione del progetto e impegno di spesa a valere sull’Avviso pubblico prot.n.

AOODGEFID/37944 del 12/12/2017 Asse II – Infrastrutture per l’istruzione - Fondo Europeo di Sviluppo Regionale (FESR) – Obiettivo specifico – 10.8 “Diffusione della società della conoscenza nel mondo della scuola e della formazione e adozione di approcci didattici innovativi” – Azione 10.8.1.B “Interventi infrastrutturali per l’innovazione tecnologica, laboratori di settore e per l’apprendimento delle competenze chiave – Interventi per la realizzazione di laboratori di settore, in particolare tecnico-professionali e artistici” sottoazione 10.8.1.B1 “Laboratori per lo sviluppo delle competenze di base” dell’importo di € 25.000,00 e sottoazione 10.8.1.B2 “Laboratori professionalizzanti per gli istituti tecnici e professionali”

dell’importo di € 75.000,00.

€ 13.446,00 Finanziamento Progetto PON FSE “Alternanza scuola-lavoro” azione 10.6.6A di cui all’avviso del 05/04/2017 prot. 3781;

Risorsa per Prog. P09 PON 2014-2020

€ 41.856,00 Finanziamento Progetto PON FSE “Competenze di base” azione 10.2.2A di cui all’avviso del 21/02/2017 prot. 1953;

€ 20.328,00 Finanziamento Progetto PON FSE “Orientamento e ri-orientamento” azione 10.1.6A di cui all’avviso del 13/03/2017 prot. 2999;

€ 28.328,00 Finanziamento Progetto PON FSE “Patrimonio culturale” azione 10.2.5A di cui all’avviso del 02/05/2017 prot. 4427;

€ 15.246,00 Finanziamento Progetto POC FdR “Competenze digitali” azione 10.1.6A di cui all’avviso del 03/03/2017 prot. 2669;

(21)

€ 25.000,00 Finanziamento Progetto PON FESR “Laboratori competenze di base” azione 10.8.1.B1 di cui all’avviso del 12/12/2017 prot. 37944;

€ 75.000,00 Finanziamento Progetto PON FESR “Laboratori competenze di base” azione 10.8.1.B2 di cui all’avviso del 12/12/2017 prot. 37944;

Della somma a consuntivo di € 219.204,00 pari all’accertamento di entrata, € 16.590,60 sono stati riscossi ed € 202.613,40 sono rimasti da riscuotere e costituiscono residuo attivo a.f. 2018 analiticamente indicato nel Mod. L.

0403 – Provincia vincolati €. 615,41 Relativamente ai contributi provinciali di cui agli oneri della L.23/96 occorre precisare che per l’a.f. 2018, nessuna cifra è stata assegnata a titolo di budget per gli interventi di piccola manutenzione e la scuola ha utilizzato, per tale finalità, esclusivamente fondi propri derivanti dall’avanzo di amministrazione non vincolato. Relativamente alle spese varie di Ufficio – materiale di cancelleria e pulizia – la scuola ha inizialmente iscritto a bilancio ed effettivamente utilizzato quanto accantonato a favore della Provincia della quota ad essa spettante del canone di locazione incassato da terzi per l’utilizzo di locali scolastici, come consuetudine di ogni esercizio finanziario, in quanto la comunicazione del budget spettante a tale titolo, che solitamente integrava la somma inizialmente prevista, è sempre stata disposta a fine anno. Invero nel 2018 il budget assegnato è stato di importo irrisorio motivo per cui la Scuola, analogamente alle spese di piccola manutenzione, ha dovuto far fronte alle proprie esigenze con fondi propri, oltre ovviamente a cercare di ridurre al minimo le suddette necessità.

Previsione finale € 615,41

Differenza per variazione in aumento dovuta a: € 615,41

€ 615,41 Finanziamento spese varie ufficio e.f. 2018 per gli oneri di cui alla L.23/96. Budget 2018 di € 3139,91, comunicato nel mese di agosto 2018, detratto quanto già a disposizione della scuola derivante dal canone di locazione a terzi dei locali scolastici nell’anno 2017 ammontante ad € 2.524,50.

Risorsa per attiv. A01 Spese funzion. amm.vo

La somma iscritta nel presente aggregato è stata interamente riscossa.

0405 – Comune vincolati €. 13.117,62 Nell’aggregato sono previsti i finanziamenti assegnati dal Comune di Cento per gli interventi di alfabetizzazione e integrazione degli allievi stranieri frequentanti la scuola, i contributi assegnati dai Comuni di residenza di allievi diversamente abili frequentanti la scuola per la retribuzione degli educatori di sostegno non statali ed il contributo del Comune di Ferrara per gli interventi di assistenza e prevenzione del disagio giovanile svolti da uno psicologo.

(22)

€ 3.679,62 Contributo del Comune di Cento per attività di mediazione interculturale a.s. 2018/2019;

Risorsa per Prog. P15 Le ragioni degli altri

€ 9.438,00 2° tranche a saldo del contributo del Comune di Modena per interventi di assistenza educativa ad una allieva con diagnosi ivi residente;

Risorsa per Prog. P22 Integrazione

Della somma iscritta nel presente aggregato sono stati riscossi €. 9.438,00 e restano da riscuotere

€. 3.679,62 quale residuo attivo a.f. 2018 elencato nel Mod. L.

Più precisamente, per quanto attiene ai dati di chiusura dell’esercizio si esplica quanto segue:

Aggr. Descrizione finanziamenti

Previsione

iniziale Variazione Previsione finale

0401 Unione Europea / +€ 219.204,00 € 219.204,00

0403 Provincia vincolati / +€ 615,41 € 615,41 0405 Comune vincolati € 9.438,00 +€ 3.679,62 € 13.117,62

0406 Altre Istituzioni / / /

TOTALI +€ 9.438,00 +€ 223.499,03 € 232.937,03

4,05%

95,95%

FINANZIAMENTI DA ENTI TERRITORIALI

(23)

Aggr. 05 - CONTRIBUTI DA PRIVATI € 87.007,15

Rispetto alla previsione iniziale ammontante a € 51.850,00 comprendente l’entrata vincolata di € 24.295,00 proveniente dalle famiglie per:

a) contributi scolastici ammontanti ad € 9.295,00 di cui € 4.745,00 destinati al pagamento dell’assicurazione degli allievi, €. 1.300,00 destinati al pagamento delle spese postali ed € 3.2500,00 destinati alla realizzazione delle attività sportive motorie di cui al progetto P07;

b) versamento per visite di istruzione all’estero, ancora in fase organizzativa al momento di stesura del P.A. 2018 e all’epoca programmate per €. 15.000,00;

nonché l’entrata non vincolata di € 23.775,00 comprendente:

a) contributi scolastici volontari provenienti dalle famiglie ammontanti ad € 24.455,00;

sono stati accertati complessivamente € 87.007,15 di cui € 77.007,15 incassati ed € 10.000,00 da incassare al 31/12/2018 ed elencati nel Mod. L quale residuo attivo a.f. 2018.

0501 – Famiglie non vincolati € 32.650,80

€ 8.195,80 Maggiore accertamento in entrata rispetto alla previsione del P.A. a titolo di contributi volontari conseguente ai periodici svuotamenti del conto corrente postale;

Risorsa per Attiv.A02 Spese funzion. didatt.

La somma iscritta nel presente aggregato è stata interamente riscossa.

0502 – Famiglie vincolati € 37.008,05

Differenza per variazione in diminuzione dovuta a: € 12.713,05

€ 14.500,00 Entrata dovuta ai versamenti degli allievi delle classi 3S, 4S e 5S corso servizi sociali quali quote di adesione al progetto sperimentale O.S.S;

Risorsa per Prog. P05 Progetto Sperimentale O.S.S.

- € 3.701,95 Minore entrata rispetto alla previsione per visite e

viaggi di istruzione; Risorsa per Prog. P02

Visite e viaggi di istruz.

€ 775,00 Maggior entrata quote per esami e assicurazioni a.s.

2018/2019;

Risorsa per Attività A02 Spese funzion. didatt.

€ 1.140,00 Cauzione provvisoria Ditta ProntoCoffee per

partecipazione gara distributori automatici. Risorsa per Attiv. A01 Funz.mento amm.vo Della somma iscritta nel presente aggregato sono stati riscossi €. 36.058,05 e restano da riscuotere

€. 950,00 quale residuo attivo a.f. 2018 elencato nel Mod. L.