PARTE B - Informazioni sullo stato patrimoniale
Sezione 11 - Attività materiali - Voce 110
11.1 Attività materiali: composizione delle attività valutate al costo
#/55+9;/</7=/?8-/031>;+785/+==3?3=F6+=/;3+533668,3533693+7=36+--237+;3/+5=;/+==3?3=F 6+=/;3+53 +. ><8 0>7C387+5/.3<-39537+=/ .+558 ' /153 37?/<=36/7=3 3668,353+;3 =/;;/73 / 0+,,;3-+=3.3<-39537+=3.+558 '
Attività/Valori Totale 31-12-2010 Totale 31-12-2009
A. Attività ad uso funzionale 1.1 di proprietà a) terreni b) fabbricati c) mobili
d) impianti elettronici e) altre
1.2 acquisite in leasing finanziario a) terreni
b) fabbricati c) mobili
d) impianti elettronici e) altre
35.477
Totale A 35.477 5.727
B. Attività detenute a scopo di investimento 2.1 di proprietà
a) terreni b) fabbricati
2.2 acquisite in leasing finanziario
194
194
215
215
a) terreni b) fabbricati
Totale B 194 215
Totale (A+B) 35.671 5.942
!/ 3668,353CC+C3873 6+=/;3+53 <878 <=+=/ ?+5>=+=/ +5 -8<=8 -86/ 37.3-+=8 7/55+ 9+;=/ E
%853=3-2/-87=+,353./55+9;/</7=/#8=+ 7=/1;+=3?+
#8=+37=/1;+=3?+ 120353.5,
11.2 Attività materiali: composizione delle attività valutate al fair value o rivalutate
#87 <878 9;/</7=3 +==3?3=F 6+=/;3+53 ?+5>=+=/ +5 0+3; ?+5>/ 8 ;3?+5>=+=/ 9/;=+7=8 <3 86/==/ 5+
-86935+C387/./55+;/5+=3?+=+,/55+
11.3 Attività materiali ad uso funzionale: variazioni annue
Terreni Fabbricati Mobili Impianti
elettronici
Altre Totale
A. Esistenze iniziali lorde A.1 Riduzioni di valore totali nette A.2 Esistenze iniziali nette
6.335 B. Aumenti:
B.1 Acquisti
B.2 Spese per migliorie capitalizzate B.3 Riprese di valore
B.4 Variazioni positive di fair value a) patrimonio netto
b) conto economico B.5 Differenze positive di cambio B.6 Trasferimenti da immobili detenuti
a scopo di investimento B.7 Altre variazioni
5.098 C. Diminuzioni:
C.1 Vendite C.2 Ammortamenti C.3 Rettifiche di valore da
deterioramento imputate a a) patrimonio netto b) conto economico
C.4 Variazioni negative di fair value a) patrimonio netto
b) conto economico C.5 Differenze negative di cambio C.6 Trasferimenti a
a) attività materiali detenute a scopo di investimento b) attività in via di dismissione C.7 Altre variazioni
3.238 D. Rimanenze finali nette
D.1 Riduzioni di valore totali nette D.2 Rimanenze finali lorde
5.098 E. Valutazione al costo
!+ <8==8?8-/ -869;/7./ 153 3698;=3 ;3-87.>-3,353 +3 -/<93=3 /A ' ;36+7/7C/ 037+53 58;./
;30/;3=/+5<8-3/=F811/==8.30><387/9/;37-8;98;+C387/3->3./==+153 <3;36+7.++55+%+;=/
O%853=3-2/-87=+,353'/C387/ O5=;3+<9/==3
+59/;3-/<93=3/A'
!+<8==8?8-/ E*+5>=+C3873+5-8<=8E787H?+58;3CC+=+37:>+7=85+<>+-86935+C387/H9;/?3<=+
<8589/;5/+==3?3=F6+=/;3+53?+5>=+=/37,35+7-38+50+3;?+5>/=3985813++<</7=/37+7-+
#8=+37=/1;+=3?+ 121
11.4 Attività materiali detenute a scopo di investimento: variazioni annue
Totale
Terreni Fabbricati
A. Esistenze iniziali 215
B. Aumenti B.1 Acquisti
B.2 Spese per migliorie capitalizzate B.3 Variazioni positive di fair value B.4 Riprese di valore
B.5 Differenze di cambio positive
B.6 Trasferimenti da immobili ad uso funzionale B.7 Altre variazioni
C. Diminuzioni C.1 Vendite C.2 Ammortamenti
C.3 Variazioni negative di fair value C.4 Rettifiche di valore da deterioramento C.5 Differenze di cambio negative C.6 Trasferimenti ad altri portafogli di attività
a) immobili ad uso funzionale
b) attività non correnti in via di dismissione C.7 Altre variazioni
21
21
D. Rimanenze finali 194
E. Valutazione al fair value
!/+==3?3=F6+=/;3+53./=/7>=/+<-898.337?/<=36/7=8<878?+5>=+=/-8735-;3=/;38./5-8<=8 11.5 Impegni per acquisto di attività materiali (IAS 16/74.c)
5 .3-/6,;/ 5++7-+7872+369/1739/;+-:>3<=3.3+==3?3=F6+=/;3+53 Sezione 12 - Attività immateriali - Voce 120
12.1 Attività immateriali: composizione per tipologia di attività
#/55+9;/</7=/?8-/031>;+785/+==3?3=F366+=/;3+53.3->3+558 '
Totale 31-12-2010 Totale 31-12-2009 Attività/Valori A.1 Avviamento
A.2 Altre attività immateriali A.2.1 Attività valutate al costo:
a) attività immateriali generate internamente b) altre attività
A.2.2 Attività valutate al fair value:
a) attività immateriali generate internamente b) altre attività
644
Totale 644 2.916 689 2.916
!P+??3+6/7=83<-;3==837,35+7-38./;3?+.+55/0><3873-875++7-+'+?87/</;/.3=8889/;+=3?8 9/;635+ />;8/;/;3,+7-8.35/<<+7.;3+9/; 635+ />;8-86/9;/?3<=8.+558 '
#8=+37=/1;+=3?+ 122353.5,
369+3;6/7=R O+5037/.3/?3./7C3+;//?/7=>+539/;.3=/.3?+58;/</7C+.+;/5>818+<?+5>=+C3873 (+5/=/<= 2+-8698;=+=85+?/;303-+./55/<37185/+<2/7/;+=371)73=)3./7=303-+=/-875/
353+53 37=/;/<<+=/ +==>+53CC+7.8 5+ ;/..3=3?3=F 0>=>;+ 9/; 5P+;-8 =/698;+5/ -89/;=8 .+5 93+78 37.><=;3+5/ /35?+58;/=/;637+5/-+5-85+=8</-87.8356/=8.8./55+;/7.3=+9/;9/=>+
!/+<<>7C3873.3,+</9/;35-+5-858./5?+58;/./55/)H37537/+-87:>+7=89;/?3<=87/5.8->6/7=8
+7-+.P =+53+87<8, <?+97./56+;C8 /.379+;=3-85+;/35=+<<8.3+==>+53CC+C387/9+;3+5
H<=+=8-+5-85+=8-87<3./;+7.8>7=+<<89;3?8.3;3<-2389+;3+5 >79;/6389/;35;3<-238 +C3/7.+5/9+;3+5 /.>7,/=+9+;3+558
!/+5=;/+==3?3=F366+=/;3+53+.>;+=+5363=+=+<878-8<=3=>3=/9;/?+5/7=/6/7=/.+<80=@+;/+C3/7.+5//
<878+668;=3CC+=/-87356/=8.8./55/:>8=/-8<=+7=337;+1387/./55+58;8?3=+>=35/
#87<8783<-;3==/+==3?3=F366+=/;3+531/7/;+=/37=/;7+6/7=/
12.2 Attività immateriali: variazioni annue
Altre attività immateriali:
generate internamente
Altreattività immateriali:altre
Avviamento DEF INDEF DEF INDEF Totale
A. Esistenze iniziali
A.1 Riduzioni di valore totali nette
3.469
A.2 Esistenze iniziali nette 2.916 689 3.605
B. Aumenti B.1 Acquisti
B.2 Incrementi di attività immateriali B.3 Riprese di valore
B.4 Variazioni positive di fair value - a patrimonio netto
- conto economico B.5 Differenze di cambio positive B.6 Altre variazioni
223 223
223 223
C. Diminuzioni C.1 Vendite
C.2 Rettifiche di valore - Ammortamenti - Svalutazioni + patrimonio netto + conto economico
C.3 Variazioni negative di fair value - a patrimonio netto
- conto economico C.4 Trasferimenti alle attività non
correnti in via di dismissione C.5 Differenze di cambio negative C.6 Altre variazioni
268
D. Rimanenze finali nette D.1 Rettifiche di valore totali nette
2.916
E. Rimanenze finali lorde 3.469 1.425 4.894
F. Valutazione al costo
Legenda:
DEF=a durata definita INDEF=a durata indefinita
!/+==3?3=F366+=/;3+53811/==8.3./<-;3C387/<878<=+=/37=/;+6/7=/+-:>3<=+=/+55P/<=/;78/<878
?+5>=+=/+5-8<=8
#8=+37=/1;+=3?+ 123 +7-8;+37=/;+6/7=/+668;=3CC+=/
12.3 Altre informazioni
7,+</+:>+7=8;3-23/<=8.+558 '9+;+1;+03 / <39;/-3<+-2/5++7-+7872+
-8<=3=>3=8+==3?3=F366+=/;3+53+1+;+7C3+.39;89;3./,3=3
+<<>7=8369/173+55+.+=+./5,35+7-389/;5+-:>3<=8.3+==3?3=F366+=/;3+53
+-:>3<3=8+==3?3=F366+=/;3+539/;=;+63=/ .3-87=;+==3.358-+C387/037+7C3+;3+8.89/;+=3?+
Sezione 13 - Le attività fiscali e passività fiscali - Voce 130 dell’attivo e Voce 80 del passivo 13.1 Attività per imposte anticipate: composizione
#/55+9;/</7=/?8-/031>;+785/+==3?3=F03<-+53-8;;/7=3/+7=3-39+=//5/9+<<3?3=F03<-+53-8;;/7=3 /.300/;3=/ ;35/?+=/;3<9/==3?+6/7=/7/55+?8-/ ./55+==3?8/./59+<<3?8
IRES IRAP 31-12-2010
In contropartita al conto economico Rettifiche di valore su crediti Altre
Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie valutate al fair value
Fondo rischi e oneri Costi di natura amministrativa Altre voci
Totale
In contropartita allo stato patrimoniale Riserve da valutazione:
Minusvalenze su attività finanziarie disponibili per la vendita Altre voci
Totale
13.2 Passività per imposte differite: composizione
!/=3985813/.3.300/;/7C/=/698;+7//-2/2+77898;=+=8+553<-;3C387/.39+<<3?3=F9/;3698<=/
.300/;3=/;31>+;.+78
IRES IRAP 31-12-2010
In contropartita al conto economico
riprese di valore di attività e passività finanziarie valutate al fair value Rettifiche di valore su crediti verso la clientela dedotte extracontabilmente Ammortamenti di attivita’ materiali fiscalmente già riconosciuti Altre voci
Totale
In contropartita dello stato patrimoniale Riserve da valutazione
Plusvalenze su attività finanziarie disponibili per la vendita Altre voci
Totale
#8=+37=/1;+=3?+ 124353.5,
13.3 Variazioni delle imposte anticipate (in contropartita del conto economico)
Totale 31-12-2010 Totale 31-12-2009
1. Importo iniziale 2.354 3.640
2. Aumenti
2.1 Imposte anticipate rilevate nell’esercizio a) relative ai precedenti esercizi b) dovute al mutamento di criteri contabili c) riprese di valore
d) altre
2.2 Nuove imposte o incrementi di aliquote fiscali 2.3 Altri aumenti
1.468
3. Diminuzioni
3.1 Imposte anticipate annullate nell’esercizio a) rigiri
b) svalutazioni per sopravvenuta irrecuperabilità c) mutamento di criteri contabili
d) altre
3.2 Riduzioni di aliquote fiscali 3.3 Altre diminuzioni
717
4. Importo finale 3.105 2.354
!/ 3698<=/ +7=3-39+=/ ?/71878 ;35/?+=/ <>55+ ,+</ ./55+ 9;8,+,353=F ./55/<3<=/7C+ .3 <>003-3/7=3 369873,35303<-+530>=>;3(+5/;35/?+C387/H<=+=+/00/==>+=+37,+</+55+5/13<5+C387/03<-+5/?31/7=/
3?3 37-5></ 5/ .3<98<3C3873 ./5 /-;/=8 !/13<5+=3?8 !/ +53:>8=/ >=353CC+=/ 9/; 5+
?+58;3CC+C387/./55/3698<=/+7=3-39+=/+30373 &'/. &%<878;3<9/==3?+6/7=/9+;3+5/
+5-869;/7<3?8./55/+..3C387+539/;6+1138;+C3873;/1387+53
13.4 Variazioni delle imposte differite (in contropartita del conto economico)
Totale 31-12-2010 Totale 31-12-2009
1. Importo iniziale 151 1.404
2. Aumenti
2.1 Imposte differite rilevate nell’esercizio a) relative a precedenti esercizi b) dovute al mutamento di criteri contabili c) altre
2.2 Nuove imposte o incrementi di aliquote fiscali 2.3 Altri aumenti
130
3. Diminuzioni
3.1 Imposte differite annullate nell’esercizio a) rigiri
b) dovute al mutamento di criteri contabili c) altre
3.2 Riduzioni di aliquote fiscali 3.3 Altre diminuzioni
151
4. Importo finale 130 151
!/3698<=/.300/;3=/<878;35/?+=/+0;87=/./55/.300/;/7C/=/698;+7//=;+?+58;/-87=+,35/.3>7+
+==3?3=F 8 .3 >7+ 9+<<3?3=F / 35 <>8 ?+58;/ 03<-+5/ (+5/ ;35/?+C387/ H <=+=+ /00/==>+=+ 37 ,+</ +55+
9/;5+;35/?+C387/./55/3698<=/.300/;3=/+30373 &'/. &%<878;3<9/==3?+6/7=/9+;3+5 /+5-869;/7<3?8./55/6+1138;+C38739/;+..3C387+53;/1387+53
#8=+37=/1;+=3?+ 125
13.5 Variazioni delle imposte anticipate (in contropartita del patrimonio netto)
Totale 31-12-2010 Totale 31-12-2009
1. Importo iniziale 660 5.906
2. Aumenti
2.1 Imposte anticipate rilevate nell’esercizio a) relative a precedenti esercizi b) dovute al mutamento di criteri contabili c) altre
2.2 Nuove imposte o incrementi di aliquote fiscali 2.3 Altri aumenti
2.570
3. Diminuzioni
3.1 Imposte anticipate annullate nell’esercizio a) rigiri
b) svalutazioni per sopravvenuta irrecuperabilità c) dovute al mutamento di criteri contabili d) altre
3.2 Riduzioni di aliquote fiscali 3.3 Altre diminuzioni
660
4. Importo finale 2.570 660
13.6 Variazioni delle imposte differite (in contropartita del patrimonio netto)
Totale 31-12-2010 Totale 31-12-2009
1. Importo iniziale 1.018 134
2. Aumenti
2.1 Imposte differite rilevate nell’esercizio a) relative a precedenti esercizi b) dovute al mutamento di criteri contabili c) altre
2.2 Nuove imposte o incrementi di aliquote fiscali 2.3 Altri aumenti
130
3. Diminuzioni
3.1 Imposte differite annullate nell’esercizio a) rigiri
b) dovute al mutamento di criteri contabili c) altre
3.2 Riduzioni di aliquote fiscali 3.3 Altre diminuzioni
1.018
4. Importo finale 130 1.018
!/ 3698<=/ +7=3-39+=/ / .300/;3=/ <3 ;30/;3<-878 ;3<9/==3?+6/7=/ + <?+5>=+C3873 / ;3?+5>=+C3873 .3
=3=853.3<9873,3539/;5+?/7.3=+
/==/68?36/7=+C38732+778=;8?+=8-86/-87=;89+;=3=+5+;3<9/==3?+;3</;?+.39+=;3687387/==8
#8=+37=/1;+=3?+ 126353.5,
13.7 Altre informazioni
#/55+</1>/7=/=+,/55+<3;398;=+35;+--8;.8./55/+==3?3=F9+<<3?3=F03<-+53-8;;/7=3
IRES IRAP 31-12-2010
Passività fiscali (-) Acconti versati (+) Altri crediti di imposta (+) Ritenute d’acconto subite (+) Altri debiti
Saldo a debito della voce 80 a) del passivo Saldo a credito della voce 130 a) dell’attivo
(2.783)
Sezione 15 - Altre attività - Voce 150 15.1 Altre attività: composizione
#/55+9;/</7=/?8-/<8783<-;3==/5/+==3?3=F787;3-87.>-3,3537/55/+5=;/?8-3./55P+==3?8./558 '=+=8
%+=;36873+5/
31-12-2010 31-12-2009 Crediti tributari verso l’erario e verso altri enti impositori per imposte indirette
Valori diversi e valori bollati Assegni di c/c tratti su terzi
Clienti fatture da incassare e da emettere Partite in corso di lavorazione
Crediti verso Società veicolo Debitori diversi per operazioni in titoli Anticipi e crediti verso fornitori
Migliorie e spese incrementative su beni di terzi non separabili Ratei e risconti attivi non capitalizzati
Altre partite attive Totale
!/ 9+;=3=/ 37 -8;<8 .3 5+?8;+C387/ <3 ;30/;3<-878 + 98<=/ ;/5+=3?/ +. 8;.37+;3/ 89/;+C3873 =393-2/
./55P+==3?3=F,+7-+;3++7-8;+.++==;3,>3;/+55+.+=+.3-23><>;+./55P/</;-3C38
-;/.3=3 ?/;<8 /;+;38 <3 ;30/;3<-878 9;37-39+56/7=/ +. +--87=3 9/; 3698<=/ .3 ,8558 / +--87=3 9/;
;3=/7>=/ /. 37=/;/<<3 !/ +5=;/ 9+;=3=/ +==3?/ <3 ;30/;3<-878 9;37-39+56/7=/ + 9+;=3=/ ?3+113+7=3
#8=+37=/1;+=3?+ 127
Passivo