EsercizioEsercizio% scostam Anno 2011Anno 2012della col. 4 r (Accertamenti(Accertamentialla col. competenza)competenza) 1234567 Tributarie3.744.870,652.751.413,203.625.254,294.367.412,264.369.754,374.329.761,7620,47% Contributi e trasferimenti correnti280.813,91141.723,88545.130,91132.387,19131.100,19131.102,19-75,71 Extratributarie1.672.472,562.607.204,641.775.023,931.552.391,071.605.031,071.575.392,07-12,54 TOTALE ENTRATE CORRENTI5.698.157,125.500.341,725.945.409,136.052.190,526.105.885,636.036.256,021,80% Proventi oneri di urbanizzazione destinati a manutenzione ordinaria del patrimonio
181.141,43130.000,00 Avanzo di amministrazione applicato per spese correnti TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI (A)
5.698.157,125.681.483,155.945.409,136.182.190,526.105.885,636.036.256,023,98%
2 .1 - F O N T I D I F IN A N Z IA M E N T O .1 - Q u a d ro r ia s s u n ti v o
TREND STORICOPROGRAMMAZIONE PLURIENNALE ENTRATE1° anno successivo2° anno successivoPrevisione del bilancio annualeEsercizio in corso (Previsione) (cEsercizioEsercizio% scosta Anno 2011Anno 2012della col. 4 (Accertamenti(Accertamentialla co competenza)competenza) 1234567
•
Alienazione di beni e trasferimenti di capitale487.226,00385.414,5076.623,341.680.000,001.080.100,00850.501,002092,5•
Proventi di urbanizzazione destinati a investimenti778.096,28257.165,24380.194,57170.000,00510.000,00550.000,00-55,2•
Accensione mutui e prestiti•
Altre accensioni prestiti•
Avanzo di amministrazione per: - fondo ammortamento - finanziamento investimenti483.414,24966.768,18663.276,89408.319,82 TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATE A INVESTIMENTI (B)1.748.736,521.609.347,921.120.094,802.258.319,821.590.100,001.400.501,00101,6
•
Riscossione di crediti•
Anticipazioni di cassa200.000,00300.000,00300.000,00300.000,0050,0 TOTALE MOVIMENTO FONDI (C)200.000,00300.000,00300.000,00300.000,0050,0 TOTALE GENERALE ENTRATE (A + B + C)7.446.893,647.290.831,077.265.503,938.740.510,347.995.985,637.736.757,0220,32 .1 - F O N T I D I F IN A N Z IA M E N T O 2 .1 .1 - Q u a d ro r ia s s u n ti v o ( c o n ti n u a )
TREND STORICOPROGRAMMAZIONE PLURIENNALE ENTRATEEsercizio in corso (Previsione)Previsione del bilancio annuale1° anno successivo2° anno successivoEsercizioEsercizio% scosta Anno 2011Anno 2012della col. 4 (Accertamenti(Accertamentialla co competenza)competenza) 1234567 Imposte2.760.024,951.790.825,451.511.063,121.969.811,981.969.657,611.969.665,0030,36 Tasse966.095,70948.087,751.063.964,001.562.596,761.562.596,761.562.596,7646,87 Tributi speciali ed altre entrate proprie18.750,0012.500,001.050.227,17835.003,52837.500,00797.500,00-20,49 TOTALE3.744.870,652.751.413,203.625.254,294.367.412,264.369.754,374.329.761,7620,47 TOTALE GETTITO ( Esercizio in corsoEsercizio bilancio previsione annualeEsercizio in corsoEsercizio bilancio previsione annualeEsercizio in corsoEsercizio bilancio previsione annuale
Esercizio b previsione a IMU 1ª casa (*)0,500,5053.301,974.693,004.693 IMU ordinaria0,760,80477.796,00502.943,16486.687,00351.314,00854.25 Fabbr. rurali0,20Esenti401,00 Altro0,760,90129.814,03540.049,84540.04 TOTALE531.097,97507.636,16616.902,03891.363,841.399.00 senti, con la sola eccezione delle abitazioni principali iscritte nelle categorie catastali A/1 (signorili), A/8 (ville) e A/9 (immobili storici).
2 .2 - A N A L IS I D E L L E R IS O R S E .1 - E n tr a te t ri b u ta ri e
.1.1. TREND STORICOPROGRAMMAZIONE PLURIENNALE ENTRATEEsercizio in corso (Previsione)Previsione del bilancio annuale1° anno successivo2° anno successivo .1.2IM P O S T A M U N IC IP A L E P R O P R IA
ALIQUOTE I.M.U.GETTITO DA EDILIZIA RESIDENZIALE (A)GETTITO DA EDILIZIA NON RESIDENZIALE (B)IlgettitoIMUperl'esercizio2014èdeterminatosullabasedelgettitopresunto2013,tenutocontodellealiquotedeliberateedellerenditecatastalidegliimmobiliis Catasto urbano del Comune di Capriolo. Bisognaporreinesseretutteleazionifinalizzatealrecuperodell'evasionee/oelusionefiscaledeitributicomunali,tariffeerettedeiserviziresiallacittadinanzane precedenti.LaparteEntrataevidenziacomequestoEnte,nelrispettodeivincolichedisciplinanolamateria,prevedediacquisirerisorseordinarieestraordin destinare al finanziamento della gestione corrente, degli investimenti e del rimborso di prestiti, senza alcun ricorso all’indebitamento.
2.2.1.3 - Valutazione, per ogni tributo, dei cespiti imponibili, della loro evoluzione nel tempo, dei mezzi utilizzati per accertarli. 2.2.1.4 - Per l'IMU indicare la percentuale d'incidenza delle entrate tributarie dei fabbricati produttivi sulle abitazioni ..................... %. 2.2.1.5-Illustrazionedellealiquoteapplicateedimostrazionedellacongruitàdelgettitoiscrittoperciascunarisorsaneltriennioinrapportoai imponibili.
Si rimanda alla relazione introduttiva parte integrante del bilancio 2014/2016. 2.2.1.6 - Indicazione del nome, del cognome e della posizione dei responsabili dei singoli tributi. 2.2.1.7 - Altre considerazioni e vincoli.
EsercizioEsercizio% scosta Anno 2011Anno 2012della col. 4 (Accertamenti(Accertamentialla co competenza)competenza) 1234567 Contributi e trasferimenti correnti dallo Stato155.536,6830.021,65427.545,9153.705,1953.705,1953.706,19-87,4 Contributi e trasferimenti correnti dalla Regione12.394,9712.394,9712.395,0012.395,0012.395,0012.396,00 Contributi e trasferimenti dalla Regione per funzioni delegate93.177,395.000,005.000,005.000,005.000,00 Contributi e trasferimenti da parte di organismi comunitari e internazionali Contributi e trasferimenti da altri enti del settore pubblico19.704,8799.307,26100.190,0061.287,0060.000,0060.000,00-38,8 TOTALE280.813,91141.723,88545.130,91132.387,19131.100,19131.102,19-75,7 ancanza di comunicazioni da parte della Regione per l'anno 2014 le previsioni sono state inserite sulla base delle ultime comunicazioni ricevute nell'anno 20
.2 - C o n tr ib u ti e t ra s fe ri m e n ti c o rr e n ti
.2.1. TREND STORICOPROGRAMMAZIONE PLURIENNALE 1° anno successivo2° anno successivoEsercizio in corso (Previsione)ENTRATEPrevisione del bilancio annuale .2.2 - Valutazione dei trasferimenti erariali programmati in rapporto ai trasferimenti medi nazionali, regionali e provinciali. .2.3 - Considerazioni sui trasferimenti regionali in rapporto alle funzioni delegate o trasferite, ai piani o programmi regionali di settore.sferimenti erariali sono stati iscritti a bilancio in base alle vigenti disposizioni normative.
2 .2 - A N A L IS I D E L L E R IS O R S E
2.2.2.4 - Illustrazione altri trasferimenti correlati ad attività diverse (convenzioni, elezioni, leggi speciali, ecc.). 2.2.2.5 - Altre considerazioni e vincoli.
LeEntratederivantidaContributieTrasferimentiCorrentidellaRegionehannoandamentofluttuanteneidiversianni,acausadicontributichesonoerogatisu specificheattuatediannoinanno.Perquantononespostosirinviaaquantomegliospecificatoneirelativiprogrammieprogetti.Itrasferimentiregionalirigua generale le funzioni socio assistenziali.
PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE EsercizioEsercizio% scostam Anno 2011Anno 2012della col. 4 r (Accertamenti(Accertamentialla col. competenza)competenza) 1234567 Proventi dei servizi pubblici953.925,40871.876,67800.178,98840.240,00888.240,00883.240,005,01% Proventi dei beni dell'ente374.861,13282.349,74269.550,00390.550,00414.190,00419.550,0044,89% Interessi su anticipazioni e crediti1.821,742.641,171.000,001.001,071.001,071.002,070,11% Utili netti delle aziende spec. e partecipate, dividendi di società105.015,2692.154,34468.290,9592.000,0092.000,0092.000,00-80,35% Proventi diversi236.849,031.358.182,72236.004,00228.600,00209.600,00179.600,00-3,14% TOTALE1.672.472,562.607.204,641.775.023,931.552.391,071.605.031,071.575.392,07-12,54%
1° anno successivo2° anno successivoENTRATEEsercizio in corso (Previsione)
2 .2 - A N A L IS I D E L L E R IS O R S E .3 - P ro v e n ti e x tr a tr ib u ta ri
.3.1. TREND STORICO Previsione del bilancio annuale .3.2-Analisiquali-quantitativedegliutentidestinatarideiserviziedimostrazionedeiproventiiscrittiperleprincipalirisorseinrapportoalletariff izi stessi nel triennio. .3.3 - Dimostrazione dei proventi dei beni dell'ente iscritti in rapporto all'entità dei beni ed ai canoni applicati per l'uso di terzi, con particolare rigua imonio disponibile.iettivodiquestaAmministrazionee'garantireunadeguatolivellodierogazionedeiservizisenzacomportare,nelcontempo,uncostoeccessivamenteone codell'utente.Nelrispettodiquestoindirizzo,letariffesonostatedeterminatecercandosiadicontenerelacompartecipazionedelcittadinoutente,siadima icientementebassi,attraversounapoliticadirazionalizzazione,icostifissievariabilidiciascunservizio.Sirinviaaiprogetti,aidatifinanziariedalledelib rovazione dei servizi comunali. voce"Proventideibenidell'ente"ricomprendetutteleentratederivantidallagestionedelpatrimoniodisponibileedindisponibiledell'Entelocale;inpartic anoallocazioneleentraterelativeallagestionedeifabbricati,deiterreni,isovraccanonisulleconcessioniperledeviazionid'acquaeperlaproduzionedella trice, i censi, i canoni, ecc.. Le locazioni sono finalizzate in prevalenza a servizi socio-assistenziali e sono iscritte in conformità ai contratti stipulati.
2.2.3.4 - Altre considerazioni e v
EsercizioEsercizio% scostam Anno 2011Anno 2012della col. 4 r (Accertamenti(Accertamentialla co competenza)competenza) 1234567 Alienazione di beni patrimoniali445.596,00240.557,6850.623,341.130.000,00430.100,00400.501,002132,1 Trasferimenti di capitale dallo Stato Trasferimenti di capitale dalla Regione41.630,005.000,00 Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico Trasferimenti di capitale da altri soggetti778.096,28397.022,06406.194,57720.000,001.160.000,001.000.000,0077,25 TOTALE1.265.322,28642.579,74456.817,911.850.000,001.590.100,001.400.501,00304,98
PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE .4.2 - Illustrazione dei cespiti iscritti e dei loro vincoli nell'arco del triennio.
2° anno successivo1° anno successivo
2 .2 - A N A L IS I D E L L E R IS O R S E .4 - C o n tr ib u ti e T ra s fe ri m e n ti i n c /c a p it a le
.4.1. Previsione del bilancio annuale revisioni di entrata sono state elaborate in relazione alla effettiva possibilità di realizzazione e comunque considerando che le spese da esse finanziate non p essere vincolate alla effettiva avvenuta contabilizzazione del provento e contenute nell’apposito allegato al bilancio.ENTRATEEsercizio in corso (Previsione)
TREND STORICO
Unodeiprincipigeneralisancitidalvigenteordinamentoèquellodell'integritàdelpatrimoniodegliEntiLocali,principiosecondoilqualelesommed dall'alienazionedibeni,lasciti,donazioniequant'altro,devonoesserereinvestitealfinediincrementareemigliorareilpatrimonioesistente.Quantoicontributideri Comune da Stato, Regione, Provincia e da altri soggetti, gli stessi verranno assegnati alle finalità per cui sono stati erogati.
2.2.4.3 - Altre considerazioni e illustrazioni.
EsercizioEsercizio% scostam Anno 2011Anno 2012della col. 4 r (Accertamenti(Accertamentialla col. competenza)competenza) 1234567 778.096,28438.306,67380.194,57300.000,00510.000,00550.000,00-21,09% TOTALE778.096,28438.306,67380.194,57300.000,00510.000,00550.000,00-21,09%
.5.1.
2 .2 - A N A L IS I D E L L E R IS O R S E
1° anno successivoENTRATETREND STORICO
.5 - P ro v e n ti e d o n e ri d i u rb a n iz z a z io n e
opportunitàdiconcederescomputiperlarealizzazionedirettadioperediurbanizzazionedapartedeititolaridiconcessioniedilizieèvalutatadalsettore endo conto della peculiarietà degli insediamenti..5.2 - Relazioni tra proventi di oneri iscritti e l'attualità degli strumenti urbanistici vigenti.
2° anno successivoEsercizio in corso (Previsione)Previsione del bilancio annuale
PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE previsionisonoconformiaglistrumentiurbanisticivigenti.Laprevisioneècoerenteconilgettitodegliultimiannifortementecondizionatodallaperdurantec ste ormai da anni il settore immobiliare. .5.3 - Opere di urbanizzazione eseguite a scomputo nel triennio: entità ed opportunità. .5.4 - Individuazione della quota dei proventi da destinare a manutenzione ordinaria del patrimonio e motivazione delle scelte. DecretoLegge35/2013(convertitodallaLegge64/2013,pubblicatasullaGazzettaUfficialen.132del7giugno2013)inmateriadipagamentodeidebitiscad blicaAmministrazioneèstatainseritaunanorma(art.10,comma4ter)che,modificandol’art.2,comma8dellaLegge244/2007(Finanziaria2008),estende 013eal2014lapossibilitàpericomunidiutilizzareiproventideititoliabilitativiediliziedellesanzioniprevistedalDpr380/2001“TestoUnicoEdilizia”perfa spese correnti. articolare si ricorda che la norma della finanziaria per il 2008 dispone che i suddetti proventi possono essere utilizzati: r una quota non superiore al 50% per il finanziamento di spese correnti; r una quota non superiore ad un ulteriore 25% per spese di manutenzione ordinaria del verde, delle strade e del patrimonio comunale.
2.2.5.5 - Altre considerazioni e v
EsercizioEsercizio% scostam Anno 2011Anno 2012della col. 4 r (Accertamenti(Accertamentialla col. competenza)competenza) 1234567 Finanziamenti a breve termine Assunzioni di mutui e prestiti Emissione di prestiti obbligazionari TOTALE
ENTRATE1° anno successivo2° anno successivo TREND STORICO Esercizio in corso (Previsione)Previsione del bilancio annuale
PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE .6.2 - Valutazione sull'entità del ricorso al credito e sulle forme di indebitamento a mezzo di utilizzo di risparmio pubblico o privato. .6.3 - Dimostrazione del rispetto del tasso di delegabilità dei cespiti di entrata e valutazione sull'impatto degli oneri di ammortamento sulle spese c prese nella programmazione triennale.