Si riportano, di seguito, valori e grafici relativi agli indicatori utilizzati negli ultimi esercizi per monitorare le dinamiche dell’organizzazione, le dimensioni economico-finanziarie e quelle legate all’efficacia, in particolare degli interventi promozionali e all’efficienza della gestione.
Con gli indicatori denominati “Sistema Informativo Pareto” e con la rilevazione per la misurazione ed il monitoraggio dei costi dei processi (in quadratura con il bilancio) di cui alla metodologia sviluppata negli ultimi anni da Unioncamere, le Camere di Commercio saranno state poste nelle condizioni di intraprendere percorsi virtuosi di miglioramento e ottimizzazione dei costi e dei livelli di efficienza, efficacia e qualità dei processi, anche in una prospettiva di benchmarking.
L’articolazione degli indicatori di benchmarking, di cui sono state nel tempo effettuate le rilevazioni da parte di tutte le Camere di Commercio, riguardano due delle tre tipologie individuate: gli indicatori di struttura e quelli economico-patrimoniali. Degli indicatori relativi ai processi per la valutazione dell’efficacia, dell’efficienza e della qualità dei servizi, approvati nel mese di dicembre 2011, la rilevazione effettuata ha evidenziato disomogeneità tale da renderne necessaria una revisione integrale (elaborata utilizzando standard di calcolo comuni a tutte le Camere di Commercio dall’apposita commissione istituita presso l’Unione italiana delle Camere di Commercio ai sensi del DPR 254/05, art. 35, comma 6), che affinandosi progressivamente ha condotto ad un nuovo piano integrato di indicatori per il monitoraggio ed il controllo delle Camere di Commercio, definitivamente approvato nel marzo 2014, che ha interessato anche gli indicatori di struttura e quelli economico-patrimoniali.
La disponibilità dei dati dell’intero sistema camerale è naturalmente successiva all’approvazione dei bilanci, essendo gli stessi una delle fonti primarie di alimentazione degli indicatori stessi.
In questo ambito, sono stati pertanto valorizzati gli indicatori Pareto economici-patrimoniali e di struttura così come si erano consolidati negli anni precedenti, in relazione agli esercizi dal 2007 al 2013, senza i valori di confronto delle altre Camere. Sono esposti separatamente dall’altro set di indicatori già utilizzati dalla nostra Camera di Commercio.
In entrambi i casi è possibile al momento valutarne solo i trend storici e non effettuare valutazioni di tipo orizzontale, di raffronto con Istituzioni analoghe.
47
ANNO NUMERATORE DENOMINATORE RISULTATO
ANNO NUMERATORE DENOMINATORE RISULTATO x 100
3) Oneri di funzionamento/Proventi gestione corrente
ANNO NUMERATORE DENOMINATORE RISULTATO x 100
4) Indice netto di liquidità:
(Fondo cassa + Crediti/Debiti)
ANNO NUMERATORE DENOMINATORE RISULTATO 2007 € 13.657.981,98 € 8.613.762,58 1,59
5) Indice secco di liquidità:
ANNO NUMERATORE DENOMINATORE RISULTATO 2007 € 10.905.083,32 € 8.613.762,58 1,27 Esprime la capacità di disporre a breve termine di risorse per onorare le obbligazioni assunte dalla Camera di Commercio
Esprime la capacità di disporre a breve termine di risorse per onorare le obbligazioni assunte dalla Camera di Commercio
Indica la percentuale di assorbimento delle risorse correnti nelle spese di gestione corrente aventi limitato carattere discrezionale e, quindi, per differenza, la possibilità finanziaria di destinare risorse per iniziative ed investimenti.
(Fondo Cassa/Debiti)
2) Oneri del personale/Proventi gestione corrente
Evidenzia la percentuale di assorbimento delle risorse correnti nelle spese per il funzionamento e l'erogazione di servizi reali agli operatori.
Evidenzia la percentuale delle risorse correnti nelle spese per il personale.
1) Oneri gestione corrente-iniziative promozione economica/Proventi gestione corrente
62,00 67,00 72,00 77,00
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
15,00
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
24,00 26,00 28,00 30,00 32,00
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
0,00
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
0,00 1,00 2,00 3,00 4,00
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
48
ANNO NUMERATORE DENOMINATORE RISULTATO
7) Totale pagamenti su Debiti /Totale Debiti
ANNO NUMERATORE DENOMINATORE RISULTATO x 100
ANNO NUMERATORE DENOMINATORE RISULTATO x 100
ANNO NUMERATORE DENOMINATORE RISULTATO x 100 obbligazioni assunte dalla Camera di Commercio
Indica l'andamento dei pagamenti su obbligazioni assunte in esercizi precedenti vigenti alla chiusura dell'esercizio.
9) Immobilizzazioni Finanziarie acquisite nell'anno/Totale valori a budget per Immobilizzazioni Finanziarie Indica la capacità di tradurre in iniziative concrete gli indirizzi programmatici
fissati dagli organi politici in partecipazioni
8) Gestione programmi promozionali: totale valore a consuntivo / totale valore a preventivo Indica la capacità di tradurre in iniziative concrete gli indirizzi programmatici
fissati dagli organi politici.
EFFICACIA NELLA GESTIONE DEI PROGRAMMI PROMOZIONALI 0,50
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
50,00
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
92,00 94,00 96,00 98,00 100,00
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
0,00
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
49
GESTIONE DELLE RISORSE UMANE
ANNO NUMERATORE DENOMINATORE RISULTATO x 100
ANNO NUMERATORE DENOMINATORE RISULTATO x 100
ANNO NUMERATORE DENOMINATORE RISULTATO x 1000
2007 88 77.107 1,14
2008 85 75.659 1,12
2009 84 74.900 1,12
2010 82 74.878 1,10
2011 78 75.504 1,03
2012 73 75.399 0,97
2013 72 75.158 0,96
ANNO NUMERATORE DENOMINATORE RISULTATO x 100 Indica la spesa media unitaria annua per il personale dipendente.
13) Oneri del personale a tempo indeterminato/Totale proventi correnti Indica la percentuale di assorbimento delle entrate correnti per l'impiego di risorse stabili
12) Numero dipendenti/Numero imprese registrate
Indica l'impiego di risorse umane stabili in relazione all'entità dell'utenza camerale.
11) Costo totale personale dipendente/Numero imprese registrate al 31/12 Indica il costo del personale per ogni impresa per cui la Camera presta servizi.
10) Costo totale personale dipendente/Numero dei dipendenti
€ 51.000,00
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
40,00
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
0,80 0,90 1,00 1,10 1,20
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
0,15
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
50
ANNO NUMERATORE DENOMINATORE RISULTATO
ANNO NUMERATORE DENOMINATORE RISULTATO x 100
ANNO NUMERATORE DENOMINATORE RISULTATO
2007 € 22.748,00 88 258,50
ANNO NUMERATORE DENOMINATORE RISULTATO
2007 501 88 5,69
17) Numero ore per corsi di formazione partecipate/Numero dei dipendenti Indica il numero di ore di formazione pro-capite fornite al personale, in modalità strutturata, on the job e mediante altre forme
dall'Amministr. per garantire il corretto funzionamento dei servizi
15) Oneri impegnati per la formazione del personale/Totale oneri del personale *100
Indica la spesa pro-capite impegnata per la formazione del personale dipendente in modalità strutturata
Indica l'incidenza percentuale del costo per la formazione del personale dipendente sul totale degli oneri
16) Oneri impegnati per la formazione del personale/N. dipendenti
60,00 70,00 80,00 90,00
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
0,00 0,50 1,00 1,50 2,00
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
0,00 5,00 10,00 15,00
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
0,00
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
51
ANNO NUMERATORE DENOMINATORE RISULTATO x 100 2007 € 1.062.226,78 € 5.607.127,94 18,94 2008 € 1.362.350,34 € 6.399.839,58 21,29 2009 € 1.522.055,97 € 6.585.333,89 23,11 2010 € 1.241.043,05 € 6.193.306,58 20,04 2011 € 1.411.803,56 € 6.184.351,03 22,83 2012 € 1.444.519,87 € 6.169.133,63 23,42 2013 € 1.265.418,13 € 5.917.598,46 21,38
ANNO NUMERATORE DENOMINATORE RISULTATO x 100
2007 158 83 1,90
2008 160 81 1,98
2009 162 80 2,03
2010 157 78 2,01
2011 170 75 2,27
2012 130 70 1,86
2013 148 69 2,14
ANNO NUMERATORE DENOMINATORE RISULTATO 2007 € 1.062.226,78 88 € 12.070,76 2008 € 1.362.350,34 85 € 16.027,65 2009 € 1.522.055,97 84 € 18.119,71 2010 € 1.241.043,05 82 € 15.134,67 2011 € 1.411.803,56 78 € 18.100,05 2012 € 1.444.519,87 73 € 19.787,94 2013 € 1.265.418,13 72 € 17.575,25 20) Oneri per automazione servizi/N. dipendenti
Indica la spesa pro-capite per il funzionamento dei servizi automatizzati in rete locale e nazionale
E' un indice di composizione della spesa: risorse impiegate per l'automazione dei servizi erogati
19) N. PC disponibili (al netto di quelli utilizzati dall'Azienda Speciale) /N. personale di ruolo (escluso personale ausiliario) Indica la disponibilita dei PC per dipendente.
10,00 15,00 20,00 25,00
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
0,00 0,50 1,00 1,50 2,00 2,50
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
€ 5.000,00
€ 10.000,00
€ 15.000,00
€ 20.000,00
€ 25.000,00
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
52
CODICE
INDICATORE NUMERATORE DENOMINATORE 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
S1 Dimensionamento del personale
N° di personale (stabile e flessibile) che ha svolto attività nella Camera di Commercio nell'anno "n" * 1.000
Numero di imprese attive al 31/12
1,37 1,24 1,20 1,20 1,16 1,13 1,08
S2 Dimensionamento del personale della F.I. A
N° di personale (stabile e flessibile) che ha svolto attività nella funzione istituzionale A nell'anno "n" * 1.000
Numero di imprese attive al 31/12 dell'anno "n"
0,05 0,05 0,08 0,10 0,08 0,11 0,13
S3 Dimensionamento del personale della F.I. B
N° di personale (stabile e flessibile) che ha svolto attività nella funzione istituzionale B nell'anno "n" * 1.000
Numero di imprese attive al 31/12 dell'anno "n"
0,28 0,29 0,27 0,28 0,26 0,22 0,22
S4 Dimensionamento del personale della F.I. C
N° di personale (stabile e flessibile) che ha svolto attività nella funzione istituzionale C nell'anno "n" * 1.000
Numero di imprese attive al 31/12 dell'anno "n"
0,88 0,74 0,69 0,68 0,69 0,67 0,62
S5 Dimensionamento del personale della F.I. D
N° di personale (stabile e flessibile) che ha svolto attività nella funzione istituzionale D nell'anno "n" * 1.000
Numero di imprese attive al 31/12 dell'anno "n"
0,16 0,16 0,16 0,15 0,13 0,11 0,10
S6 Incidenza del personale della F.I. A
N° totale (stabile e flessibile) di FTE che ha svolto attività nella funzione istituzionale A nell'anno
"n"
N° totale (stabile e flessibile) di personale espresso in FTE che ha svolto attività nella Camera di commercio nell'anno "n"
3,72% 4,24% 6,47% 7,92% 7,16% 9,94% 11,77%
S7 Incidenza del personale della F.I. B
N° totale (stabile e flessibile) di FTE che ha svolto attività nella funzione istituzionale B nell'anno
"n"
N° totale (stabile e flessibile) di personale espresso in FTE che ha svolto attività nella Camera di commercio nell'anno "n"
20,63% 23,70% 22,72% 22,90% 22,39% 19,55% 20,84%
S8 Incidenza del personale della F.I. C
N° totale (stabile e flessibile) di FTE che ha svolto attività nella funzione istituzionale C nell'anno
"n"
N° totale (stabile e flessibile) di personale espresso in FTE che ha svolto attività nella Camera di commercio nell'anno "n"
63,85% 59,16% 57,51% 56,85% 59,18% 60,29% 57,87%
S9 Incidenza del personale della F.I. D
N° totale (stabile e flessibile) di FTE che ha svolto attività nella funzione istituzionale D nell'anno
"n"
N° totale (stabile e flessibile) di personale espresso in FTE che ha svolto attività nella Camera di commercio nell'anno "n"
11,80% 12,90% 13,30% 12,34% 11,27% 10,22% 9,51%
S10 Incidenza del personale stabile della F.I. A
N° di personale stabile in FTE che ha svolto attività nella funzione istituzionale A nell'anno
"n"
N° espresso in FTE stabile che ha svolto attività nella Camera di commercio nell'anno "n"
4,07% 4,48% 6,70% 8,27% 7,49% 7,98% 9,63%
S11 Incidenza del personale stabile della F.I. B
N° di personale stabile in FTE che ha svolto attività nella funzione istituzionale B nell'anno
"n"
N° espresso in FTE stabile che ha svolto attività nella Camera di commercio nell'anno "n"
21,06% 22,80% 21,20% 21,44% 20,86% 19,41% 20,58%
S12 Incidenza del personale stabile della F.I. C
N° di personale stabile in FTE che ha svolto attività nella funzione istituzionale C nell'anno
"n"
N° espresso in FTE stabile che ha svolto attività nella Camera di commercio nell'anno "n"
61,99% 59,07% 58,35% 58,06% 60,53% 63,72% 59,73%
S13 Incidenza del personale stabile della F.I. D
N° di personale stabile in FTE che ha svolto attività nella funzione istituzionale D nell'anno
"n"
N° espresso in FTE stabile che ha svolto attività nella Camera di commercio nell'anno "n"
12,88% 13,64% 13,76% 12,24% 11,12% 8,90% 10,06%
S14 Incidenza del personale flessibile
N° di personale flessibile in FTE che ha svolto attività nella CCIAA nell'anno "n"
N° totale (stabile e flessibile) di personale espresso in FTE che ha svolto attività nella Camera di commercio nell'anno "n"
8,44% 5,44% 3,36% 4,20% 4,32% 7,45% 5,42%
S15 Incidenza del personale flessibile della F.I. A
N° di personale flessibile in FTE che ha svolto attività nella funzione istituzionale A nell'anno
"n"
N° di personale flessibile espresso in FTE che ha svolto attività nella Camera di commercio nell'anno "n"
0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 34,28% 49,11%
S16 Incidenza del personale flessibile nella F.I. B
N° di personale flessibile in FTE che ha svolto attività nella funzione istituzionale B nell'anno
"n"
N° di personale flessibile espresso in FTE che ha svolto attività nella Camera di commercio nell'anno "n"
15,89% 39,27% 66,55% 56,27% 56,27% 21,31% 25,45%
S17 Incidenza del personale flessibile nella F.I. C
N° di personale flessibile in FTE che ha svolto attività nella funzione istituzionale C nell'anno
"n"
N° di personale flessibile espresso in FTE che ha svolto attività nella Camera di commercio nell'anno "n"
84,11% 60,73% 33,45% 29,15% 29,15% 17,76% 25,45%
S18 Incidenza del personale flessibile nella F.I. D
N° di personale flessibile in FTE che ha svolto attività nella funzione istituzionale D nell'anno
"n"
N° di personale flessibile espresso in FTE che ha svolto attività nella Camera di commercio nell'anno "n"
0,00% 0,00% 0,00% 14,58% 14,58% 26,64% 0,00%
S19 Costo del personale
Costo totale del personale (Tempo indeterminato + Dirigenti + Forme di lavoro flessibile)
N° totale espresso di FTE (stabile e flessibile) che ha svolto attività nella Camera di commercio nell'anno "n"
€ 53.260,49 € 54.719,67 € 56.763,19 € 57.991,25 € 54.886,78 € 56.254,49 € 56.647,57
S20 Costo del personale a tempo indeterminato
Costo del personale a tempo indeterminato
N° di FTE a tempo indeterminato che ha svolto attività nella Camera di commercio nell'anno "n"
€ 55.234,71 € 55.730,18 € 57.725,81 € 58.581,00 € 54.903,16 € 57.497,78 € 57.815,35
S21 Costo del personale flessibile
Costo del personale con forme di lavoro flessibile
N° di personale espresso in FTE flessibile che ha svolto attività nella Camera di commercio nell'anno "n"
€ 31.830,32 € 37.155,02 € 29.053,64 € 44.531,68 € 54.524,19 € 40.813,86 € 38.156,68
S22 Costo del personale della F.I.
A
Costo del personale (stabile e flessibile) della F.I.A al 31/12 dell'anno "n"
N° espresso in FTE (stabile e flessibile) che ha svolto attività nella F.I. A nell'anno "n"
€ 65.031,48 € 68.633,66 € 57.054,00 € 56.726,35 € 62.582,71 € 63.228,71 € 54.462,30
S23 Costo del personale della F.I.
B
Costo del personale (stabile e flessibile) della F.I.B al 31/12 dell'anno "n"
N° espresso in FTE (stabile e flessibile) che ha svolto attività nella F.I. B nell'anno "n"
€ 64.844,37 € 55.305,10 € 54.727,75 € 54.884,32 € 54.397,64 € 58.355,51 € 50.748,71
S24 Costo del personale della F.I.
C
Costo del personale (stabile e flessibile) della F.I.C al 31/12 dell'anno "n"
N° espresso in FTE (stabile e flessibile) che ha svolto attività nella F.I. C nell'anno "n"
€ 51.168,85 € 51.522,88 € 57.319,06 € 58.015,83 € 52.229,94 € 52.315,81 € 55.926,33
S25 Costo del personale della F.I.
D
Costo del personale (stabile e flessibile) della F.I.D al 31/12 dell'anno "n"
N° espresso in FTE (stabile e flessibile) che ha svolto attività nella F.I. D nell'anno "n"
€ 40.614,09 € 63.735,20 € 57.695,34 € 64.456,79 € 64.918,07 € 68.689,51 € 55.972,14
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
N. Personale stabile e flessibile CCIAA / N.
Imprese Attive
Dimensionamento del personale Dimensionamento del personale della F.I. A Dimensionamento del personale della F.I. B Dimensionamento del personale della F.I. C Dimensionamento del personale della F.I. D
0,00%
20,00%
40,00%
60,00%
80,00%
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
N. FTE (Full Time Equivalent) di personale stabile e flessibile suddiviso per Funzioni
Istituzionali/ N. FTE totali
Incidenza del personale
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
N. FTE di Personale Stabile suddiviso per Funzioni Istituzionali
Incidenza del personale stabile della F.I. A Incidenza del personale stabile della F.I. B Incidenza del personale stabile della F.I. C Incidenza del personale stabile della F.I. D
0,00%
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
N. FTE di Personale Flessibile / N. FTE di personale totale CCIAA (stabile + flessibile)
Incidenza del personale flessibile Incidenza del personale flessibile della F.I. A Incidenza del personale flessibile nella F.I. B Incidenza del personale flessibile nella F.I. C Incidenza del personale flessibile nella F.I. D
€ 29.000,00
2007200820092010 20112012 2013
Costo medio unitario del Personale (compreso dirigenti) suddiviso in stabile e
flessibile
Costo del personale
Costo del personale a tempo indeterminato
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Costo del Personale (compreso Dirigenti) suddiviso per Funzione Istituzionale
Costo del personale
Costo del personale della F.I. A Costo del personale della F.I. B Costo del personale della F.I. C Costo del personale della F.I. D
53
CODICE
INDICATORE NUMERATORE DENOMINATORE 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
EC1 Margine di Struttura finanziaria a breve termine
Attivo circolante - Passivo a breve
Passivo a breve 57,95% 262,75% 270,94% 272,81% 310,95% 276,29% 212,21%
EC2 Cash Flow
Cash Flow Proventi correnti 28,20% 34,42% 14,35% 28,54% -1,14% -11,17% -22,41%
EC21 Tasso di variazione crediti da diritto annuale
Crediti da diritto annuale anno
"n" - Crediti da diritto annuale anno "n-1"
Crediti da diritto annuale anno
"n - 1"
-27,18% 138,62% -1,15% 16,70% 5,08% 47,37% -49,04%
EC22 Tasso di variazione del Cash Flow
Cash Flow anno "n" - Cash Flow anno "n-1"
Cash Flow anno "n-1" -2,65% 41,57% -59,23% 95,10% -101,16% 922,82% 110,11%
EC3 Equilibrio economico della gestione corrente
Oneri correnti Proventi correnti 101,13% 104,79% 102,70% 95,47% 100,64% 105,66% 96,51%
EC4 Incidenza dei costi strutturali
Oneri correnti - Interventi economici
Proventi correnti 64,78% 74,75% 68,05% 68,14% 67,68% 66,99% 65,79%
EC5 Margine di struttura
Immobilizzazioni Patrimonio netto 95,77% 64,02% 59,11% 59,06% 56,78% 58,43% 72,81%
EC6 Solidità Finanziaria
Patrimonio netto Passivo totale 76,20% 75,27% 74,33% 75,08% 77,37% 77,91% 80,54%
EC12 Incidenza dei proventi Correnti sui Proventi totali
Proventi correnti Proventi totali 95,78% 84,35% 97,31% 89,28% 87,47% 96,55% 94,50%
EC13.1 Scomposizione dei proventi correnti (diritto annuale)
Entrate da diritto annuale Proventi correnti 72,27% 74,46% 75,51% 74,50% 74,70% 72,70% 71,86%
EC13.2 Scomposizione dei proventi correnti (diritti di segreteria)
Diritti di segreteria Proventi correnti 24,46% 21,47% 21,13% 21,66% 21,35% 20,57% 20,24%
EC13.3
Scomposizione dei proventi correnti (contributi trasferimenti e altre entrate)
Contributi trasferimenti e altre entrate
Proventi correnti 2,11% 2,52% 1,95% 2,72% 2,42% 5,08% 6,92%
EC13.4
Scomposizione dei proventi correnti (proventi da gestione
di beni e servizi)
Proventi da gestione di beni e servizi
Proventi correnti 1,18% 1,28% 1,18% 1,22% 1,60% 1,47% 0,98%
EC13.5
Scomposizione dei proventi correnti (variazioni delle
rimanenze)
Variazioni delle rimanenze Proventi correnti -0,02% 0,27% 0,22% -0,10% -0,07% 0,19% 0,00%
EC14
Incidenza degli oneri correnti sugli oneri totali
Oneri correnti Oneri totali 99,92% 99,06% 98,88% 91,14% 91,50% 99,90% 94,64%
EC15.1 Scomposizione del passivo corrente (personale)
Oneri del personale Oneri Correnti 25,61% 20,28% 21,37% 23,51% 19,85% 17,51% 18,66%
EC15.2 Scomposizione del passivo corrente (lavoro atipico)
Oneri lavoro atipico Oneri correnti 1,36% 0,78% 0,37% 0,78% 0,89% 1,00% 0,71%
EC15.3 Scomposizione del passivo corrente (funzionamento)
Oneri di funzionamento - Oneri lavoro atipico
Oneri correnti 28,84% 27,91% 30,42% 30,97% 28,56% 25,86% 27,17%
EC15.4 Scomposizione del passivo corrente (interventi economici)
Interventi economici Oneri correnti 35,94% 28,67% 33,74% 28,63% 32,75% 36,60% 31,84%
EC15.5
Scomposizione del passivo corrente (ammortamenti e
accantonamenti)
Ammortamenti e Svalutazioni Oneri correnti 8,25% 22,37% 14,10% 16,10% 17,95% 19,03% 21,62%
indicatori di liquidita'
indicatori di solidità economica e patrimoniale
Indicatori di scomposizone del bilancio corrente
-200,00%
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Indicatori di liquidità
Margine di Struttura finanziaria a breve termine Cash Flow
Tasso di variazione crediti da diritto annuale Tasso di variazione del Cash Flow
20072008 200920102011 2012 2013
Indicatori di solidità economica e patrimoniale
2007 2008 2009 2010 2011 20122013
Scomposizione dei Proventi correnti
Incidenza dei proventi Correnti sui Proventi totali
Scomposizione dei proventi correnti (diritto annuale)
Scomposizione dei proventi correnti (diritti di segreteria)
Scomposizione dei proventi correnti (contributi trasferimenti e altre entrate) Scomposizione dei proventi correnti (proventi da gestione di beni e servizi)
Scomposizione dei proventi
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Scomposizione degli Oneri correnti
Incidenza degli oneri correnti sugli oneri totali
CODICE
INDICATORE NUMERATORE DENOMINATORE 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
EC7 Capacità di generare proventi
Proventi correnti - (Entrate da diritto annuale + Diritti di segreteria)
Proventi correnti 3,27% 4,08% 3,35% 3,84% 3,95% 6,73% 7,90%
EC8 Efficienza Operativa
Oneri operativi (=Personale + Funzionamento + Ammortamenti e accantonamenti) della F.I.C e della F.I.D
Numero di imprese attive al 31/12 dell'anno "n"
€ 85,22 € 94,48 € 105,67 € 106,07 € 92,74 € 93,64 € 94,36
EC9 Efficienza di Struttura
Oneri correnti delle F.I. A e B Oneri correnti 32,65% 48,89% 32,59% 34,90% 37,09% 35,76% 38,29%
EC10 Economicità dei Servizi
Proventi correnti - (Diritto annuale + Diritti di segreteria)
Oneri operativi (=Personale + Funzionamento + Ammortamenti e Accantonamenti)
5,05% 5,45% 4,93% 5,64% 5,84% 10,05% 12,01%
EC11 Economicità dei Servizi Amminitrativi-Anagrafici
Diritti di segreteria Oneri operativi (=Personale + Funzionamento + Ammortamenti e Accantonamenti) della F.I. C
90,84% 85,71% 73,68% 75,70% 81,44% 82,46% 81,76%
EC16 Equilibrio della gestione complessiva
Avanzo o Disavanzo Proventi totali 2,60% 10,66% -1,43% 6,42% 0,36% -2,19% 3,68%
EC20 Costo medio di funzionamento per dipendente
Oneri di funzionamento N° di "dipendenti", espressi in FTE, che hanno svolto attività nella Camera di commercio nell'anno "n"
€ 66.160,80 € 79.010,37 € 83.190,17 € 79.117,36 € 81.482,40 € 88.231,32 € 86.363,08
EC17
Interventi economici e nuovi investimenti per impresa
attiva
Interventi economici + Nuovi investimenti
Numero di imprese attive al 31/12
€ 142,26 € 107,10 € 161,59 € 107,87 € 111,24 € 141,67 € 217,59
EC18
Interventi economici + Nuovi investimenti finanziari per
impresa attiva
Interventi economici + Nuovi investimenti finanziari
Numero di imprese attive al 31/12
€ 104,84 € 96,15 € 147,52 € 83,84 € 101,75 € 138,79 € 206,24
EC19 Interventi economici per impresa attiva
Interventi economici Numero di imprese attive al 31/12 dell'anno "n"
€ 97,53 € 92,88 € 105,91 € 82,28 € 100,67 € 123,98 € 100,57
EC23
Costi per promozione e nuovi investimenti per impresa
attiva
Totali costi F.I.D. + Nuovi investimenti (in immobilizzazioni materiali, immateriali e finanziarie)
Numero di imprese attive al 31/12 dell'anno "n"
€ 147,94 € 98,83 € 137,62 € 123,99 € 122,48 € 140,53 € 125,26
EC24
Costi per promozione e nuovi investimenti finanziari per
impresa attiva
Totali costi F.I.D. + Nuovi investimenti (finanziari)
Numero di imprese attive al 31/12 dell'anno "n"
€ 117,82 € 91,15 € 165,17 € 101,52 € 114,41 € 152,46 € 219,58
EC25 Costi per promozione per impresa attiva
Totali costi F.I.D. Numero di imprese attive al 31/12 dell'anno "n"
€ 110,51 € 87,88 € 123,56 € 99,96 € 113,33 € 137,65 € 113,91 Indicatori di efficacia della gestione promozionale
Indicatori di efficienza di gestione
-20,00%
2007 20082009 20102011 2012 2013
Indicatori di efficienza di gestione
Capacità di generare
2007 2008 20092010 2011 20122013
Indicatori di efficacia della gestione promozionale
Costi per promozione e nuovi investimenti per impresa attiva Costi per promozione e nuovi investimenti finanziari per impresa attiva Costi per promozione per impresa attiva
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