Deliberazione di Giunta Comunale n. 267 del 28/12/2017

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Deliberazione di Giunta Comunale n. 267 del 28/12/2017

SETTORE FINANZE E TRIBUTI

Proponente: SERVIZIO BILANCIO E RENDICONTO

Redattore: Martinelli Angelo

Responsabile del Procedimento: Dott.ssa Gigliola Del Gaia

Dirigente: Gigliola Del Gaia / INFOCERT SPA

Assessore: BETTARELLI MICHELE

Oggetto: PRELIEVO DAL FONDO DI RISERVA

Parere tecnico: FAVOREVOLE espresso da: Gigliola Del Gaia / INFOCERT SPA

Parere contabile: FAVOREVOLE espresso da: Gigliola Del Gaia / INFOCERT SPA .

IMMEDIATAMENTE ESEGUIBILE

In data 28/12/2017 alle ore 10:00 nella Residenza Comunale si è riunita la Giunta Comunale.

Risultano presenti o assenti:

Nominativo Funzione Presente Assente

BACCHETTA LUCIANO Sindaco X

BETTARELLI MICHELE Vice Sindaco X

BARTOLINI MONICA Assessore X

BASSINI LUCIANA Assessore X

CARLETTI RICCARDO Assessore X

CESTINI ROSSELLA Assessore X

MASSETTI MASSIMO Assessore X

SECONDI LUCA Assessore X

Riconosciuto legale il numero dei presenti, assume la presidenza il Sindaco Luciano Bacchetta.

Assiste il Segretario Generale Dott. Decenti Bruno.

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Deliberazione di Giunta Comunale n. 267 del 28/12/2017

PRELIEVO DAL FONDO DI RISERVA

La Giunta

Vista la proposta di deliberazione di Giunta Comunale n.303 del 19/12/2017

Premesso che sulla proposta della presente deliberazione sono stati acquisiti i pareri favorevoli di regolarità tecnica e contabile, emessi ai sensi dell’art. 49, Comma 1, del D. Leg.vo 267/2000 espressi dal funzionario responsabile del servizio Finanziario.

Udita l’illustrazione da parte del relatore assessore Michele Bettarelli Premesso che:

con deliberazione di Consiglio comunale n.26 in data 30/03/2017, esecutiva ai sensi di legge, è stato approvato il Bilancio di previsione per il triennio 2017/2019 e relativi allegati;

con deliberazione di Giunta Comunale n.82 del 4/5/2017 è stato approvato il piano esecutivo di gestione 2017-2019 ai centri di responsabilità;

Vista la richiesta pervenute dai dirigenti di settore;

Visto l’articolo 191, comma 3, del D. Lgs. 18 agosto 2000, n.267;

Richiamato l’articolo 166 del decreto legislativo 18 agosto 2000, n.267, il quale dispone le modalità di utilizzo del fondo di riserva iscritto in bilancio:

Art.166. Fondo di riserva.

[…]

2. Il fondo è utilizzato, con deliberazioni dell'organo esecutivo da comunicare all'organo consiliare nei tempi stabiliti dal regolamento di contabilità, nei casi in cui si verifichino esigenze straordinarie di bilancio o le dotazioni degli interventi di spesa corrente si rivelino insufficienti.

2-bis. La metà della quota minima prevista dai commi 1 e 2-ter è riservata alla copertura di eventuali spese non prevedibili, la cui mancata effettuazione comporta danni certi all'amministrazione.

[…]

2-quater. Nella missione “Fondi e Accantonamenti”, all'interno del programma “Fondo di riserva”, gli enti locali iscrivono un fondo di riserva di cassa non inferiore allo 0,2 per cento delle spese finali, utilizzato con deliberazioni dell'organo esecutivo.

Dato atto che, in attuazione della norma sopra citata, nel bilancio di previsione iniziale del corrente esercizio è stato iscritto un fondo di riserva di competenza al cap.20011.10.77045000 (Miss. 20 – prog.

01 – PdC U.1.10.01.01.001 - Fondi di riserva) il cui importo assestato a seguito di variazioni di bilancio è

ad oggi di €.180.000,00;

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Deliberazione di Giunta Comunale n. 267 del 28/12/2017

Dato inoltre atto che, in attuazione alla norma sopra citata, nel bilancio di previsione iniziale del corrente esercizio è stato iscritto un fondo di riserva di cassa al Cap.20011.10.77045001 (Miss. 20 – Prog. 01 – PdC U.1.10.01.01.001 - Fondi di riserva”) il cui importo assestato, a seguito di variazioni di bilancio, è ad oggi di €. 216.000,00;

Richiamato inoltre l’art.176 del citato D. Lgs. n.267/2000 il quale attribuisce all’organo esecutivo la competenza ad adottare provvedimenti di prelevamento dal fondo di riserva, dal fondo di riserva di cassa e dai fondi spese potenziali, entro il 31 dicembre di ciascun anno;

Considerato che si può attingere al fondo di riserva di cassa nei casi di utilizzo di avanzo di amministrazione, del fondo di riserva di competenza o di altri fondi rischi o quando gli stanziamenti di cassa previsti risultino insufficienti;

Viste le richieste presentate dai dirigenti e considerata la necessità di rimpinguare alcuni capitoli per esigenze indifferibili ed urgenti per il:

- cdr: 9:Tecnico Patrimonio per contributo in conto capitale per investimenti su infrastrutture sportive

€.86.000,00;

- cdr: 16: Assistenza per servizi per anziani, servizi per disabili, servizi per minori e per nuove disposizioni di collocamento di minori in comunità del Tribunale per i minorenni €.67.000,00;

- cdr: 17 Attività istituzionali: per contributi ad associazioni, considerato che la Fondazione Hallgarten- Franchetti, Centro Studi Villa Montesca, nella ricorrenza del centenario della morte del Barone Leopoldo Franchetti, politico ed economista, filantropo, studioso meridionalista e senatore del Regno d'Italia, morto il 4 novembre 1917, ha elaborato, tramite un apposito comitato scientifico, un ampio programma di inziative da tenersi nel corso del biennio 2017/2018 e che la Fondazione, per la realizzazione del programma presentato, teso a celebrare il centenario valorizzando l’esperienza del barone e per riflettere sul suo lascito, ha richiesto, sulla base del relativo bilancio, il sostegno economico del Comune di Città di Castello €.25.000,00;

-cdr: 23 per incremento della previsione dell’aggio di riscossione su ruoli Equitalia (sanzioni codice della strada) €.1.600,00;

-cdr: 28 per mitigazione rischio idrogeologico;

Valutato pertanto necessario dar corso alle suddette richieste fino che interessano l’intero importo del fondo di riserva di competenza per le causali sopra indicate:

Ritenuto pertanto necessario disporre il prelevamento dal fondo di riserva di competenza come specificato nell’allegato “A”;

Dato atto inoltre che con la presente deliberazione non si dispone il prelievo dal fondo di riserva di cassa in quanto le spese suddette, pur essendo esigibili nel 2017 secondo la vigente normativa, saranno pagate nel 2018;

Tenuto conto che sono rispettati gli equilibri del bilancio 2017-2019 e che non risultano modificati i

vincoli di finanza pubblica;

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Deliberazione di Giunta Comunale n. 267 del 28/12/2017

Visto il D.Lgs. n.267/2000;

Visto il D.Lgs. n.118/2011;

Visto il principio contabile applicato alla contabilità finanziaria all. 4/2 al D.Lgs. n.118/2011;

Visto lo Statuto Comunale;

Visto il vigente Regolamento comunale di contabilità;

Con voti unanimi espressi per alzata di mano

Delibera

1) di approvare quanto riportato nella premessa quale parte integrante e sostanziale del presente atto;

2) di prelevare, ai sensi dell’art.166, comma 2 e 2 quater, e 176 del D.Lgs. n.267/2000, dal fondo di riserva di competenza iscritto nel bilancio di previsione corrente al cap.20011.10.77045000 (Miss.20 – prog. 01 – PdC U.1.10.01.01.001) denominato “Fondo di riserva” per la parte di competenza gli importi come specificato nell’allegato “A”;

3) di effettuare contestualmente variazione incrementativa di pari importo per la competenza ai capitoli di spesa secondo lo schema allegato dell’allegato “A”;

4) di dare atto che, a seguito del prelevamento disposto al punto 2, il fondo di riserva di competenza è completamente utilizzato;

5) di approvare contestualmente le modifiche alle dotazioni finanziarie dei PEG assegnati ai centri di responsabilità con deliberazione di Giunta Comunale n.82 del 4/5/2017 e successive modificazioni (allegato “B”);

6) di comunicare la presente deliberazione al Consiglio Comunale secondo le forme ed i tempi stabiliti nel vigente Regolamento comunale di contabilità;

7) di approvare l’allegato “C” e trasmettere la presente deliberazione al Tesoriere comunale, ai sensi dell’art.216 del D.Lgs. n.267/2000;

8) di dichiarare con esito di votazione unanime il presente atto immediatamente eseguibile ai sensi

dell’articolo 134, comma 4° del Decreto Legislativo 267 del 2000.

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COMUNE DI CITTA' DI CASTELLO VARIAZIONE DI BILANCIO

VARIAZIONE DI BILANCIO n. 28 del 28/12/2017

Impegnato

USCITE ANNO: 2017

Classificazione Anno

competenza Iniziale Variazioni

precedenti

Variazione positiva

Variazione

negativa Definitivo Rimanenza

Missione 3 Ordine pubblico e sicurezza Programma 1 - Polizia locale e amministrativa

TITOLO 1 Spese correnti

Macroaggr. 3 Acquisto di beni e servizi CP 0,00 0,00 1.600,00 0,00 1.600,00 0,00 1.600,00

CS 983,17 245,79 0,00 0,00 1.228,96

Totale Capitoli Variati su Titolo 1 CP CS

0,00 983,17

0,00 245,79

1.600,00 0,00

0,00 0,00

1.600,00 1.228,96

0,00 1.600,00

Totale Capitoli Variati su Programma 1 CP CS

0,00 983,17

0,00 245,79

1.600,00 0,00

0,00 0,00

1.600,00 1.228,96

0,00 1.600,00

Totale Capitoli Variati su Missione 3 CP CS

0,00 983,17

0,00 245,79

1.600,00 0,00

0,00 0,00

1.600,00 1.228,96

0,00 1.600,00

Missione 6

Politiche giovanili, sport e tempo libero Programma 1 - Sport e tempo libero

Macroaggr. 4 Trasferimenti correnti CP 15.000,00 0,00 25.000,00 0,00 40.000,00 12.000,00 28.000,00

CS 38.400,00 0,00 0,00 0,00 38.400,00

15.000,00 38.400,00

0,00 0,00

25.000,00 0,00

0,00 0,00

40.000,00 38.400,00

12.000,00 28.000,00

15.000,00 38.400,00

0,00 0,00

25.000,00 0,00

0,00 0,00

40.000,00 38.400,00

12.000,00 28.000,00

15.000,00 38.400,00

0,00 0,00

25.000,00 0,00

0,00 0,00

40.000,00 38.400,00

12.000,00 28.000,00

Missione 6

TITOLO 2 Spese in conto capitale

Macroaggr. 2 Investimenti fissi lordi CP 0,00 0,00 86.000,00 0,00 86.000,00 0,00 86.000,00

CS 67.704,00 10.040,76 0,00 0,00 77.744,76

0,00 67.704,00

0,00 10.040,76

86.000,00 0,00

0,00 0,00

86.000,00 77.744,76

0,00 86.000,00

Data di stampa: 28/12/2017 Pagina 1 di5

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COMUNE DI CITTA' DI CASTELLO VARIAZIONE DI BILANCIO

0,00 67.704,00

0,00 10.040,76

86.000,00 0,00

0,00 0,00

86.000,00 77.744,76

0,00 86.000,00

0,00 67.704,00

0,00 10.040,76

86.000,00 0,00

0,00 0,00

86.000,00 77.744,76

0,00 86.000,00

Missione 9

Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Programma 1 - Difesa del suolo

TITOLO 2 Spese in conto capitale

Macroaggr. 2 Investimenti fissi lordi CP 0,00 0,00 400,00 0,00 400,00 0,00 400,00

CS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

400,00 0,00

0,00 0,00

400,00 0,00

0,00 400,00

0,00 0,00

400,00 0,00

0,00 0,00

400,00 0,00

0,00 400,00

0,00 0,00

400,00 0,00

0,00 0,00

400,00 0,00

0,00 400,00

Missione 12

Diritti sociali, politiche sociali e famiglia

Programma 1 - Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido TITOLO 1

Spese correnti

Macroaggr. 3 Acquisto di beni e servizi CP 188.000,00 193.464,94 30.000,00 0,00 411.464,94 381.464,93 30.000,01

CS 198.157,72 243.004,37 0,00 0,00 441.162,09

188.000,00 198.157,72

193.464,94 243.004,37

30.000,00 0,00

0,00 0,00

411.464,94 441.162,09

381.464,93 30.000,01

188.000,00 198.157,72

193.464,94 243.004,37

30.000,00 0,00

0,00 0,00

411.464,94 441.162,09

381.464,93 30.000,01

Programma 2 - Interventi per la disabilità TITOLO 1

Spese correnti

Macroaggr. 3 Acquisto di beni e servizi CP 165.000,00 0,00 15.000,00 0,00 180.000,00 165.000,00 15.000,00

CS 144.000,00 36.000,00 0,00 0,00 180.000,00

165.000,00 144.000,00

0,00 36.000,00

15.000,00 0,00

0,00 0,00

180.000,00 180.000,00

165.000,00 15.000,00

165.000,00 144.000,00

0,00 36.000,00

15.000,00 0,00

0,00 0,00

180.000,00 180.000,00

165.000,00 15.000,00

Programma 3 - Interventi per gli anziani TITOLO 1

Spese correnti

Macroaggr. 3 Acquisto di beni e servizi CP 145.000,00 15.826,76 22.000,00 0,00 182.826,76 145.000,00 37.826,76

CS 147.024,00 46.646,00 0,00 0,00 193.670,00

145.000,00 147.024,00

15.826,76 46.646,00

22.000,00 0,00

0,00 0,00

182.826,76 193.670,00

145.000,00 37.826,76

Data di stampa: 28/12/2017 Pagina 2 di5

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COMUNE DI CITTA' DI CASTELLO VARIAZIONE DI BILANCIO

145.000,00 147.024,00

15.826,76 46.646,00

22.000,00 0,00

0,00 0,00

182.826,76 193.670,00

145.000,00 37.826,76

498.000,00 489.181,72

209.291,70 325.650,37

67.000,00 0,00

0,00 0,00

774.291,70 814.832,09

691.464,93 82.826,77

Missione 20 Fondi e accantonamenti Programma 1 - Fondo di riserva

Macroaggr. 10 Altre spese correnti CP 180.000,00 0,00 0,00 -180.000,00 0,00 0,00 0,00

CS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

180.000,00 0,00

0,00 0,00

-180.000,00 0,00

0,00 0,00

180.000,00 0,00

0,00 0,00

-180.000,00 0,00

0,00 0,00

180.000,00 0,00

0,00 0,00

-180.000,00 0,00

0,00 0,00

Totale Capitoli Variati su USCITE ANNO: 2017

^180.000,00 -180.000,00

0,00

0,00 0,00

693.000,00 209.291,70 902.291,70 703.464,93 198.826,77

CP

CS 596.268,89 335.936,92 932.205,81

SALDO CASSA SALDO COMPETENZA

Data di stampa: 28/12/2017 Pagina 3 di5

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Variazione n. 28/2017

VERIFICA DEGLI EQUILIBRI DI BILANCIO

EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO

COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL

BILANCIO 2017

COMPETENZA ANNO 2018

Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio

A) Fondo pluriennale vincolato per spese correnti

G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-E-F)

1.918.522,45

1.654.403,13 1.039.516,41

3.756.162,92

37.657.159,09 39.058.285,13 37.490.800,43

0,00 0,00 0,00

41.211.766,71 39.556.602,22 38.562.108,88

1.039.516,41 1.654.403,13 438.242,34

1.994.480,40 2.304.068,72 2.717.439,12

-823.409,89 -575.766,45 -574.000,00

B) Entrate Titoli 1.00 - 2.00 - 3.00

C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche

di cui:

- fondo pluriennale vincolato - fondo crediti di dubbia esigibilità

E) Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale

(+)

(-)

EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE (**)

H) Utilizzo risultato di amministrazione presunto per spese correnti (+) 247.400,60 --- ---

I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili

(+) 964.216,32 657.766,45 574.000,00

L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili

(-) 388.207,03 82.000,00 0,00

0,00 0,00 0,00

(+) di cui per estinzione anticipata di prestiti

D)Spese Titolo 1.00 - Spese correnti

F) Spese Titolo 4.00 - Quote di capitale amm.to dei mutui e prestiti obbligazionari di cui per estinzione anticipata di prestiti

(+)

(-)

0,00 0,00 0,00

1.015.907,87 1.107.908,45 1.148.037,36

di cui per estinzione anticipata di prestiti

M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti O=G+H+I-L+M

0,00 --- ---

0,00 0,00 0,00

ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE E DA PRINCIPI CONTABILI, CHE HANNO EFFETTO SULL’EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL’ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI

AA) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente (-) 9.057,32 9.057,32 9.057,32

di cui Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) 0,00 0,00 0,00

(9)

Variazione n. 28/2017

VERIFICA DEGLI EQUILIBRI DI BILANCIO

EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO

COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL

BILANCIO 2017

P) Utilizzo risultato di amministrazione per spese di investimento

EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE

1.167.682,89

4.960.087,51 1.112.340,63 28.500,00

0,00 0,00 0,00

964.216,32 657.766,45 574.000,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

R) Entrate Titoli 4.00-5.00-6.00

C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche

S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossione crediti di breve termine

(+) (+)

(-)

EQUILIBRIO FINALE

S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossione crediti di breve termine (+)

T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria (+)

0,00 0,00 0,00

X1) Spese Titolo 3.02 per Concessione crediti di breve termine (-) 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

(-) I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili

U) Spese Titolo 2.00 - Spese in conto capitale di cui fondo pluriennale vincolato

(+)

(-)

9.565.134,26 4.404.941,80 2.369.349,50

388.207,03 82.000,00 0,00

13.933.895,37 4.191.515,98 1.823.849,50

Y) Spese Titolo 3.04 per Altre spese per acquisizioni di attività finanziarie W = O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y

1.183.000,00 750.000,00 0,00

Q) Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale

S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossione crediti di medio-lungo termine

L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili

V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie E) Spese Titolo 2.04 - Trasferimenti in conto capitale

Z = P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-V+E (+)

(-) (-)

(-) (+)

0,00 0,00 0,00

1.112.340,63 28.500,00 0,00

--- ---

T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria (-) 1.183.000,00 750.000,00 0,00

S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossione crediti di medio-lungo termine (+) 0,00 0,00 0,00

X2) Spese Titolo 3.03 per Concessione crediti di medio-lungo termine (-) 0,00 0,00 0,00

M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (-) 0,00 0,00 0,00

Saldo corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali:

Equilibrio di parte corrente (O)

Utilizzo risultato di amministrazione per il finanziamento di spese correnti (H) Equilibrio di parte corrente ai fini della copertura degli investimenti plurien.

(-)

0,00 0,00 0,00

247.400,60 --- ---

-247.400,60 0,00 0,00

(10)

A1) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti (+)

BILANCIO DI PREVISIONE

PROSPETTO VERIFICA RISPETTO DEI VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA (da allegare al bilancio di previsione e alle variazioni di bilancio) Variazione di bilancio n. 28 Rif. Delibere di Giunta 267 / 2017 del 28/12/2017

(migliaia di euro)

EQUILIBRIO DI BILANCIO DI CUI ALL'ART. 9 DELLA LEGGE N. 243/2012

A2) Fondo pluriennale vincolato di entrata in conto capitale al netto delle quote finanziate da debito (+)

C) Titolo 2 - Trasferimenti correnti validi ai fini dei saldi finanza pubblica (+) 2.993

D) Titolo 3 - Entrate extratributarie (+) 8.533

H3) Fondo crediti di dubbia esigibilità di parte corrente (-) 2.717

E) Titolo 4 - Entrate in c/capitale (+) 2.369

F) Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie (+) 0

H1) Titolo 1 - Spese correnti al netto del fondo pluriennale vincolato (+) 38.124

G) SPAZI FINANZIARI ACQUISITI (+) 0

H2) Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (+)

4.831 8.429

2.304 2.905 750

37.902 0 3.756

4.366

4.205 7.567

1.994 7.085 1.202

40.173 116

1.040 COMPETENZA ANNO 2017

H4) Fondo contenzioso (destinato a confluire nel risultato di amministrazione) (-) 0 0 0

H5) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione (-) 3 3 3

H) Titolo 1 - Spese correnti valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (H=H1+H2-H3-H4-H5) (-) 39.216 37.249 35.842

I1) Titolo 2 - Spese in c/ capitale al netto del fondo pluriennale vincolato (+) 12.821 4.163 1.824

I3) Fondo crediti di dubbia esigibilità in c/capitale (-) 0

I2) Fondo pluriennale vincolato in c/capitale al netto delle quote finanziate da debito (+)

0 138

303

I4) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione (-) 0 0 0

I) Titolo 2 - Spese in c/capitale valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (I=I1+I2-I3-I4) (-) 12.986 4.192 1.824

L) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria (L=L1+L2) (-) 1.183 750 0

(N) EQUILIBRIO DI BILANCIO AI SENSI DELL'ARTICOLO 9 DELLA LEGGE N. 243/2012

(N=A+B+C+D+E+F+G-H-I-L-M) 797 1.865 3.877

1.654

29

A3) Fondo pluriennale vincolato di entrata per partite finanziarie (+) 0 0

A) Fondo pluriennale vincolato di entrata (A1+A2+A3) (+) 8.122 1.683

438

0 29

1.654

L1) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria al netto del fondo pluriennale vincolato (+) 1.183 750 0

L2) Fondo pluriennale vincolato per partite finanziarie (+) 0 0 0

M) SPAZI FINANZIARI CEDUTI (+) 0 0 0

1.040

303

0

1.343

B) Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (+) 25.885 25.798 25.965

Data di stampa: 28/12/2017

(11)

COMUNE DI CITTA' DI CASTELLO VARIAZIONE AL PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE

VARIAZIONE AL PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE n. 28 del 28/12/2017 Delibere di Giunta 267 / 2017 del 28/12/2017

* Resp: M - 16 ASSISTENZA - Dir. D.SSA ZERBATO *

Impegnato

USCITE ANNO: 2017

precedenti

Variazione positiva

Variazione

Missione 12

Diritti sociali, politiche sociali e famiglia

Programma 1 - Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido TITOLO 1

Spese correnti

Macroaggregato 3 - Acquisto di beni e servizi

12011.03.77014003 2017 CP 170.000,00 0,00 15.000,00 0,00 185.000,00 170.000,00 15.000,00

169.359,72 42.339,93 0,00 0,00 211.699,65

CS CdR: 16 - CAP 770140/3 - ALTRE PRESTAZIONI DI SERVIZI:

SERVIZI PER MINORI

12011.03.77020025 2017 CP 18.000,00 193.464,94 15.000,00 0,00 226.464,94 211.464,93 15.000,01

28.798,00 200.664,44 0,00 0,00 229.462,44

CS CdR: 16 - PRESTAZIONI DI SERVIZI -RETTE MINORI

Totale Capitoli Variati su Macroaggregato 3 CP CS

188.000,00 198.157,72

193.464,94 243.004,37

30.000,00 0,00

0,00 0,00

411.464,94 441.162,09

381.464,93 30.000,01

188.000,00 198.157,72

193.464,94 243.004,37

30.000,00 0,00

0,00 0,00

411.464,94 441.162,09

381.464,93 30.000,01

188.000,00 198.157,72

193.464,94 243.004,37

30.000,00 0,00

0,00 0,00

411.464,94 441.162,09

381.464,93 30.000,01

Programma 2 - Interventi per la disabilità TITOLO 1

Spese correnti

12021.03.77020029 2017 CP 165.000,00 0,00 15.000,00 0,00 180.000,00 165.000,00 15.000,00

144.000,00 36.000,00 0,00 0,00 180.000,00

SERVIZI PER DISABILI

165.000,00 144.000,00

0,00 36.000,00

15.000,00 0,00

0,00 0,00

180.000,00 180.000,00

165.000,00 15.000,00

165.000,00 144.000,00

0,00 36.000,00

15.000,00 0,00

0,00 0,00

180.000,00 180.000,00

165.000,00 15.000,00

165.000,00 144.000,00

0,00 36.000,00

15.000,00 0,00

0,00 0,00

180.000,00 180.000,00

165.000,00 15.000,00

Programma 3 - Interventi per gli anziani TITOLO 1

Spese correnti

Data di stampa: 28/12/2017 Pagina 1 di7

(12)

COMUNE DI CITTA' DI CASTELLO VARIAZIONE AL PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE

12031.03.77020012 2017 CP 145.000,00 15.826,76 22.000,00 0,00 182.826,76 145.000,00 37.826,76

147.024,00 46.646,00 0,00 0,00 193.670,00

SERVIZI PER ANZIANI

145.000,00 147.024,00

15.826,76 46.646,00

22.000,00 0,00

0,00 0,00

182.826,76 193.670,00

145.000,00 37.826,76

145.000,00 147.024,00

15.826,76 46.646,00

22.000,00 0,00

0,00 0,00

182.826,76 193.670,00

145.000,00 37.826,76

145.000,00 147.024,00

15.826,76 46.646,00

22.000,00 0,00

0,00 0,00

182.826,76 193.670,00

145.000,00 37.826,76

498.000,00 489.181,72

209.291,70 325.650,37

67.000,00 0,00

0,00 0,00

774.291,70 814.832,09

691.464,93 82.826,77

Totale Capitoli Variati su USCITE ANNO: 2017

^67.000,00 ^0,00

67.000,00

0,00

0,00 0,00

498.000,00 209.291,70 774.291,70 691.464,93 82.826,77

CP

CS 489.181,72 325.650,37 814.832,09

Data di stampa: 28/12/2017 Pagina 2 di7

(13)

COMUNE DI CITTA' DI CASTELLO VARIAZIONE AL PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE

* Resp: N - 17 ATTIVITA' ISTITUZIONALI - Dir. D.SSA VACCARI *

Impegnato

USCITE ANNO: 2017

precedenti

Variazione positiva

Variazione

Missione 6

Macroaggregato 4 - Trasferimenti correnti

06011.04.77021101 2017 CP 15.000,00 0,00 25.000,00 0,00 40.000,00 12.000,00 28.000,00

38.400,00 0,00 0,00 0,00 38.400,00

CS CAP 770211/1 - CONTRIBUTI AD ASSOCIAZIONI TERZO

SETTORE - CONVENZIONI

15.000,00 38.400,00

0,00 0,00

25.000,00 0,00

0,00 0,00

40.000,00 38.400,00

12.000,00 28.000,00

15.000,00 38.400,00

0,00 0,00

25.000,00 0,00

0,00 0,00

40.000,00 38.400,00

12.000,00 28.000,00

15.000,00 38.400,00

0,00 0,00

25.000,00 0,00

0,00 0,00

40.000,00 38.400,00

12.000,00 28.000,00

15.000,00 38.400,00

0,00 0,00

25.000,00 0,00

0,00 0,00

40.000,00 38.400,00

12.000,00 28.000,00

Totale Capitoli Variati su USCITE ANNO: 2017

^25.000,00 ^0,00

25.000,00

0,00

0,00 0,00

15.000,00 0,00 40.000,00 12.000,00 28.000,00

CP

CS 38.400,00 0,00 38.400,00

Data di stampa: 28/12/2017 Pagina 3 di7

(14)

COMUNE DI CITTA' DI CASTELLO VARIAZIONE AL PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE

* Resp: A - 1 BILANCIO - Dir. D.SSA DEL GAIA *

Impegnato

USCITE ANNO: 2017

precedenti

Variazione positiva

Variazione

Missione 20 Fondi e accantonamenti Programma 1 - Fondo di riserva

Macroaggregato 10 - Altre spese correnti

20011.10.77045000 2017 CP 180.000,00 0,00 0,00 -180.000,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

CS CAP 770450/0 - FONDO DI RISERVA

180.000,00 0,00

0,00 0,00

-180.000,00 0,00

0,00 0,00

180.000,00 0,00

0,00 0,00

-180.000,00 0,00

0,00 0,00

180.000,00 0,00

0,00 0,00

-180.000,00 0,00

0,00 0,00

180.000,00 0,00

0,00 0,00

-180.000,00 0,00

0,00 0,00

Totale Capitoli Variati su USCITE ANNO: 2017

^0,00 -180.000,00

-180.000,00

0,00

0,00 0,00

180.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

CP

CS 0,00 0,00 0,00

Data di stampa: 28/12/2017 Pagina 4 di7

(15)

COMUNE DI CITTA' DI CASTELLO VARIAZIONE AL PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE

* Resp: R - 23 POLIZIA COMUNALE - Dir. D.SSA ALBERTI *

Impegnato

USCITE ANNO: 2017

precedenti

Variazione positiva

Variazione

Missione 3 Ordine pubblico e sicurezza Programma 1 - Polizia locale e amministrativa

03011.03.77016005 2017 CP 0,00 0,00 1.600,00 0,00 1.600,00 0,00 1.600,00

983,17 245,79 0,00 0,00 1.228,96

CS CdR: 23 - PRESTAZIONI DI SERVIZI - AGGI DI RISCOSSIONE SU

RUOLI EQUITALIA (SANZIONI CODICE DELLA STRADA)

0,00 983,17

0,00 245,79

1.600,00 0,00

0,00 0,00

1.600,00 1.228,96

0,00 1.600,00

0,00 983,17

0,00 245,79

1.600,00 0,00

0,00 0,00

1.600,00 1.228,96

0,00 1.600,00

0,00 983,17

0,00 245,79

1.600,00 0,00

0,00 0,00

1.600,00 1.228,96

0,00 1.600,00

0,00 983,17

0,00 245,79

1.600,00 0,00

0,00 0,00

1.600,00 1.228,96

0,00 1.600,00

Totale Capitoli Variati su USCITE ANNO: 2017

^1.600,00 ^0,00

1.600,00

0,00

0,00 0,00

0,00 0,00 1.600,00 0,00 1.600,00

CP

CS 983,17 245,79 1.228,96

Data di stampa: 28/12/2017 Pagina 5 di7

(16)

COMUNE DI CITTA' DI CASTELLO VARIAZIONE AL PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE

* Resp: H - 9 TECNICO - IMPIANTI SPORTIVI E PATRIMONIO COM.LE - Dir. ING. GATTINI *

Impegnato

USCITE ANNO: 2017

precedenti

Variazione positiva

Variazione

Missione 6

TITOLO 2 Spese in conto capitale Macroaggregato 2 - Investimenti fissi lordi

06012.02.77205025 2017 CP 0,00 0,00 86.000,00 0,00 86.000,00 0,00 86.000,00

67.704,00 10.040,76 0,00 0,00 77.744,76

CS CdR: 9 - POLISPORT

0,00 67.704,00

0,00 10.040,76

86.000,00 0,00

0,00 0,00

86.000,00 77.744,76

0,00 86.000,00

0,00 67.704,00

0,00 10.040,76

86.000,00 0,00

0,00 0,00

86.000,00 77.744,76

0,00 86.000,00

0,00 67.704,00

0,00 10.040,76

86.000,00 0,00

0,00 0,00

86.000,00 77.744,76

0,00 86.000,00

0,00 67.704,00

0,00 10.040,76

86.000,00 0,00

0,00 0,00

86.000,00 77.744,76

0,00 86.000,00

Totale Capitoli Variati su USCITE ANNO: 2017

^86.000,00 ^0,00

86.000,00

0,00

0,00 0,00

0,00 0,00 86.000,00 0,00 86.000,00

CP

CS 67.704,00 10.040,76 77.744,76

Data di stampa: 28/12/2017 Pagina 6 di7

(17)

COMUNE DI CITTA' DI CASTELLO VARIAZIONE AL PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE

* Resp: W - 28 URBANISTICA - Dir. ING. CALDERINI *

Impegnato

USCITE ANNO: 2017

precedenti

Variazione positiva

Variazione

Missione 9

Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Programma 1 - Difesa del suolo

TITOLO 2 Spese in conto capitale Macroaggregato 2 - Investimenti fissi lordi

09012.02.77205014 2017 CP 0,00 0,00 400,00 0,00 400,00 0,00 400,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

CS CAP 772050/14 - MITIGAZIONE A RISCHIO IDROGEOLOGICO

0,00 0,00

400,00 0,00

0,00 0,00

400,00 0,00

0,00 400,00

0,00 0,00

400,00 0,00

0,00 0,00

400,00 0,00

0,00 400,00

0,00 0,00

400,00 0,00

0,00 0,00

400,00 0,00

0,00 400,00

0,00 0,00

400,00 0,00

0,00 0,00

400,00 0,00

0,00 400,00

Totale Capitoli Variati su USCITE ANNO: 2017

^400,00 ^0,00

400,00

0,00

0,00 0,00

0,00 0,00 400,00 0,00 400,00

CP

CS 0,00 0,00 0,00

Data di stampa: 28/12/2017 Pagina 7 di7

(18)

Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati d'interesse del Tesoriere data: 28/12/2017 n. 28

Rif. Delibere di Giunta 267 / 2017 del 28/12/2017

COMUNE DI CITTA' DI CASTELLO

SPESE 2017

MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO

PREVISIONI AGGIORNATE ALLA

PRECEDENTE VARIAZIONE N. 27 ESERCIZIO 2017

VARIAZIONE in aumento in diminuzione

PREVISIONI AGGIORNATE ALLA DELIBERA IN OGGETTO -

ESERCIZIO 2017

DENOMINAZIONE

Disavanzo di amministrazione

9.057,32 9.057,32

Disavanzo di Amministrazione

Missione 3 Ordine pubblico e sicurezza

Programma 1 Polizia locale e amministrativa

108.209,73 108.209,73

residui presunti previsioni di competenza

Titolo 1 Spese correnti

previsioni di cassa

938.421,36 1.600,00 940.021,36

972.007,83 972.007,83

108.209,73 108.209,73

residui presunti previsioni di competenza Totale Programma 1 Polizia locale e amministrativa

previsioni di cassa

938.421,36 1.600,00 940.021,36

972.007,83 972.007,83

108.209,73 108.209,73

Totale Missione 3 Ordine pubblico e sicurezza

previsioni di cassa

938.421,36 1.600,00 940.021,36

972.007,83 972.007,83

Missione 6 Politiche giovanili, sport e tempo libero

Programma 1 Sport e tempo libero

152.066,13 152.066,13

previsioni di cassa

1.233.517,64 25.000,00 1.258.517,64

1.323.052,27 1.323.052,27

203.360,00 203.360,00

Titolo 2 Spese in conto capitale

previsioni di cassa

526.291,60 86.000,00 612.291,60

407.362,04 407.362,04

355.426,13 355.426,13

Totale Programma 1 Sport e tempo libero

previsioni di cassa

1.759.809,24 111.000,00 1.870.809,24

1.730.414,31 1.730.414,31

355.426,13 355.426,13

residui presunti previsioni di competenza Totale Missione 6 Politiche giovanili, sport e tempo libero

previsioni di cassa

1.767.809,24 111.000,00 1.878.809,24

1.736.814,31 1.736.814,31

Missione 9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente

Programma 1 Difesa del suolo

0,00 0,00

Titolo 2 Spese in conto capitale

previsioni di cassa

103.000,00 400,00 103.400,00

103.000,00 103.000,00

Data di stampa: 28/12/2017 Pagina 1 di4

(19)

COMUNE DI CITTA' DI CASTELLO

SPESE 2017

MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO

VARIAZIONE in aumento in diminuzione

ESERCIZIO 2017

DENOMINAZIONE

0,00 0,00

Totale Programma 1 Difesa del suolo

previsioni di cassa

103.000,00 400,00 103.400,00

103.000,00 103.000,00

1.944.890,51 1.944.890,51

residui presunti previsioni di competenza Totale Missione 9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente

previsioni di cassa

8.445.300,24 400,00 8.445.700,24

8.919.749,63 8.919.749,63

Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Programma 1 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido

468.350,33 468.350,33

previsioni di cassa

2.521.220,11 30.000,00 2.551.220,11

2.605.537,42 2.605.537,42

485.943,13 485.943,13

residui presunti previsioni di competenza Totale Programma 1 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido

previsioni di cassa

2.521.220,11 30.000,00 2.551.220,11

2.623.117,22 2.623.117,22

Programma 2 Interventi per la disabilità

286.263,31 286.263,31

previsioni di cassa

1.001.674,16 15.000,00 1.016.674,16

1.126.419,97 1.126.419,97

286.263,31 286.263,31

residui presunti previsioni di competenza Totale Programma 2 Interventi per la disabilità

previsioni di cassa

1.001.674,16 15.000,00 1.016.674,16

1.126.419,97 1.126.419,97

Programma 3 Interventi per gli anziani

158.280,05 158.280,05

previsioni di cassa

482.472,66 22.000,00 504.472,66

545.043,57 545.043,57

158.280,05 158.280,05

residui presunti previsioni di competenza Totale Programma 3 Interventi per gli anziani

previsioni di cassa

482.472,66 22.000,00 504.472,66

545.043,57 545.043,57

1.399.944,64 1.399.944,64

residui presunti previsioni di competenza Totale Missione 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia

previsioni di cassa

9.627.881,09 67.000,00 9.694.881,09

7.859.887,37 7.859.887,37

Missione 20 Fondi e accantonamenti

Programma 1 Fondo di riserva

0,00 0,00

previsioni di cassa

180.000,00 -180.000,00 0,00

216.000,00 216.000,00

0,00 0,00

Totale Programma 1 Fondo di riserva

previsioni di cassa

180.000,00 -180.000,00 0,00

216.000,00 216.000,00

Data di stampa: 28/12/2017 Pagina 2 di4

(20)

COMUNE DI CITTA' DI CASTELLO

SPESE 2017

MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO

VARIAZIONE in aumento in diminuzione

ESERCIZIO 2017

DENOMINAZIONE

0,00 0,00

Totale Missione 20 Fondi e accantonamenti

previsioni di cassa

2.312.651,80 -180.000,00 2.132.651,80

216.000,00 216.000,00

232.336,11 232.336,11

residui presunti previsioni di competenza Totale Variazioni in uscita

previsioni di cassa

902.291,70 180.000,00 -180.000,00 902.291,70

932.205,81 932.205,81

14.539.905,56 14.539.905,56

residui presunti previsioni di competenza Totale Generale delle uscite

previsioni di cassa

120.947.241,13 180.000,00 -180.000,00 120.947.241,13

119.567.060,75 119.567.060,75

Data di stampa: 28/12/2017 Pagina 3 di4

(21)

COMUNE DI CITTA' DI CASTELLO

ENTRATE 2017

TITOLO, TIPOLOGIA

VARIAZIONE in aumento in diminuzione

ESERCIZIO 2017

DENOMINAZIONE

3.756.162,92 3.756.162,92

Fondo pluriennale vincolato per spese correnti

4.960.087,51 4.960.087,51

Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale Utilizzo avanzo di amministrazione

93.430,47 93.430,47

Da leggi e dai principi contabili

112.292,52 112.292,52

Da trasferimenti

10.000,00 10.000,00

Vincoli formalmente attribuiti dall'ente

956.085,27 956.085,27

Vincoli derivanti dalla contrazione di mutui

45.232,88 45.232,88

Avanzo - Parte destinata agli investimenti

198.042,35 198.042,35

Totale parte disponibile

29.016.523,62 29.016.523,62

residui presunti previsioni di competenza Totale Generale delle entrate

previsioni di cassa

120.947.241,13 120.947.241,13

117.656.075,30 117.656.075,30

TIMBRO E FIRMA DELL'ENTE

Responsabile del Servizio Finanziario/Dirigente responsabile della spesa

Data di stampa: 28/12/2017 Pagina 4 di4

(22)

PROPOSTA DI DELIBERAZIONE ALLA GIUNTA COMUNALE N° 303.

SETTORE FINANZE E TRIBUTI

Oggetto : PRELIEVO DAL FONDO DI RISERVA

PARERE DI REGOLARITA' TECNICA

Si esprime parere FAVOREVOLE di regolarità tecnica espresso ai sensi dell'art. 49 del T.U.

approvato con D.Lgs. 18 Agosto 2000 n. 267.

Città di Castello, li 22/12/2017 Il Dirigente

Gigliola Del Gaia / INFOCERT SPA

(23)

PROPOSTA DI DELIBERAZIONE ALLA GIUNTA COMUNALE N° 303.

SETTORE FINANZE E TRIBUTI

Oggetto : PRELIEVO DAL FONDO DI RISERVA

PARERE DI REGOLARITA' CONTABILE

Relativamente alla regolarità contabile di cui sopra, ai sensi dell'art. 49, del T.U. approvato con D.Lgs. 18 Agosto 2000 n. 267, il parere è FAVOREVOLE .