RELAZIONE ILLUSTRATIVA DELL'ANDAMENTO DELLA GESTIONE DELL'ISTITUZIONE SCOLASTICA. Premessa

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Istituto Comprensivo Statale ad indirizzo musicale

RITA ATRIA

Scuola dell’infanzia, primaria e secondaria di I grado Largo Cavalieri di Malta, 9 - 90133 Palermo

Tel. 091/321317 – fax 091/333561 - [email protected] pec:

[email protected] - http://www.icritaatria.it

RELAZIONE ILLUSTRATIVA DELL'ANDAMENTO DELLA GESTIONE DELL'ISTITUZIONE SCOLASTICA

Premessa

La presente relazione tecnico-contabile ha lo scopo di illustrare analiticamente le risultanze della gestione a consuntivo del Programma Annuale 2019 relativamente alle entrate e alle spese, al fine di facilitare l'analisi dei risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati e dichiarati nel PTOF dell'Istituzione Scolastica. Il Conto Consuntivo trae origine specifica dalla normativa vigente in materia di contabilità delle Istituzioni scolastiche e in particolare contempla tutti i documenti- modelli previsti per la rendicontazione dell’attività gestionale.

Essi, come si sa, hanno infatti un duplice scopo:

o

consentire l’esercizio di controllo da parte degli organi a ciò delegati su quanto operato nell’intero anno finanziario;

o

fornire gli elementi per la lettura delle scritture contabili riassuntive della istituzione scolastica.

Le fonti normative per la predisposizione del Conto Consuntivo E.F. 2019 sono:

Il Decreto Interministeriale 28 agosto 2018 n. 129 – Nuovo Regolamento di contabilità;

Il D.A. n. 7753 del 28 dicembre 2018 – Istruzioni generali sulla gestione amministrativo- contabile delle istituzioni scolastiche di ogni ordine e grado operanti nel territorio della Regione Sicilia;

La circolare Regione Sicilia n. 6 del 24 febbraio 2020 avente ad oggetto “Conto consuntivo delle Istituzioni scolastiche di ogni ordine e grado statali E.F. 2019- Art 22 e 23 del D.A.n.7753 del 28/12/2018”;

La nota MIUR dell’08 marzo 2020 che, in seguito alla situazione emergenziale da Covid -19, ha prorogato di trenta giorni i termini di cui all’art. 23 commi 1,2,3,4 e 5 del Decreto Interministeriale 28 agosto 2018, n.129;

La circolare Regione Sicilia n. 7 del 10 marzo 2020 avente ad oggetto “Conto consuntivo delle Istituzioni scolastiche di ogni ordine e grado statali E.F. 2019- Art 22 e 23 del D.A. n.7753 del 28/12/2018- PROROGA” a mente della quale “….anche nel territorio della Regione Siciliana vengono prorogati di 30 giorni i termini di cui all’art. 23 commi 1,2,3,4 e 5 del D.A.

n.7753 del 28 dicembre 2018;

Il D.L. n.18 del 17 marzo 2020 che all’art. 107 ha previsto una proroga al fine di alleggerire i carichi amministrativi di enti ed organismi pubblici anche mediante la dilazione degli adempimenti e delle scadenze;

La nota n.562 del 28 marzo 2020 con la quale il Ministero, alla luce del suddetto decreto, ha fornito apposite indicazioni in merito alla proroga del consuntivo del 2019 delle scuole specificando: si rappresenta che le Istituzioni scolastiche statali ricadono nell’ambito di applicazione dell’art.107, comma 1, lettera a) del D.L. 18/2020, in quanto destinatari del D.Lgs.

91/2011, recante “Disposizioni recanti attuazione dell’art. 2 della Legge 31 dicembre 2009,n. 196, in materia di adeguamento ed armonizzazione dei sistemi contabili”..e superando le precedenti indicazioni, ha previsto per le scuole le seguenti tempistiche:

entro il 15 maggio 2020, le Istituzioni scolastiche predispongono il conto consuntivo e la relazione illustrativa da sottoporre all’esame dei revisori dei conti;

entro il 15 giugno 2020, i revisori dei conti esprimono il parere di regolarità amministrativo – contabile sul conto consuntivo con apposita relazione;

entro il 30 giugno 2020, le Istituzioni scolastiche provvedono all’approvazione del conto consuntivo;

La nota Regione Sicilia prot. 27854 del 03 aprile 2020 avente ad oggetto D.L. 17 marzo 2020 n.19 recante “Misure di potenziamento del Servizio sanitario nazionale e di sostegno economico alle famiglie, lavoratori e imprese connesse all’emergenza epidemiologica da COVID 19” – Indicazioni operative per le Istituzioni scolastiche educative. Differimento di termini amministrativo-contabili. Nota del MIUR n.562 del 28/03/2020;

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Il conto Consuntivo è costituito dai seguenti modelli:

Modello H Conto Finanziario. Evidenzia la situazione finanziaria dell’istituto scolastico; la differenza tra le entrate accertate e le spese impegnate, determina l’avanzo o il disavanzo di competenza. Il Conto Finanziario, in relazione all’aggregazione delle Entrate e delle Spese contenute nel Programma Annuale 2019 comprende: le Entrate di competenza dell’anno accertate, riscosse o rimaste da riscuotere, le Spese di competenza dell’anno, impegnate, pagate o rimaste da pagare. La differenza tra la previsione definitiva e l’accertato per le entrate, tra la previsione definitiva e l’impegnato per le uscite consentono di verificare l’attendibilità delle previsioni, che, a necessità, vengono modificate in corso d’anno;

Modello K Conto Patrimoniale. Evidenzia la consistenza patrimoniale dell’istituto. Indica cioè la consistenza degli elementi patrimoniali attivi e passivi all’inizio ed al termine dell’esercizio, e le relative variazioni, nonché il totale complessivo dei crediti e dei debiti risultanti alla fine dell’esercizio.

Gli allegati al Conto Consuntivo, debitamente compilati e sottoscritti, sono:

Mod. I Annota la situazione finanziaria di ogni singolo progetto ed attività. La somma delle voci dei vari modelli I trovano esatta coincidenza con le relative voci previste nel modello H;

Mod. J Evidenzia il risultato di gestione, di competenza, il fondo cassa e la situazione amministrativa definitiva al 31.12.2019;

Mod. L Elenca i residui attivi e passivi con l’indicazione dell’esercizio di provenienza;

Mod. M Presenta le spese per il personale nel mese in cui sono state impegnate. Evidenzia la consistenza numerica del personale che è stato impegnato in supplenze brevi e saltuarie e i contratti d’opera stipulati con esperti esterni.

Mod. N Riepiloga le varie tipologie di spesa. Sono registrate le spese inerenti ad attività e progetti.

RISULTANZE DATI CONTABILI

CONTO DI CASSA

Fondo di cassa al 1° Gennaio 2019 159.920,62

Competenza 220.443,20

SOMME RISCOSSE

Residui 68.947,27

Totale(1) 289.390,47

Competenza 280.907,62

SOMME PAGATE

Residui 53.427,15

Totale(2) 334.334,77

Differenza (1-2) -44.944,30

FONDO CASSA FINE ESERCIZIO 2019 114.976,32

L'avanzo di Amministrazione al 31/12/2019 ammonta a Euro 160.052,12 così determinato:

GESTIONE DEI RESIDUI

Esercizio Corrente 39.793,47

ATTIVI

Esercizi Precedenti 21.189,10

| Totale(1) 60.982,57

Esercizio Corrente 12.614,59

PASSIVI

Esercizi Precedenti 3.292,18

| Totale(2) 15.906,77

Differenza (1-2) 45.075,80

FONDO CASSA FINE ESERCIZIO 2019 114.976,32

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2019 160.052,12

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L'avanzo di Esercizio 2019 di Euro -33.285,54 è così determinato:

ENTRATE EFFETTTIVE E.F. 2019 260.236,67

SPESE EFFETTIVE E.F. 2019 293.522,21

AVANZO ESERCIZIO 2019 -33.285,54

Il Programma Annuale 2019 è stato approvato dal Consiglio di Istituto con delibera del 25/02/2019, per un totale a pareggio di € 351.337,66, come da Modello A del programma annuale. Nel corso dell’esercizio finanziario 2019 sono state apportate variazioni e/o ratifiche dal Consiglio di Istituto su proposta del Dirigente Scolastico per un totale complessivo di € 203.481,90 come si evidenzia dall’elenco delle variazioni, in appresso indicato. Pertanto, la programmazione definitiva al 31/12/2019 è pari ad € 554.819,56.

Elenco Variazioni al Programma Annuale dal 01/01/2019 al 31/12/2019

N. Data Aggr. Voce Natura Oggetto Importo

in €

1 01/03/2019 A06 02 F

“EX P92 Orientamento formativo e riorientamento”

10.1.6A-FSEPON-SI-2018-161 avviso 2999/2017 22.728,00 P02 04

PON FSE “Orientamento formativo e riorientamento”

10.1.6A-FSEPON-SI-2018-161 P92 -22.728,00

2 15/04/2019 05 04 F Contributo Comune fornitura libri di testo 8.640,00

05 04 F

Contributo Comune per la Scolarizzazione e Socializzazione

degli alunni in situazione di handicap 1.084,80

05 04 F Contributo Comune per servizio assistenza alunni disabili 15.777,36

12 03 F Altre entrate n.a.c. 891,39

3 15/04/2019 03 06 F Finanziamenti D.M. 721/2018- Art.3 16.666,66

4 14/05/2019

Disponibilità da programmare/Finanziamento amm.vo

didattico Regione -1.200,00

A01 12 Spese relative alla sicurezza (D.Lgs 81/2008) 1.200,00

5 14/05/2019 04 01 F Contributo Regione per manutenzione ordinaria 933,78

6 23/05/2019 06 12 F Progetto “Piazzette 23 maggio 2019” 1.461,50

7 29/05/2019 A03 03 F Spese per acquisti di beni e macchinari ad uso didattico -330,00

A05 01 Spese per visite di istruzione e attività esterne 330,00

8 10/06/2019 A03 03 F Spese per acquisti di beni e macchinari ad uso didattico -542,50

A03 06 Progetto Fami 542,50

9 11/06/2019 A03 05 F Progetto “Piazzette 23 maggio 2019” 70,52

Z 01 Disponibilità da programmare -70,52

10 14/06/2019 05 04 F Contributo Comune per servizio assistenza alunni disabili 14.923,16

11 28/06/2019 06 01 F Contributi volontari da famiglie 4.480,09

12 17/07/2019 03 06 F Rimborso spese referenti aule informatiche 80,00

05 04 F Contributo Comune per servizio assistenza alunni disabili 11.387,50

13 18/11/2019 03 06 F Comitati di vigilanza concorso DSGA 369,96

14 18/11/2019 03 01 F Finanziamento MIUR per alunni diversamente abili 240,36

15 20/11/2019 05 06 F

Finanziamento Progetto Erasmus + KA201 “YOUNG

INTERPRETERS” 36.878,00

16 20/11/2019 03 06 F Finanziamenti D.M. 174/2019 –Art.5 33.333,34

17 21/11/2019 04 01 F Dotazione ordinaria Regione 6.142,05

18 21/11/2019 05 04 F

Contributo straordinario Comune per manutenzione

ordinaria 9.553,28

19 12/12/2019 04 04 F

Fondo per “Emergenza educativa” –Accordo di programma MIUR/Regione Sicilia

40.000,00

20 13/12/2019 03 06 F Pagamento aule prova preselettiva concorso DSGA 240,00

Comitato di vigilanza concorso funzionari 222,08

21 19/12/2019 03 06 F Finanziamento D.L.104/2013 – Art.8 176,59

(4)

TOTALE VARIAZIONI 203.481,90

Passando all’esame delle Entrate e delle spese, si rilevano le seguenti risultanze, derivanti dalla movimentazione contabile degli Aggregati sulla base della Programmazione di Inizio Esercizio, Variazioni di Bilancio e quindi Programmazione Definitiva, Somme Riscosse/Pagate e Somme da Riscuotere/da Pagare.

Aggregato 01 voce 01 - NON VINCOLATO

Previsione iniziale 17.139,08

Somme Riscosse 0,00

Somme da riscuotere 0,00

Differenza 17.139,08

Aggregato 01 voce 02 – VINCOLATO

Somme Riscosse 0,00

Differenza 277.443,81

Aggregato 03 voce 01 - DOTAZIONE ORDINARIA

Previsione iniziale 380,00

Variazioni apportate in corso d'anno

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

18/11/2019 14 Quota alunni diversamente abili

risorsa finanziaria aggiuntiva periodo settembre-dicembre 2019

240,36

Previsione definitiva 620,36

Somme Riscosse 620,36

Differenza 0,00

Aggregato 03 voce 06 - ALTRI FINANZIAMENTI VINCOLATI DALLO STATO

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

15/04/2019 3 Progetto Emergenza educativa Sicilia 16.666,66

17/07/2019 12 Rimborso spese referenti aule

informatiche e.f. 2019

80,00

18/11/2019 13 Finanziamento per pagamento comitati

di vigilanza per prove preselettive 11-12-13 giugno 2019 per concorso DSGA.

369,96

(5)

20/11/2019 16 Assegnazione fondo per l'emergenza educativa - DM 174/2019- art.5

33.333,34

13/12/2019 20 Finanziamenti per pagamento vigilanza

e tecnici d'aula prova preselettiva concorso DSGA

240,00

13/12/2019 20 Finanziamenti per pagamento comitati

di vigilanza concorso funzionari

222,08

19/12/2019 21 Finanziamento D.L. n.104/2013 - Art.8

- Orientamento

176,59

Previsione definitiva 51.088,63

Somme Riscosse 33.421,96

Somme da riscuotere 17.666,67

Differenza 0,00

Aggregato 04 voce 01 - DOTAZIONE ORDINARIA

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

21/11/2019 17 Finanziamento Regione per spese di

funzionamento amministrativo e didattico - periodo settembre/dicembre 2019 - DDSn. 5994 del 21 ottobre 2019

6.142,05

Differenza 0,00

Aggregato 04 voce 04 - ALTRI FINANZIAMENTI VINCOLATI

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

14/05/2019 5 Contributo Regione per manutenzione

ordinaria immobili

933,78

12/12/2019 19 Fondo per "Emergenza educativa" -

Accordo di programma tra MIUR/Regione Sicilia

40.000,00

Differenza 0,00

Aggregato 05 voce 04 - COMUNE VINCOLATI

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

(6)

15/04/2019 2 Fornitura libri di testo 8.640,00

15/04/2019 2 Contributo scolarizzazione alunni

handicap

1.084,80

15/04/2019 2 Assistenza alunni disabili 15.777,36

14/06/2019 10 Servizio assistenza specialistica in

favore degli alunni disabili A.S.

2018/2019 - Somme assegnate per il periodo 7 gennaio / 31 marzo 2019

14.923,16

17/07/2019 12 Contributo per servizio assistenza

specialistica agli alunni disabili -

11.387,50

21/11/2019 18 Contributo straordinario per

manutenzione ordinaria immobili scolastici

9.553,28

Differenza 0,00

Aggregato 05 voce 06 - ALTRE ISTITUZIONI VINCOLATI

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

20/11/2019 15 Finanziamento progetto

Erasmus+KA201 "YOUNG INTERPRETERS"

36.878,00

Somme da riscuotere 22.126,80

Differenza 0,00

Aggregato 06 voce 01 - CONTRIBUTI VOLONTARI DA FAMIGLIE

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

28/06/2019 11 Prelevamento somme contributo alunni

dal c/c postale intestato alla scuola;

trasferimento somme dal progetto A03/03 in A05/01

4.480,09

Differenza 0,00

(7)

Aggregato 06 voce 12 - CONTRIBUTI DA ISTITUZIONI SOCIALI VINCOLATI

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

23/05/2019 6 Progetto "Piazzette 23 maggio 2019 1.461,50

Differenza 0,00

Aggregato 12 voce 03 - ALTRE ENTRATE n.a.c

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

15/04/2019 2 mandato 46 iban errato- 891,39

Somme Riscosse 891,39

Differenza 0,00

Riassumendo:

Programmazione definitiva

Somme accertate Somme riscosse Somme rimaste da riscuotere Differenze in + o in -

554.819,56 260.236,67 220.443,20 39.793,47 294.582,89

Nello specifico i Progetti/Attività hanno determinato le seguenti risultanze:

Aggregato A 01 voce 01 – Assistenza specialistica alunni disabili

Il progetto mira a favorire l’integrazione scolastica degli alunni diversamente abili con l’aiuto di personale specializzato

Previsione iniziale 2.509,76 Variazioni apportate in corso d'anno

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

15/04/2019 2 Contributo per servizio assistenza alunni disabili – Periodo Settembre/Dicembre 2018

15.777,36

14/06/2019 10 Contributo per servizio assistenza alunni disabili – Periodo Gennaio/Marzo 2019

14.923,16

17/07/2019 12 Contributo per servizio assistenza alunni disabili – Periodo Aprile/Giugno 2019

11.387,50

Previsione definitiva 44.597,78 Somme pagate 44.597,78

(8)

Somme da pagare 0,00

Economie 0,00

Aggregato A 01 voce 02 – Compenso comitato di vigilanza – Concorso Dirigenti Scolastici

Questa attività ha sostenuto le spese relative ai quattro componenti il comitato di vigilanza tra cui il presidente ed il segretario, durante l’espletamento del concorso per Dirigenti Scolastici

Previsione iniziale 111,04 Previsione definitiva 111,04

Somme pagate 111,04

Economie 0,00

Aggregato A0 1 voce 03 – Spese per liquidazioni spettanti al personale ex LSU

Con questa attività sono state rimborsate al MIUR le somme a suo tempo assegnate alla scuola per retribuire il personale dipendente dalle cooperative impegnato nelle scuole

Previsione iniziale 122.357,07 Previsione definitiva 122.357,07 Somme pagate 122.357,07

Economie 0,00

Aggregato A01 voce 04 – Spese di funzionamento refezione scolastica

Il progetto mira a garantire il funzionamento del servizio di refezione scolastica e l’attuazione delle norme igienico sanitarie

Economie 0,00

Aggregato A01 voce 05 – Spese di funzionamento a carico del Comune Il progetto mira a favorire il funzionamento didattico e le risorse sono state utilizzate per l’acquisto di materiale di cancelleria, registri e stampati ad uso didattico

Economie 0,00

Aggregato A01 voce 06 – Spese di manutenzione ordinaria a carico del Comune

Il progetto mira a garantire gli interventi di piccola manutenzione che la legge pone ordinariamente a carico degli Enti Locali e che la scuola realizza in base ad apposita convenzione/regolamento comunale.

Previsione iniziale 12.857,92 Previsione definitiva 12.857,92

Somme pagate 12.857,92

(9)

Economie 0,00

Aggregato A01 voce 07 – Fornitura gratuita libri di testo

Il progetto si propone di concedere un contributo per l’acquisto dei libri di testo per gli alunni della scuola dell’obbligo. Le risorse destinate sono quelle espressamente assegnate dal Comune sulla base di apposito regolamento che stabilisce le modalità di distribuzione ai beneficiari.

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

15/04/2019 2 Contributo fornitura libri di testo 8.640,00

Economie 0,00

Aggregato A01 voce 08 – Manutenzione edifici a funzionamento regionale (L.R.15/88)

Il progetto mira a realizzare interventi di piccola manutenzione degli edifici scolastici e adempimenti previsti in materia di sicurezza. La somma costituente economia, verrà utilizzata nel corso dell’anno scolastico 2019/2020

Previsione iniziale 0,00 Variazioni apportate in corso d'anno

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

14/05/2019 5 Contributo Regione per manutenzione ordinaria immobili 933,78

Somme pagate 0,00

Economie 933,78

Aggregato A01 voce 09 – Assicurazione del personale Il progetto mira ad estendere la polizza stipulata per l’assicurazione infortuni e responsabilità civile degli alunni al personale che, a proprie spese, intende aderire.

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

28/06/2018 11 Contributo volontario del personale scolastico per assicurazione 98,60

Somme pagate 98,60

Economie 0,00

(10)

Aggregato A01 voce 10 – Contributo per la scolarizzazione e Socializzazione alunni in situazione di handicap L’obiettivo del progetto è quello di migliorare la qualità di vita dei bambini in situazione di handicap. Con il contributo sono stati acquistate palle per psicomotricità di varie misure e collezioni per psicomotricità

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

15/04/2019 2 Contributo scolarizzazione alunni handicap 1.084,80 Previsione definitiva 1.084,80

Somme pagate 1.084,80

Economie 0,00

Aggregato A01 voce 11 – Progetto Emergenza educativa Sicilia/D.M. 721/2018 –Art.3 Il progetto intende affrontare l’emergenza educativa degli elevatissimi tassi di dispersione scolastica. L’azione progettuale prevede l’adeguamento dei plessi sotto il profilo della sicurezza e ripristino del decoro e della igienicità di alcuni spazi scolastici. Il progetto avente durata pluriennale è stato parzialmente realizzato, anche perché si è in attesa di ricevere il saldo della somma assegnata. Sono stati effettuati lavori di manutenzione nel cortile e negli spazi esterni del plesso Valverde, nonchè la manutenzione del cancello scorrevole e dell’impianto citofonico plesso T.Colonna e lo sgombero dei locali del plesso Valverde di beni e materiali ingombranti e relativo smaltimento

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

15/04/2019 3 Finanziamento D.M.721/2018 – Art.3 16.666,66

Previsione definitiva 16.666,66 Somme pagate 8.333,33 Somme da pagare 1.470,59

Economie 6.862,74

Aggregato A01 voce 12 – Spese relative alla sicurezza (D.Lgs 81/2008) Le somme provenienti dal funzionamento amministrativo/didattico erogato dalla Regione sono state utilizzate per l’acquisto di beni o materiali di facile consumo, necessari per la sicurezza, quali a titolo esemplificativo nastri antiscivolo, pellicole di sicurezza per vetri , limitatori di apertura finestre e pacchi reintegro cassette pronto soccorso.

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

14/05/2019 4 Prelevamento da fondo Z – Finanziamento funzionamento Regione 1.200,00 Previsione definitiva 1.200,00

Somme pagate 796,42

Economie 13,18

(11)

Aggregato A01 voce 13 – Rimborso spese referenti aule informatiche – A.F. 2019 Le somme provenienti dal MIUR sono state utilizzate per il pagamento del compenso dei responsabili dei tecnici d’aula nel concorso per il reclutamento dei Dirigenti scolastici

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

17/07/2019 12 Rimborso spese referenti aule informatiche 80,00

Somme pagate 80,00

Economie 0,00

Aggregato A01 voce 14 – Compenso comitato di vigilanza – Concorso D.S.G.A.

La somma è stata utilizzata per il compenso del personale componente il comitato di vigilanza per prove preselettive 11-12- 13 giugno 2019 per concorso DSGA

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

18/11/2019 13 Finanziamento per pagamento comitati di vigilanza 369,96

Previsione definitiva

369,96

Somme pagate 369,96

Economie 0,00

Aggregato A01 voce 16– Contributo straordinario per spese di manutenzione ordinaria a carico del comune Il progetto mira alla realizzazione di interventi necessari per la sicurezza dei locali scolastici in conformità al D.Lgs 81/2008. Poiché l’assegnazione è stata effettuata in prossimità della fine dell’esercizio finanziario 2019, la somma verrà utilizzata nel corso dell’anno scolastico 2019/2020.

Il contributo verrà utilizzato in particolare per la realizzazione di interventi finalizzati a garantire l’abbattimento delle barriere architettoniche e l’inclusione degli alunni in situazione di handicap.

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

21/11/2019 18 Contributo straordinario per manutenzione ordinaria 9.553,28

Somme pagate 0,00

Economie 9.553,28

(12)

Aggregato A01 voce 19 – Compenso vigilanza e tecnici d’aula – Prova preselettiva concorso D.S.G.A.

La somma è stata utilizzata per il pagamento del compenso del tecnico d’aula e dei componenti il comitato di vigilanza prova preselettiva concorso DSGA.

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

13/12/2019 20 Finanziamento per pagamento vigilanza e tecnici d’aula 240,00

Previsione definitiva

240,00

Somme pagate 240,00

Economie 0,00

Aggregato A01 voce 20 – Compenso comitati di vigilanza – Concorso funzionari Le somme provenienti dal MIUR sono state utilizzate per il pagamento del compenso dei componenti il comitato di vigilanza di cui il presidente ed il segretario

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

13/12/2019 20 Compenso comitati di vigilanza – Concorso funzionari 222,08

Somme pagate 222,08

Economie 0,00

Aggregato A 02 – Funzionamento amministrativo Le somme provenienti dal finanziamento regionale per il funzionamento amministrativo didattico sono state spese per

•Acquisto di attrezzature e beni di consumo per il funzionamento amministrativo

• Acquisto di carta, cancelleria, riviste per uso amministrativo

• Manutenzione di macchine, attrezzature d'ufficio

• Servizio di smaltimento di rifiuti speciali prodotti

• Spese per posta

• Spese per la gestione del servizio di cassa

• Spese per aggiornamento e manutenzione software gestionali e registro elettronico

•.Canoni ADSL per il funzionamento amministrativo e didattico

• Canone noleggio fotocopiatore ad uso amministrativo

• Spese per la retribuzione delle figure di consulenza esterna di cui la scuola deve avvalersi per obblighi di legge (RSPP, DPO, ecc.)

• Compensi ai Revisori

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

15/04/2019 2 Prelevamento somme da disponibilità da programmare

Somme destinate al pagamento delle visite fiscali

24,25

21/11/2019 17 Finanziamento Regione funzionamento amm.vo didattico – periodo settembre / dicembre 2019

1.295,99 Previsione definitiva 18.459,32

(13)

Somme pagate 11.592,02 Somme da pagare 4.060,00 Radiazione residui passivi: impegno n.285 del 30/11/2016 di € 0,01 e n. 71 del 23/02/2018 di € 80,58 80,59

Economie 2.887,90

Aggregato A03 voce 01 – Spese generali per funzionamento didattico Le risorse destinate fanno capo al contributo regionale per il funzionamento e sono state utilizzate per:

• Acquisto di materiale di facile consumo non compreso in specifici progetti o necessario per la realizzazione dei progetti trasversali previsti dal POF in ambito curricolare

• Canone noleggio fotocopiatore plesso T.Colonna

•Manutenzione dei sussidi didattici

Previsione iniziale 6.429,81 Previsione definitiva 6.429,81 Somme pagate 1.094,32 Somme da pagare 0,00

Economie 5.335,49

Aggregato A03 voce 02 – – Finanziamento per alunni diversamente abili La somma è destinata all’acquisto di materiali ed accessori specialistici non sanitari destinati agli alunni diversamente abili o migliorare la qualità di vita degli alunni disabili. La somma verrà utilizzata nel corso dell’anno scolastico 2019/2020

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

13/12/2019 14 Quota alunni diversamente abili periodo settembre-dicembre 2019 240,36 Previsione definitiva 810,36

Somme pagate 0,00

Economie 810,36

Aggregato A 03 voce 03 – Spese per acquisti di beni e macchinari ad uso didattico Il progetto mirava all’acquisto di beni, arredi e macchinari atti a garantire il miglioramento della qualità della vita scolastica con il contributo alunni costituente economie degli anni precedenti.

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

29/05/2019 7 Economia contributo alunni per gite confluita erroneamente nel progetto -330,00

10/06/2019 8 Variazione in favore del Progetto Fami -542,50

28/11/2019 11 Variazione in favore di A05 Spese per visite di istruzione e attività esterne

-144,61 Previsione definitiva 2.708,98

Somme pagate 0,00

Economie 2.708,98

(14)

Aggregato A 03 voce 04 – Assicurazione alunni Il contributo versato dagli alunni è stato utilizzato per il pagamento del premio per l’assicurazione infortuni e responsabilità civile.

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

28/06/2019 11 Prelevamento somme contributo alunni dal c/c postale 2.505,10

Economie 78,20

Aggregato A 03 voce 05 – Progetto “Piazzette 23 maggio 2019”

Il contributo erogato dall’Associazione Falcone è stato utilizzato per la realizzazione della manifestazione del 23 maggio (acquisto di materiale di facile consumo, pagamento della S.I.A.E. e noleggio di sette gazebi e un palco)

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

23/05/2019 6 Contributo per Progetto “Piazzette 23 maggio 2019” 1.461,50

11/06/2019 9 Prelevamento da Disponibilità da programmare – dotazione ordinaria regione

70,52

28/06/2019 11 Prelevamento somme dal c/c postale 70,00

Economie 0,00

Aggregato A 03 voce 06 – Progetto “Fami”

Il contributo è stato utilizzato per la realizzazione dell’attività prevista nell’ambito del Progetto Fami

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

10/06/2019 8 Variazione da aggregato A03/03 – economie contributo alunni 542,50

Somme pagate 542,50

Economie 0,00

Aggregato A 05 voce 01 – Spese per visite di istruzione e attività esterne Il contributo è stato tutto utilizzato per il pagamento del noleggio di pullman per visite didattiche nel territorio

(15)

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

29/05/2019 7 Variazione da aggregato A03/03 – contributo alunni 330,00

28/06/2019 11 Contributo volontario alunni 1.951,00

Economie 0,00

Aggregato A 06 voce 01 – Progetto “Orientamento”

Le risorse destinate sono quelle espressamente assegnate, negli esercizi precedenti, in forza dell’art.8 Decreto Legge 12/09/2013 n. 104

“Percorsi di orientamento per gli studenti” . Le risorse verranno utilizzate negli esercizi successivi per il pagamento del personale interno ed esterno (esperti)

Previsione iniziale 924,62 Previsione definitiva 924,62

Somme pagate 0,00

Economie 924,62

Aggregato A 06 voce 02– “Ex P92 “Orientamento formativo e rio-orientamento” 10.1.6A-FSEPON-SI-2018-161 avviso 2999/2017 Il progetto intendeva colmare le carenze che la tipologia del territorio evidenzia, in coerenza con gli obiettivi declinati dall’Azione 10.2.2 del PON FSE 2014-2020.

Le spese previste riguardavano il pagamento delle spese di personale scolastico interno ed esterno (esperti) nonché l’acquisto di materiale di facile consumo e materiale pubblicitario.

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

01/03/2019 1 Variazione, mediante spostamento del progetto da P02/04 in A06/02, resa necessaria dalle istruzioni impartite dal MIUR con nota prot.4939 del 20/02/2019 che indicavano la nuova classificazione dei progetti PON

22.728,00

Somme pagate 0,00

Economie 22.728,00 Il residuo attivo n. 24/2018 è stato radiato con decreto n 43 del 27/11/2019 per rinuncia alla realizzazione

del progetto giusta determina n.66 prot. 6999 del 12/06/2019 e revoca del MIUR acquisita agli atti con prot. 7715 del 27/06/2019 – Variazione residuo approvata dal C.d.I. con delibera n. 9 del 19/12/2019

-22.728,00

Aggregato P 01 voce 01 – Contributo atti vandalici D.M. 435/2015 – “Progetto Cucina”

Il progetto ha come finalità la prevenzione ed il recupero dello svantaggio socio-culturale attraverso l'attivazione di percorsi formativi alternativi. Le risorse destinate sono quelle assegnate dal MIUR per atti vandalici - DM 435/2015 - provenienti dall’esercizio precedente.

La somma non è stata utilizzata in attesa di interventi di manutenzione dei locali in cui dovrà svolgersi il progetto.

Somme pagate 0,00

Economie 946,67

(16)

Aggregato P01 voce 02 Progetto: “In estate si imparano le stem – Campi estivi di scienze, matematica, informatica e coding”

Il progetto intende inserire i minori a rischio di dispersione scolastica in attività realizzate sul territorio secondo percorsi individualizzati e finalizzati al recupero relazionale, emozionale e cognitivo nonchè all’acquisizione di competenze e abilità spendibili nel mondo del lavoro.

Le risorse destinate sono quelle assegnate dal MIUR, per la finalità e sono state utilizzate per il pagamento del personale coinvolto nel progetto e per l’acquisto di materiale di facile consumo, di attrezzature per laboratori scientifici e di informatica e giochi da tavola.

Il progetto è stato concluso. Si è in attesa di ricevere il saldo per il pagamento delle spese di personale coinvolto nel progetto.

Previsione iniziale 10.000,00 Previsione definitiva 10.000,00 Somme pagate 2.899,78 Somme da pagare 6.693,60

Economie 406,62

Aggregato P 02 voce 01 – “ Ex P86 Inclusione sociale e lotta al disagio” 10.1.A –FSEPON-SI-2017-242 avviso 10862/16 Il progetto ha come finalità la prevenzione ed il recupero dello svantaggio socio-culturale attraverso l’attivazione di percorsi formativi. Le spese previste riguardano il pagamento delle spese di personale scolastico interno ed esterno (esperti) nonché l’acquisto di materiale di facile consumo. Il progetto è stato concluso. Si è in attesa del saldo per il pagamento delle restanti spese di personale coinvolto nel progetto e assunte in bilancio .

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

15/04/2019 2 Variazione per introito somma mandato n. 46 iban errato 891,39

Somme pagate 891,39

Economie 4.769,98

Aggregato P02 voce 02– “Ex P90 Competenze di base” 10.2.2A -FSEPON-SI-2017-327 avviso 1953/17 L’intervento progettuale si prefigge di innalzare le competenze di base (letto-scrittura, logico-matematiche, scientifiche ed in lingua straniera).

Le spese previste riguardano il pagamento delle spese di personale scolastico interno ed esterno (esperti) nonché l’acquisto di materiale di facile consumo e materiale pubblicitario. Il progetto è stato concluso.

Disponibilità 3.375,00 Il residuo attivo n. 6/2018 è stato radiato con decreto n. 47 del 29/11/2019 per la somma di € 2.800,29 in

quanto l’accertamento era di somma superiore rispetto alla somma erogata - Variazione residuo approvata dal C.d.I. con delibera n. 9 del 19/12/2019

- 2.800,29

Economia 574,71

Aggregato P02 voce 03– “Ex P91 Competenze di base” 10.2.1A -FSEPON-SI-2017-212 Avviso 1953/17 L’intervento progettuale si prefigge di rafforzare la creatività e le attitudini dei piccoli alunni .

Le spese previste riguardano il pagamento delle spese di personale scolastico interno ed esterno (esperti) nonché l’acquisto di materiale di facile consumo e materiale pubblicitario. Il progetto è stato concluso

(17)

Economie 2.010,00

Il residuo attivo n.7/2018 è stato radiato con decreto n.44 del 27/11/2019 per € 1.731,53, in quanto l’accertamento era di somma superiore rispetto alla somma erogata - Variazione residuo approvata dal C.d.I. con delibera n. 9 del 19/12/2019

-1.731,53

Economia 278,47

Aggregato P 02 voce 05 “Ex P94 Competenze di cittadinanza globale” 10.2.5A-FSEPON-SI-2018-490 avviso 3340/2017 L’obiettivo del progetto è quello di implementare l’apertura pomeridiana o estiva della scuola per attività di extrascuola, mettendo a disposizione spazi, locali ed attrezzature per la realizzazione di progetti attraverso la collaborazione con altri soggetti operanti nel territorio cittadino.

Somme pagate 0,00

Economie 27.810,00 Il residuo attivo n. 26/2018 pari ad € 27,810,00 è stato radiato con decreto n 43 del 27/11/2019 per

rinuncia alla realizzazione del progetto - giusta determina n.67 prot.7000 del 12/06/2019 e revoca del MIUR acquisita agli atti con prot. 7716 del 27/06/2019 - Variazione residuo approvata dal C.d.I. con delibera n. 9 del 19/12/2019

-27.810,00

Aggregato P02 voce 06– “Ex P 95 Competenze di Cittadinanza europea” azione 10.2.2A –FSEPON-SI-2018-47 avviso 3504/2017 Il progetto si propone di promuovere la conoscenza dell’UE e delle diverse culture dei paesi membri per far accrescere il senso di appartenenza all’UE e i sentimenti di tolleranza e integrazione.

Somme pagate 0,00

Economie 5.682,00

Il residuo attivo n. 27/2018 di € 5.682,00 è stato radiato con decreto n 43 del 27/11/2019 per rinuncia alla realizzazione del progetto - giusta determina n.68 prot. 7001 del 12/06/2019 e revoca del MIUR acquisita agli atti con prot. 7720 del 27/06/2019 - Variazione residuo approvata dal C.d.I. con delibera n. 9 del 19/12/2019

-5.682,00

Aggregato P02 voce 07– “Ex P 96 Competenze di Cittadinanza europea” 10.2.3B-FSEPON-SI-2018-44 avviso 3504/2017 Il progetto si propone di promuovere la conoscenza dell’UE e delle diverse culture dei paesi membri per far accrescere il senso di appartenenza all’UE e i sentimenti di tolleranza e integrazione.

Somme pagate 0,00

Economie 10.764,00 Il residuo attivo n. 28/2028 di € 10.764,00 è stato radiato con decreto n 43 del 27/11/2019 per rinuncia

(18)

alla realizzazione del progetto - giusta determina n.69 prot. 7002 del 12/06/2019 e revoca del MIUR acquisita agli atti con prot. 7717 del 27/06/2019 - Variazione residuo approvata dal C.d.I. con delibera n. 9 del 19/12/2019

-10.764,00

Aggregato P02 voce 08 “Ex P 97 Patrimonio culturale” 10.2.5A-FSEPON-SI-2018-119 -Avviso 4427/2017

Il progetto intende rafforzare il senso di appartenenza al territorio e alle istituzioni, mediante il coinvolgimento degli alunni in attività di

“scoperta” del rilevante patrimonio storico/artistico/monumentale del territorio – attraverso la metodologia della ricerca-azione.

Somme pagate 0,00

Economie 29.810,00 Il residuo attivo n. 29/2018 di € 29.810,00 è stato radiato con decreto n 43 del 27/11/2019 per rinuncia alla

realizzazione del progetto - giusta determina n.65 prot. 6998 del 12/06/2019 e revoca del MIUR acquisita agli atti con prot. 7718 del 27/06/2019 - Variazione residuo approvata dal C.d.I. con delibera n. 9 del 19/12/2019

-29.810,00

Aggregato P04 voce 01 Progetto “Erasmus +K2”

Il progetto mediante la realizzazione di attività curriculari ed extra curriculare promuove lo sviluppo di valori universali in relazione all’inclusione ed integrazione nella scuola primaria. Le risorse destinate sono costituite dai fondi per le attività di implementazione del progetto “Sviluppo dei valori Europei nella scuola Primaria. Le spese previste riguardano l’acquisto di materiale di facile consumo ed il pagamento del personale interno coinvolto nel progetto. Il progetto è stato concluso

Economie 0,84

Aggregato P04 voce 02 Formazione ATA e docenti Il progetto prevede spese per la formazione e l’aggiornamento del personale della scuola, mediante partecipazione a corsi e attività organizzate da pubbliche amministrazioni o da enti riconosciuti. Le risorse destinate sono costituite dalle somme erogate dal MIUR per il ristoro delle scuole in sofferenza finanziaria e sono state utilizzate per i corsi di formazione del personale per la sicurezza

Economie 1.134,12

Aggregato P04 voce 03 – Progetto Erasmus + KA201 “YOUNG INTERPRETERS”

Il progetto avente durata biennale affronta il problema dell’integrazione dei bambini migranti nel settore primario e si svolge in partenariato con sei organizzazioni di cinque paesi. Le spese previste riguardano acquisto di materiale di facile consumo, il pagamento del personale interno coinvolto nel progetto, l’organizzazione di eventi e spese di viaggio e soggiorno per la formazione.

Le somme assegnate da EdEUcation limited sono state utilizzate per rimborsare due insegnanti del costo dei biglietti aerei viaggio Manchester e dei costo viaggio Richmond

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

(19)

20/11/2019 15 Finanziamento Progetto Erasmus + KA201 “YOUNG INTERPRETERS” 36.878,00

Economie 34.697,46

Aggregato R voce 98 – Fondo di riserva Previsione iniziale 1.625,04

Somme pagate 0,00

Economie 1.625,04

Disponibilità finanziaria da programmare

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

14/04/2019 2 Prelevamento da Disponibilità da programmare –

Finanziamento MIUR per pagamento spese visite fiscali al fine della restituzione della somma in quanto non utilizzata

-24,25

14/05/2019 4 Prelevamento da Disponibilità da programmare – dotazione ordinaria regione al fine di impinguare l’aggregato A01/12 Spese relative alla sicurezza

-1200,00

11/06/2019 9 Prelevamento da Disponibilità da programmare – dotazione ordinaria regione al fine di impinguare l’aggregato A03/05 “Progetto Piazzette 23 maggio 2019”

-70,52

20/11/2019 16 Fondo per l'emergenza educativa - DM 174/2019- art.5 33.333,34

21/11/2019

17 Finanziamento Regione per spese di funzionamento amministrativo e

didattico - periodo setttembre/dicembre 2019 4.846,06

12/12/2019 19 Fondo per "Emergenza educativa" - Accordo di programma tra MIUR/Regione Sicilia

40.000,00

19/12/2019 21 Finanziamento D.L. n.104/2013 - Art.8 - Orientamento 176,59

Totale variazione 77.061,22 Previsione definitiva 85.509,69 Riassumendo

Programmazione definitiva

Somme impegnate

Somme pagate Somme rimaste da

pagare

Differenze in + o in -

469.309,87 293.522,21 280.907,62 12.614,59 175.787,66

Avanzo

competenza 0,00

Totale a pareggio 293.522,21

Conto Finanziario (Mod. H)

Il conto consuntivo 2019 dall’esame dei vari aggregati di entrata e di spesa, relativi accertamenti ed impegni, nonché verifica delle entrate ricosse e dei pagamenti eseguiti durante l’esercizio presenta le seguenti risultanze;

(20)

Aggr. Entrate Progr. definitiva Accertamenti Differenze

1 Avanzo di amministrazione 294.582,89

2 Finanziamento dello Stato 51.708,89 51.708,89

3 Finanziamenti della Regione 63.326,21 63.326,21

4 Finanziamenti Enti Locali 138.368,39 138.368,39

5 Contributi da privati 5.941,69 5.941,69

7 Altre entrate 891,39 891,39

TOTALE 554.819,56 260.236,67 294.582,89

Disavanzo di competenza 33.285,54

Totale a pareggio 293.522,21

Aggr.

Spese Prog. definita Impegni Differenze

A Attività 305.781,15 253.025,22 52.755,93

P Progetti 161.903,68 40.496,99 121.406,69

R Fondo riserva 1.625,04 1.625,04

Z Disponibilità da programmare

TOTALE A PAREGGIO 469.309,87 293.522,21 175.787,66

Situazione Amministrativa (Mod. J) Dalla Situazione Amministrativa al 31/12/2019, Modello J, risulta:

A)

Fondo di cassa al 31/12/2019 pari ad € 114.976,32 che concorda con le risultanze del Giornale di Cassa e con l’estratto del c.c.b. dell’Istituto Cassiere

B) Avanzo complessivo di amministrazione pari ad € 160.052,12.

Il risultato di amministrazione, evidenziato nel modello J, è determinato come segue:

Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio € 159.920,62

RESIDUI COMPETENZA ANNI PRECEDENTI TOTALE

Riscossi € 220.443,20 € 68.947,27 € 289.390,47

Pagati €280.907,62 € 53.427,15 € 334.334,77

Saldo di cassa alla data 31/12/2019 € 114.976,32

Residui Attivi € 39.793,47 € 21.189,10 € 60.982,57

Residui Passivi € 12.614,59 € 3.292,18 € 15.906,77

Avanzo di amministrazione al 31/12/2019 € 160.052,12

(21)

Conto Patrimoniale (Mod. K)

al Modello K, concernente il Conto del Patrimonio, risulta la seguente consistenza:

Situazione al 1/1/2019 Variazioni Situazione al

31/12/2019 ATTIVO

Totale Immobilizzazioni 218.310,46 5.791,92 224.102,38

Totale (residui attivi) 191.462,19 - 130.479,62 60.982,57

Totale disponibilità liquid 159.948,85 - 44.945,33 115.003,52

Totale disponibilità 351.411,04 - 175.424,95 175.986,09

Deficit Patrimoniale 0,00 0,00 0,00

Totale attivo 569.721,50 - 169.633,03 400.088,47

PASSIVO

Totale debiti 56.799,92 - 40.893,15 15.906,77

Consistenza Patrimoniale 512.921,58 - 128.739,88 384.181,70

Totale passivo 569.721,50 - 169.633,03 400.088,47

La consistenza finale dei beni inventariati concorda con le risultanze del registro inventario al 31/12/2019.

Situazione Residui (Mod. L)

La situazione dei residui è la seguente:

Residui Attivi

Iniziali al 1/1/2019

Residui anni precedenti riscossi nel 2019

Variazione in diminuzione

Residui al 31/12/2019 anni precedenti

Residui esercizio

2019

Totale Residui attivi

€ 191.462,19 € 68.947,27 € - 122.514,92 € 21.189,10 € 39.793,47 € 60.982,57

Residui Passivi

(22)

Iniziali al 1/1/2019

Residui anni precedenti

pagati nel 2019

Variazione in diminuzione

Residui da pagare al 31/12/2019

anni precedenti

Residui esercizio 2019

Totale Residui passivi

€ 56.799,92 € 53.427,15 € -3.372,77 € 3.292,18 € 12.614,59 € 15.906,77

Il dettaglio dei debitori, dei creditori e degli importi dei residui, è riportato nel modello L.

Modello M

Il Prospetto delle Spese per il Personale presenta una spesa di 66.847,20 pari agli emolumenti netti corrisposti al personale docente e ATA per compensi accessori e prestazioni occasionali ad esperti esterni.

La spesa complessiva, comprensiva di IRPEF e oneri riflessi, è pari a € 103.728,24.

Riepilogo delle spese per tipologia dei conti economici (Mod. N)

Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese programmate per tutti i Progetti/Attività (art. 19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste per la Sezione Spese della Scheda Illustrativa Finanziaria. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare l'attività dell'Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate o altri tipi di rapporti simili. Per quanto attiene alle spese, si precisa che l’ammontare dei mandati, per ogni aggregato e voce, è contenuto nei limiti degli stanziamenti della previsione definitiva; che i mandati risultano emessi a favore dei diretti beneficiari e sono regolarmente documentati e quietanzati; che i giustificativi di spesa sono regolari ai fini dell’osservanza delle norme sull’applicazione dell’IVA, del bollo ed eventualmente delle ritenute assistenziali, previdenziali ed IRPEF.

Tipo Descrizione Programmazione

Definitiva

Somme Impegnate

% di utilizzo

01 Personale 86.777,72 14.904,91 17,18 %

02 Beni di consumo 36.121,34 20.162,88 55,82 %

03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 203.842,21 131.855,77 64,69 %

04 Acquisto di beni di investimento 10.903,46 3.647,59 33,45 %

05 Altre spese 17.182,52 10.093,48 58,74 %

06 Imposte e tasse 0,00 0,00

07 Oneri straordinari e da contenzioso 1.295,99 1.295,99 100 %

08 Oneri finanziari 0,00 0,00

09 Rimborsi e poste correttive 111.561,59 111.561,59 100 %

98 Fondo di riserva 1.625,04 0,00 0,00%

Totale generale 469.309,87 293.522,21

(23)

Spese per Attività e Progetti

Nel corso dell'esercizio in esame, l'istituto ha provveduto a definire il Piano dell'Offerta Formativa triennale (P.T.O.F.), nel quale ha fatto confluire i propri progetti mirati a migliorare l'efficacia del processo di insegnamento e di apprendimento. Le risultanze complessive delle uscite relative alle attività ed ai progetti possono essere riclassificate per tipologia di spesa, allo scopo di consentire un’analisi costi-benefici inerente le attività ed i progetti, anche in considerazione dello sfasamento temporale con cui la progettualità scolastica trova concreta realizzazione una programmazione ed una gestione espresse in termini di competenza finanziaria.

Aggregato Personale

Beni di consumo

Servizi da

terzi Beni di investimento

Altre spese Totale programmazio

ne definitiva

Somme impegnate

Percentuale

A 01/01 - Assistenza specialistica agli alunni disabili - P58

€ 44.597,78 € 44.597,78 € 44.597,78 100%

A01/02 - Compenso comitato di vigilanza - Concorso Dirigenti Scolastici

€ 111,04 € 111,04 € 111,04 100%

A01/03 - Spese per liquidazioni spettanti al personale ex LSU

€ 23.808,63 € 23.808,63 € 23.808,63 100%

A01/04 - Spese di funzionamento refezione scolastica

€ 9.547,00 € 488,00 € 10.035,00 € 10.035,00 100%

A01/05 - Spese di funzionamento a carico del Comune

€ 3.551,37 € 3.551,37 € 3.551,37 100%

A01/06 - Spese di manutenzione ordinaria a carico del Comune

€ 12.857,92 € 12.857,92 € 12.857,92 100%

A01/07 - Fornitura gratuita libri di testo

€ 22.320,00 € 22.320,00 € 22.320,00 100%

A01/08 - Manutenzione edifici a finanziamento regionale (L.R.15/88)

€ 933,78 € 933,78 € 0,00 0%

A01/09 -

Assicurazione del

personale € 98,60 € 98,60 € 98,60 100%

A01/10 - Contributo per la

Scolarizzazione e Socializzazione alunni in situazioni di handicap

€ 1.084,80 € 1.084,80 € 1.084,80 100%

(24)

A01/11 - Progetto Emergenza educativa Sicilia / D.M. 721/2018 -

Art. 3 € 13.166,66 € 3.500,00 € 16.666,66 € 9.803,92 59%

A01/12 - Spese relative alla sicurezza (D.Lgs 81/2008)

€ 1.200,00 € 1.200,00 € 1.186,82 99%

A01/13 - Rimborso spese referenti aule informatiche - A.F.2019

€ 80,00 € 80,00 € 80,00 100%

A01/14 - Compenso comitato di vigilanza - Concorso D.S.G.A

€ 369,96 € 369,96 € 369,96 100%

A01/16 - Contributo straordinario per spese di manutenzione ordinaria a carico del Comune

€ 9.553,28 € 9.553,28 € 9.553,28 100%

A01/19 - Compenso vigilanza e tecnici d'aula - Prova preselettiva concorso DSGA

€ 240,00 € 240,00 € 240,00 100%

A01/20 -

Compenso comitati di vigilanza - Concorso funzionari

€ 222,08 € 222,08 € 222,08 100%

A02 -

FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO

€ 2.096,37 € 12.194,90 € 1.147,81 € 3.020,24 € 18.459,32 € 15.652,02 85%

A03/01 - Spese generali per funzionamento didattico

€ 4.005,01 € 2.413,90 € 10,90 € 6.429,81 € 1.094,32 17%

A03/02 -

Finanziamento per alunni

diversamente abili

€ 810,36 € 810,36 € 0,00 0%

A03/03 - Spese acquisti di beni e macchinari ad uso

didattico € 2.708,98 € 2.708,98 € 0,00 0%

A03/04 - Assicurazione

alunni € 3.015,20 € 3.015,20 € 2.937,00 97%

A03/05 - Progetto

"Piazzette 23

maggio 2019" € 607,50 € 854,00 € 140,52 € 1.602,02 € 1.602,02 100%

A03/06 - Progetto FAMI

€ 542,50 € 542,50 € 542,50 100%

A05/01 - Spese per visite di istruzione e

attività esterne € 2.281,00 € 2.281,00 € 2.281,00 100%

(25)

A06/01 - Progetto

"Orientamento"

€ 924,62 € 924,62 € 0,00 0%

A06/02 - "EX P 92 Orientamento formativo e riorientamento "

10.1.6A- FSEPON- SI-2018-161 avviso

2999/2017 € 11.865,50 € 2.000,00 € 8.862,50 € 22.728,00 € 0,00 0%

P01/01 - Contributo atti vandalici DM 435/2015 -

"Progetto Cucina"

€ 946,67 € 946,67 € 0,00 0%

P01/02 - Progetto

"In estate si imparano le stem- Campi estivi di scienze, matematica, informatica e coding"

€ 4.883,50 € 400,00 € 2.116,50 € 2.600,00 € 10.000,00 € 9.593,38 96%

P02/01 - "Ex P86 Inclusione sociale e lotta al disagio"

10.1.1A- FSEPON- SI-2017-242 avviso 10862/16

€ 1.830,26 € 1.668,93 € 2.162,18 € 5.661,37 € 891,39 16%

P02/02 - "Ex P90 Competenze di base" 10.2.2A - FSEPON-SI-2017 - 327 avviso 1953/17

€ 3.554,05 € 2.900,00 € 16.884,65 € 23.338,70 € 19.963,70 86%

P02/03 - "Ex P91Competenze di base" 10.2.1A - FSEPON-SI-2017 - 212 avviso 1953/17

€ 995,40 € 2.000,00 € 444,10 € 3.439,50 € 1.429,50 42%

P02/05 - "Ex P94 Competenze di cittadinanza globale" 10.2.5A- FSEPON-SI-2018- 490 avviso 3340/2017

€ 15.014,80 € 1.200,00 € 11.595,20 € 27.810,00 € 0,00 0%

P02/06 - "Ex P95 Competenze di cittadinanza europea" 10.2.2A- FSEPON-SI-2018- 47 avviso

3504/2017

€ 3.410,24 € 150,00 € 2.121,76 € 5.682,00 € 0,00 0%

P02/07 - "Ex P96 Competenze di cittadinanza europea" 10.2.3B- FSEPON-SI-2018- 44 avviso

3504/2017

€ 4.111,29 € 600,00 € 6.052,71 € 10.764,00 € 0,00 0%

P02/08 - "Ex P97 Patrimonio culturale"10.2.5A- FSEPON-SI-2018- 119 avviso

4427/2017 € 15.409,10 € 2.000,00 € 12.400,90 € 29.810,00 € 0,00 0%

(26)

P04/01 - Progetto

"Erasmus+ KA2"

€ 4.450,00 € 300,00 € 0,00 € 4.750,00 € 4.749,16 100%

P04/02 - Formazione personale ATA e docenti

€ 2.823,44 € 2.823,44 € 1.689,32 60%

P04/03 - Progetto Erasmus + KA201

"YOUNG

INTERPRETERS"

€ 19.688,00 € 11.190,00 € 6.000,00 € 36.878,00 € 2.180,54 6%

€ 86.777,72 € 37.068,01 € 203.842,21 € 9.956,79 € 31.491,66 € 369.136,39 € 204.527,05 55%

CONCLUSIONI

Per quanto attiene alle spese impegnate nell’esercizio finanziario 2019, si precisa:

•

che l’ammontare dei pagamenti, per ogni Attività/Progetto, è contenuto nei limiti degli stanziamenti della previsione definitiva;

•

che i pagamenti risultano emessi a favore dei diretti beneficiari;

•

che le fatture e le pezze giustificative dei pagamenti eseguiti sono depositate presso l’ufficio di segreteria della Scuola e fanno parte integrante delle documentazione contabile dell’esercizio finanziario 2019;

•

che il fondo minute spese è stato reintegrato in bilancio entro il 31/12/2019;

•

che non si sono tenute gestioni fuori bilancio;

•

che questa Istituzione Scolastica non possiede titoli e/o valori;

•

che alla data odierna non è stato presentato il modello 770 anno 2019 in quanto i termini non sono ancora scaduti.

Sulla base degli elementi trattati, degli atti e dei documenti giacenti presso questa segreteria, si sottopone al Collegio dei Revisori dei Conti l’esamine del Conto Consuntivo 2019 della gestione del Programma Annuale 2019 al fine di verificare sulla regolarità della gestione finanziaria e patrimoniale.

Il Conto Consuntivo 2019, dopo l’esame del Collegio dei Revisori dei Conti, sarà sottoposto per l’approvazione da parte del Consiglio di Istituto.

Palermo, lì 08/05/2020

Il Direttore dei SS.GG.AA. Il Dirigente Scolastico

Dott.ssa Maria Di Prima Prof.ssa Graziella la Russa

*Documento firmato digitalmente secondo le indicazioni sulla Documento firmato digitalmente secondo le indicazioni sulla

dematerializzazione, ai sensi e per gli effetti dell’art. 20 comma 2 dematerializzazione, ai sensi e per gli effetti dell’art. 20 comma 2 del d.lgs. 7 marzo 2005, n.82, “Codice dell’Amministrazione Digitale” del d.lgs. 7 marzo 2005, n.82, “Codice dell’Amministrazione Digitale”