Contratto collettivo decentrato integrativo ai sensi degli artt. 4 e 5 del CCNL
1/4/1999, in merito all’utilizzo delle risorse decentrate dell’anno 2018.
Relazione tecnico-finanziaria
Modulo I – La costituzione del fondo per la contrattazione integrativa
Il fondo di produttività, in applicazione delle disposizioni dei contratti collettivi nazionali vigenti nel Comparto Regione Autonomie Locali, è stato quantificato dall’Amministrazione con deliberazioni n. 58 del 18/10/18 e successiva determinazione n. 205 del 24/12/18, nei seguenti importi:
Descrizione Importo
Risorse stabili 32.224,00
Risorse variabili sottoposte alla limitazione di cui all’art. 9, comma 2-bis del d.l. 78/2010, salvo la quantificazione definitiva dopo la liquidazione del Fondo 2017 e relativo recupero di produttività non liquidata ed eventuale integrazione ai sensi dell’art. 15 c. 1 lett.k) CCNL 1/04/99.
2.000,00
Risorse variabili non sottoposte alla limitazione di cui all’art.
9, comma 2-bis del d.l. 78/2010
3.416,00
Totale risorse 37.640,00
Sezione I – Risorse fisse aventi carattere di certezza e di stabilità Risorse storiche consolidate
La parte “storica” del fondo per le risorse decentrate per l’anno 2018 è stata quantificata ai sensi delle disposizioni contrattuali vigenti, ed è pari ad € 32.224,00
Le risorse fisse sono così determinate come da Ccnl:
Descrizione Importo
CCNL 22/1/2004 art. 32 c. 1 2.812,00
CCNL 22/1/2004 art. 32 c. 2 21.283,00
CCNL 9/5/2006 art. 4 c. 1 1.270,00
Altri importi con carattere di certezza e stabilità
Descrizione Importo
CCNL 5/10/2001 art. 4, c. 2 – RIA 1.059,00
CCNL 1/4/1999 art. 15, c. 5 /parte (incremento stabile delle dotazioni organiche)
3.566,00 CCNL 22/01/2004 dich. Cong. N° 14
CCNL 09/05/2006 dich. Cong. N° 4 (recupero PEO) CCNL 21/05/18 ART.67 C.2 lett. B)
3.579,00
CCNL 11/4/2008 art. 8 c. 2 1.618,00
CCNL 1/4/1999 art. 14, c. 4 riduzione straordinari
*Riduzione proporzionale personale in servizio Art. 9 c. 2bis DL 78/10
-2.963,00
Altro 32.224,00
*In fase di costituzione si è prevista la decurtazione del fondo ai sensi dell’art. 9 comma 2 bis del DL 78/10 nella parte fissa del fondo.
Sezione II – Risorse variabili
Le risorse variabili sono così determinate:
Descrizione* Importo
Art. 15, comma 1, lett. d) sponsorizzazioni / convenzioni / contribuzioni utenza
Art. 15, comma 1, lett. k) specifiche disposizioni di legge
Art. 15, comma 1, lett. m) risparmi straordinario 2.858,00 Art. 15, comma 2
Art. 67, c.3, lett.h) 2.000,00
Art. 15, comma 5 nuovi servizi o riorganizzazioni 4.100,00 Art. 15, comma 2 integr.risorse soggette a nucleo di valut. 0,00 Art. 54 CCNL 14.9.2000 messi notificatori
Somme non utilizzate l’anno precedente 558,00
Altro
Totale 5.416,00
* dove non diversamente indicato il riferimento è al CCNL 1.4.1999
CCNL 1/4/1999 art. 15, c. 2 (integrazione fino al 1,2% del monte salari 1997)
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CCNL 1/4/1999 art. 15, c. 5 /parte (attivazione di nuovi servizi o di processi di riorganizzazione finalizzati ad un accrescimento di quelli esistenti, ai quali sia correlato un aumento delle prestazioni del personale in servizio.):
a-1) Miglioramento flussi informatici dell’Ente documentale e albo pretorio a-2) Introduzione nuova Carta Identità elettronica
a-3) Rispetto della legalità e della trasparenza ai fini del contrasto alla corruzione
a-4)Rispetto delle misure indicate nel PTPCT relativamente alla Sezione del Sito istituzionale dell’Ente dedicata alla trasparenza amministrativa
a-5) Rispetto delle scadenze annuali di programmazione finanziaria – Bilancio di Previsione a-6) Rispetto delle scadenze annuali di programmazione finanziaria – Rendiconto di Bilancio a-7) Rispetto delle scadenze annuali di programmazione finanziaria – Bilancio Consolidato a-8) Approvazione nuovo regolamento Organizzazione Uffici e Servizi
a-9) Approvazione Regolamento pesatura posizioni organizzative a-10) Assunzione personale stagionale a tempo determinato a-11) Assunzione personale a tempo indeterminato per l’anno 2019 a-12) Predisposizione ruolo e invio cartelle TARI 2018
a-13)SPRAR: Avvio procedura e rendicontazione a-14) Fatturazione luminarie votive
a-15) Nuovo Sito – MyPortal 3 a-16) Gestione delle violazioni al CDS
a-17) Miglioramento Scuola Infanzia e strutture a-18) Miglioramento viabilità e ordine urbano a-19) Miglioramento Area sportiva Via dello Sport a-20) Miglioramento viabilità e sicurezza stradale a-21) Messa in sicurezza area municipio
a-21) Realizzazione nuovo Polo Scolastico – proseguo a-22) Miglioramento urbanistico
Sezione III – Eventuali decurtazione del fondo
Come già indicato, nella parte fissa decurtazione del fondo ai sensi dell’art. 9 comma 2 bis del DL 78/10.
Sezione IV – Sintesi della costituzione del fondo sottoposto a certificazione
Descrizione Importo
A) Fondo tendenziale
Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità 35.187,00
Risorse variabili 5.416,00
Totale fondo tendenziale 40.603,00
B) Decurtazioni del Fondo tendenziale
Decurtazione risorse fisse aventi carattere di certezza e
stabilità -2.963,00
Decurtazione risorse variabili 0,00
Totale decurtazioni fondo tendenziale -2.963,00
C) Fondo sottoposto a certificazione 37.640,00
Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità 32.224,00
Risorse variabili 5.416,00
Totale Fondo sottoposto a certificazione 37.640,00
Sezione V – Risorse temporaneamente allocate all’esterno del fondo
Sono state allocate all’esterno del fondo risorse per € 4.647,00 relative al fondo per il lavoro straordinario.
Modulo II - Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa
Sezione I - Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificamente dal Contratto Integrativo sottoposto a certificazione
Non vengono regolate dal presente contratto integrativo somme per un totale di € 22.054,00 relative a:
Descrizione Importo
Indennità di comparto 5.764,00
Progressioni orizzontali 16.290,00
Altro
Totale 22.054,00
Le somme suddette sono effetto di disposizioni del CCNL (Progressioni Economiche Orizzontali e Indennità di comparto).
Sezione II - Destinazioni specificamente regolate dal Contratto Integrativo
Vengono regolate dal contratto somme per complessivi € 15.586,00, così suddivise:
Descrizione Importo
Indennità di turno
Indennità di rischio 600,00
Indennità di disagio 650,00
Indennità di maneggio valori 270,00
Lavoro notturno e festivo 94,00
Indennità particolari responsabilità (art. 17, comma 2, lett. f) CCNL 01.04.1999)
2.300,00 Indennità specifiche responsabilità (art. 17, comma 2, lett. i)
CCNL 01.04.1999)
0,00 Compensi per attività e prestazioni correlati alle risorse di cui
all’art. 15, comma 1, lettera k), comma 5, del CCNL
0,00
01.04.1999
Produttività di cui all’articolo 17, comma 2, lettera a) del CCNL 01/04/1999
11.672,00
Altro 0,00
Sezione III - (eventuali) Destinazioni ancora da regolare Voce non presente.
Sezione IV - Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione:
Descrizione Importo
Somme non regolate dal contratto decentrato 22.054,00
Somme regolate dal contratto decentrato 15.586,00
Destinazioni ancora da regolare 0,00
Totale 37.640,00
Sezione V - Destinazioni temporaneamente allocate all’esterno del Fondo
Sono state allocate all’esterno del fondo risorse per € 4.647,00 relative al fondo per il lavoro straordinario.
Sezione VI - Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale.
a. attestazione motivata del rispetto di copertura delle destinazioni di utilizzo del Fondo aventi natura certa e continuativa con risorse del Fondo fisse aventi carattere di certezza e stabilità;
Le risorse stabili ammontano a € 32.224,00, le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa (comparto, progressioni orizzontali) ammontano a € 22.054,00. Pertanto le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa sono tutte finanziate con risorse stabili.
b. attestazione motivata del rispetto del principio di attribuzione selettiva di incentivi economici;
Gli incentivi economici sono erogati in base al CCNL e la parte di produttività è erogata in applicazione delle norme regolamentari dell’Ente in coerenza con il d.lgs. 150/2009 e con la supervisione del Nucleo di Valutazione.
c. attestazione motivata del rispetto del principio di selettività delle progressioni di carriera finanziate con il Fondo per la contrattazione integrativa (progressioni orizzontali)
Per l’anno in corso 2018 non è prevista l’effettuazione di progressioni orizzontali di alcun tipo.
Modulo III - Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato dell’anno precedente
Tabella 1 - Schema generale riassuntivo di costituzione del Fondo.
Anno 2018 e confronto con il corrispondente Fondo certificato 2016.
Descrizione Anno 2016 Anno 2018 Differenza Anno 2010
Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità Risorse storiche
Risorse fisse
CCNL 22/1/2004 art. 32 c. 1 2.812,00 2.812,00 0,00 2.812,00
CCNL 22/1/2004 art. 32 c. 2 21.046,00 21.046,00 0,00 21.046,00
CCNL 9/5/2006 art. 4 c. 1 1.270,00 1.270,00 0,00 1.270,00
Descrizione Anno 2016 Anno 2018 Differenza Anno 2010 CCNL 11/4/2008 art. 8 c. 2
Altre risorse con carattere di certezza e stabilità
CCNL 5/10/2001 art. 4, c. 2 – RIA 1.036,00 1.059,00 +23,00 1.036,00
CCNL 1/4/1999 art. 15, c. 5 /parte (incremento
stabile delle dotazioni organiche) 3.566,00 3.566,00 0,00 3.566,00
CCNL 22/01/2004 dich. cong. n° 14
CCNL 09/05/2006 dich. cong. n° 4 (recupero PEO)
CCNL 21/05/18 Art. 67 c.2, let.b)
2.886,00 3.579,00 +693,00 2.866,00
CCNL 11/4/2008 art. 8 c. 2 1.618,00 1.618,00 0,00 1.618,00
CCNL 1/4/1999 art. 14, c. 4 riduzione
straordinari 237,00 237,00 0,00 237,00
Art. 9 c.2 bis DL 78/10 Riduzione prop.pers. -2.620,00 -2.963,00 +343,00 Totale risorse fisse con carattere di certezza e stabilità
Totale 31.851,00 32.224,00 +373,00 34.471,00
Risorse variabili
Poste variabili sottoposte all’art. 9, comma 2-bis del d.l. 78/2010 Art. 15, comma 1, lett. d) sponsorizzazioni /
convenzioni / contribuzioni utenza
Art. 15, comma 1, lett. k) specifiche disposizioni
di legge 1.300,00 0,00 -1.300,00 1.294,00
Art. 15, comma 2 (art. 67 c.3, lett.h – CCNL
21/05/18) 1.500,00 2.000,00 +500,00 0,00
Art. 15, comma 5 nuovi servizi o
riorganizzazioni 4.400,00 0,00 -4.400,00 500,00
Art. 54 CCNL 14.9.2000 messi notificatori
Poste variabili non sottoposte all’art. 9, comma 2-bis del d.l. 78/2010 Art. 15, comma 1, lett. k) progettazione /
avvocatura
Art. 15, comma 1, lett. k) /art. 14, comma 5 ISTAT
Art. 15, comma 1, lett. m) risparmi straordinario 0,00 2.858,00 +2.858,00 4.353,00
Somme non utilizzate l’anno precedente 500,00 558,00 58,00 1.008,00
Altro
Totale risorse variabili
Totale 7.700,00 5.416,00 -2.284,00 7.155,00
Decurtazioni del Fondo CCNL 31/3/1999 articolo 7 CCNL 1/4/1999 articolo 19 Personale incaricato di p.o.
Trasferimento ATA
Trasferimento personale ai sensi dell'art. 31 del d.lgs. 165/2001 (unione, consorzi, ecc.).
Decurtazioni rispetto limite 2010 stabili Decurtazione proporzionale stabili Decurtazioni rispetto limite 2010 variabili Decurtazione proporzionale variabili Altro
Totale decurtazioni del Fondo
Descrizione Anno 2016 Anno 2018 Differenza Anno 2010
Totale 39.551,00 37.640,00 -1.911,00 41.626,00
Risorse del Fondo sottoposte a certificazione
Risorse fisse 31.851,00 32.224,00 +373,00 34.471,00
Risorse variabili 7.700,00 5.416,00 -2.284,00 7.155,00
Decurtazioni
Totale risorse del Fondo sottoposte a certificazione
Totale 39.551,00 37.640,00 -1.911,00 41.626,00
Tabella 2 - Schema generale riassuntivo di utilizzo del Fondo. Anno 2018 e confronto con il corrispondente Fondo certificato 2016.
Descrizione Anno 2016 Anno 2018 Differenza Anno 2010
Programmazione di utilizzo del fondo
Destinazioni non regolate in sede di contrattazione integrativa
Indennità di comparto 5.895,00 5.764,00 -131,00 5.956,00
Art. 17, comma 2, lett. b) p.e.o. in godimento 19.398,00 16.290,00 -3.108,00 18.805,00 Altro
Totale 25.293,00 22.054,00 -3.239,00 24.761,00
Destinazioni regolate in sede di contrattazione integrativa Indennità di turno
Indennità di rischio 810,00 600,00 -210,00 1.320,00
Indennità di disagio 2.000,00 650,00 -1.350,00 3.890,00
Indennità di maneggio valori 400,00 270,00 -130,00 310,00
Lavoro notturno e festivo 81,00 94,00 +13,00 174,00
Indennità particolari responsabilità (art. 17,
comma 2, lett. f) CCNL 01.04.1999) 300,00 2.300,00 +2.000,00 300,00
Indennità specifiche responsabilità (art. 17,
comma 2, lett. i) CCNL 01.04.1999) 525,00 0,00 +475,00 300,00
Compensi per attività e prestazioni correlati alle risorse di cui all’art. 15, comma 1, lettera k) del CCNL 01.04.1999
1.300,00 0,00 -1.300,00 1.794,00
Compensi per attività e prestazioni correlati alle
risorse di cui all’art. 15, comma 5 2.400,00 0,00 -2.400,00
Produttività di cui all’articolo 17, comma 2,
lettera a) del CCNL 01/04/1999 6.442,00 11.672,00 +5.230,00 8.777,00
Altro
Totale 14.258,00 15.586,00 -1.328,00 41.626,00
Destinazioni ancora da regolare Altro
Totale 39.551,00 37.640,00 -1.911,00 41.626,00
Destinazioni fondo sottoposto a certificazione Non regolate dal decentrato
Regolate dal decentrato 39.551,00 37.640,00 -1.911,00 41.626,00
Ancora da regolare
Totale 39.551,00 37.640,00 -1.911,00 41.626,00
Modulo IV - Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio
Sezione I - Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico-finanziaria dell’Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione Tutte le somme relative al fondo delle risorse decentrate ad esclusione delle PEO e delle Indennità di Comparto sono imputate in un unico capitolo di spesa precisamente il cap. 1027. I fondi per le PEO e per le Indennità di Comparto sono imputate nei rispettivi capitoli di competenza dei servizi di bilancio, quindi la verifica tra sistema contabile e dati del fondo di produttività è costante.
Sezione II - Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell’anno precedente risulta rispettato
Dal 1° gennaio 2016, è prevista ai sensi dell’art. 1, comma 236, della legge 208/2015 (legge di stabilità per il 2016) la verifica del limite della spesa, che prevede: “Nelle more dell’adozione dei decreti legislativi attuativi degli articoli 11 e 17 della legge 7 agosto 2015, n. 124, … , a decorrere dal 1º gennaio 2016 l’ammontare complessivo delle risorse destinate annualmente al trattamento accessorio del personale, anche di livello dirigenziale, … , non può superare il corrispondente importo determinato per l’anno 2015 ed è, comunque, automaticamente ridotto in misura proporzionale alla riduzione del personale in servizio, tenendo conto del personale assumibile ai sensi della normativa vigente”;
Sezione III - Verifica delle disponibilità finanziarie dell’Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo
Il totale del fondo come determinato con determinazione n. 205 del 24/12/18 è impegnato al capitolo 1027 del bilancio 2018.
Le somme per oneri riflessi sono impegnate al capitolo 1028 del bilancio.
Le somme per IRAP sono impegnate al capitolo 1066 del bilancio e precisamente.
Non ci sono oneri indiretti senza copertura di bilancio.
