RELAZIONE AL
RENDICONTO DI GESTIONE ANNO 2017
COMUNE DI VALSOLDA
Allegato alla deliberazione Giunta Comunale n. 20 del 27/03/2018
Introduzione
La relazione al rendiconto di gestione è prevista dal comma 6 dell’art. 151 del T.U.E.L. che, nello stabilire i principi generali in materia di contabilità, impone agli Enti locali un processo che si avvia con la programmazione, prosegue con la gestione e si conclude con la fase della rendicontazione che deve permettere la verifica del raggiungimento degli obiettivi, della realizzazione dei programmi e del rispetto degli equilibri economici e finanziari.
Nell’ambito del processo di rendicontazione, devono essere evidenziati i risultati di gestione, sia sotto l’aspetto finanziario, sia sotto l’aspetto economico-patrimoniale, a tal fine è richiesta l’approvazione da parte dell’organo consiliare entro il 30 aprile del documento contabile del
“rendiconto di gestione”, contenente il conto del bilancio, il conto economico ed il conto del patrimonio.
Il conto del bilancio espone i risultati della gestione finanziaria e il conto del patrimonio evidenzia le consistenze iniziali e finali delle voci patrimoniali.
In tale ambito si inserisce la relazione al rendiconto di gestione che deve, rispetto ai documenti obbligatori previsti, dare informazioni integrative, esplicative e complementari, al fine di rendere maggiormente comprensibile il rendiconto.
Per la stesura della relazione il legislatore non ha previsto uno schema tipico, ma ha solo stabilito nell’art. 231 del T.U.E.L che deve esprimere valutazioni di efficacia dell'azione condotta, sulla base dei risultati conseguiti in rapporto ai programmi ed ai costi sostenuti, evidenziare i criteri di valutazione del patrimonio e delle componenti economiche ed analizzare e gli scostamenti principali intervenuti rispetto alle previsioni.
Di seguito si cerca di fornire una serie di informazioni sui risultati finanziari ed economico-patrimoniali, sui criteri adottati nella formazione del rendiconto e nella valutazione delle singole voci in esso contenute. Tali informazioni sono fondamentali per permettere la valutazione dell’operato dell’amministrazione.
CONTO DEL PATRIMONIO
I criteri di valutazione delle attività e passività patrimoniali sono quelli previsti dall'art. 230, comma 4, D.Lgs. n. 267/2000.
ATTIVO
Sono state valutate le immobilizzazioni materiali e immateriali.
IMMOBILIZZAZIONI
Immateriali: sono state valutate al costo storico di acquisizione o di produzione, al netto degli ammortamenti effettuati nel corso degli esercizi. I crediti sono stati valutati al valore nominale.
ATTIVO CIRCOLANTE:
crediti: sono stati valutati al valore nominale;
disponibilità liquide: sono state iscritte al loro valore monetario reale.
PASSIVO
DEBITI: sono stati valutati al valore nominale residuo.
ASPETTI FINANZIARI
Per consentire una prima valutazione del grado di raggiungimento dei programmi indicati negli strumenti di programmazione, si pongono a confronto i dati di sintesi del bilancio di previsione definitivo con i dati finali del conto del bilancio.
Le risultanze finali del conto del bilancio sono poi espresse in termini di risultato contabile di amministrazione.
QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO PREVISIONI ANNO 2017
ENTRATE
COMPETENZA 2017
Fondo di cassa presunto all'inizio dell'esercizio
Utilizzo avanzo presunto di amministrazione Fondo pluriennale vincolato
Titolo 1 - ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA 1.192.750,00
Titolo 2 - TRASFERIMENTI CORRENTI 154.960,00
Titolo 3 - ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 378.577,00
Titolo 4 - ENTRATE IN CONTO CAPITALE 3.674.500,00
Titolo 5 - ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 0,00
Totale entrate finali 5.400.787,00
Titolo 6 - ACCENSIONE DI PRESTITI 0,00
Titolo 7 - ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO/CASSIERE 100.000,00
Titolo 9 - ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 634.500,00
Totale titoli 6.135.287,00
TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE 6.135.287,00
COMUNE DI VALSOLDA
QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO PREVISIONI ANNO 2017
SPESE
COMPETENZA 2017
Disavanzo di amministrazione 0,00
Titolo 1 - SPESE CORRENTI - di cui fondo pluriennale vincolato
1834215.18 0,00
Titolo 2 - SPESE IN CONTO CAPITALE - di cui fondo pluriennale vincolato
4002890.04 0,00
Titolo 3 - SPESE PER INCREMENTO ATTIVITA' FINANZIARIE 0,00
Totale spese finali 5837105.22
Titolo 4 - RIMBORSO DI PRESTITI 78924.01
Titolo 5 - CHIUSURA ANTICIPAZIONI RICEVUTE DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE 100.000,00
Titolo 7 - USCITE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 634500.00
Totale titoli
TOTALE COMPLESSIVO SPESE 6135287.00
COMUNE DI VALSOLDA
QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO DEFINITIVO ANNO 2017
ENTRATE ACCERTAMENTI INCASSI
Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio 1352970.18
Utilizzo avanzo di amministrazione 11282.15
0,00
Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (1) 45030.44
Fondo pluriennale vincolato in c/capitale (1) 304087.82
Titolo 1 - ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA 1185319.36 1149496.28
Titolo 2 - TRASFERIMENTI CORRENTI 165182.33 172682.33
Titolo 3 - ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 35571116.10 337794.10
Titolo 4 - ENTRATE IN CONTO CAPITALE 530280.60 488655.80
Titolo 5 - ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 0,00 0,00
Totale entrate finali 2236498.39 2148628.51
Titolo 6 - ACCENSIONE DI PRESTITI 0,00 0,00
Titolo 7 - ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO/CASSIERE 0,00 0,00
Titolo 9 - ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 342414.61 341711.35
Totale entrate dell'esercizio 2578913.00 2490339.86
Totale complessivo ENTRATE 2939313.41 3843310.04
Disavanzo dell'esercizio 0,00
COMUNE DI VALSOLDA
QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO DEFINITIVO ANNO 2017
SPESE IMPEGNI PAGAMENTI
Disavanzo di amministrazione 0,00
Titolo 1 - SPESE CORRENTI 1489643.05 1458843.59
Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (2) 39814.00
Titolo 2 - SPESE IN CONTO CAPITALE 706216.42 824676.54
Fondo pluriennale vincolato in c/capitale (2) 102200.01
Titolo 3 - SPESE PER INCREMENTO ATTIVITA' FINANZIARIE 0,00 0,00
Fondo pluriennale vincolato per attività finanziarie (2) 0,00
Totale spese finali 2337873.48 2283520.13
Titolo 4 - RIMBORSO DI PRESTITI 78924.01 78924.01
0,00
Titolo 5 - CHIUSURA ANTICIPAZIONI RICEVUTE DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE 0,00 0,00
Titolo 7 - USCITE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 342414.61 345908.86
Totale spese dell'esercizio 2759212.10 2708353.00
PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE
GETIONE
RESIDUO COMPETENZA TOTALE
Fondo di cassa al I° gennaio 1352970,18
Riscossioni (+) 217503,45 2272836,41 2490339,86
Pagamenti (-) 246055,7 2462297,3 2708353
Saldo di cassa al 31 dicembre (=) 1134957,04
Pagamenti per azioni esecutive non regolarizzate al 31 dicembre (-)
0
Fondo di cassa al 31 dicembre (=)
Residui attivi - di cui derivanti da accertamenti di tributi effettuati sulla base della stima del dipartimento delle finanze
(+) 111819,22 306076,59 417895,81 0
Residui passivi (-) 1486,95 154900,79 156387,74
Fondo pluriennale vincolato per spese correnti (1) (-)
39814
Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale (1) (-)
Risultato di amministrazione al 31 dicembre 2017 (A) (2) (=) 1254451,1
Composizione del risultato di amministrazione al 31 dicembre 2017 Parte accantonata (3)
Fondo crediti di dubbia esigibilità al 31/12/2017 (4) 81652,65
Accantonamento residui perenti al 31/12/2017 (solo per regioni) (5)
Fondo anticipazioni liquidità DL 35 del 2013 e successive modifiche e rifinanziamenti 0
Fondo perdite società partecipate 0
Fondo contezioso 6500
Altri accantonamenti 2344
Totale parte accantonata (B) 90496,65 Parte vincolata
Vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili 37561,47
Vincoli derivanti da trasferimenti 0
Vincoli derivanti dalla contrazione di mutui 0
Vincoli formalmente attribuiti dall'ente 0
Altri vincoli 0
Totale parte vincolata (C) 37561,47 Parte destinata agli investimenti
Totale parte destinata agli investimenti (D) 758277,77 Totale parte disponibile (E=A-B-C-D) 368115,21
SALDO DI FINANZA
PUBBLICA AI SENSI
DEL COMMA 719
DELL’ART. 1 DELLA
LEGGE 28.12.2015
N. 208
CONTO DEL BILANCIO - RIEPILOGO GENERALE ENTRATE
DENOMINAZIONE
RESIDUI ATTIVI AL 1/1/2017 (RS)
RISCOSSIONI IN C/RESIDUI (RR)
RIACCERTAMENTI RESIDUI (R) (3)
MAGGIORI O MINORI ENTRATE
DI COMPETENZA
=A-CP (5)
RESIDUI ATTIVI DA ESERCIZI PRECEDENTI (EP = RS-RR+R)
PREVISIONI DEFINITIVE DI COMPETENZA (CP)
RISCOSSIONI IN C/COMPETENZA
(RC)
ACCERTAMENTI
(A) (4)
RESIDUI ATTIVI DA ESERCIZIO
DI COMPETENZA
(EC=A-RC)
PREVISIONI DEFINITIVE DI CASSA (CS)
TOTALE RISCOSSIONI
(TR=RR+RC)
MAGGIORI O MINORI ENTRATE DI CASSA =TR-CS
(5)
TOTALE RESIDUI ATTIVI DA RIPORTARE (TR=EP+EC) Fondo pluriennale vincolato per spese
correnti (1) CP 45.030,44
Fondo pluriennale vincolato per spese
in conto capitale (1) CP 304.087,82
Utilizzo avanzo di Amministrazione (2) CP 82.750,00 ENTRATE CORRENTI DI NATURA
TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA
RS 135.756,59 RR 69.973,11 R 0,00 EP 65.783,48
CP 1.185.398,84 RC 1.079.523,17 A 1.185.319,36 CP -79,48 EC 105.796,19
CS 1.321.155,43 TR 1.149.496,28 CS -171.659,15 TR 171.579,67
TRASFERIMENTI CORRENTI
RS 7.500,00 RR 7.500,00 R 0,00 EP 0,00
CP 164.218,94 RC 165.182,33 A 165.182,33 CP 963,39 EC 0,00
CS 171.718,94 TR 172.682,33 CS 963,39 TR 0,00
ENTRATE EXTRATRIBUTARIE
RS 141.174,79 RR 99.506,96 R -3.786,55 EP 37.881,28
CP 347.687,79 RC 238.287,14 A 355.716,10 CP 8.028,31 EC 117.428,96
CS 488.862,58 TR 337.794,10 CS -151.068,48 TR 155.310,24
ENTRATE IN CONTO CAPITALE
RS 38.375,20 RR 38.375,20 R 0,00 EP 0,00
CP 3.453.600,00 RC 450.280,60 A 530.280,60 CP -2.923.319,40 EC 80.000,00
CS 3.491.975,20 TR 488.655,80 CS -3.003.319,40 TR 80.000,00
ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE
RS 0,00 RR 0,00 R 0,00 EP 0,00
CP 0,00 RC 0,00 A 0,00 CP 0,00 EC 0,00
CS 0,00 TR 0,00 CS 0,00 TR 0,00
ACCENSIONE DI PRESTITI
RS 0,00 RR 0,00 R 0,00 EP 0,00
CP 0,00 RC 0,00 A 0,00 CP 0,00 EC 0,00
CS 0,00 TR 0,00 CS 0,00 TR 0,00
ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO/CASSIERE
RS 0,00 RR 0,00 R 0,00 EP 0,00
CP 100.000,00 RC 0,00 A 0,00 CP -100.000,00 EC 0,00
CS 100.000,00 TR 0,00 CS -100.000,00 TR 0,00
ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO
RS 10.302,64 RR 2.148,18 R 0,00 EP 8.154,46
CP 634.500,00 RC 339.563,17 A 342.414,61 CP -292.085,39 EC 2.851,44
CS 644.802,64 TR 341.711,35 CS -303.091,29 TR 11.005,90
TOTALE TITOLI
RS 333.109,22 RR 217.503,45 R -3.786,55 EP 111.819,22
CP 5.885.405,57 RC 2.272.836,41 A 2.578.913,00 CP -3.306.492,57 EC 306.076,59
CS 6.218.514,79 TR 2.490.339,86 CS -3.728.174,93 TR 417.895,81
TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE
RS 333.109,22 RR 217.503,45 R -3.786,55 EP 111.819,22
CP 6.317.273,83 RC 2.272.836,41 A 2.578.913,00 CP -3.306.492,57 EC 306.076,59
CS 6.218.514,79 TR 2.490.339,86 CS -3.728.174,93 TR 417.895,81
CONTO DEL BILANCIO - RIEPILOGO GENERALE – SPESE
TITOLO DENOMINAZIONE
RESIDUI PASSIVI AL 1/1/2017 (RS)
PAGAMENTI IN C/RESIDUI (PR)
RIACCERTAMENTO
RESIDUI (R) (1)
RESIDUI PASSIVI DA
ESERCIZI PRECEDENTI (EP=RS-PR+R)
PREVISIONI DEFINITIVE DI COMPETENZA (CP)
PAGAMENTI IN
C/COMPETENZA (PC) IMPEGNI (I) (2)
ECONOMIE DI COMPETENZA (ECP=CP-I-FPV)
RESIDUI PASSIVI DA ESERCIZIO DI COMPETENZA (EC=I-PC)
PREVISIONI DEFINITIVE DI
CASSA (CS)
TOTALE PAGAMENTI (TP=PR+PC)
FONDO PLURIENNALE
VINCOLATO (FPV) (3)
TOTALE RESIDUI PASSIVI DA RIPORTARE (TR=EP+EC)
DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE CP 0,00
Titolo 1 SPESE CORRENTI
RS 86.391,15 PR 84.834,20 R -70,00 0,00 EP 1.486,95
CP 1.663.412,00 PC 1.374.009,39 I 1.489.643,05 ECP 133.954,95 EC 115.633,66 CS 1.749.743,15 TP 1.458.843,59 FPV 39.814,00 TR 117.120,61
Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE
RS 158.186,09 PR 157.727,25 R -458,84 0,00 EP 0,00
CP 3.840.437,82 PC 666.949,29 I 706.216,42 ECP 3.032.021,39 EC 39.267,13 CS 3.998.623,91 TP 824.676,54 FPV 102.200,01 TR 39.267,13
Titolo 3
SPESE PER INCREMENTO ATTIVITA' FINANZIARIE
RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 0,00 EP 0,00
CP 0,00 PC 0,00 I 0,00 ECP 0,00 EC 0,00
CS 0,00 TP 0,00 FPV 0,00 TR 0,00
Titolo 4 RIMBORSO DI PRESTITI
RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 0,00 EP 0,00
CP 78.924,01 PC 78.924,01 I 78.924,01 ECP 0,00 EC 0,00
CS 78.924,01 TP 78.924,01 FPV 0,00 TR 0,00
Titolo 5
CHIUSURA ANTICIPAZIONI RICEVUTE DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE
RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 0,00 EP 0,00
CP 100.000,00 PC 0,00 I 0,00 ECP 100.000,00 EC 0,00
CS 100.000,00 TP 0,00 FPV 0,00 TR 0,00
Titolo 7
USCITE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO
RS 3.494,25 PR 3.494,25 R 0,00 0,00 EP 0,00
CP 634.500,00 PC 342.414,61 I 342.414,61 ECP 292.085,39 EC 0,00
CS 637.994,25 TP 345.908,86 FPV 0,00 TR 0,00
TOTALE TITOLI
RS 248.071,49 PR 246.055,70 R -528,84 0,00 EP 1.486,95 CP 6.317.273,83 PC 2.462.297,30 I 2.617.198,09 ECP 3.558.061,73 EC 154.900,79 CS 6.565.285,32 TP 2.708.353,00 FPV 142.014,01 TR 156.387,74
TOTALE GENERALE DELLE SPESE
RS 248.071,49 PR 246.055,70 R -528,84 0,00 EP 1.486,95 CP 6.317.273,83 PC 2.462.297,30 I 2.617.198,09 ECP 3.558.061,73 EC 154.900,79 CS 6.565.285,32 TP 2.708.353,00 FPV 142.014,01 TR 156.387,74
IMPATTO DELLA POLITICA FISCALE SUL BILANCIO
La politica fiscale rappresenta una delle più importanti politiche di bilancio di reperimento risorse per l’attuazione dei programmi dell’amministrazione.
All’interno delle entrate tributarie, l’evoluzione nel corso dell'anno, che si è avuta, per le singole voci di entrata, che compongono tale categoria, è rappresentata dalla una specifica tabella, che mette a confronto le risultanze finali con la previsione iniziale.
ALIQUOTE IMU
ANNO 2017
Aliquota IMU 1^ casa (x mille) (A1 A8 e A9 e relative pertinenze) 4,00
Aliquota IMU 2^ casa (x mille) 8,10
Aliquota IMU per fabbricati produttivi cat. D (x mille) 8,10
ALIQUOTE TASI ANNO 2017
Aliquota TASI 1^ casa (x mille) solo cat. A/1 A/8 A/9 e relative pertinenze 2,00
Fabbricati rurali ad uso strumentale 1,00
Aliquota TASI fabbricati produttivi (x mille) 2,50
Aliquota TASI altro (x mille) 2,50
CONTO DEL BILANCIO - RIEPILOGO GENERALE PER MISSIONI SPESE
MISSIONE DENOMINAZIONE
RESIDUI PASSIVI AL 1/1/2017 (RS)
PAGAMENTI IN C/RESIDUI (PR)
RIACCERTAMENT
O RESIDUI (R) (1)
RESIDUI PASSIVI DA ESERCIZI PRECEDENTI (EP=RS-PR+R)
PREVISIONI DEFINITIVE DI COMPETENZA (CP)
PAGAMENTI IN C/COMPETENZA
(PC) IMPEGNI (I) (2)
ECONOMIE DI COMPETENZA (ECP= CP- I -FPV)
RESIDUI PASSIVI DA ESERCIZIO DI COMPETENZA
(EC=I-PC)
PREVISIONI DEFINITIVE DI CASSA (CS)
TOTALE PAGAMENTI (TP=PR+PC)
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO (FPV)
(3)
TOTALE RESIDUI PASSIVI DA RIPORTARE (TR=EP+EC)
DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE CP 0,00
MISSIONE 01
SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE
RS 41.240,24 PR 40.144,06 R 0,00 0,00 EP 1.096,18
CP 733.313,66 PC 538.700,30 I 591.501,46 ECP
116.088,9
9 EC 52.801,16
CS 774.553,80 TP 578.844,36 FPV 25.723,21 TR 53.897,34
MISSIONE
03 ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA
RS 1.384,23 PR 1.314,23 R -70,00 0,00 EP 0,00
CP 145.755,39 PC 99.344,60 I 99.505,52 ECP 46.249,87 EC 160,92
CS 147.079,72 TP 100.658,83 FPV 0,00 TR 160,92
MISSIONE ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO RS 21.931,12 PR 21.540,35 R 0,00 0,00 EP 390,77
04
CP 344.827,02 PC 263.715,48 I 293.644,20 ECP 36.238,93 EC 29.928,72
CS 366.758,14 TP 285.255,83 FPV 14.943,89 TR 30.319,49
MISSIONE 05
TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E ATTIVITA' CULTURALI
RS 44,63 PR 44,63 R 0,00 0,00 EP 0,00
CP 73.837,10 PC 58.541,14 I 64.851,38 ECP 8.985,72 EC 6.310,24
CS 73.881,73 TP 58.585,77 FPV 0,00 TR 6.310,24
MISSIONE 06
POLITICHE GIOVANILI , SPORT E TEMPO LIBERO
RS 6.130,23 PR 6.130,23 R 0,00 0,00 EP 0,00
CP 17.421,41 PC 11.131,33 I 16.635,06 ECP 786,35 EC 5.503,73
CS 23.551,64 TP 17.261,56 FPV 0,00 TR 5.503,73
MISSIONE
07 TURISMO
RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 0,00 EP 0,00
CP 9.928,40 PC 9.928,40 I 9.928,40 ECP 0,00 EC 0,00
CS 9.928,40 TP 9.928,40 FPV 0,00 TR 0,00
MISSIONE 08
ASSETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA
RS 4.917,54 PR 4.917,54 R 0,00 0,00 EP 0,00
CP 1.343.610,62 PC 105.508,36 I 105.870,98 ECP
1.170.169
,77 EC 362,62
CS 1.348.528,16 TP 110.425,90 FPV 67.569,87 TR 362,62
MISSIONE 09
SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE
RS 56.947,62 PR 56.488,78 R -458,84 0,00 EP 0,00
CP 2.161.165,39 PC 529.251,35 I 559.492,63 ECP
1.577.952
,18 EC 30.241,28
CS 2.218.113,01 TP 585.740,13 FPV 23.720,58 TR 30.241,28
MISSIONE
10 TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITA'
RS 106.667,05 PR 106.667,05 R 0,00 0,00 EP 0,00
CP 550.083,33 PC 346.594,48 I 371.860,75 ECP
168.166,1
2 EC 25.266,27
CS 656.750,38 TP 453.261,53 FPV 10.056,46 TR 25.266,27
CS 78.721,37 TP 76.082,96 FPV 0,00 TR 2.624,55
MISSIONE 14
SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITA'
RS 41,32 PR 41,32 R 0,00 0,00 EP 0,00
CP 41,32 PC 41,32 I 41,32 ECP 0,00 EC 0,00
CS 82,64 TP 82,64 FPV 0,00 TR 0,00
MISSIONE
20 FONDI ACCANTONAMENTI
RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 0,00 EP 0,00
CP 38.190,11 PC 0,00 I 0,00 ECP 38.190,11 EC 0,00
CS 38.190,11 TP 0,00 FPV 0,00 TR 0,00
MISSIONE
50 DEBITO PUBBLICO
RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 0,00 EP 0,00
CP 78.924,01 PC 78.924,01 I 78.924,01 ECP 0,00 EC 0,00
CS 78.924,01 TP 78.924,01 FPV 0,00 TR 0,00
MISSIONE
60 ANTICIPAZIONI FINANZIARIE
RS 0,00 PR 0,00 R 0,00 0,00 EP 0,00
CP 100.000,00 PC 0,00 I 0,00 ECP
100.000,0
0 EC 0,00
CS 100.000,00 TP 0,00 FPV 0,00 TR 0,00
MISSIONE
99 SERVIZI PER CONTO TERZI
RS 3.494,25 PR 3.494,25 R 0,00 0,00 EP 0,00
CP 634.500,00 PC 342.414,61 I 342.414,61 ECP
292.085,3
9 EC 0,00
CS 637.994,25 TP 345.908,86 FPV 0,00 TR 0,00
TOTALE MISSIONI
RS 248.071,49 PR 246.055,70 R -528,84 0,00 EP 1.486,95 CP 6.317.273,83 PC 2.462.297,30 I 2.617.198,09 ECP
3.558.061
,73 EC 154.900,79 CS 6.565.285,32 TP 2.708.353,00 FPV 142.014,01 TR 156.387,74
TOTALE GENERALE DELLE SPESE
RS 248.071,49 PR 246.055,70 R -528,84 0,00 EP 1.486,95 CP 6.317.273,83 PC 2.462.297,30 I 2.617.198,09 ECP
3.558.061
,73 EC 154.900,79 CS 6.565.285,32 TP 2.708.353,00 FPV 142.014,01 TR 156.387,74
Composizione dell'accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilita'(*) e al fondo svalutazione crediti
TIPOLOGI
A DENOMINAZIONE
RESIDUI ATTIVI FORMATISI NELL'ESERCIZIO CUI SI RIFERISCE
IL RENDICONTO
RESIDUI ATTIVI DEGLI ESERCIZI
PRECEDENTI
TOTALE RESIDUI ATTIVI
IMPORTO MINIMO DEL FONDO
FONDO CREDITI
DI DUBBIA ESIGILITA
'
% di accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità
(a) (b) (c) = (a)+(b) (d) (e) (f) = (e)/(c)
ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA
1010100
Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi
assimilati 105.796,19 65.783,48 171.579,67 46.321,45 46.321,45 0,00
di cui accertati per cassa sulla base del
principio contabile 3.7 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi
assimilati non accertati per cassa 105.796,19 65.783,48 171.579,67 46.321,45 46.321,45 27,00
1010400
Tipologia 104: Compartecipazioni di
tributi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1030100
Tipologia 301: Fondi perequativi da
Amministrazioni Centrali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1030200
Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma (solo per
gli Enti locali) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
1000000 TOTALE TITOLO 1 105.796,19 65.783,48 171.579,67 46.321,45 46.321,45
TRASFERIMENTI CORRENTI
2010100
Tipologia 101: Trasferimenti correnti da
Amministrazioni pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2010200
Tipologia 102: Trasferimenti correnti da
Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2010300
Tipologia 103: Trasferimenti correnti da
Imprese 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2010400
Tipologia 104: Trasferimenti correnti da
Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'Unione Europea e dal Resto del
Mondo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Trasferimenti correnti dall'Unione Europea 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3020000
Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione
delle irregolarità e degli illeciti 14.067,89 24.477,07 38.544,96 31.230,36 31.230,36 0,00
3030000 Tipologia 300: Interessi attivi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3040000
Tipologia 400: Altre entrate da redditi da
capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3050000
Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate
correnti 3.573,00 2.314,48 5.887,48 0,00 0,00 0,00
3000000 TOTALE TITOLO 3 117.428,96 37.881,28 155.310,24 35.331,20 35.331,20
ENTRATE IN CONTO CAPITALE
4010000 Tipologia 100: Tributi in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4020000
Tipologia 200: Contributi agli
investimenti 80.000,00 0,00 80.000,00 0,00 0,00 0,00
Contributi agli investimenti da
amministrazioni pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Contributi agli investimenti da UE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Tipologia 200: Contributi agli investimenti al
netto dei contributi da PA e da UE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4030000
Tipologia 300: Trasferimenti in conto
capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Trasferimenti in conto capitale da
amministrazioni pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Trasferimenti in conto capitale da UE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale al netto dei trasferimenti da PA
e da UE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4040000
Tipologia 400: Entrate da alienazione di
beni materiali e immateriali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4050000
Tipologia 500: Altre entrate in conto
capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4000000 TOTALE TITOLO 4 80.000,00 0,00 80.000,00 0,00 0,00
ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 5010000
Tipologia 100: Alienazione di attività
finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5020000
Tipologia 200: Riscossione crediti di
breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5030000
Tipologia 300: Riscossione crediti di
medio-lungo termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5040000
Tipologia 400: Altre entrate per riduzione
di attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5000000 TOTALE TITOLO 5 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTALE GENERALE 303.225,15 103.664,76 406.889,91 81.652,65 81.652,6
5
DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' IN
C/CAPITALE 80.000,00 0,00 80.000,00 0,00 0,00 0,00
DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' DI PARTE
CORRENTE (n) 223.225,15 103.664,76 326.889,91 81.652,65
81.652,6
5 0,00
TOTALE CREDITI
FONDO SVALUTAZIONE
CREDITI
COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2017 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO2017
Fondo pluriennale vincolato al
Spese impegnate
negli esercizi precedenti e imputate all'esercizi
o 2017 e coperte
Riaccertament o degli impegni di cui
alla lettera b) effettuata nel
corso
Riaccertamento degli impegni di cui
alla lettera b) effettuata nel corso
dell'eserczio 2017 (cd. economie di
impegno) su impegni pluriennali
Quota del fondo pluriennale vincolato al 31
dicembre dell'esercizio
Spese impegnate nell'esercizi o 2017 con imputazion
e all'esercizio
2018 e
Spese impegnate nell'esercizi o 2017 con imputazion
e all'esercizio
2019 e
Spese impegnate nell'esercizi o 2017 con imputazion e a esercizi
successivi a quelli considerati nel bilancio pluriennale
Fondo pluriennale
2 Segreteria generale 3516,8 3516,8 0 0 0 0 0 0 0
3
Gestione economica , finanziaria,
programmazione , provveditorato 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4
Gestione delle Entrate tributarie e servizi
fiscali 4000 4000 0 0 0 0 0 0 0
5 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 9513,56 2294,99 0 0 7218,57 15894,64 0 0 23113,21
6 Ufficio Tecnico 6609,64 3999,64 0 0 2610 0 0 0 2610
7
Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe
e stato civile 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8 Statistica e Sistemi informativi 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9
Assistenza tecnico-amministrativa agli Enti
Locali 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10 Risorse Umane 0 0 0 0 0 0 0 0 0
11 Altri Servizi Generali 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALE MISSIONE 1 - SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI
GESTIONE 23640 13811,43 0 0 9828,57 15894,64 0 0 25723,21
2 MISSIONE 2 - GIUSTIZIA
1 Uffici Giudiziari 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 Casa circondariale e altri servizi 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALE MISSIONE 2 - GIUSTIZIA 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3
MISSIONE 3 - ORDINE PUBBLICO E
SICUREZZA
1 Polizia Locale e amministrativa 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 Sistema integrato di sicurezza urbana 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALE MISSIONE 3 - ORDINE
PUBBLICO E SICUREZZA 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4
MISSIONE 4 - ISTRUZIONE E DIRITTO
ALLO STUDIO
1 Istruzione prescolastica 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 Altri ordini di istruzione non universitaria 106536,79 71592,9 20000 0 14943,89 0 0 0 14943,89
4 Istruzione Universitaria 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 Istruzione tecnica superiore 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6 Servizi ausiliari all’istruzione 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7 Diritto allo studio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALE MISSIONE 4 - ISTRUZIONE E
DIRITTO ALLO STUDIO 106536,79 71592,9 20000 0 14943,89 0 0 0 14943,89
5
MISSIONE 5 - TUTELA E
VALORIZZAZIONE DEI BENI E ATTIVITA'
CULTURALI
1 Valorizzazione dei beni di interesse storico. 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2
Attività culturali e interventi diversi nel
settore culturale 12200 12200 0 0 0 0 0 0 0
TOTALE MISSIONE 5 - TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E ATTIVITA'
CULTURALI 12200 12200 0 0 0 0 0 0 0
6
MISSIONE 6 - POLITICHE GIOVANILI ,
SPORT E TEMPO LIBERO
1 Sport e tempo libero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 Giovani 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALE MISSIONE 6 - POLITICHE
GIOVANILI , SPORT E TEMPO LIBERO 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7 MISSIONE 7 - TURISMO
1 Sviluppo e valorizzazione del turismo 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALE MISSIONE 7 - TURISMO 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8
MISSIONE 8 - ASSETTO DEL
TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA
1 Urbanistica ed assetto del territorio 60947,42 15649,57 0 0 45297,85 22272,02 0 0 67569,87
2
Edilizia residenziale pubblica e locale e
piani di edilizia economico-popolare 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALE MISSIONE 8 - ASSETTO DEL
TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA 60947,42 15649,57 0 0 45297,85 22272,02 0 0 67569,87
9
MISSIONE 9 - SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E
DELL'AMBIENTE
1 Difesa del suolo 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2
Tutela, valorizzazione e recupero
ambientale 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 Rifiuti 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 Servizio idrico integrato 19866,6 0 0 0 19866,6 3853,98 0 0 23720,58
5
Aree protette, parchi naturali, protezione
naturalistica e forestazione 0 0 0 0 0 0 0 0 0
6 Tutela e valorizzazione delle risorse idriche 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7
Sviluppo sostenibile territorio montano
piccoli Comuni 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8
Qualità dell'aria e riduzione
dell'inquinamento 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALE MISSIONE 9 - SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL
