RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2019

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ELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO

2019

La presente relazione é stata predisposta a norma degli artt. 22 e 23 del D.I. n. 129 del 28/08/2018 con lo scopo di illustrare l’andamento della gestione dell’Istituzione Scolastica e i risultati conseguiti in rapporto agli obiettivi indicati nel P.T.O.F., quale documento programmatico fondamentale per l’attività svolta dalla scuola a servizio della propria utenza.

La relazione accompagna il Conto Consuntivo, al fine di segnalare lo stretto rapporto che esiste tra una proficua progettazione didattico – educativa, in grado di promuovere un apprendimento significativo e di garantire un servizio di qualità all’utenza, e una gestione amministrativa e contabile delle risorse assegnate alla scuola, ispirata ai principi di efficacia, efficienza ed economicità.

La relazione é stata sviluppata altresì con l’intento di rendere il più trasparente possibile la comprensione dei modelli previsti dal Conto Consuntivo.

A premessa, si segnalano alcuni aspetti di carattere generale:

 le classi funzionanti nell’a.s. 2018/2019 sono state n. 71 e tutta l’attività scolastica dei tre indirizzi di studio presenti nell’Istituto si è svolta con regolarità;

 l’attività didattica e formativa si è sviluppata sul tema dei traguardi di apprendimento da raggiungere e della necessità di orientare lo stesso apprendimento degli studenti all’acquisizione delle competenze-chiave indicate in sede europea. Si tratta di prospettive che comportano un impegno di lunga durata e una costante e motivata attività di aggiornamento professionale dei docenti, da svilupparsi soprattutto in forma di ricerca- azione condivisa;

 nonostante le difficoltà derivanti da una complessa situazione logistica, che vede l’Istituto dislocato su varie sedi, anche distanti tra loro, è stato profuso il massimo impegno di docenti e non docenti per garantire un adeguato livello organizzativo, e soprattutto per garantire agli studenti un’offerta formativa di qualità, coerente con le esigenze del loro sviluppo personale e con le sfide che la società pone;

 nel merito della previsione del Programma Annuale 2019, a consuntivo si registra una puntuale realizzazione dei Curricoli disciplinari previsti e una soddisfacente attuazione dei Progetti programmati nel P.T.O.F., che si sono sviluppati nelle azioni previste, riuscendo anche ad ottimizzare l’impiego delle risorse disponibili, come registrato nelle azioni di monitoraggio e valutazione;

 l’insieme dell’attività progettuale è stata apprezzata dalle famiglie e dall’utenza in generale, come documentato dai questionari somministrati e anche dai numerosi interlocutori del territorio con cui la scuola collabora efficacemente, per la promozione culturale e sociale anche della comunità di riferimento, come testimoniato dai feedback ricevuti in sede di verifica finale;

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 i progetti sviluppati sono in gran parte consolidati e riproposti in continuità con anni precedenti, in parte nuovi o rinnovati, sulla base dei processi di verifica e valutazione effettuati e delle nuove esigenze rilevate, in un costante processo di miglioramento.

AMPLIAMENTO DELL’OFFERTA FORMATIVA

LINGUE STRANIERE:

- è stata offerta agli studenti la possibilità di apprendere una seconda lingua straniera, a scelta tra spagnolo e tedesco, con laboratori specifici che si sono protratti lungo tutto l’anno scolastico. Sono state promosse numerose iniziative e attività per una conoscenza più approfondita sia dell’inglese che della seconda lingua, anche attraverso l’intervento di esperti madrelingua;

- é proseguita intensa la partecipazione a progetti che collocano l’orizzonte dell’istituto in dimensione europea: progetto di mobilità internazionale; scambio con liceo in Olanda; settimane linguistiche: Bath, Cambridge, Bray:

- certificazioni linguistiche e conferenze in lingua;

- viaggi-studio in Irlanda.

ACCOGLIENZA E ORIENTAMENTO:

- è stato rinnovato il concorso “Racconti in classe” cui hanno partecipato molti studenti delle scuole Medie della provincia e del nostro Liceo; l’evento si è collocato poi nella rassegna di pordenonelegge.it;

- è stata implementata l’attività di continuità in entrata e in uscita, con le scuole medie e l’università;

- si é sviluppata con crescente qualità e l’attività dell’Alternanza Scuola Lavoro, ora Percorsi per le Competenze Trasversali e l’Orientamento;

- sono stati implementati i rapporti con il mondo del lavoro e il tessuto produttivo del territorio, attraverso le diverse organizzazioni rappresentative.

CULTURA UMANISTICA E LETTERARIA:

- è stata promossa la dodicesima edizione del Certamen Lucretianum, con un significativo contorno di iniziative culturali e con un’ampia partecipazione di studenti provenienti da tutte le regioni italiane;

- sono state proposte svariate iniziative di approfondimento sui saperi disciplinari di indirizzo, con laboratori tematici e interventi di vari esperti;

- si è rinforzata la collaborazione nell’ambito delle iniziative culturali del territorio.

CULTURA SCIENTIFICA E TECNOLOGICA:

-

sono state promosse numerose iniziative per potenziare le competenze matematico-scientifiche e per favorire la partecipazione a gare e concorsi;

- é stata potenziata l’offerta didattica di tipo laboratoriale, in aula e in contesti non scolastici, avvalendosi delle risorse del territorio.

STORIA E GEOPOLITICA:

-

si sono svolti vari progetti dedicati allo sviluppo delle competenze di cittadinanza;

-

è stata estesa la collaborazione con il territorio per la metodologia della ricerca storica;

-

si è dato sviluppo e continuità al progetto La grande guerra.

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VALORIZZAZIONE DELLA PERSONA:

-

molti i progetti sviluppati in questo ambito, per la promozione dei diritti, la valorizzazione delle diversità, l’educazione al volontariato, l’educazione alla salute, alla responsabilità e alla sicurezza.

In questo contesto, ricco di iniziative e di svariate occasioni formative, oltre il tradizionale curricolo previsto dagli ordinamenti scolastici, l’impegno dei docenti, del personale tutto e la sostanziale motivazione e correttezza degli studenti consentono senz’altro un bilancio positivo e offrono prospettive credibili per il futuro.

Sul piano strettamente finanziario si registra un avanzo di € 281.692,76.

I residui attivi confluiti nell’avanzo di amministrazione ammontano a € 13.919,65, di cui crediti verso lo Stato

“MIUR” € 13.665,85. Nel corso dell’A.F. 2019 sono stati riscossi residui attivi di provenienza ministeriale per € 20.491,26 e ci si augura che ulteriori finanziamenti vengano assegnati alla Scuola per i restanti residui attivi.

Si dichiara, inoltre, che nell’esercizio finanziario 2019 non si sono tenute gestioni fuori bilancio.

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Dati contabili

Il conto consuntivo per l’anno 2019 riepiloga i dati contabili di gestione dell’istituzione scolastica secondo quanto disposto dagli artt. 22 e 23 del D.I. n. 129 del 28 agosto 2018.

Il conto consuntivo è così composto:

 Conto finanziario (Mod. H)

 Rendiconti progetti/attività (Mod. I)

 Situazione amministrativa definitiva (Mod. J)

 Conto del patrimonio (Mod. K)

 Elenco residui (Mod. L)

 Spese personale (Mod. M)

 Riepilogo spese (Mod. N)

La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell’avanzo di amministrazione al 31/12/2019 per facilitare l’analisi gestionale del Programma Annuale 2019 approvato dal Consiglio d’Istituto il 13/03/2019 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.T.O.F. dell’Istituzione Scolastica

RIEPILOGO DATI CONTABILI

Entrate Importo Uscite Importo Entrate – Uscite

Programmazione

definitiva 960.778,06 Programmazione definitiva 882.548,55 Disp. fin. da programmare 78.229,51

Accertamenti 586.428,92 Impegni 654.085,33 Avanzo/disavanzo di competenza -67.656,41

competenza Riscossioni

residui

582.935,52 31.991,26

competenza Pagamenti

residui

609.437,07 19.064,81

Saldo di cassa corrente (a) 312.421,37 Somme rimaste da

riscuotere 3.493,40 Somme rimaste da pagare 44.648,26 Residui dell’anno attivi/passivi 41.154,86

(+) (+)

Residui non riscossi anni

precedenti 10.426,25 Residui non pagati anni precedenti 0,00

(=) (=)

Totale residui attivi 13.919,65 Totale residui passivi 44.648,24 Sbilancio residui (b) -30.728,61

Saldo cassa

iniziale (c) 325.996,47

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ^(a+e/o-b) 281.692,76

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CONTO FINANZIARIO 2019

RIEPILOGO DELLE ENTRATE

Aggregato Programmazione

definitiva (a) Somme accertate (b) Disponibilità (b/a) *

Avanzo di amministrazione presunto 374.349,14 0,00 -

Finanziamenti dello Stato 74.993,39 74.993,39 100,00%

Finanziamenti dalla Regione 66.125,51 66.125,51 100,00%

Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche 46.382,48 46.382,48 100,00%

Contributi da Privati 398.898,51 398.898,51 100,00%

Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 -

Altre Entrate 29,03 29,03 100,00%

Mutui 0,00 0,00 -

Totale entrate 960.778,06 586.428,92

disavanzo di competenza 67.656,41

Totale a pareggio 654.085,33

(*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell’Istituto.

Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l’anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l’anno 2019.

ANALISI DELLE ENTRATE

Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d’anno e quindi la previsione definitiva approvata.

AGGREGATO 01 – Avanzo di amministrazione

Aggr. 01 Voce 01 – Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale € 103.999,53

Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 103.999,53

Aggr. 01 Voce 02 – Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale € 270.349,61

Veriazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 270.349,61 AGGREGATO 03 – Finanziamenti dello Stato Aggr. 03 Voce 01 – Dotazione ordinaria

Previsione iniziale € 42.507,95 Variazioni in corso d’anno € 22.467,49 Previsione definitiva € 64.975,44

Somme accertate € 64.975,44

Riscosso € 64.975,44

Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci:

01) FUNZIONAMENTO AMM.VO E DIDATTICO € 28.115,99+15.191,40 -17) ALTERNANZA SCUOLA LAVORO L. 107/2015 € 12.219,96+6.098,08,94

Annotazioni:

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Aggr. 03 Voce 05 – Altri finanziamenti non vincolati dallo Stato Previsione iniziale € 3.239,60

Riscosso € 0,00

Rimaste da riscuotere € 3.239,60 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci:

CORSI DI RECUPERO € 3.239,604 Annotazioni:

Aggr. 03 Voce 06 – Altri finanziamenti vincolati dallo Stato Previsione iniziale € 3.400,00

Variazioni in corso d’anno € 3.378,35 Previsione definitiva € 6.778,35 Somme accertate € 6.778,35

assistenti lingua straniera € 6.778,35 Annotazioni:

AGGREGATO 04 – Finanziamenti dalla Regione Aggr. 04 Voce 04 – Altri finanziamenti vincolati

Previsione iniziale € 00,00

Variazioni in corso d’anno € 66.125,51 Previsione definitiva € 66.125,51

L.R. 26.01.2004 N.1 ART.5 COMODATO LIBRI DI TESTO € 34.317,45 - FATTI STORICI PRIMA GUERRA MONDIALI € 10.000,00 - ALTRI PROGETTI € 13.240,27. – Reggenze € 5.669,31 – Spese per personale (sostegno) € 2.898,48

Annotazioni:

AGGREGATO 05 – Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche

Aggr. 05 Voce 02 – Provincia vincolati

ACQUISTO MATERIALI E PRESTAZIONI SERVIZI € 7.000,00 – MANUTENZIONE E INTERVENTI MACCHINE UFF. € 2.000,00 MANUTENZIONE IMMOBILI € 8.400,00 - ACQUISTO E NOLEGGIO MACCHINE € 3.700,00 - - ACQUISTO MOBILI E ARREDI 3.553,00 Annotazioni:

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Aggr. 05 Voce 04 – Comune vincolati

Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: PROGETTO MUSICALE € 1.200,00

Annotazioni:

Aggr. 05 Voce 06 – Altre Istituzioni vincolati

ISTITUZIONI VARIE € 1.000,00- FONDAZIONE FRIULI € 20.000,00 - ISTITUTI SCOLASTICI € 1.529,48 Annotazioni:

AGGREGATO 06 – Contributi da privati Aggr. 06 Voce 01 – Contributi volontari da famiglie Previsione iniziale € 130.000,00 Variazioni in corso d’anno € 1.058,00 Previsione definitiva € 131.058,00

Riscosso € 131.058,00

CONTRIBUTO VOLONTARIO DA FAMIGLIE € 131.058,00- Annotazioni:

Aggr. 06 Voce 04 – Contributi per visite, viaggi e programmi di studio Previsione iniziale € 199.000,00

Variazioni in corso d’anno € 23.914, 90 Previsione definitiva € 222.914,90

Riscosso € 222.914,90

VIAGGI DI ISTRUZIONE € 142.154,90 - CONTRIBUTO ALUNNI ASL ESTERO € 79.000,00 - CONTRIBUTO ALUNNI PER PROGRAMMI DI STUDIO ALL’ESTERO € 1.760,00

Annotazioni:

Aggr. 06 Voce 08 – Contributi da imprese non vincolati Previsione iniziale € 12.900,00

GRUPPO ILLIRIA € 12.900,00 - Annotazioni:

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Aggr. 06 Voce 10 – Altri contributi da famiglie vincolati Previsione iniziale € 31.000,00

CONTRIBUTO ALUNNI LIBRI COMODATO € 12.289,77 – CONTRIBUTO ALUNNI PER CERTIFICAZIONI € 19.735,84 Annotazioni:

AGGREGATO 12 – Altre entrate Aggr. 12 Voce 01 – Interessi

Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 29,03

Somme accertate € 29,03

Riscosso € 29,03

– 01) INTERESSI POSTALI € 28,33 - 02) INTERESSI SU C/C BANCARIO € 0,70 Annotazioni:

VARIAZIONI AL PROGRAMMA ANNUALE DEL 18 GIUGNO 2019

AGGREGATO 04 - FINANZIAMENTI DALLA REGIONE VOCE 04 - Altri finanziamenti vincolati

REGIONE FVG Contributo relativo alla L.R. 11/2013 - Riflessioni sui fatti

storici della prima guerra mondiale – P0203 10.000,00

Totale 10.000,00

AGGREGATO 05 - FINANZIAMENTI DA ENTI LOCALI O DA ALTRE ISTITUZIONI PUBBLICHE VOCE 02 – Provincia vincolati

UTI del Noncello Contributo per spese di funzionamento degli Istituti

Scolastici anno 2019 - A0101 – A0201 – A0301 22.653,00

Totale 22.653,00

AGGREGATO 05 - FINANZIAMENTI DA ENTI LOCALI O DA ALTRE ISTITUZIONI PUBBLICHE VOCE 06 - Altre Istituzioni vincolati

ROTARY CLUB

PORDENONE ALTO LIVENZA

Contributo per il concorso "Certamen Lucretianum XII

Edizione" - P0501 1.000,00

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ISTITUTI

SCOLASTICI VARI

soggetti a controllo revisori – Ambito Territoriale Scolastico PN016 - Triennio 2016/2018 – A0201

(€ 394,56 x 3 - I.C. Roveredo in Piano; I.I.S. Flora; I.C.

Aviano)

1.183,68

I.S. M. RIGOLETTI Rimborso biglietto ferroviario "Fase Nazionale Olimpiadi

di Filosofia" - P0501 92,00

Totale 2.275,68

AGGREGATO 06 – CONTRIBUTO DA PRIVATI

VOCE 04 – Contributo per visite, viaggi e programmi di studio all’estero

ALUNNI ISTITUTO Variazione in aumento per maggiore accertamento rispetto

alla previsione iniziale – A0501 6.238,00

Totale 6.238,00

TOTALE ENTRATE 41.166,68

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VARIAZIONI AL PROGRAMMA ANNUALE DEL 18 DICEMBRE 2019

ANALISI DELLE ENTRATE

AGGREGATO 03 - FINANZIAMENTI DALLO STATO VOCE 01 - Dotazione ordinaria

MIUR

Dipartimento per la programmazione

Quota Funzionamento Amministrativo - Didattico Assegnazione integrativa al Programma Annuale 2019 – periodo sett./dic. 2019 – A0101-A0303- A0501-P0201-P0401

15.191,10

MIUR

Compenso Revisori dei conti per l’Istituzione Capofila Assegnazione integrativa al Programma Annuale 2019 – periodo sett./dic. 2019 – A0201

1.178,31

MIUR

Percorsi per le competenze trasversali e per l’orientamento Assegnazione integrativa al

Programma Annuale 2019 – periodo sett./dic. 2019 – A0401

6.098,08

Totale 22.467,49

AGGREGATO 04 - FINANZIAMENTI DALLA REGIONE VOCE 04 - Altri finanziamenti vincolati

REGIONE FVG L.R.13.2018 - Contributi alle scuole in reggenza e

prive di direttore ss.gg.aa. – A0201 5.669,31

REGIONE FVG Contributo fornitura libri di testo in comodato

gratuito per l'a.s. 2019/20 - A0304 34.317,45

REGIONE FVG L.R. 29/18 Fondi destinati a insegnanti di sostegno

TD per A.S. 2019/20 – A0305 2.898,48

Totale 42.885,24

AGGREGATO 05 - FINANZIAMENTI DA ENTI LOCALI O DA ALTRE ISTITUZIONI PUBBLICHE VOCE 06 - Altre Istituzioni vincolati

FONDAZIONE FRIULI

Contributo per il concorso "Certamen Lucretianum

Naonense" anno 2019 - P0501 5.000,00

I.S.I.S. LE FILANDIERE

Rimborso spese trasporto "Summer School di Filosofia" -

A0501 253,80

Totale 5.253,80

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AGGREGATO 06 – CONTRIBUTO DA PRIVATI VOCE 01 – Contributi volontari da famiglie

ALUNNI ISTITUTO

Variazione in aumento per maggiore accertamento rispetto alla previsione iniziale (gare e concorsi) – P0501

1.058,00

Totale 1.058,00

AGGREGATO 06 – CONTRIBUTO DA PRIVATI

VOCE 04 – Contributo per visite, viaggi e programmi di studio all’estero

ALUNNI ISTITUTO

Variazione in aumento per maggiore accertamento rispetto alla previsione iniziale (viaggi e visite didattiche) – A0501

15.916,90

ALUNNI ISTITUTO

Variazione in aumento per maggiore accertamento rispetto alla previsione iniziale (viaggi scambio) – A0502

1.760,00

Totale 17.676,90

AGGREGATO 06 – CONTRIBUTO DA PRIVATI VOCE 10 – Altri contributi da famiglie vincolati

ALUNNI ISTITUTO

Variazione in aumento per maggiore accertamento rispetto alla previsione iniziale (libri in comodato) – A0304

2.289,77

ALUNNI ISTITUTO

Variazione in diminuzione per minore accertamento rispetto alla previsione iniziale (certificazioni linguistiche) – P0301

-1.264,16

Totale 1.025,61

TOTALE ENTRATE 90.367,04

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RIEPILOGO DELLE SPESE

Aggregato Programmazione

definitiva (a) Somme impegnate

(b) Obblighi da

pagare (b/a) *

Attività 733.040,96 556.494,02 75,92%

Progetti 149.007,59 97.591,31 65,49%

Gestioni economiche 0,00 0,00 -

Fondo di riserva 500,00 0,00 -

Totale spese 882.548,55 654.085,33

(*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l’istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l’attività posta in essere dall’istituto rispetto alle previsioni iniziali.

ANALISI DELLE SPESE

Alla fine dell’esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l’evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d’anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività.

Progetto/Attività - A0101 - Funzionamento generale e decoro della scuola Previsione iniziale € 16.547,81

Somme impegnate € 31.607,45

Pagato € 26.676,21

Rimasto da pagare € 4.931,24 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L ) Avanzo di amministrazione +

accertamenti assegnati € 34.647,81 Residua disponibilità finanz € 3.040,36

Annotazioni: le spese sostenute per la presente attività sono le seguenti:

- materiale igienico e di pulizia, medicinali per pronto soccorso, materiale tecnico specifico, vestiario;

- manutenzione ordinaria e riparazione di beni immobili;

- noleggio di macchinari;

- acquisto di macchinari e beni mobili

Progetto/Attività - A0201 - Funzionamento amministrativo Previsione iniziale € 37.465,82

Pagato € 24.383,44

Annotazioni: le spese sostenute per la presente attività sono le seguenti:

- acquisto di beni di facile consumo per carta, cancelleria, stampati, materiale tecnico specifico, riviste e manuali ad uso dell’amministrazione, accessori e strumentazione per gli uffici, materiale informatico;

- consulenza giuridico-amministrativa, assistenza medico-sanitaria e tecnico-informatica in ottemperanza alle disposizioni di cui al testo unico D.L.vo 81/2008 (sicurezza) .

- manutenzione ordinaria e riparazioni delle strumentazioni;

- assistenza informatica PC Uffici;

- licenze d’uso di software ( software per predisposizione orari); antivirus;

- quota servizio Istituto cassiere

- spese postali, spese varie di funzionamento , oneri bancari;

- compensi e rimborsi ai Revisori dei conti

- spese di personale- compensi accessori non a carico FIS ATA.

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Progetto/Attività - A0301 – Didattica – Attività integrative Previsione iniziale € 147.253,16

Pagato € 67.848,84

accertamenti assegnati € 150.806,16 Residua disponibilità finanz € 51.377,44 Annotazioni: le spese sostenute sono le seguenti:

- compensi accessori non a carico FIS docenti per attività integrative e progetti PTOF;

- acquisto materiale di facile consumo, carta, cancelleria, materiale tecnico specifico per le attività didattiche e laboratorio degli studenti, riviste, accessori per attività sportive e ricreative;

- prestazioni professionali e specialistiche per attività di ampliamento dell’offerta formativa rivolte agli alunni, previste dal PTOF quali: a scuola di sport, linguaggi diversi, integrazione e inclusione scolastica degli studenti con disabilità

- materiale tecnico specifico e informatico, strumentazione e attrezzature per i laboratori , equipaggiamenti e materiale di palestra;

- licenze d’uso laboratori didattici;

- manutenzione ordinaria strumentazioni didattiche e di laboratorio; noleggio impianti e macchinari (fotocopiatori e ciclostile);

- canoni di assistenza e utenza per telefonia mobile per uso palestra e per strumentazione informatica ad uso degli studenti;

- canoni di noleggio PC laboratori informatica e aule;

- acquisto di attrezzature ad uso didattico;

- assicurazione infortuni e RC studenti e personale;

- acquisto di mobili e arredi ad uso specifico e attrezzature scientifiche per laboratori;

- borse di studio e sussidi agli studenti;

- restituzione di versamenti non dovuti a famiglie;

Progetto/Attività – A0302 – CULTURA LINGUISTICA Previsione iniziale € 44.841,07 Variazioni in corso d’anno € 00,00 Previsione definitiva € 44.841,07

Pagato € 19.221,10

Rimasto da pagare € 00,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L ) Avanzo di amministrazione +

Annotazioni: L’Istituto si impegna nell’organizzazione di corsi volti all’approfondimento delle Lingue Straniere e di preparazione per il PET-FCE-CAE, incontri dibattito in lingua inglese, Lezioni di Matematica, Fisica e Scienze tenute in Lingua 2 con docente di madrelingua, (I.G.C.S.E. certificazioni europee in discipline non linguistiche. Oltre a tutti i progetti di ampliamento indicati la Scuola offre a tutti gli studenti che ne fanno richiesta l’opportunità di apprendere una seconda lingua straniera, oltre l’inglese (spagnolo-tedesco).

Le spese sostenute per le varie attività sono le seguenti:

- compensi per attività docenti interni ed ATA e relativi oneri - rimborsi al personale esterno

- assistente di lingua straniera lettrice di inglese

- compensi per esperti esterni e lettori di lingua straniera - formazione e relativi oneri

Progetto/Attività – A0303– ATTIVITA’ DI RECUPERO E SOSTEGNO Previsione iniziale € 4.329,77

Somme impegnate € 1250,88

Pagato € 1.250,88

Annotazioni: il progetto prevede le attività di recupero del debito: corsi estivi.

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Progetto/Attività – A0304 – LIBRI DI TESTO Previsione iniziale € 24.445,87 Variazioni in corso d’anno € 36.607,22 Previsione definitiva € 61.053,09

Pagato € 44.221,64

accertamenti assegnati € 61.053,09 Residua disponibilità finanz € 16.831,45 Annotazioni:le spese sono state sostenute per :

- acquisto dei libri in comodato agli studenti del I anno;

- compensi al personale ATA per collaborazione alla gestione dei libri in comodato d’uso.

Progetto/Attività - A0305 - Spese per personale finanziate dalla Regione Friuli Venezia Giulia

Somme impegnate € 0,00

Pagato € 0,00

Il progetto prevede di finanziare le spese di personale per attività aggiuntiva di sostegno finanziate dalla Regione Friuli Venezia Giulia.

Progetto/Attività – A0401 - Percorsi per le competenze trasversali e per l’orientamento Previsione iniziale € 127.800,36

Pagato € 113.294,26

accertamenti assegnati € 133.898,44 Residua disponibilità finanz € 20.604,18 Annotazioni:le spese sono state sostenute per :

- compensi al personale docente impegnato nell’organizzazione e coordinamento delle attività di percorsi per le competenze trasversali e per l’orientamento;

- compensi a esperti esterni per prestazioni professionali e specialistiche inerenti il progetto; spese per visite, viaggi e programmi di studio all’estero: progetto Childcare - Bray-Montessori Training Course, Cambridge - Work Experience Course - Festival of Science - soggiorno studio a Bath. .

Progetto/Attività – A0501 – VISITE GUIDATE E VIAGGI DI ISTRUZIONE Previsione iniziale € 192.499,42

Pagato € 206.852,49

Rimasto da pagare € 6.218,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L) Avanzo di amministrazione +

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Annotazioni: l’Istituto , per la tipologia di appartenenza vede una intensa partecipazione ai viaggi di istruzione, sia in Italia che- all’Estero, per motivi culturali, scientifici e di interesse storico e a visite di studio.

Si elencano i principali viaggi effettuati sulla base del regolamento approvato dal Consiglio di istituto:

- In Italia ( Firenze, Toscana, Milano, Venezia, Roma, Torino, Napoli). All’Estero ( Praga Budapest Vienna Monaco e Grecia) - Settimane verdi ad Arta Terme - visite guidate.

Progetto/Attività – A0502 – PROGRAMMI DI STUDIO ALL’ESTERO Previsione iniziale € 18.209,80

Pagato € 4.403,08

Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L) Avanzo di amministrazione +

accertamenti assegnati € 19.969,80 Residua disponibilità finanz € 15.566,72 Annotazioni:Scambio con il Liceo di Assen (Olanda).

Progetto/Attività – A0601 – ATTIVITA’ DI ORIENTAMENTO Previsione iniziale € 10.000,00

Pagato € 4.375,22

Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L) Avanzo di amministrazione +

Annotazioni: Il progetto prevede la liquidazione di spese legate all’orientamento in uscita per gli studenti sia a seguito di interventi di docenti interni che di esperti esterni

Progetto/Attività – P0101 – PROGETTI IN AMBITO SCIENTIFICO, TECNICO E PROFESSIONALE Previsione iniziale € 23.794,70

Pagato € 16.343,82

accertamenti assegnati € 23.794,70 Residua disponibilità finanz € 7.450,88 Annotazioni:

Il progetto comprende tutte le attività di approfondimento nell’area matematica e scientifica: laboratori di chimica, biologia, neuroscienze, fisica, analisi matematica, calcolo combinatorio, probabilità e statistica, allenamenti di matematica e fisica, preparazione e partecipazione a gare di matematica e fisica,

Le spese sostenute sono le seguenti:

- compensi per attività docenti ed ATA e relativi oneri - compensi esperti per progetto scienze e progetto ambiente - acquisizione di attrezzatura specifica – sito di Istituto - corso ECDL per studenti

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Progetto/Attività – P0101 – FSE PON 2014-2020-10.8.1.B1-FESRPON-FR-2018-18 Previsione iniziale € 24.999,97

Variazioni in corso d’anno € -24.999,97 Previsione definitiva € 00,00 Annotazioni:le spese sono state sostenute per : La scheda progetto non risulta movimentata.

Progetto/Attività – P0201 – PROGETTI IN AMBITO “UMANISTICO E SOCIALE”

Pagato € 8.323,56

Annotazioni: il Progetto ha visto la liquidazione delle spese a sostegno di attività di ampliamento dell’offerta formativa rivolte agli alunni, previste dal P.T.O.F., quali: Progetto “Messene”, Progetto “Orchestra Leomajor”, “Storia e Geopolitica”, “Summer School di Filosofia e teoria critica”, “Rete filosofia”.

Le spese che si sono sostenute per le varie attività sono le seguenti:

- liquidazione a docenti interni per corsi - compensi per attività docenti e relativi oneri - spese del personale esterno

- organizzazione e promozione manifestazioni e convegni - rimborsi vari.

Progetto/Attività – P0202 – PROGETTO “BIBLIOTECHE SCOLASTICHE INNOVATIVE “ Previsione iniziale € 11.901,28

Pagato € 4.195,31

accertamenti assegnati € 11.901,28 Residua disponibilità finanz € 7.705,97 Annotazioni:le spese sono state sostenute per :

- compensi al personale docente interno impegnato nel progetto; compensi a esperti esterni; spese per acquisto libri e riviste.

Progetto/Attività – PROGETTO “FATTI STORICI PRIMA GUERRA MONDIALE”

Pagato € 12.770,44

accertamenti assegnati € 25.018,36 Residua disponibilità finanz € 12.247,92

Annotazioni: sono state liquidate le spese sostenute per la realizzazione del Progetto come da Bando Regionale. La residua disponibilità include il finanziamento regionale ralativo all’a.s. 2019/20.

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Progetto/Attività – P0301 – PROGETTO “CERTIFICAZIONI E CORSI PROFESSIONALI Previsione iniziale € 25.850,00

Variazioni in corso d’anno € - 1.264,16 Previsione definitiva € 24.585,84

Pagato € 18.936,60

Annotazioni: L’Istituto si impegna nell’organizzazione di corsi volti all’approfondimento delle Lingue Straniere e di preparazione per il PET-FCE-CAE, incontri dibattito in lingua inglese, Lezioni di Matematica, Fisica e Scienze tenute in Lingua 2 con docente di madrelingua, (I.G.C.S.E. certificazioni europee in discipline non linguistiche. .

Le spese sostenute per le varie attività sono le seguenti:

- compensi per attività docenti interni ed ATA e relativi oneri - compensi per esperti esterni e lettori di lingua straniera - iscrizioni esami PET, CAE, FCE,

Progetto/Attività – P0401 – PROGETTO “FORMAZIONE E AGGIORNAMENTO DEL PERSONALE”

Previsione iniziale € 4.757,41 Variazioni in corso d’anno € 2.000,00 Previsione definitiva € 6.757,41 Somme impegnate € 5.485,50

Pagato € 5.386,50

- compensi per giornate di formazione in ambito amministrativo – formazione per docenti in ambito scientifico e linguistico – formazione personale amministrativo – quota rete ASPP/RSPP e formazione RLS.

Progetto/Attività – P0501 – PROGETTO “GARE E CONCORSI”

Previsione iniziale € 32.000,00 Variazioni in corso d’anno € 7.150,00 Previsione definitiva € 39.150,00 Somme impegnate € 30.953,68

Pagato € 30.953,68

Annotazioni: le spese sostenute per organizzazione e gestione attività di ampliamento dell’offerta formativa, previste dal P.T.O.F. sono le seguenti:

- progetti speciali Certamen Lucretianum, Racconti in classe, scendincampo-raccontare di sport - partecipazione a certamina, gare, olimpiadi e concorsi

Le spese che si sono sostenute per le varie attività sono le seguenti:

- compensi per attività docenti e ATA e relativi oneri - spese del personale esterno

- spese per organizzazione, promozione e gestione manifestazioni

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VARIAZIONI AL PROGRAMMA ANNUALE DEL 18 GIUGNO 2019

A/P Mast. OGGETTO Variazione

A Attività

A0101

4/3/10 3/6/1 3/7/1

UTI del Noncello - Contributo per spese di funzionamento degli

Istituti Scolastici anno 2019 - E 05/02 12.100,00

A0201 5/2/3

ISTITUTI SCOLASTICI soggetti a controllo revisori – Ambito Territoriale Scolastico PN016 - Triennio 2016/2018 – A0201 (€ 394,56 x 3 - I.C. Roveredo in Piano; I.I.S. Flora; I.C. Aviano) – E 05/06

1.183,68

A0201 3/2/5

3/7/6 4/3/17

UTI del Noncello - Contributo per spese di funzionamento degli

A0301 4/3/9 UTI del Noncello - Contributo per spese di funzionamento degli

A0501 3/12/1 ALUNNI ISTITUTO - Variazione in aumento per maggiore

accertamento rispetto alla previsione iniziale 6.238,00 Totale attività 30.074,68

P Progetti

P0203 varie REGIONE FVG - Contributo relativo alla L.R. 11/2013 - Riflessioni

sui fatti storici della prima guerra mondiale – E 04/04 ^10.000,00 P0501 5/4/1 ROTARY CLUB PORDENONE - Contributo per il concorso

"Certamen Lucretianum XII Edizione"– E 05/06 1.000,00 P0501 3/12/1 I.S.M. GRIGOLETTI - Rimborso biglietto ferroviario "Fase

Nazionale Olimpiadi di Filosofia" – E 05/06 92,00

Totale progetti 11.092,00 TOTALE SPESE E DISTRIBUZIONE 41.166,68

VARIAZIONI AL PROGRAMMA ANNUALE DEL 18 DICEMBRE 2019

A/P Mast. OGGETTO Variazione

A Attività

A0101 MIUR - Quota Funzionamento Amministrativo - Didattico Assegnazione integrativa al Programma Annuale 2019 – periodo

sett./dic. 2019 – E 03/01 6.000,00

A0201 2/1/1 REGIONE FVG - L.R.13.2018 - Contributi alle scuole in reggenza e

prive di direttore ss.gg.aa. – E 04/04 5.669,31

A0201 5/2/2 MIUR Compenso Revisori dei conti per l’Istituzione Capofila Assegnazione integrativa al Programma Annuale 2019 – periodo sett./dic. 2019 – E 03/01

1.178,31

A0303 3/2/9 MIUR - Quota Funzionamento Amministrativo - Didattico Assegnazione integrativa al Programma Annuale 2019 – periodo

sett./dic. 2019 – E 03/01 200,00

A0304 2/2/2 REGIONE FVG - Contributo fornitura libri di testo in comodato

gratuito per l'a.s. 2019/20 - E 04/04 34.317,45

A0304 2/2/2 Variazione in aumento per maggiore accertamento rispetto alla

previsione iniziale (libri in comodato) - E 06/10 2.289,77 A0305 1/1/1 REGIONE FVG - L.R. 29/18 Fondi destinati a insegnanti di sostegno

TD per A.S. 2019/20 – E 04/04 2.898,48

A0401 1/1/1

3/2/9

MIUR - Percorsi per le competenze trasversali e per l’orientamento Assegnazione integrativa al Programma Annuale 2019 – periodo

sett./dic. 2019 – E 03/01 6.098,08

A0501 3/12/1

9/1/4 Variazione in aumento per maggiore accertamento rispetto alla

previsione iniziale (viaggi e visite didattiche) - E 06/04 15.916,90

A0501 3/3/1

3/3/2

MIUR - Quota Funzionamento Amministrativo - Didattico

Assegnazione integrativa al Programma Annuale 2019 – periodo 2.991,10

(19)

sett./dic. 2019 – E 03/01

A0501 3/12/1 ISIS LE FILANDIERE - Rimborso spese trasporto "Summer School di

Filosofia" – E 05/06 253,80

A0502 Variazione in aumento per maggiore accertamento rispetto alla

previsione iniziale (viaggi scambio) – E 06/04 1.760,00

Totale attività 79.573,20

P Progetti

P0201

5/3/3 5/3/4 5/3/5

MIUR - Quota Funzionamento Amministrativo - Didattico Assegnazione integrativa al Programma Annuale 2019 – periodo sett./dic. 2019 – E 03/01

4.000,00

P0301 3/11/3 Variazione in diminuzione per minore accertamento rispetto alla previsione iniziale (certificazioni linguistiche) - E 06/10

- 1.264,16

P0401 3/2/9 MIUR - Quota Funzionamento Amministrativo - Didattico Assegnazione integrativa al Programma Annuale 2019 – periodo sett./dic. 2019 – E 03/01

2.000,00

P0501 3/4/3 FONDAZIONE FRIULI - Contributo per il concorso "Certamen

Lucretianum Naonense" anno 2019 – E 05/06 5.000,00 P0501 3/12/1 Variazione in aumento per maggiore accertamento rispetto alla

previsione iniziale (gare e concorsi) – E 06/01 1.058,00 Totale progetti 10.793,84 TOTALE SPESE E DISTRIBUZIONE 90.367,04

SITUAZIONE AMMINISTRATIVA FONDO DI CASSA

Fondo di cassa all’inizio dell’esercizio € 325.996,47

Ammontare somme riscosse:

a) in conto competenza

b) in conto residui €

€ 582.935,52

31.991,26

Totale € 940.923,25 Ammontare dei pagamenti eseguiti:

c) in conto competenza

d) in conto residui €

€ 609.437,07

19.064,81

Totale € 628.501,88

Fondo di cassa a fine esercizio € 312.421,37

Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio - Residui attivi

- Residui passivi €

€ 13.919,65

44.648,26

Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio € 281.692,76 Note relative alla situazione amministrativa:

(20)

STATO PATRIMONIALE

Attività Situazione all’1/1 Variazioni Situazione al 31/12

IMMOBILIZZAZIONI

Immateriali 0,00 0,00 0,00

Materiali 75.317,40 -7.192,01 68.125,39

Finanziarie 0,00 0,00 0,00

Totale immobilizzazioni 75.317,40 -7.192,01 68.125,39

DISPONIBILITA’

Rimanenze 0,00 0,00 0,00

Crediti 67.417,48 -53.497,83 13.919,65

Attività finanziarie non facenti parte delle

immobilizzazioni 0,00 0,00 0,00

Disponibilità liquide 336.348,82 -1.813,03 334.535,79

Totale disponibilità 403.766,30 -55.310,86 348.455,44

Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00

TOTALE ATTIVO 479.083,70 -62.502,87 416.580,83

Passività Situazione all’1/1 Variazioni Situazione al 31/12

DEBITI

A lungo termine 0,00 0,00 0,00

Residui passivi 19.064,81 +25.583,45 44.648,26

Totale Debiti 19.064,81 +25.583,45 44.648,26

Consistenza patrimoniale 460.018,89 -88.086,32 371.932,57

TOTALE PASSIVO 479.083,70 -62.502,87 416.580,83

Note relative alla situazione patrimoniale:

SITUAZIONE DEI RESIDUI

La situazione dei residui è la seguente:

Iniziali Variazioni

(radiazioni) Definitivi Riscossi Da

Riscuotere Residui

esercizio Totale residui Attivi 67.417,48 - 24.999,97 42.417,51 31.991,26 10.426,25 3.493,40 13.919,65

Iniziali Variazioni

(radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare Residui

esercizio Totale residui Passivi 19.064,81 19.064,81 19.064,81 00,00 44.648,26 44.648,26

I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L.

(21)

RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI

Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell’Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate.

Tipo Descrizione Somme

impegnate

Rapporto tra Tipo e il totale delle somme impegnate

01 Personale 88.640,99 13,55%

02 Beni di consumo 83.901,22 12,83%

03 Servizi esterni 430.829,85 65,87%

04 Altre spese 24.639,20 3,77%

05 Tributi 23,08 0,00%

06 Investimenti 21.576,90 3,30%

07 Oneri finanziari 0,00 0,00%

08 Rimborsi e poste correttive 4.474,09 0,68%

Totale generale 654.085,33 100%

MINUTE SPESE

La gestione delle minute spese per l’esercizio finanziario 2019 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell’apposito registro ed il fondo iniziale di € 1.000,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 76 del 18/03/2019 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 89 del 25/11/2019.

I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa).

INDICI DI BILANCIO

Utile può risultare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l’andamento della gestione finanziaria.

INDICI SULLE ENTRATE INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA

Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregato 03 ) e il totale degli accertamenti.

Finanziamento dello Stato

= ^74.993,39 = 0,13

Totale accertamenti 586.428,92

INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA

Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome.

Enti + Privati + Altre entrate

= 511.435,53

= 0,87

(22)

INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE

Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l’avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di “incertezza” (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale.

Totale accertamenti

= 586.428,92

Previsione definitiva 586.428,92 = 1

INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI

Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell’esercizio di competenza.

Accertamenti non riscossi

= ^3.493,40 = 0,01

INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi.

Riscossioni residui attivi

= ^31.991,26 = 0,75

Residui attivi 42.417,51

INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI

Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno.

Totale residui attivi a fine anno

= 13.919,65

= 0,02 Totale accertamenti + Residui attivi 628.846,43

INDICI SULLE SPESE

INDICE SPESE PER ATTIVITA’ DIDATTICHE

Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A03-4-5-6 e di tutti i progetti, al totale degli impegni.

Impegni A03-4-5-6 + Impegni Progetti

= 596.856,70

= 0,91

Totale Impegni 654.085,33

INDICE SPESE ATTIVITA’ AMMINISTRATIVE

Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A01, al totale degli impegni.

Impegni A01+A02

= ^57.228,63 = 0,09

INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI

Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell’esercizio di competenza.

Impegni non pagati

= ^44.648,26 = 0,07

(23)

INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali.

Pagamenti residui passivi

= ^19.064,81 = 1

Totale residui passivi 19.064,81

INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI

Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti)

Totale residui passivi a fine anno

= ^44.648,26 = 0,06

Totale impegni + Residui passivi 673.150,14

SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO

Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni

Totale impegni

= 654.085,33

= 419,82

Numero alunni 1558

SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO

Rapporto tra il totale degli impegni dell’aggregato A0101 e A0102 e il numero degli alunni

Totale impegni A0101 e A0102

= ^57.228,63 = 36,73

Numero alunni 1558

Si allega:

1) Struttura delle classi

2) Situazione del personale docente e ATA

f.to Il Direttore dei Servizi Generali e Amm.vi f.to Il Dirigente Scolastico Sandra Zille Teresa Tassan Viol