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Relazione Conto Consuntivo A.F. 2019

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(1)

Ministero dell'Istruzione, dell'Università e della Ricerca Ufficio Scolastico Regionale: LOMBARDIA

IC CALCINATE - ALDO MORO

24050 CALCINATE (BG) LARGO FRANCESCO DE SANCTIS,2 C.F. 92015050161 C.M. BGIC83100C

Relazione Conto Consuntivo A.F. 2019

1. Premessa

Il conto consuntivo per l'anno 2019 riepiloga i dati contabili di gestione dell'Istituzione Scolastica secondo quanto disposto dagli art. 23, c. 1 del Decreto Interministeriale del 28 agosto 2018 n. 129, ed eventuali successive modificazioni. Il conto consuntivo si compone di:

Conto finanziario (Mod. H)

Rendiconti progetti/attività/gestioni economiche separate (Mod. I)

Situazione amministrativa definitiva (Mod. J)

Conto del patrimonio (Mod. K)

Elenco residui attivi e passivi (Mod. L)

Prospetto delle spese per il personale (Mod. M)

Riepilogo per aggregato di entrata e tipologia di spesa (Mod. N)

La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell'avanzo di amministrazione al 31/12/2019 per facilitare l'analisi gestionale del Programma Annuale 2019 approvato dal Consiglio d'Istituto il 04/02/2019 con delibera nr. 25 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.T.O.F. dell'Istituzione Scolastica.

2. Riepilogo dati contabili

Entrate Importo Uscite Importo Entrate - Uscite

Programmazione definitiva 506.530,83 Programmazione definitiva 501.530,83 Disp. fin. da programmare 5.000,00

Accertamenti 257.585,67 Impegni 276.807,47 Disavanzo di competenza

19.221,80

Saldo di cassa iniziale (01/01/2019) (A) 203.291,76

Riscossioni competenza 293.499,76 Pagamenti competenza 285.490,40

residui (B) residui (C)

Saldo di cassa finale (31/12/2019) (D) 211.301,12

(D=A+B-C) Somme rimaste da

riscuotere

Accertamenti non riscossi -

5.287,50 Somme rimaste da pagare (F)

564,09 Impegni non pagati (nell'anno) (E)

4.723,41 Residui anni precedenti

non

15.445,87 Residui anni precedenti non

1.747,04

ancora riscossi (G) ancora pagati (H)

Totale residui attivi (I=E+G)

20.733,37 Totale residui passivi (L=F+H)

2.311,13 Residui Attivi - Residui Passivi 18.422,24

(2)

La gestione finanziaria dell’esercizio 2019 è stata caratterizzata dalle assegnazioni di fondi erogati direttamente dal Ministero della Pubblica Istruzione sulla base delle somme previste inizialmente con Nota prot. n. 19270 del 28 settembre 2018 e successive integrazioni, ciò premesso, la gestione finanziaria è stata realizzata nel pieno rispetto delle indicazioni stabilite dal Consiglio d’Istituto, all’atto dell’approvazione del Programma annuale nella seduta del 04/02/2019 e dal Collegio dei Revisori dei Conti in data 06/03/2019 e condotta con criteri d’oculata amministrazione.

Il risultato è evidenziato nel Conto Consuntivo 2019, partendo dalle poste iniziali di € 358.890,65 a seguito di maggiori e minori entrate sono state rese necessarie variazioni di bilancio per complessive € 147.640,18, che hanno portato le poste iniziali a € 506.530,83.

Su un accertamento delle entrate complessivo di € 257.585,67, € 20.733,37 risultano non riscossi, costituenti quindi residuo attivo dell’esercizio 2019 e sono riferiti in buona parte al contributo MIUR per il PON Code (€

14.229,60); al contributo della Provincia di Bergamo per il progetto “Legalità” a.s. 2018/19(€ 3.000,00), ai contributi delle famiglie per acconti su viaggi e visite di istruzione € 437,50, € 1.850,00 quale contributo per i il progetto “certificazione delle competenze”. Inoltre sono presenti somme per complessive € 1216,27 riferite a crediti di dubbia riscossione, taluni risalenti al 2016 per i quali si potrà valutare una eventuale radiazione.

L’andamento della gestionale contabile è risultato soddisfacente sia con riferimento ai tempi relativi alla realizzazione delle attività scolastiche sia alla tempistica fissata dal nuovo regolamento di contabilità D.I 129/2018 del 28/08/2018 in vigore dal 17/11/2018.

Gli impegni di spesa sono stati assunti, con atti formali, dal Dirigente Scolastico mentre la liquidazione delle competenze è stata effettuata dal DSGA sulla base dei rispettivi documenti giustificativi. Si evidenzia inoltre che le spese sono state contenute nei limiti degli stanziamenti e che i mandati sono stati emessi a favore dei diretti beneficiari e regolarmente documentati; che i giustificativi di spesa sono regolati ai fini dell’osservanza delle norme sull’applicazione dell’IVA, del bollo, nonché degli oneri riflessi (ritenute assistenziali, previdenziali, erariali) e di legge (IRAP e INPS). Restano da pagare 2.311,13, come meglio specificato nel modello L, relativamente a: saldo iva di dicembre su fatture acquisti materiale di facile consumo. Nel modello dei residui passivi sono presenti somme che dopo una valutazione e dopo aver accertato la non sussistenza del debito si potrà valutare una eventuale radiazione.

Il conto consuntivo 2019 si è chiuso con un disavanzo di competenza di € 19.221,80 come dall’allegato “modello J” che evidenzia inoltre un fondo cassa di € 211.301,12, che concorda con le risultanze del giornale di cassa e con la situazione Banca d’Italia al 31/12/2019.

3.1. Analisi delle entrate

Si riepilogano di seguito le informazioni di riepilogo riguardanti le Entrate dell'anno 2019

Aggregato Programmazione Somme accertate

(b)

Disponibilità (b/a)

definitiva (a) 1

.

Avanzo di amministrazione presunto 248.945,16 0,00 0,00 %

3 .

Finanziamenti dallo Stato 38.319,89 38.319,89 100,00 %

5 .

Finanziamenti da Enti locali o da altre Istituzioni pubbliche

118.126,86 118.126,86 100,00 %

6 .

Contributi da privati 100.669,85 100.669,85 100,00 %

8 .

Rimborsi e restituzione somme 346,00 346,00 100,00 %

12. Altre entrate 123,07 123,07 100,00 %

Totale Entrate 506.530,83 257.585,67

Disavanzo di competenza 19.221,80

Totale a pareggio 276.807,47

(3)

Da quanto sopra indicato si evince che la qualità e la quantità di progetti intrapresi dal nostro Istituto, la capacità di innovazione e di attenzione al cambiamento sia in maggior parte sostenuta dal contributo degli Enti Locali e dalla scelta delle famiglie di ampliare l’offerta formativa tramite contributi (per lo più legati alla partecipazione alle visite di istruzione, ma anche per promuovere altri progetti, come ad esempio spettacoli teatrali etc).

Per ogni voce di entrata si riporta il dettaglio della previsione iniziale, delle variazioni in corso d'anno e quindi della previsione definitiva approvata.

1 - Avanzo di amministrazione presunto

Aggrega to

Voce Descrizione Previsione

iniziale

Variazione Importo

definitivo

1 Avanzo di amministrazione presunto 248.945,16 0,0

0

248.945,16

1 Non vincolato 118.362,91 0,0

0

118.362,91

2 Vincolato 130.582,25 0,0

0

130.582,25

3 - Finanziamenti dallo Stato

Aggreg ato

Voc e

Descrizione Previsi

one

Previsio ne

Somm e

Riscos so

Rimaste da

inizial e

definitiv a

accerta te

riscuote re 3 Finanziamenti dallo Stato 22.381,99 38.319,89 38.319,89 38.319,89 0,00

1 Dotazione ordinaria 22.381,99 34.741,37 34.741,37 34.741,37 0,00

3 Finanziamenti per l'ampliamento dell'offerta

0,00 401,34 401,34 401,34 0,00

formativa (ex . L. 440/97)

6 Altri finanziamenti vincolati dallo

Stato 0,00 3.177,18 3.177,18 3.177,18 0,00

Gli importi accertati sono relativi alle assegnazioni previste nella predisposizione del Programma Annuale 2019, le variazioni effettuate riguardano:

- i finanziamenti relativi al progetto istruzione domiciliare per l’a.s. 2017/18;

-all’assegnazione per funzionamento didattico/amministrativo sett-dicembre 201 nota nr.21795 del 30.09.2019;

- CONTRIBUTI A.F. 2019 DL 104 ART 8 ORIENTAMENTO 2019/20 (ex L.440/97) 5 - Finanziamenti da Enti locali o da altre Istituzioni pubbliche

Aggreg ato

Voc e

Descrizione Previsio

ne

Previsio ne

Somme Riscoss

o

Rimaste da

iniziale definitiv a

accertat e

riscuote re 5 Finanziamenti da Enti locali o da

altre

37.563,50 118.126,86 118.126,86 113.276,86 4.850,00

Istituzioni pubbliche

2 Provincia vincolati 0,00 3.000,00 3.000,00 0,00 3.000,00

4 Comune vincolati 37.563,50 112.756,86 112.756,86 112.756,86 0,00

5 Altre Istituzioni non vincolati 0,00 520,00 520,00 520,00 0,00

6 Altre Istituzioni vincolati 0,00 1.850,00 1.850,00 0,00 1.850,00

Gli importi corrispondono al finanziamento dei Comuni di Cavernago, Calcinate, Mornico e Palosco per i Piani di diritto allo studio (saldo 2018/19 acconto 2019/20), contributi che integrano in modo rilevante le attività proposte all’utenza nel Piano dell’Offerta Formativa dell’Istituto. Inoltre le poste incassate sono relative ai contributi versati dal Comune di Ghisalba, Palazzolo per alunni frequentanti il ns. Istituto.

(4)

Inoltre sono stati incassati contributi versati dall’Università di Bergamo quale contributo per insegnati in tirocinio presso le nostre scuole. Nella scheda è rilevato inoltre l’accertamento per la previsione di entrata da parte dell’Istituto Comprensivo di Chiuduno per il progetto “Certificazione delle Competenze”

6 - Contributi da privati

Aggreg ato

Voc e

Descrizione Previsio

ne

Previsio ne

Somm e

Riscoss o

Rimaste da

inizial e

definitiv a

accertat e

riscuote re 6 Contributi da privati 50.000,00 100.669,85 100.669,85 100.232,35 437,50

4 Contributi per visite, viaggi e programmi di

50.000,00 63.681,60 63.681,60 63.244,10 437,50

studio all'estero 5 Contributi per copertura

assicurativa degli

0,00 10.575,00 10.575,00 10.575,00 0,00

alunni

6 Contributi per copertura assicurativa

0,00 1.312,50 1.312,50 1.312,50 0,00

personale

8 Contributi da imprese non

vincolati

0,00 8.850,00 8.850,00 8.850,00 0,00

10 Altri contributi da famiglie vincolati 0,00 14.400,50 14.400,50 14.400,50 0,00

11 Contributi da imprese vincolati 0,00 1.850,25 1.850,25 1.850,25 0,00

Le somme corrispondono ai contributi delle famiglie a sostegno dei progetti per attività integrative quali gli interventi formativi con esperti, contributi per i viaggi e visite di istruzione, uscite didattiche per spettacoli teatrali e contributi Confindustria per adesione a progetti relativi all’orientamento per le scuole secondarie. Tra i finanziamenti di privati si sottolinea il contributo di aziende private quali:

- ditta Sabco SPA a sostengo del progetto di istituto “L’ Importanza della Legalità”;

- Orto Bellina SRL per il progetto realizzato presso le classi IV della scuola di Cavernago;

- Contributi per il progetto Latte nelle scuole-

La scheda è stata movimentata dai versamenti effettuati dagli alunni e dal personale scolastico per il pagamento dell’assicurazione a.s. 2019/20.

8 - Rimborsi e restituzione somme

Aggrega to

Voce Descrizione Prevision

e

Prevision e

Somme Riscosso Rimaste da

iniziale definitiva accertate riscuoter

e

8 Rimborsi e restituzione somme 0,00 346,00 346,00 346,00 0,00

Rimborsi, recuperi e restituzioni di somme

4 non dovute o incassate in eccesso da 0,00 280,00 280,00 280,00 0,00

Famiglie

Rimborsi, recuperi e restituzioni di somme

5 non dovute o incassate in eccesso da 0,00 66,00 66,00 66,00 0,00

Imprese

La scheda contiene rimborsi a genitori per errati versamenti e a rimborsi ricevuti dall’agenzia di viaggio per servizi non effettuati.

(5)

Aggregato Importo

Avanzo di amministrazione presunto

248.945,16

Finanziamenti dallo Stato

38.319,89

Finanziamenti da Enti locali o da altre Istituzioni pubbliche 118.126,86

Contributi da privati

100.669,85

Rimborsi e restituzione somme

346,00

12 - Altre entrate

Aggrega to

Voce Descrizione Prevision

e

Prevision e

Somme Riscosso Rimaste da

iniziale definitiva accertate riscuoter

e

12 Altre entrate 0,00 123,07 123,07 123,07 0,00

2 Interessi attivi da Banca d'Italia 0,00 0,07 0,07 0,07 0,00

3 Altre entrate n.a.c. 0,00 123,00 123,00 123,00 0,00

Aggregato Programmazione Somme impegnate

(b)

Obblighi da pagare (b/a)

definitiva (a)

A. Attività amministrativo-didattiche 350.076,12 218.732,44 62,48 %

P. Progetti 150.954,71 58.075,03 38,47 %

G. Gestioni economiche 0,00 0,00 0,00 %

R. Fondo di riserva 500,00 0,00 0,00 %

Totale Spese 501.530,83 276.807,47

Avanzo di competenza 0,00

Totale a pareggio 257.585,67

(6)

L’avanzo di amministrazione è composto da economie con vincolo di destinazione come qui di seguito specificato:

Attività e progetti Vincolato Non Vincolato Distribuzione avanzo

al 01/01/2020 A01 – Funzionamento generale e

decoro della Scuola

€ 25.196,65 € 6.228,70

PDS Calcinate € 1.643,50 PDS Cavernago € 1.059,00 PDS Mornico € 2.228,00 PDS Palosco € 775,00

€ 20.002,40 € 25.196,65

A02 – Funzionamento amministrativo € 15.876,46 € 520,00

ctr. Unibg tirocinio a.s. 16/17

€ 15.356,46 € 15.876,46

A03 – Didattica € 84.740,06

di cui contributi diario

€ 247,51 da girare a A05 Viaggi e visite di istruzione

€ 55.948,16

PDS Calcinate € 18.881,00 (compreso laboratorio informatica) PDS Cavernago € 10.200,00 PDS Mornico € 4.900,00 PDS Palosco € 4.625,00 Assicurazione € 11.887,50 Comune Gorlago € 1.604,66 da rendere

Contributo distributori € 3.850,00

€ 28.791,90 € 84.740,06

A05 – Visite, viaggi e programmi di studio all'estero

€ 4.867,07 € 5.114,58

contributo Genitori per visite di istruzione € 4.867,07

economie diario € 247,51

€ - € 5.114,58

A06 – Attività di orientamento € 415,93 € 415,93 € - € 415,93

P01 - Progetti in ambito "Scientifico, tecnico e professionale"

€ 18.002,43 € 18.002,43

Pon rete Lan/Wlan € 681,66 Pon Ambienti digitali € 282,94 Pon CODE € 17.037,83

€ - € 18.002,43

P02 - Progetti in ambito "Umanistico e sociale"

€ 51.590,92

PDS comuni € 50.790,92 ctr Genitori per Ptof

EE Mornico € 800,00

€ - € 51.590,92

P04 - Progetti per "Formazione / aggiornamento del personale"

€ 23.286,33 € 23.286,33

di cui contributo rete Chiuduno

€ 1850,00

€ 23.286,33

Fondo riserva (*) € 500,00 € 500,00 € 500,00

A01

Quota Aggregato Z € 5.000,00 € 5.000,00

Non distribuito

€ 5.000,00

Totale Avanzo € 229.723,36

(7)

3.2. Analisi delle spese

Si riepilogano di seguito le informazioni di riepilogo riguardanti le Spese dell'anno 2019

Alla fine dell'esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività/gestione economica separata. Tale prospetto comprende sia l'evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d'anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività/gestione economica separata.

A - Attività amministrativo-didattiche

Avanzo di

Previsio

ne

Previsi

one

Somm e

Rimasto

da

amminist razi

Residua

Tipologi a

Categor ia

Descrizione Variazio

ne

Pagat o

one + disponibi lità

iniziale definiti

va

impegn ate

pagar

e accertam enti

finanziari a

assegnati

A Attività amministrativo-

didattiche

239.655,19 110.420,93 350.076,12 218.732,44 218.259,26 473,18 384.997,11 166.264,67

1 Funzionamento generale e decoro

58.527,87 6.228,77 64.256,64 39.559,99 39.355,93 204,06 65.756,64 25.196,65

della Scuola

2 Funzionamento amministrativo 15.707,12 6.520,00 22.227,12 6.350,66 6.350,66 0,00 22.227,12 15.876,46

3 Didattica 80.511,41 78.118,56 158.629,97 73.642,40 73.606,01 36,39 158.629,97 84.987,57

5 Visite, viaggi e programmi di studio

84.479,06 19.553,60 104.032,66 99.165,59 98.932,86 232,73 137.953,65 38.788,06 all'estero

6 Attività di orientamento 429,73 0,00 429,73 13,80 13,80 0,00 429,73 415,93

Rientra in questa attività l’acquisto di materiale di pulizia per gli otto plessi dell’istituto che, in buona parte, è sostenuta dal contributo dei comuni; l’acquisto di materiale di pronto soccorso, di carta e materiale di cancelleria per la segreteria, gli interventi tecnici-informatici, compresa l’assistenza informatica per gli uffici di presidenza, l’acquisto di materiale e strumenti informatici, il pagamento dei servizi internet (sito e caselle di posta elettronica), della segreteria digitale, delle spese postali, delle spese di tenuta conto c/c bancario, abbonamento ad “Amministrare la Scuola” e l’adesione agli accordi di rete con scuole presenti sul territorio.

Nel 2019 si è provveduto a implementare anche la dotazione di macchine lavasciuga pavimenti per facilitare il lavoro di pulizia dei plessi.

Buona parte delle spese di questa attività consistono inoltre nel pagamento del premio assicurativo, interamente coperto dalle famiglie e dal personale e le spese per i contratti di leasing fotocopiatori dei plessi di Calcinate, Palosco, Mornico al Serio (Cavernago dispone di fotocopiatore proprio). Le spese di leasing sono sostenute quasi interamente con il contributo dei comuni. Dall’a.s. 2017/2018 si è deciso di convogliare in A1-A2-A3 le somme necessarie all’acquisto di materiali provenienti dai singoli PDS al fine di rendere più efficiente la gestione relativa all’acquisto di Beni.

Rientrano infine in questa attività anche alcuni pagamenti per il personale per progetti con fondi specifici come ad esempio il progetto “Latte nelle scuole” o progetti di orientamento scolastico Non sono stati assunti impegni in bilancio per compensi dovuti per attività retribuite con il Fondo di Istituto.

L’Attività 5 riguarda le spese sostenute da tutti i plessi dell’istituto comprensivo per la realizzazione delle visite di istruzione/attività culturali/sportive sia di un giorno che di più giorni presenti nel PTOF.

L’attività prevede l’anticipo al Direttore S.G.A. del fondo per le minute spese pari a € 500,00. Non si riscontrano particolari problemi nel sostenere le spese previste nell’attività.

(8)

P - Progetti

Avanzo di

Previsio

ne

Previsi

one

Somm e

Rimasto

da

amminist razi

Residua

Tipologi a

Categor ia

Descrizione Variazio

ne

Pagat o

one + disponibi lità

iniziale definiti

va

impegn ate

pagar

e accertam enti

finanziari a

assegnati

P Progetti 113.735,46 37.219,25 150.954,71 58.075,03 57.984,12 90,91 173.181,18 115.106,15

1 Progetti in ambito "Scientifico, tecnico

21.292,60 0,00 21.292,60 3.290,17 3.290,17 0,00 43.416,70 40.126,53

e professionale"

2 Progetti in ambito "Umanistico e

67.705,36 35.369,25 103.074,61 51.483,69 51.392,78 90,91 103.108,98 51.625,29

sociale"

4 Progetti per "Formazione / 24.737,50 1.850,00 26.587,50 3.301,17 3.301,17 0,00 26.655,50 23.354,33

aggiornamento del personale"

Gli investimenti (e di conseguenza i risultati) più importanti si sono avuti nei progetti di ampliamento dell’offerta formativa che danno corpo e sostanza a quanto dichiarato nel POFT. Ogni progetto è stato, dopo la sua realizzazione, valutato dai docenti proponenti, dal plesso e infine dal Collegio docenti, per mettere in luce criticità e punti di forza in vista della nuova riprogettazione. Non mancano le occasioni per una valutazione della componente genitori: dalle varie Commissioni Scuola Comunali, agli Interclassi. Inoltre molti progetti hanno anche un’evidenza pubblica tramite rappresentazioni o saggi aperti al pubblico (ad esempio la festa finale della scuola).

Si trascrivono in modo schematico le varie progettualità messe in campo nell’a.s. 2018/2019 che danno l’idea della ricchezza della nostra offerta formativa.

PROGETTI ATTIVATI NELL’A.S. 2018/2019

SCUOLA PRIMARIA SCUOLA SECONDARIA 1° GRADO CALC

INAT E

CAVE RNA GO

MO RNIC O

PAL OSC O

CAL CINA TE

CAV ERN AGO

MOR NIC O

PAL OSC O PROGETTO PIANO DIRITTO ALLO STUDIO PRIMARIA DI PALOSCO

P02 - A: PSICOMOTRICITÀ X

P02 – B: ANIMAZIONE TEATRALE X

P02 – C: INGLESE X

P02 – D: ARTE E IMMAGINE X

P02 – E: IL RICICLO X

P02 – F: YOGA DEI CONFLITTI X

P02 – G: TECNOLOGIE E DIDATTICHE X

P02 – H: ATTIVITÀ LABORATORIALI SCUOLA PRIMARIA X

P02 – Z: MUSICA E A SCUOLA DI MUSICA X

P02 – Z: BIBLIOTECANDO X

P02 – Z: AFFETTIVITÀ X

P02 – Z: ECONOMIA X

P02 – Z: SPORT DI CLASSE X

P02 – Z: ACQUATICITÀ X

P02 – Z: BASKIN X

P02 – Z: PERCORSI DI EASYBASKET X

P02 PROGETTO LINGUA 2- MADRELINGUA X X X X

P02 PROGETTO SCUOLA POTENZIATA X

P02 PROGETTO ACCOGLIENZA INTEGRAZIONE ALUNNI STRANIERI X X X X X X X X

P02 PROGETTO “SCUOLA SICURA” X X X X X X X X

P02 PROGETTO “TEATRI E LUOGHI DELLA DIFFERENZA”/FESTA

DELLA SCUOLA X X X X X X X X

P02 PROGETTO PIANO DIRITTO ALLO STUDIO SECONDARIA DI PALOSCO

P02 – A: ORIENTAMENTO X

P02 – B: CONSULENZA X

P02 – C: ATTIVITÀ LABORATORIALI SCUOLA SECONDARIA X

P02 – D: TECNOLOGIE E DIDATTICHE X

(9)

P02 – E: SVANTAGGIO X

P02 – F: INIZIATIVE CULTURALI X

P02 PROGETTO PIANO DIRITTO ALLO STUDIO PRIMARIA DI CALCINATE

P02 – A: PSICOMOTRICITÀ X

P02 – B: ACQUATICITÀ X

P02 – C: MUSICA X

P02 – D: INGLESE X

P02 – E: SANA MERENDA X

P02 – F: PROGETTI DI SPORT X

P02 – G: PROGETTI DI PLESSO X

P02 – H: TECNOLOGIE E DIDATTICHE X

P02 – I: SVANTAGGIO X

P02 – Z: GIORNATA DELLA MEMORIA X

P02 – Z: BIBLIOTECANDO X

P02 – Z: LETTORI SI DIVENTA X

P02 – Z: SPORT DI CLASSE X

P02 PROGETTO PIANO DIRITTO ALLO STUDIO SECONDARIA DI CALCINATE

P02 – A: ORIENTAMENTO X

P02 – B: CONSULENZA X

P02 – C: ATTIVITÀ LABORATORIALI SCUOLA SECONDARIA X

P02 – D: TECNOLOGIE E DIDATTICHE X

P02 – E: SVANTAGGIO X

P02 PROGETTO INCLUSIONE X X X X X X X X

P02 PROGETTO PIANO DIRITTO ALLO STUDIO PRIMARIA CAVERNAGO

P02 – A: SCHERMA X

P02 – B: INCANTI ATTORNO A NOI X

P02 – C: PSICOMOTRICITA’ X

P02 – D: LABORATORIO MUSICALE X

P02 – E: MINIBASKET (CLASSI iv) X

P02 - F: SETTIMANA INGLESE / CLIL X

P02 - G: CORSO DI NUOTO X

P02 – H: ATTIVITA’LABORATORIALI SCUOLA PRIMARIA X

P02 – I: TECNOLOGIE E DIDATTICHE X

P02 – J: ARTETERAPIA X

P02 – K: FUMETTO X

P02 – Z: MINIBASKET X

P02 – Z: ORTO A SCUOLA X

P02 – Z: AVRÒ CURA DI TE X

P02 – Z: DAMA X

P02 – Z: BIBLIOTECANDO X

P02 – Z: ANIMAZIONE TEATRALE X

P02 PROGETTO PIANO DIRITTO ALLO STUDIO SECONDARIA DI CAVERNAGO

P02 – A: ORIENTAMENTO X

P02 – B: CONSULENZA X

P02 – C: ATTIVITÀ LABORATORIALI SCUOLA SECONDARIA X

P02 – D: TECNOLOGIE E DIDATTICHE X

P02 – E: SVANTAGGIO X

P02 – F: MUSICA E TEATRO X

P02 PROGETTO PIANO DIRITTO ALLO STUDIO PRIMARIA DI MORNICO AL SERIO

P02 – A: TEATRANDO X

P02 – B: IL CORPO: ARMONIA E MOVIMENTO X

P02 – C: ATTIVITÀ LABORATORIALI SCUOLA PRIMARIA X

P02 – D: TECNOLOGIE E DIDATTICHE X

P02 – E: SVANTAGGIO X

P02 – F: PROGETTO SPESA E CUCINA X

P02 – G: MUSICANDO X

P02 – Z: BIBLIOTECANDO X

P02 – Z: MINIBASKET X

P02 – Z: PROGETTO MANEGGIO X

P02 – Z: PROGETTO ORTO X

P02 – Z: MINIVOLLEY X

P02 PROGETTO PIANO DIRITTO ALLO STUDIO SECONDARIA

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MORNICO AL SERIO

P02 – A: ORIENTAMENTO E CONSULENZA X

P02 – B: ATTIVITÀ LABORATORIALI SCUOLA SECONDARIA X

P02 – C: TECNOLOGIE E DIDATTICHE X

P02 – D: SVANTAGGIO X

P02 PROGETTO ATTIVITÀ INTEGRATIVE

P02 – A: LIFE SKILLS E AFFETTIVITA’ X X X X

P02 – B: POTENZIAMENTO LATINO X X X X

P02 – C: QUADRANGOLARE - CSS X X X X

P02 – D: POTENZIAMENTO MATEMATICA X X X X X X X X

P02 – E: REALIZZAZIONE MONILI IN VETRO X X

P02 – F: CONSIGLIO COMUNALE DEI RAGAZZI (CCR) X X X

P02 – G: TEATRO X X X X X X X

P02 – H: CONTINUITÀ

P02 - I: PROGETTO PEER TO PEER X X X X X X X X

P02 – L: PROGETTO LEGALITÀ X X X X

ATTIVITÀ ALTRE

ALTRE ATTIVITÀ DI UN GIORNO O ALTRE CHE NON IMPLICANO

RENDICONTAZIONE FINANZIARIA X X X X X X X X

P02 – PON CODING X X

R - Fondo di riserva

Avanzo di

Previsio

ne

Previsi

one

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Rimast

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amminist razi

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Tipolog ia

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Descrizione Variazi

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e accertam enti

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i

R Fondo di riserva 500,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

98 Fondo di riserva 500,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

SPESE IMPORTO DESTINATO

Spese di personale 47.546,48

Acquisto di beni di consumo 150.136,68

Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 225.521,77

Acquisto di beni d'investimento 49.345,38

Altre spese 8.100,90

Imposte e tasse 17.604,96

Rimborsi e poste correttive 2.274,66

Fondo di riserva 500,00

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(12)

Da un punto di vista generale, i buoni rapporti con gli Enti Locali e la condivisione progettuale, permette di continuare ad avere la compartecipazione delle spese per il funzionamento tra 4 Comuni. A fronte del versamento della quota di funzionamento, l’istituto si occupa in autonomia degli acquisti legati a spese per la pulizia o di segreteria. Anche questo fattore ha permesso di continuare una razionalizzazione delle spese (acquisti di materiale di pulizia, di carta e materiale di cancelleria, il contratto di noleggio del fotocopiatore della segreteria, gli interventi tecnico- informatici, spese postali, ecc. ) attraverso uso sistematico della piattaforma MEPA o di contratti su più plessi.

Per la selezione degli esperti esterni ci si è avvalsi sempre della procedura dell’avviso pubblico, cercando di avere esperti che rispondessero ai requisiti richiesti, in una logica di mercato.

È continuato il Piano di investimenti infrastrutturali in un’ottica di riammodernamento delle dotazioni multimediali, anche in ragione delle nuove richieste della scuola sia di tipo “burocratico” (registro elettronico, dematerializzazione, segreteria digitale…), ma soprattutto di tipo didattico (Scuola Digitale, Coding…).

Vi è inoltre un continuo investimento, secondo normativa, nella sicurezza scolastica, sia per materiali (cassette pronto soccorso…) ma soprattutto verso la formazione del personale P04. Anche nel 2019 tutto il personale, come da normativa, è stato formato sulla sicurezza e si è incrementato il numero di addetti formati per le squadre antincendio.

L’Istituto si denota da sempre come particolarmente sensibile all’inclusione degli alunni diversamente abili o con bisogni educativi speciali, sia con voci proprie del Budget d’Istituto sia con i fondi messi a disposizione dalle singole Amministrazioni Comunali. Questa attenzione ha portato ad acquisiti mirati, volti al miglioramento dell’apprendimento dei nostri alunni.

In merito alla Capacità di spesa dell’Istituto, si rileva quanto segue:

Le spese per il pagamento dei compensi al personale estraneo alla scuola, delle attività di formazione e aggiornamento sono state liquidate secondo i criteri previsti dal Regolamento di istituto, previo affidamento degli incarichi.

La gestione degli acquisti è stata imperniata sull’economicità delle gare, utilizzando soprattutto il sistema ME.PA. Gli atti relativi agli acquisti, di cui è possibile la consultazione, sono depositati presso l’ufficio di segreteria dell’Istituto

Per lo svolgimento di alcuni progetti, oltre ai contributi ricevuti dall’Ente Pubblico comunale, e da Privati, si è fatto ricorso in maniera significativa alle contribuzioni dei genitori che hanno risposto positivamente alle richieste della scuola finanziando progetti d’Istituto.

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4. Indici di Bilancio

4.1 - Indici di bilancio per le entrate

Si riportano di seguito i principali indicatori di Bilancio per le Entrate.

DIPENDENZA FINANZIARIA AUTONOMIA FINANZIARIA MANCATA RISCOSSIONE

Finanziamenti dello Stato Enti + Privati + Altre entrate Totale Accertamenti Totale accertamenti

Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (statali) e il totale degli accertamenti

Totale accertamenti

Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome.

Previsione definitiva

Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l'avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di "incertezza" (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale.

INCIDENZA RESIDUI ATTIVI SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI ACCUMULO RESIDUI ATTIVI

Accertamenti non riscossi Riscossioni residui attivi Totale residui attivi a fine anno Totale accertamenti

Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell'esercizio di competenza

Residui attivi

Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi.

Totale accertamenti + Residui attivi

Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli

accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno.

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4.2 - Indici di bilancio per le spese

Si riportano di seguito i principali indicatori di Bilancio per le Spese.

SPESE PER ATTIVITA' DIDATTICA AUTONOMIA FINANZIARIA INCIDENZA RESIDUI PASSIVI

Impegni A03 + Impegni Progetti Impegni A01 Impegni non pagati

Totale impegni

Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all'aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni.

Totale impegni

Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all'aggregato A01, al totale degli impegni

Totale impegni

Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell'esercizio di competenza

SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI ACCUMULO RESIDUI PASSIVI

Pagamenti residui passivi Totale residui a fine anno Residui passivi

Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali.

Totale impegni + residui passivi

Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti)

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5. Conclusioni

Da un punto di vista didattico e dei risultati, l’Istituto ha mantenuto una percentuale di alunni non ammessi alla classe successiva inferiore alla media nazionale, a dimostrazione di un importante sforzo, da parte di tutti i Consigli di Classe e Team Docenti, di organizzazione di attività di recupero e di progetti su misura dei nostri alunni. Purtroppo, una delle maggiori cause di insuccesso scolastico è dovuta alla scarsa presenza degli alunni a scuola (in molti casi per trasferimenti improvvisi e non comunicati o per questioni “culturali”).

Si stanno monitorando i dati sul successo formativo dei nostri alunni alle scuole superiori: vi sono importanti differenze dei dati di anno in anno, anche se un aspetto abbastanza ricorrente è che i risultati siano in media nei primi anni di licei e tecnici, mentre vi è ancora un’importante dispersione per alunni iscritti al primo anno di professionali.

Le rilevazioni del SNV, affidate a INVALSI, ci informano che gli apprendimenti conseguiti nel nostro Istituto restano costanti e non omogenei nei 4 Comuni. I dati sono stati inviati ai genitori del Consiglio d’Istituto e oggetto di una riflessione del Collegio Docenti. Va in questo senso il tentativo, fin dalla primaria, di cercare di potenziare la matematica attraverso l’uso del docente di potenziamento o di corsi extracurricolari alla secondaria. In generale i risultati vedono un miglioramento (rispetto alla media nazionale) nel corso degli 8 anni di scuola, a dimostrazione di un lavoro costante e continuo.

Si è continuato a sperimentare, nei diversi ordini di scuola, esperienze nel campo della personalizzazione/individualizzazione dei percorsi formativi, della innovazione delle metodologie didattiche, delle pratiche di inclusione/integrazione dello svantaggio e con riguardo al disagio cognitivo (corsi attivati anche tramite Animatore Digitale).

Sono stati realizzati interventi di prima alfabetizzazione o di italiano come lingua di studio. L’Istituto, che ha una percentuale importante (circa 1 su 4) di alunni stranieri (di I o II generazione o appena arrivati in Italia) riceve finanziamenti ministeriali che utilizza per la piena integrazione dei ragazzi.

Il tentativo è comunque di predisporre un’organizzazione tale da garantire ad ogni alunno momenti di rinforzo linguistico tramite, soprattutto nella primaria, laboratori permanenti, anche attraverso l’uso del potenziamento.

Per quanto concerne il contrasto alle dipendenze e la promozione a stili di vita corretti e sani, l’Istituto ha continuato il Progetto Life Skills avviato per le classi di tutte le Scuole secondarie di primo grado e con la formazione di molti docenti. Anche nel 2019 l’Istituto ha aderito, con tutte le classi (dalla terza) della primaria dell’Istituto anche a una sperimentazione regionale per l’introduzione del metodo Life Skill al mondo della primaria. Per quanto concerne la secondaria ha invece promosso una sperimentazione su moduli legati all’affettività/sessualità, tramite il coinvolgimento dell’ATS. Serate specifiche sono state organizzate per genitori.

Si insiste molto anche nell’unitarietà del sapere per lo sviluppo delle competenze chiave di cittadinanza. Se nella scuola primaria era abitudine consolidata quella di predisporre un tema unico per tutto il plesso che accompagnasse gli alunni durante l’anno scolastico, da qualche anno, anche la scuola secondaria ha introdotto l’idea di un unico progetto di Istituto per le classi terze con forte valenza multidisciplinare e che mettesse al centro gli alunni. Il progetto Legalità ha visto il coinvolgimento di molte istituzioni e del territorio, creando di fatto un vero compito autentico in cui gli alunni potessero misurarsi (altro obiettivo della scuola, ossia creare situazioni in cui poter osservare le competenze dei nostri alunni).

Rapporto con i genitori, Enti Locali e Territorio

L’uso della Piattaforma Spaggiari da un alto e dell’area riservata del sito (con mail con dominio

@iccalcinate.edu.it) dall’altro, rende sempre più rapido l’accesso alle informazioni e in generale la messa in circolo delle conoscenze verso il personale docente e anche non docente risulta progressivamente più facile, più integrale, più tempestivo, più condiviso. Per i genitori, l’uso della Piattaforma Spaggiari è un utile mezzo per avere informazioni sull’andamento del figlio, sui piani di lavoro, sulle comunicazioni scuola famiglia, soprattutto per la secondaria. Il Collegio sta comunque cercando di riflettere su come mantenere il dovuto e proficuo rapporto diretto con le famiglie e di non trasformare questo rapporto in una semplice acquisizione di dati numerici (voti) dal registro.

Infine, come ogni anno, l’Istituto ha mostrato una notevole intraprendenza nella partecipazione a concorsi vari, sia di carattere locale che più ampio e ha promosso varie iniziative per il territorio durante l’anno, come – ad esempio – la realizzazione della festa dell’I.C. o momenti importanti con la presenza delle maggiori cariche provinciali.

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Formazione

Notevole è stato anche l’impegno verso la formazione dei docenti, che dalla c.d. Legge “Buona Scuola” è divenuta obbligatoria. L’Istituto ha partecipato alla stesura di importanti progetti di formazione in rete (Ambito 3 e CTI di Seriate), ma anche finanziato corsi specifici al suo interno con fondi propri, laddove il Collegio ha ritenuto importante intervenire per una ricaduta sistematica nella didattica quotidiana.

Vi è inoltre un continuo investimento, secondo normativa, nella sicurezza scolastica, sia per materiali (cassette pronto soccorso…) ma soprattutto verso la formazione del personale. Anche nel 2019 tutto il personale, come da normativa, è stato formato sulla sicurezza e si è incrementato il numero di addetti formati per le squadre antincendio.

DICHIARAZIONI

Per quanto attiene alle spese sostenute nell’esercizio finanziario 2019 si dichiara che:

1. Non vi sono state gestioni fuori bilancio;

2. Le scritture di cui al libro giornale di cassa concordano con le risultanze del conto corrente bancario;

3. I beni durevoli acquistati sono stati regolarmente registrati sul libro dell’inventario;

4. L’ammontare dei beni patrimoniali a fine esercizio registrati nel modello K concorda con le risultanze rilevate nel modello J, le scritture inventariali e l’estratto conto bancario;

5. Sulla liquidazione delle fatture risultano apposti gli estremi della presa in carico e, ove previsto, il numero d’inventario;

6. Le ritenute previdenziali ed assistenziali sono state trattenute e versate agli enti competenti;

7. Le reversali ed i mandati sono stati debitamente compilati in ogni loro parte ed inviati con sistema OIL all’Istituto cassiere;

8. La contabilità scolastica è stata tenuta nel rispetto delle disposizioni di tutela della privacy, come previsto dalla normativa vigente;

9. Le liquidazioni dei compensi sono contenute nell’ambito delle disponibilità dei singoli accreditamenti, trovano giustificazione in regolari atti amministrativi del dirigente scolastico e corrispondono a prestazioni effettivamente rese dal personale.

10. E’ stata rispettata la destinazione dei finanziamenti finalizzati;

11. Le partite di giro (anticipo al direttore S.G.A.) di € 500,00 pareggiano in entrata e in uscita;

12. L’anticipazione per il fondo minute spese è stato reintegrato in bilancio con reversale nr.

269 del 18/12/2019.

Dall’analisi di quanto sopra riportato si evidenzia che le spese per le attività e i progetti, in coerenza con gli obiettivi del PTOF per il 2019 sono state finalizzate correttamente. In particolare, si sottolinea che l’Istituto, nel rispetto dei principi di efficienza, efficacia, economicità e trasparenza, in linea con le recenti norme in materia di dematerializzazione dei documenti, sta razionalizzando e qualificando le spese mediante un processo progressivo di digitalizzazione delle varie procedure amministrative.

Data: 14-03-2020 Prot. 1548/2020

IL DIRETTORE DEI SERVIZI GENERALI E IL DIRIGENTE SCOLASTICO

AMMINISTRATIVI

ACETI SABRINA ALESSANDRO DOMENICO MAZZAFERRO

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