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Variazione n. 12 al Bilancio di previsione 2021
Il giorno 08 ottobre 2021 a seguito di sopravvenute esigenze, si procede alla variazione n. 12 al Bilancio di previsione per l’e.f. 2021 approvato dal Ministero Vigilante con ns prot. n. 1148 del 14 gennaio 2021.
La variazione è predisposta ai sensi dell’articolo 20 del DPR 97/2003 e dall’articolo 23 del Regolamento per l’Amministrazione, la Finanza e la Contabilità deliberato nella sua forma definitiva dal Consiglio di Amministrazione in data 21 marzo 2019 con provvedimento n. 11.
La variazione è relativa alle entrate e uscite secondo il dettaglio che segue:
Variazione in ENTRATA
A seguito dell’entrata in vigore del Regolamento (UE) n. 817/2021 del 20 maggio 2021 del Parlamento europeo e del Consiglio che istituisce Erasmus+, la Commissione Europea ha dato avvio alla Programmazione Erasmus 2021-2027 e per l’annualità 2021 ha stipulato con Indire il Contribution Agreement 2021-0023 (prot.
27757 del 25.08.2021) con il quale ha assegnato un contributo destinato ai beneficiari del Programma Erasmus+ pari a euro 147.740.110,00 interamente accertato in data 25.08.2021 con numero 1511.
Si evidenzia che ai fini della presente variazione si è verificato che il software di contabilità non consente di prevedere interamente il finanziamento assegnato; si procede quindi ad incrementare la previsione del capitolo 135.900 “Altri trasferimenti correnti dall’Unione Europea” della sola quota che si prevede di spendere nel 2021 (si veda sezione relativa alle Uscite) pari a euro 70.553.227,00 per la competenza e 57.000.000,00 per la cassa, rassicurando che la differenza tra la somma assegnata (e accertata in bilancio) e la somma non prevista, pari ad euro 77.186.883,00, al termine dell’esercizio, confluirà correttamente ad incrementare l’avanzo di amministrazione vincolato ai progetti. Di detto incremento verrà dato atto con il Rendiconto generale dell’e.f. 2021.
Inoltre considerato che la Commissione Europea con il Contribution Agreement 2021-0023 (prot. 27757 del 25.08.2021) stipulato con INDIRE ha assegnato un contributo per i management costs destinato al funzionamento dell’Agenzia pari a Euro 6.246.772,00 e che la previsione iniziale è pari a euro 5.603.075,00 si procede ad un incremento della previsione di competenza e di cassa per il capitolo 135.900 “Altri trasferimenti correnti dall’Unione Europea” pari a euro 643.697,00.
Variazioni in USCITA
Missione Ricerca e Innovazione, Programma Ricerca per la Didattica Progetto Eccellenze 2019-2020
Su istanza del Responsabile del Progetto, considerata la necessità di garantire il corretto svolgimento delle attività di ricerca, si rende necessario modificare la previsione di spesa dei capitoli di bilancio di seguito indicati per euro 150.000,00 (competenza e cassa):
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il capitolo 114.1900 Trasferimenti correnti a Ministero dell'Istruzione -Istituzioni scolastiche viene incrementato di euro 142.800,00 (competenza e cassa);
il capitolo 114.1905 Trasferimenti correnti a altre imprese viene incrementato di euro 3.000,00 (competenza e cassa);
il capitolo 114.1906 Trasferimenti correnti a Istituzioni Sociali Private viene incrementato di euro 4.200,00 (competenza e cassa).
Missione Ricerca e Innovazione, Programma comunitari e collaborazioni internazionali
Progetto Erasmus+ decentrate call 2021
Su istanza del Responsabile del Progetto, considerata l’entrata in vigore del Regolamento (UE) n. 817/2021 del 20 maggio 2021 del Parlamento europeo e del Consiglio che istituisce Erasmus, al fine di procedere alla stipula delle convenzioni con i beneficiari selezionati e alla contestuale assunzione dell’impegno di spesa, si rende necessario modificare la previsione di spesa dei capitoli di bilancio di seguito indicati per euro 70.553.227,00 per la competenza ed euro 56.442.581,60 per la cassa:
il capitolo 114.2900 -Trasferimenti correnti a Ministero dell'Istruzione -Istituzioni scolastiche viene incremento di Euro 14.792.000,00 per la competenza e per la cassa di euro 11.833.600,00;
il capitolo 114.2902 -Trasferimenti correnti a Comuni viene incremento di Euro 115.000,00 per la competenza e per la cassa di euro 92.000,00;
il capitolo 114.2903 -Trasferimenti correnti a Università viene incrementato di Euro 42.001.000,00 per la competenza e per la cassa di euro 33.600.800,00;
il capitolo 114.2905 -Trasferimenti correnti alle imprese viene incrementato di Euro 4.669.000,00 per la competenza e per la cassa di euro 3.735.200,00;
il capitolo 114.2906 -Trasferimenti correnti a Istituzioni sociali private viene incrementato di Euro 8.661.227,00 per la competenza e per la cassa di euro 6.928.981,60;
il capitolo 114.2913 -Trasferimenti correnti a Regione e Provincie autonome viene incrementato di Euro 300.000,00 per la competenza e per la cassa di euro 240.000,00;
il capitolo 112.2913 -Indennità di missione e di trasferta viene incrementato di Euro 15.000,00 per la competenza e per la cassa di euro 12.000,00.
Funzionamento Erasmus+ 2021
Su istanza del Responsabile del Progetto, al fine di garantire la corretta attuazione delle attività inserite nel piano di lavoro Erasmus per l’anno 2021, si rende necessario modificare la previsione di spesa dei capitoli di bilancio di seguito indicati per euro 643.697,00 per la competenza ed euro 219.017,00 per la cassa:
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il capitolo 112.9053 - voci stipendiali al personale td viene incremento di Euro 88.394,68 (competenza e cassa);
il capitolo 112.9143 - indennità e altri compensi al personale td viene incremento Euro 50.137,19 (competenza e cassa);
il capitolo 112.9103 - contributi obbligatori personale td viene incremento di Euro 48.148,15 (competenza e cassa);
il capitolo 112.9122 - Irap personale (interno e esterno) di cui ai progetti viene incremento di Euro 23.983,67 (competenza e cassa);
il capitolo 112.9203 - Contributi per indennità di fine rapporto corrisposto al personale a tempo determinato a valere sui progetti in affidamento viene incremento di Euro 5.353,31 (competenza e cassa);
il capitolo 112.9112 - Assegni familiari corrisposti al personale a tempo determinato a valere sui progetti in affidamento viene incremento di Euro 3.000,00 (competenza e cassa);
il capitolo 113.2928 - Incarichi libero professionali di studi, ricerca e consulenza viene incremento di Euro 249.360,00 per la competenza e per la cassa di Euro 0,00;
il capitolo 113.2931 - Servizio di sorveglianza e custodia viene incremento di Euro 43.000,00 per la competenza e per la cassa di Euro 0,00;
il capitolo 124.3902 - Oneri per servizio di Tesoreria viene incremento di Euro 64.000,00 per la competenza e per la cassa di Euro 0,00;
il capitolo 113.2941 - Servizi di consulenza e prestazioni professionali ICT viene incremento di Euro 68.320,00 per la competenza e per la cassa di Euro 0,00.
La variazione (nella competenza e nella cassa) è riepilogata nel prospetto riportato di seguito:
Riepilogo delle ENTRATE
Capitolo Competenza Cassa
135 900 70.553.227,00 57.000.000,00
135 900 643.697,00 643.697,00
Totale 71.196.924,00 57.643.697,00
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Riepilogo delle Uscite per Programma Ricerca per la Didattica
Capitolo Eccellenze 2019-2020 Competenza e Cassa
114 1900 142.800,00
114 1905 3.000,00
114 1906 4.200,00
Totale 150.000,00
Riepilogo delle Uscite per Programma comunitari e collaborazioni internazionali
Capitolo Erasmus+ decentrate call 2021 Funzionamento Erasmus+ 2021 Totale capitoli
Competenza Cassa Competenza Cassa Competenza Cassa
112 2913 15.000,00 12.000,00 15.000,00 12.000,00 114 2900 14.792.000,00 11.833.600,00 14.792.000,00 11.833.600,00 114 2902 115.000,00 92.000,00 115.000,00 92.000,00 114 2903 42.001.000,00 33.600.800,00 42.001.000,00 33.600.800,00 114 2905 4.669.000,00 3.735.200,00 4.669.000,00 3.735.200,00 114 2906 8.661.227,00 6.928.981,60 8.661.227,00 6.928.981,60 114 2913 300.000,00 240.000,00 300.000,00 240.000,00 112 9053 88.394,68 88.394,68 88.394,68 88.394,68 112 9143 50.137,19 50.137,19 50.137,19 50.137,19 112 9103 48.148,15 48.148,15 48.148,15 48.148,15 112 9122 23.983,67 23.983,67 23.983,67 23.983,67 112 9203 5.353,31 5.353,31 5.353,31 5.353,31 112 9112 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 113 2928 249.360,00 - 249.360,00 - 113 2931 43.000,00 - 43.000,00 - 124 3902 64.000,00 - 64.000,00 - 113 2941 68.320,00 - 68.320,00 - Totale 70.553.227,00 56.442.581,60 643.697,00 219.017,00 71.196.924,00 56.661.598,60 INDIRE - ISTITUTO NAZIONALE DI DOCUMENTAZIONE, INNOVAZIONE E RICERCA EDUCATIVA Protocollo Interno N. 32622/2021 del 08-10-2021 Doc. Principale - Copia Del Documento Firmato Digitalmente
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Riepilogo delle Uscite per capitolo
Capitoli Competenza Cassa
114 1900 142.800,00 142.800,00 114 1905 3.000,00 3.000,00 114 1906 4.200,00 4.200,00 112 2913 15.000,00 12.000,00 114 2900 14.792.000,00 11.833.600,00 114 2902 115.000,00 92.000,00 114 2903 42.001.000,00 33.600.800,00 114 2905 4.669.000,00 3.735.200,00 114 2906 8.661.227,00 6.928.981,60 114 2913 300.000,00 240.000,00 112 9053 88.394,68 88.394,68 112 9143 50.137,19 50.137,19 112 9103 48.148,15 48.148,15 112 9122 23.983,67 23.983,67 112 9203 5.353,31 5.353,31 112 9112 3.000,00 3.000,00 113 2928 249.360,00 - 113 2931 43.000,00 - 124 3902 64.000,00 - 113 2941 68.320,00 - 71.346.924,00 56.811.598,60
La variazione prevede maggiori entrate per euro 71.196.924,00 vincolate al programma Erasmus plus cui corrispondono nel programma “Servizi comunitari e collaborazioni internazionali” maggiori uscite di pari importo.
Nel programma “Ricerca per la didattica” la variazione prevede maggiori uscite per euro 150.000,00 coperte con quota parte dell’avanzo di amministrazione vincolato.
IL DIRETTORE GENERALE Flaminio Galli
Documento informatico firmato digitalmente ai sensi del T.U.
445/2000 e del D.Lgs 82/2005 e rispettive norme collegate, il quale sostituisce il documento cartaceo e la firma autografa.
FF/gc Uffici mittenti:
-Servizio Finanza, Pianificazione e Controllo.
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