BILANCIO PLURIENNALE PER GLI ESERCIZI 2006 - 2007 - 2008

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153 BILANCIO PLURIENNALE

Una delle maggiori innovazioni introdotte dal più volte citato D.P.R. n. 97/2003, è il bilancio pluriennale che - in un arco temporale non inferiore al triennio - traduce in termini finanziari le linee strategiche dell’Ente formulate dal Consiglio di Indirizzo e vigilanza.

Redatto per la prima volta ed in via sperimentale nell’ambito INAIL, il bilancio pluriennale costituisce un allegato al progetto di bilancio nel suo insieme e si compone di due distinti documenti:

• un preventivo finanziario triennale redatto secondo lo schema del rendiconto deci- sionale annuale, unicamente per la parte di competenza, per UPB (fino alla suddivi- sione per “categorie”) e non è oggetto di approvazione;

• un preventivo economico triennale, che affianca ai predetti riflessi finanziari, le previsioni delle poste di natura economica.

E’ da notare, infine, che il bilancio pluriennale in questione non ha carattere autoriz- zativo per gli stanziamenti in esso inseriti.

* * *

Sul piano metodologico, nella determinazione delle previsioni relative alle poste del bilancio pluriennale, si è seguito un percorso tecnico che può essere sintetizzato nella costruzione dei seguenti schemi:

a) “A legislazione vigente”, ottenuto proiettando per ciascuno degli anni le risultanze previste per il 2006 secondo i criteri di andamento “tendenziale” strettamente colle- gati alla natura della posta di bilancio di volta in volta presa in considerazione.

b) Effetti “netti” generati dall’applicazione delle “politiche strategiche”.

c) “Bilancio programmatico”, ottenuto per sintesi dei due precedenti, derivado così i nuovi termini economico-finanziari delle rispettive poste di bilancio ed i conseguenti risultati differenziali nell’ottica di medio periodo, propria di questo arco temporale.

Per quanto riguarda in particolare le entrate, le valutazioni dei prevedibili flussi plu- riennali nel triennio 2006-2008 sono correlate alle prospettive dell'economia italiana nel periodo considerato come si desumono, in un’ottica di coerenza programmatoria pubblica, dal Documento di Programmazione Economica e Finanziaria, predisposto dal Ministero dell’economia e delle Finanze.

Tali flussi sono prevalentemente correlati con l’andamento di tre distinti indici macroeconomici: l’andamento della massa delle retribuzioni, i livelli di occupazione, il tasso programmato di inflazione. L’applicazione di questo quadro è stata poi opportu- namente messa in riferimento alla situazione più specifica delle componenti economiche sottoposte all’attenzione degli Organi INAIL, ed integrata e soppesata alla luce delle disposizioni legislative in tema di assicurazioni contro gli infortuni sul lavoro.

BILANCIO PLURIENNALE PER GLI ESERCIZI

2006 - 2007 - 2008

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Sul versante delle spese, invece, si è tenuto conto delle ipotesi di variazione dell'occupazione e delle retribuzioni nonché del prevedibile andamento del fenomeno infortu- nistico - per quanto riguarda in modo particolare le spese per prestazioni istituzionali - nonché dell’indice di inflazione programmata per il periodo 2006-2008.

Naturalmente, per la previsione delle spese di parte corrente - soprattutto con riguardo a quelle di acquisto dei beni e servizi - si è tenuto debito conto delle disposizioni normative di contenimento della spesa pubblica, cercando coerenza - fin dove possibi- le - con il principio di efficienza gestionale.

A risultati ottenuti in questo contesto “tendenziale” sono stati applicati i seguenti effetti di “quadro strategico”:

• politica di riduzione delle tariffe e, quindi, riduzione del livello delle entrate com- plessive per premi (nella misura stimata in circa € 800 milioni) ipotizzato dal 2007, con effetto di trascinamento anche nell’esercizio successivo (ultimo del periodo previsto);

• politica di incremento del livello delle prestazioni ai lavoratori infortunati e tecnopati- ci, da attuare anche attraverso la riduzione del grado minimo di menomazione indennizzabile (circa € 400 milioni di maggiori spese per le prestazioni economiche) anche in questo caso a partire dal 2007, con effetto per gli anni successivi;

• predisposizione di Piani di Impiego dei Fondi disponibili (PIF), sia pure di importo estremamente contenuto (previsti circa € 600 milioni per il 2007 e circa € 550 milioni per il 2008), a causa dei noti vincoli incrementali di spesa imposti dalle disposizioni in materia;

• incremento delle attività patrimoniali (non riscontrabili direttamente nel bilancio pluriennale, se non attraverso l’esame di talune poste economiche) a seguito di realizzazione di investimenti deliberati in anni precedenti (effetti già a partire dal 2007 e per gli anni successivi). Trattandosi di previsioni limitate unicamente alla competenza, infatti, i pagamenti di cassa conseguenti alla realizzazione dei piani impegnati negli anni precedenti non risultano di fatto evidenziati tra le poste inserite nel bilancio: la loro previsione (secondo le linee strategiche del CIV) è stata peraltro subordinata al raggiungimento dei limiti di spesa imposti dalle vigenti disposizioni di contenimento in materia.

Prima di concludere, è necessario mettere in evidenza ancora una volta come l’intero impianto pluriennale risenta fortemente degli attuali vincoli di finanza pubblica, sia in ordine al contenimento stretto delle spese per consumi intermedi (più precisamente quelle relative l’acquisto di beni e servizi necessari all’efficiente svolgimento dell’attività dell’Istituto ed ad un loro sviluppo, in coerenza con le aspettative della società), sia al tetto di spesa complessiva che, seppure imposta in considerazione della natura impre- scindibilmente ed irrinunciabilmente pubblica dell’INAIL - ed in quanto tale partecipe degli sforzi imposti dalla partecipazione agli obblighi Comunitari - stanno finendo per soffocare in una rete di irrazionali parametrazioni, qualunque stimolo allo sviluppo ed all’efficienza.

* * *

il quadro dei risultati di medio periodo scaturiti, evidenziala possibilità di manteni- mento di saldi economici e finanziari in crescita - in coerenza a ciò che è avvenuto negli ultimi anni - pur introducendo le citate modifiche strutturali (che abbisognano, però, di altrettanti interventi normativi), volte alla riduzione dell’attuale crescente divario tra premi incassati e prestazioni erogate, indice comunque di preoccupante squilibrio fra classi di “contribuenti”.

L’analisi del “bilancio pluriennale”, infatti, evidenzia il grado di copertura finanziaria fin qui raggiunta, attraverso l’integrale copertura di tutte le spese con tutte le entrate e, di anzi, la cronica crescita di un attivo finanziario indisponibile per la corretta autonomia gestionale dell’Ente.

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A tale riguardo, pur nelle ipotesi “espansive” formulate, si evidenzia un avanzo finanziario (differenza tra entrate accertate e spese impegnate) positivo in tutto il periodo in considerazione:

ANDAMENTO NEL TRIENNIO 2006-2008 (in migliaia di euro)

DESCRIZIONE 2006 2007 2008

Avanzo Finanziario 1.161.097 456.040 566.002

Da qui la crescita continua - ed anomala - dell’avanzo di amministrazione, che pone in evidenza il netto finanziario in essere alla fine di ogni esercizio, rivolto ad accertare la reale capacità dell’Istituto a svolgere finanziariamente la propria gestione.

Avanzo di Amministrazione 11.420.443 11.876.483 12.442.485

Ugualmente in attivo risulta, infine, essere il risultato economico, seppur ridimensio- nato in ragione da un lato del più volte accennato effetto combinato della riduzione dei premi (sul versante delle entrate) e dell’incremento delle prestazioni (sul versante delle spese), dall’altro per la crescita degli oneri economici derivanti dai maggiori ammortamenti per nuovi immobili (stante l’ipotesi di realizzazione dei piani di investimento deliberati negli anni precedenti).

Avanzo economico 1.744.397 588.654 601.858

La situazione predetta, pertanto, evidenzia risultati economici positivi, mitigati in parte dall’utilizzo fattone per diminuire le entrate contributive e incrementare le prestazioni istituzionali, che comporterà dapprima l’azzeramento del disavanzo di natura patrimoniale, invertendo in brevissimo tempo anche tale tendenza e raggiungendo, così, l’avanzo patrimoniale già a partire dal 2007:

Avanzo/Disavanzo patrimoniale -271.662 316.992 918.850

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Quanto precedentemente accennato, presuppone un quadro essenzialmente favore- vole pur nelle ipotesi formulate di riduzione delle entrate e crescita delle prestazioni istituzionali economiche.

A ben vedere, però, l’attenta analisi del bilancio di previsione 2006, nonché la proie- zione nell’arco temporale triennale delle sue risultanze, focalizza la drammatica situazione di “cristallizzazione scheletrizzata” dell’intera gestione dell’Istituto, vincolata in ogni sua prospettiva di sviluppo da un quadro normativo tanto paralizzante da rendere assolutamente disattivante l’applicazione di qualsiasi indirizzo strategico da parte degli Organi dell’Istituto, quadro del quale si auspica una modifica in tempi rapidi, pur nel rispetto dei pregnanti doveri di partecipazione agli sforzi della nazione.

La conseguenza di quanto sopra si ripercuote fatalmente su ogni progetto di impor- tanza strategica della amministrazione, congelando qualsiasi riordino delle tariffe da applicare ai premi e contributi di assicurazione per le entrate, ovvero il grado di menomazione indennizzabile ed il livello delle prestazioni economiche da erogare agli infortunati. Aggiungasi in negativo il peso di trasferimenti passivi a carico dell’Istituto per la contribuzione obbligatoria ad Enti ed Istituzioni statali (si pensi alle contribuzioni obbli- gatorie dovute, in forza di legge, per il finanziamento e l’operato dell’ex ENPI, dell’ex ENAOLI, dell’Istituto Italiano di Medicina Sociale, del Fondo Sanitario Nazionale, ecc.) che andrebbero rivisti e magari attualizzati.

Di più, i citati vincoli che la partecipazione al settore delle Pubbliche Amministrazioni pone all’Istituto - sia in termini di limiti alla spesa, non governati da obiettivi di efficienza dell’azione amministrativa, bensì “teleguidati” da una logica emergenziale, sia in quelli delle norme sulla Tesoreria unica, che impongono all’Istituto di non poter disporre delle risorse liquide impedendo la realizzazione di qualsivoglia investimento - finiscono per assumere una logica perversa ed anticiclica aggravando ancora di più la situazione, che invece, si vorrebbe alleviare.

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PREVENTIVO FINANZIARIO PLURIENNALE

PARTE I - ENTRATA

CODICE DENOMINAZIONE

Anno Finanziario 2006

Anno Finanziario 2008 PREVISIONI DI COMPETENZA

Avanzo di Amministrazione presunto € 11.420.443.298 11.876.483.298 12.442.485.298

Fondo iniziale di cassa presunto € — — —

1 - RAPPORTI CON LE AZIENDE 1.1 - TITOLO I - ENTRATE CORRENTI 1.1.1 - ENTRATE CONTRIBUTIVE

1.01.01.01 Aliquote contributive a carico dei datori di lavoro e/o degli iscritti € 9.005.425.000 8.426.058.000 8.640.922.000 1.1.2 - ENTRATE DERIVANTI DA TRASFERIMENTI CORRENTI

1.01.02.03 Trasferimenti da parte dello Stato € 485.000.000 493.245.000 501.137.000

1.01.02.04 Trasferimenti da parte delle Regioni » 1.700.000 1.729.000 1.757.000

1.1.3 - ALTRE ENTRATE

1.01.03.07 Entrate derivanti dalla vendita di beni e dalla prestazione di servizi € 1.265.000 1.284.000 1.306.000

1.01.03.10 Entrate non classificabili in altre voci » 75.151.000 76.278.000 77.575.000

TOTALE ENTRATE CORRENTI RAPPORTI CON LE AZIENDE € 9.568.541.000 8.998.594.000 9.222.697.000 2 - PRESTAZIONI DI TUTELA ASSICURATIVA

2.1 - TITOLO I - ENTRATE CORRENTI 2.1.3 - ALTRE ENTRATE

2.01.03.07 Entrate derivanti dalla vendita di beni e dalla prestazione di servizi € 3.503.000 3.556.000 3.616.000 2.01.03.09 Poste correttive e compensative di entrate correnti " 423.353.000 430.550.000 437.439.000 TOTALE ENTRATE PRESTAZIONI DI TUTELA ASSICURATIVA € 426.856.000 434.106.000 441.055.000 3 - PRESTAZIONI/SERVIZI TUTELA INTEGRATA

3.1 - TITOLO I - ENTRATE CORRENTI

3.1.2 - ENTRATE DERIVANTI DA TRASFERIMENTI CORRENTI

3 .01.02.06 Trasferimenti da parte di altri Enti del settore pubblico € 300.000 305.000 310.000 3.1.3 - ALTRE ENTRATE

3.01.03.07 Entrate derivanti dalla vendita di beni e dalla prestazione di servizi € 10.414.000 10.570.000 10.750.000 TOTALE ENTRATE CORRENTI

PRESTAZIONI/SERVIZI TUTELA INTEGRATA € 10.714.000 10.875.000 11.060.000 4 - STRUMENTALE

4.1 - TITOLO I - ENTRATE CORRENTI 4.1.3 - ALTRE ENTRATE

4.01.03.07 Entrate derivanti dalla vendita di beni e dalla prestazione di servizi € — — —

4.01.03.08 Redditi e proventi patrimoniali " 169.346.000 171.886.000 174.808.000

4.01.03.09 Poste correttive e compensative di entrate correnti " 18.200.000 18.509.000 18.805.000 TOTALE ENTRATE CORRENTI STRUMENTALE € 187.546.000 190.395.000 193.613.000 5 - SUPPORTO

5.1 - TITOLO I - ENTRATE CORRENTI 5.1.3 - ALTRE ENTRATE

5.01.03.07 Entrate derivanti dalla vendita di beni e dalla prestazione di servizi € 110.000 112.000 114.000

TOTALE ENTRATE CORRENTI SUPPORTO € 110.000 112.000 114.000

TOTALE GENERALE ENTRATE CORRENTI € 10.193.767.000 9.634.082.000 9.868.539.000

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PARTE I - ENTRATA

4 - STRUMENTALE

4.1 - TITOLO II - ENTRATE IN CONTO CAPITALE

4.2.1 - ENTRATE PER ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI E CESSIONE DI CREDITI

4.02.01.11 Alienazione di beni e diritti reali € — — —

4.02.01.12 Alienazione di immobilizzazioni tecniche » — — —

4.02.01.13 Realizzo di valori mobiliari » 121.000.000 123.057.000 125.026.000

4.02.01.14 Riscossione di crediti » 44.464.000 45.220.000 45.944.000

4.2.3 - ACCENSIONE DI PRESTITI

4.02.03.20 Assunzione di altri debiti finanziari € 2.000.000 2.060.000 2.122.000

TOTALE ENTRATE IN CONTO CAPITALE SUPPORTO € 167.464.000 170.337.000 173.092.000

TOTALE GENERALE ENTRATE IN CONTO CAPITALE € 167.464.000 170.337.000 173.092.000

1 - RAPPORTI CON LE AZIENDE 1.4 - TITOLO IV - PARTITE DI GIRO 1.4.1 - ENTRATE PER PARTITE DI GIRO

1.04.01.22 Entrate aventi natura di partite di giro € 93.627.000 95.219.000 96.743.000

TOTALE ENTRATE PARTITE DI GIRO RAPPORTI

CON LE AZIENDE € 93.627.000 95.219.000 96.743.000

2 - PRESTAZIONI DI TUTELA ASSICURATIVA 2.4 - TITOLO IV - PARTITE DI GIRO

2.4.1 - ENTRATE PER PARTITE DI GIRO

TOTALE ENTRATE PARTITE DI GIRO PRESTAZIONI

DI TUTELA ASSICURATIVA € 268.050.000 272.607.000 276.969.000

4 - STRUMENTALE

4.4 - TITOLO IV - PARTITE DI GIRO 4.4.1 - ENTRATE PER PARTITE DI GIRO

TOTALE ENTRATE PARTITE DI GIRO STRUMENTALE € 116.146.000 118.120.000 120.010.000

5 - SUPPORTO

5.4 - TITOLO IV - PARTITE DI GIRO 5.4.1 - ENTRATE PER PARTITE DI GIRO

TOTALE ENTRATE PARTITE DI GIRO SUPPORTO € 269.704.000 274.289.000 278.678.000 TOTALE GENERALE PARTITE DI GIRO € 747.527.000 760.235.000 772.400.000 TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE € 11.108.758.000 10.564.654.000 10.814.031.000

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PARTE I - ENTRATA

RIEPILOGO DEI TITOLI Riepilogo dei titoli Rapporti con le aziende

Titolo I € 9.568.541.000 8.998.594.000 9.222.697.000

Titolo II » — — —

Titolo III » — — —

Titolo IV » 93.627.000 95.219.000 96.743.000

TOTALE ENTRATE RAPPORTI CON LE AZIENDE € 9.662.168.000 9.093.813.000 9.319.440.000

Riepilogo dei titoli Prestazioni di tutela assicurativa

Titolo I € 426.856.000 434.106.000 441.055.000

Titolo IV » 268.050.000 272.607.000 276.969.000

TOTALE ENTRATE PRESTAZIONI DI

TUTELA ASSICURATIVA € 694.906.000 706.713.000 718.024.000

Riepilogo dei titoli Prestazioni/Servizi di tutela integrata

Titolo I € 10.714.000 10.875.000 11.060.000

Titolo IV » — — —

TOTALE ENTRATE PRESTAZIONI/SERVIZI DI

TUTELA INTEGRATA € 10.714.000 10.875.000 11.060.000

Riepilogo dei titoli Strumentale

Titolo I € 187.546.000 190.395.000 193.613.000

Titolo II » 167.464.000 170.337.000 173.092.000

Titolo IV » 116.146.000 118.120.000 120.010.000

TOTALE ENTRATE STRUMENTALE € 471.156.000 478.852.000 486.715.000

Riepilogo dei titoli Supporto

Titolo I € 110.000 112.000 114.000

Titolo IV » 269.704.000 274.289.000 278.678.000

TOTALE ENTRATE SUPPORTO € 269.814.000 274.401.000 278.792.000

Riepilogo complessivo dei titoli

Titolo I € 10.193.767.000 9.634.082.000 9.868.539.000

Titolo II » 167.464.000 170.337.000 173.092.000

Titolo IV » 747.527.000 760.235.000 772.400.000

TOTALE ENTRATE DELL'ISTITUTO € 11.108.758.000 10.564.654.000 10.814.031.000

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PARTE II - USCITA

Disavanzo di Amministrazione presunto € — — —

1 - RAPPORTI CON LE AZIENDE 1.1 - TITOLO I - USCITE CORRENTI 1.1.1 - FUNZIONAMENTO

1.01.01.04 Spese per l'acquisto di beni di consumo e di servizi € 265.000 270.000 274.000

1.1.2 - INTERVENTI DIVERSI

1.01.02.06 Trasferimenti passivi € 391.789.000 401.388.000 411.623.000

1.01.02.09 Poste correttive e compensative di entrate correnti € 150.000.000 152.550.000 154.991.000

1.01.02.10 Spese non classificabili in altre voci € 42.000.000 42.714.000 43.397.000

TOTALE USCITE CORRENTI RAPPORTI

CON LE AZIENDE € 584.054.000 596.922.000 610.285.000

2 - PRESTAZIONI DI TUTELA ASSICURATIVA 2.1 - TITOLO I - USCITE CORRENTI

2.01.02.05 Uscite per prestazioni istituzionali € 5.866.919.000 6.360.790.000 6.481.645.000

TOTALE USCITE CORRENTI PRESTAZIONI DI

TUTELA ASSICURATIVA € 5.996.625.000 6.493.649.000 6.617.859.000

3 - PRESTAZIONI/SERVIZI TUTELA INTEGRATA 3.1 - TITOLO I - USCITE CORRENTI

3.1.1 - FUNZIONAMENTO

3.01.01.04 Spese per l'acquisto di beni di consumo e di servizi € 15.630.000 15.896.000 16.150.000 3.1.2 - INTERVENTI DIVERSI

3.01.02.05 Uscite per prestazioni istituzionali € 66.748.000 67.816.000 69.105.000

TOTALE USCITE CORRENTI PRESTAZIONI/SERVIZI

TUTELA INTEGRATA € 82.378.000 83.712.000 85.255.000

4 - STRUMENTALE

4.1 - TITOLO I - USCITE CORRENTI 4.1.1 - FUNZIONAMENTO

4.01.01.02 Oneri per il personale in attività di servizio € 627.260.000 646.078.000 664.168.000 4.01.01.04 Spese per l'acquisto di beni di consumo e di servizi € 250.649.000 254.910.000 258.989.000

4.01.02.05 Uscite per prestazioni istituzionali € 61.400.000 62.382.000 63.567.000

4.01.02.07 Oneri finanziari € 7.000 7.000 7.000

4.01.02.09 Poste correttive e compensative di entrate correnti € 20.200.000 20.543.000 20.872.000

4.1.4 - TRATTAMENTO DI QUIESCENZA

4.01.04.03 Oneri per il personale in quiescenza € 78.000.000 78.000.000 78.000.000

TOTALE USCITE CORRENTI STRUMENTALE € 1.054.039.000 1.078.775.000 1.102.793.000

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PARTE II - USCITA

5 - SUPPORTO

5.1 - TITOLO I - USCITE CORRENTI 5.1.1 - FUNZIONAMENTO

5.01.01.01 Spese per gli Organi dell'Ente € 3.657.000 3.657.000 3.657.000

5.01.01.04 Spese per l'acquisto di beni di consumo e di servizi » 4.248.000 4.320.000 4.389.000 5.1.2 - INTERVENTI DIVERSI

5.01.02.06 Trasferimenti passivi € 70.000 72.000 74.000

5.01.02.08 Oneri tributari » 88.197.000 88.197.000 88.197.000

5.01.02.10 Spese non classificabili in altre voci » 156.015.000 158.667.000 161.206.000

TOTALE USCITE CORRENTI SUPPORTO € 252.187.000 254.913.000 257.523.000 TOTALE GENERALE USCITE CORRENTI € 7.969.283.000 8.507.971.000 8.673.715.000

4 - STRUMENTALE

4.2 - TITOLO II - USCITE IN CONTO CAPITALE 4.2.1 - INVESTIMENTI

4.02.01.11 Acquisizione di beni di uso durevole ed opere immobiliari € 1.003.850.000 609.548.000 567.360.000

4.02.01.12 Acquisizione di immobilizzazioni tecniche » 41.100.000 41.799.000 42.468.000

4.02.01.13 Partecipazione ed acquisto di valori mobiliari » — — —

4.02.01.14 Concessione di crediti ed anticipazioni » 119.001.000 121.024.000 122.960.000

4.02.01.15 Indennità di anzianità e similari al personale cessato dal servizio » 66.000.000 67.122.000 68.196.000 4.2.2 - ONERI COMUNI

4.02.02.20 Estinzione debiti diversi € 900.000 915.000 930.000

TOTALE SPESE IN CONTO CAPITALE STRUMENTALE € 1.230.851.000 840.408.000 801.914.000 TOTALE GENERALE USCITE IN CONTO CAPITALE € 1.230.851.000 840.408.000 801.914.000

1 - RAPPORTI CON LE AZIENDE 1.4 - TITOLO IV - PARTITE DI GIRO 1.4.1 - USCITE PER PARTITE DI GIRO

1.04.01.22 Uscite aventi natura di partite di giro € 93.627.000 95.219.000 96.743.000

TOTALE USCITE PARTITE DI GIRO RAPPORTI

CON LE AZIENDE € 93.627.000 95.219.000 96.743.000

2 - PRESTAZIONI DI TUTELA ASSICURATIVA 2.4 - TITOLO IV - PARTITE DI GIRO

2.4.1 - USCITE PER PARTITE DI GIRO

TOTALE USCITE PARTITE DI GIRO PRESTAZIONI

DI TUTELA ASSICURATIVA € 268.050.000 272.607.000 276.969.000

(11)

PARTE II - USCITA

4 - STRUMENTALE

4.4 - TITOLO IV - PARTITE DI GIRO 4.4.1 - USCITE PER PARTITE DI GIRO

TOTALE USCITE PARTITE DI GIRO STRUMENTALE € 116.145.000 118.119.000 120.009.000

5 - SUPPORTO

5.4 - TITOLO IV - PARTITE DI GIRO 5.4.1 - USCITE PER PARTITE DI GIRO

TOTALE USCITE PARTITE DI GIRO SUPPORTO € 269.705.000 274.290.000 278.679.000

TOTALE GENERALE PARTITE DI GIRO € 747.527.000 760.235.000 772.400.000

TOTALE GENERALE DELLE USCITE € 9.947.661.000 10.108.614.000 10.248.029.000

(12)

PARTE II - USCITA

RIEPILOGO DEI TITOLI Riepilogo dei titoli Rapporti con le aziende

Titolo I € 584.054.000 596.922.000 610.285.000

Titolo IV » 93.627.000 95.219.000 96.743.000

TOTALE USCITE RAPPORTI CON LE AZIENDE € 677.681.000 692.141.000 707.028.000

Riepilogo dei titoli Prestazioni di tutela assicurativa

Titolo I € 5.996.625.000 6.493.649.000 6.617.859.000

Titolo IV » 268.050.000 272.607.000 276.969.000

TOTALE USCITE PRESTAZIONI DI

TUTELA ASSICURATIVA € 6.264.675.000 6.766.256.000 6.894.828.000

Riepilogo dei titoli Prestazioni/Servizi di tutela integrata

Titolo I € 82.378.000 83.712.000 85.255.000

Titolo IV » — — —

TOTALE USCITE PRESTAZIONI/SERVIZI

DI TUTELA INTEGRATA € 82.378.000 83.712.000 85.255.000

Riepilogo dei titoli Strumentale

Titolo I € 1.054.039.000 1.078.775.000 1.102.793.000

Titolo II » 1.230.851.000 840.408.000 801.914.000

Titolo IV » 116.145.000 118.119.000 120.009.000

TOTALE USCITE STRUMENTALE € 2.401.035.000 2.037.302.000 2.024.716.000

Riepilogo dei titoli Supporto

Titolo I € 252.187.000 254.913.000 257.523.000

Titolo IV » 269.705.000 274.290.000 278.679.000

TOTALE USCITE SUPPORTO € 521.892.000 529.203.000 536.202.000

Riepilogo complessivo dei titoli

Titolo I € 7.969.283.000 8.507.971.000 8.673.715.000

Titolo II » 1.230.851.000 840.408.000 801.914.000

Titolo IV » 747.527.000 760.235.000 772.400.000

TOTALE USCITE DELL'ISTITUTO € 9.947.661.000 10.108.614.000 10.248.029.000

(13)

ANNO 2008 ANNO 2007

ANNO 2006

PREVENTIVO ECONOMICO PLURIENNALE

A) VALORE DELLA PRODUZIONE

1) Proventi e corrispettivi per la produzione delle prestazioni e/o servizi € 2) Variazione delle rimanenze dei prodotti in corso di lavorazione »

3) Variazione dei lavori in corso su ordinazione »

4) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni » 5) Altri ricavi e proventi, con separata indicazione dei

contributi di competenza dell'esercizio »

Totale valore della produzione (A) € B) COSTI DELLA PRODUZIONE

6) Per materie prime, sussidiarie, consumo e merci €

7) Per servizi »

8) Per godimento di beni di terzi »

9) Per il personale »

a) salari e stipendi »

b) oneri sociali »

c) trattamento di fine rapporto e fondo rendite vitalizie »

d) trattamento di quiescenza e simili »

e) altri costi »

10) Ammortamenti e svalutazioni »

a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali »

b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali »

c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni »

d) svalutazione dei crediti compresi nell'attivo circolante

e delle disponibilità liquide »

11) Variazione delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di

consumo e merci »

12) Accantonamenti per rischi »

13) Accantonamenti ai fondi per oneri »

14) Oneri diversi di gestione »

Totale costi (B) € DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A - B) € C) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI

15) Proventi da partecipazioni €

16) Altri proventi finanziari »

a) di crediti iscritti nelle immobilizzazioni »

b) di titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni » c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni »

d) proventi diversi dai precedenti »

17) Interessi ed altri oneri finanziari »

17-bis) Utili e perdite su cambi »

Totale proventi ed oneri finanziari (15 + 16 - 17) € D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE

18) Rivalutazioni €

a) di partecipazioni »

b) di immobilizzazioni finanziarie »

c) di titoli iscritti nell'attivo circolante »

19) Svalutazioni »

a) di partecipazioni »

b) di immobilizzazioni finanziarie »

c) di titoli iscritti nell'attivo circolante »

Totale rettifiche di valore € E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI

20) Proventi, con separata indicazione delle plusvalenze da

alienazione i cui ricavi non sono iscrivibili al n. 5 € 21) Oneri straordinari, con separata indicazione delle minusvalenze da

alienazione i cui effetti contabili non sono iscrivibili al n.14 » 22) Sopravvenienze attive ed insussistenze del passivo derivanti dalla

gestione dei residui »

23) Sopravvenienze passive ed insussistenze dell'attivo

derivanti dalla gestione dei residui »

Totale delle partite straordinarie € RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A - B ± C ± D ± E) €

Imposte dell'esercizio »

AVANZO/DISAVANZO/PAREGGIO ECONOMICO €

10.024.421.000 9.462.196.000 9.693.731.000

35.643.000 37.425.000 39.296.000

— — —

10.060.064.000 9.499.621.000 9.733.027.000

6.905.027.000 7.420.293.000 7.563.541.000

270.792.000 275.396.000 279.802.000

— — —

826.260.000 857.178.000 888.578.000

— — —

173.475.000 182.149.000 191.256.000

— — —

38.975.000 40.924.000 42.970.000

— — —

185.200.000 186.000.000 187.000.000

— — —

8.399.729.000 8.961.940.000 9.153.147.000 1.660.335.000 537.681.000 579.880.000

6.500.000 5.200.000 4.160.000

162.846.000 130.277.000 104.222.000

— — —

7.000 7.000 7.000

— — —

169.339.000 135.470.000 108.375.000

— — —

2.920.000 3.700.000 1.800.000

— — —

2.920.000 3.700.000 1.800.000

1.832.594.000 676.851.000 690.055.000

88.197.000 88.197.000 88.197.000

1.744.397.000 588.654.000 601.858.000

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