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COMUNE DI MOGORO
Provincia di Oristano
RELAZIONE DI FINE MANDATO ANNI 2015 - 2020
(articolo 4 del decreto legislativo 6 settembre 2011, n.149)
2 PARTE I - DATI GENERALI
1.1 Popolazione residente al 31-12
ANNO 2015 2016 2017 2018 2019
POPOLAZIONE 4190 4155 4115 4091 4052
1.2 Organi politici
N. Cognome Nome Incarico
1 Broccia Sandro Sindaco
2 Ariu Federico Vice Sindaco
3 Cau Donato Assessore
4 Broccia Luisa Assessore
5 Gallus Serenella Assessore
6 Murroni Stefano Consigliere incaricato
7 Orrù Luca Consigliere incaricato
8 Loi Alessandro Consigliere incaricato
ASSESSORI del Comune di Mogoro per il quinquennio 2015/2020 i Signori:
1) Ariu Federico, delegato in materia di politiche del bilancio e dei tributi, del personale e dello sport.
2) Broccia Luisa, delegata in materia di politiche della pubblica istruzione e dell’artigianato.
3) Gallus Serenella, delegata in materia di politiche dell’ambiente e del mondo dell’infanzia.
ì Vice Sindaco del Comune il Sig. Ariu Federico.
:
1) Cau Donato, delegato in materia di politiche della solidarietà e della coesione sociale.
2) Loi Alessandro, delegato in materia di politiche della cultura, dello spettacolo e del turismo .
3) Murroni Stefano, delegato in materia di politiche del decoro urbano e dei servizi al cittadino.
3 4) Orrù Luca, delegato in materia di politiche del paesaggio, del territorio, dell’agricoltura e della Borgata di Morimenta.
5) Uccheddu Stefania, delegata in materia di politiche giovanili e del commercio.
Dato atto che il Vice Sindaco Ariu Federico con nota prot. 7262 del 30/06/2017 si è dimesso dalla carica di vice sindaco e Assessore., pertanto dal 2017 sono state apportate le seguente modifiche:
E’ stato nominato :
Vice Sindaco del Comune l’Assessore delegato in materia di politiche della solidarietà, della coesione sociale e del personale, Sig. Cau Donato.
I sottoelencati consuglieri comunali hanno ricevuto le seguenti deleghe
• Loi Alessandro, delegato in materia di politiche della cultura, dello spettacolo, del turismo e dello sport.
• Murroni Stefano, delegato in materia di bilancio e tributi e viabilità urbana.
• Orrù Luca, delegato in materia di politiche del paesaggio, del territorio, dell’agricoltura e della Borgata di Morimenta.
• Sanna Francesco, delegato in materia di politiche del decoro urbano (piazze e parchi) e riqualificazione di aree urbane.
Nel 2018 è stato nominato assessore del Comune di Mogoro il sig. Murroni Stefano, delegato in materia di bilancio e tributi e viabilità urbana.
Broccia Sandro Sindaco inizio
Ariu Federico consigliere 01/06/2015
Cau Donato consigliere 01/06/2015
Broccia Luisa consigliere 01/06/2015
Gallus Serenella consigliere 01062015
Murroni Stefano consigliere 01/06/2015
Orrù Luca consigliere 01/06/2015
Grussu Genita consigliere 30/11/2017
Loi Alessandro consigliere 01/06/2015
Pia Giovanni Cons. minoranza 01/06/2015
Orrù Viviana Cons. minoranza 01/06/2015
Melis Ettore Cons.minoranza 01/06/2015
Melis Mirco Cons.minoranza 01/06/2015
4 1.3 Struttura organizzativa
Organigramma: indicare le unità organizzative dell'ente (settori, servizi, uffici, ecc...) DOTAZIONE ORGANICA PER CATEGORIA
Anno /2015
COPERTI VACANTI
TOTALE
A TEMPO PIENO
D-D3 1 1 1
D-D1 3 3 3
C-C1 13 11 2 13
B-B3 4 3 1 4
B-B1 5 5 5
A 1 1 1
TOTALE 27 24 3 27
DOTAZIONE ORGANICA PER CATEGORIA Anno /2018
COPERTI VACANTI
TOTALE
A TEMPO PIENO
Part time
D-D3 1 1 1
D-D1 3 3 1 4
C-C1 14 11 3 14
B-B3 3 3 3
B-B1 5 5 5
A 1 1 1
TOTALE 27 24 3 1 28
5 DOTAZIONE ORGANICA PER CATEGORIA
Anno /2019
COPERTI VACANTI
TOTALE
A TEMPO PIENO Part time
D-D3 1 1 1
D-D1 4 2 2 1 5
C-C1 12 11 1 12
B-B3 4 3 1 4
B-B1 4 4 4
A 1 1 1
TOTALE 26 22 3 2 27
L’attività tecnica gestionale spetta ai Responsabili di servizio nominati dal Sindaco e coordinati dal Segretario comunale.
Ai Responsabili compete la direzione degli uffici, la gestione tecnica e amministrativa dell’Ente, e in generale il compito di trasformare l’indirizzo politico in azione amministrativa.
La struttura organizzativa è stata rideterminata con atto della giunta comunale n. 50 del 14/05/2019 e si articola in quattro servizi come segue:
− Servizio Amministrativo finanziario;
− Servizio Tecnico;
− Servizio Socio culturale;
− Servizio di Vigilanza e polizia locale.
Con provvedimento del Sindaco n. 1 del 03/01/2020 sono stati conferiti i seguenti incarichi di posizione organizzativa con scadenza al 31/12/2020:
POSIZIONE ORGANIZZATIVA NOMINATIVO
Servizio Amministrativo finanziario Sig.ra Peis Maria Teresa
Servizio Tecnico Ing. Paolo Frau
Servizio Socio culturale Dott.ssa Sabina Mura
Servizio di Vigilanza e polizia locale Dott.ssa Alessandra Muru
I Responsabili di servizio rispondono del risultato della loro attività sotto il profilo dell’efficacia (soddisfacimento dei bisogni) e dell’efficienza (completo e tempestivo reperimento delle risorse e contenimento dei costi di gestione), rispondendo delle procedure di reperimento ed acquisizione dei fattori produttivi, salvo che queste ultime non siano assegnate ad altro Responsabile. In particolare, rispondono al Sindaco ed alla Giunta riguardo al grado di raggiungimento degli obiettivi e dotazioni assegnate.
Il Segretario Comunale dal 01/07/2019 è la D.ssa Cristina Corda, titolare della segreteria convenzionata tra i Comuni di Mogoro, Baressa e Siris, dal 01/04/2020 la segreteria si è sciolta ed è stata costituita la
convenzione tra i Comuni di Mogoro, Baressa e Samassi.
6 Dipendenti in servizio
Alla data odierna risultano in servizio n. 22 dipendenti a tempo indeterminato oltre il Segretario comunale (in convenzione con i Comuni di Baressa e Samassi), come meglio specificato nella tabella sottostante:
Categoria Dipendenti in servizio Note
D 4
C 10
B 7
A 1
1.4 Condizione giuridica dell'ente:
L'ente non è commissariato, ai sensi dell'art.141 e 143 del TUOEL.
1.5 Condizione finanziaria dell'ente:
L'ente non ha dichiarato il dissesto finanziario, nel periodo del mandato, ai sensi dell'art.244 del TUOEL, o il predissesto finanziario ai sensi dell'art.243-bis.
1.6 Situazione di contesto interno/esterno:
Nonostante la riduzione delle risorse disponibili ed i vincoli assunzionali, che in questi anni hanno sensibilmente, condizionato l’attività dei diversi Settori a fronte dei crescenti adempimenti e delle funzioni delegate, cui si a aggiungono le carenze di personale dovute a mobilità in uscita e a pensionamenti per cui non si è si sono ancora concluse le procedure di sostituzione, l’ente ha mantenuto in tutti i settori uno standard di produttività ed efficienza tali che hanno consentito di affrontare con professionalità ed efficacia le sopra esposte difficoltà.
Un impegno particolare hanno dovuto affrontare tutti i Settori e Servizi dell’Ente e la gestione associata del plus riguardante i n. 32 comuni del distretto Ales Terralba. che grava per gran parte sui servizi amministrativo
contabili, in quanto l’ufficio di piano è composto da personale a tempo determinato, che pertanto ogni 3 anni viene sostituito, con gravi problematiche per la continuità dei servizi.
7 PARTE II - DESCRIZIONE ATTIVITA' NORMATIVA E AMMINISTRATIVA SVOLTE DURANTE IL MANDATO
1. Attività Normativa:
Durante il mandato sono state effettuate le modifiche ai seguenti regolamenti:
- Regolamento ripartizione del fondo incentivi per funzioni tecniche di cui all'art. 113 DL 50/2016 (Delibera di Giunta n. 106 del 23/10/2018 e n. 125 dle 13/11/2018);
- Regolamento per l'istituzione, conferimento e revoca degli incarichi di posizione organizzativa (Delibera di Giunta n. 50 del 14/05/2019);
- Regolamento di Polizia Urbana (Delibere di Consiglio n. 44 del 27/10/2015 e n. 57 dle 22/12/2015);
- Regolamento della IUC (Imposta Unica Comunale) - (Delibera di Consiglio n. 1 del 17/01/2017).
2. Attività tributaria
2.1 Politica tributaria locale. Per ogni anno di riferimento 2.1.1 ICI/IMU:
Aliquote ICI/IMU 2015 2016 2017 2018 2019
Aliquota abitazione principale 3,5000 3,5000 3,5000 3,5000 3,5000
Detrazione abitazione principale 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00
Altri immobili 9,6000 9,6000 9,6000 9,6000 9,6000
Fabbricati rurali e strumentali (solo IMU) 2.1.2 Addizionale IRPEF:
Aliquote addizionale IRPEF 2015 2016 2017 2018 2019
Aliquota massima 0,2000 0,2000 0,2000 0,2000 0,2000
Fascia esenzione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Differenziazione aliquote NO NO NO NO NO
2.1.3 Prelievi sui rifiuti:
Prelievi sui rifiuti 2015 2016 2017 2018 2019
Tipologia di prelievo TARI TARI TARI TARI TARI
Tasso di copertura 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Costo del servizio procapite 155,52 132,46 129,18 129,10 131,12
8 3 Attività amministrativa
3.1 Sistema ed esiti e controlli interni:
Con il Regolamento dei controlli interni approvato con delibera del C.C. n 10 del 07 febbraio 2013, modificata con delibera di C.C. n 2 del 30/01/2014 è stato previsto di perseguire le seguenti finalità : a) garantire la legittimità, la regolarità e la correttezza dell’azione amministrativa, attraverso il controllo di regolarità amministrativa e contabile;
b) verificare l’efficacia, l’efficienza e l’economicità dell’azione amministrativa, attraverso il controllo di gestione, al fine di ottimizzare il rapporto fra obiettivi ed azioni realizzate, nonché fra risorse impiegate e risultati;
c) valutare l’adeguatezza delle scelte compiute in sede di attuazione dei piani dei programmi e degli altri strumenti di determinazione dell’indirizzo politico, in termini di congruenza tra i risultati conseguiti e gli obiettivi predefiniti, attraverso il controllo strategico;
d) garantire il costante controllo degli equilibri finanziari della gestione di competenza, della gestione dei residui e della gestione di cassa, mediante l’attività di coordinamento e di vigilanza da parte del responsabile del servizio finanziario.
Il sistema dei controlli interni costituisce inoltre strumento di supporto nella prevenzione del fenomeno della corruzione secondo le modalità disciplinate nel piano anticorruzione di cui alla legge n. 190/2012.
Partecipano al sistema dei controlli interni il segretario comunale , i responsabili dei servizi , Il revisore dei conti.
3.1.1 Controllo di gestione:
Il controllo di gestione ha lo scopo di verificare l'efficacia, l'efficienza e l'economicità dell'azione amministrativa, al fine di ottimizzare, anche mediante tempestivi interventi correttivi, il rapporto tra obiettivi e azioni realizzate, nonché tra risorse impiegate e risultati. Rispetto agli obiettivi di mandato si illustrano di seguito i risultati conseguiti durante il mandato amministrativo.
PERSONALE
Pur riscontrando carenza di risorse umane e l’impossibilità di poter incrementare la dotazione con nuove unità a tempo indeterminato, il Comune ha comunque garantito i servizi nel corso degli anni. Non ci sono stati nel corso del quinquennio di riferimento aumenti di personale, ma ci sono state modifiche di categorie professionali per adeguare la dotazione organica alle nuove esigenze. Queste modifiche sono avvenute con il piano del fabbisogno 2018/2020, modificato con piano del fabbisogno 2019/2021, dove viene istituito il posto di Istruttore direttivo contabile cat. D e il posto di operatore specializzato cat B3 e trasformato un posto di istruttore di vigilanza da tempo pieno in part-time 18 ore. Posti per i quali si sta procedendo all'espletamento delle procedure concorsuali. Nel 2019 si è proceduto alla copertura del posto di Istruttore Tecnico - Cat. C, e del posto di Istruttore Direttivo di Vigilanza cat. D 18 ore settimanali mediante attingimento da graduatoria di altro ente. E' stato poi ricoperto il posto di istruttore amministrativo contabile, che si è reso di nuovo vacante per dimissioni dal 07/02/2020. Sono proseguiti i cantieri verdi per l'utilizzo del personale ex Compau e Scaini prima percettore degli ammortizzatori sociali, e le assunzioni a tempo determinato per la gestione associata del plus e del pon inclusione
Sono stati eseguiti i seguenti Lavori pubblici:
• Ristrutturazione fabbricati da adibire a edilizia residenziale pubblica.
• Lavori di adeguamento rete idrica Borgata Morimenta, e sistemazione delle aree colpite dall’alluvione .
• Riqualificazione delle aree confinanti la chiesa Sant’Antioco in coerenza con la ristrutturazione della piazzetta e ampliamento degli spazi verdi nel paese.
• Prosecuzione delle incentivazioni per la ristrutturazione delle facciate delle case di civile abitazione.
• Completamento dei lavori del cimitero nuovo e riqualificazione del vecchio.
• Interventi strutturali sulle aree a rischio di frane e idrogeologico.
• Riqualificazione del campo di calcio comunale con l’erba sintetica e degli spazi esterni al campo di gioco, in collaborazione con la Società di calcio che lo gestisce.
• Lavori di efficientamento energetico negli edifici pubblici, scuole, municipio ed appalto per Centro Fiera
• Lavori di collegamento sp44-ISP (impianti sportivi provinciali.
• Lavori costruzione casa di riposo , opere propedeutiche e avvio dei servizi, tramite l'unione dei comuni partemontis cui è stata demandata la funzione.
• Lavori di ristrutturazione e messa in sicurezza della scuola dell'infanzia.
• Ristrutturazione del Municipio e manutenzione edifici comunali.
• Miglioramento area archeologica cuccurada.
• Ristrutturazione Scuola via Dessì.
• Sistemazione area esterna Parco di Otello;
• Adozione del Piano Urbanistico Comunale per l’adeguamento al Piano Paesaggistico Regionale;
• Elaborazione del Piano Particolareggiato del Centro Matrice;
• Realizzazione della rete del gas;
• Appaltati i lavori per la Riqualificazione della piazzetta Funtanedda;
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• Rifacimento della facciata della Chiesa di San Bernardino;
• Realizzazione della Pista di atletica e riqualificazione degli impianti sportivi dell’ex Campo Coni;
• Realizzazione del campo da calcetto nell’Istituti scolastico di Via Murenu;
• Realizzazione di lavori di viabilità e urbanizzazione, in via di completamento del Rione Sa Costa;
• Lavori di valorizzazione dell’area archeologica di Cuccurada.
Gestione del territorio: a titolo di esempio, numero complessivo e tempi di rilascio delle concessioni edilizie all'inizio e alla fine del mandato;
Titoli edilizi rilasciati 2015 2016 2017 2018
SCIA - DIA 44 139 178 133
CICLO DEI RIFIUTI 2015 2016 2017* 2018
PERCENTUALE 67,00% 139 --- ----
*Nel 2017 il servizio di raccolta e smaltimento dei rifiuti è stato trasferito all'Unione dei Comuni e gestito in forma associata.
CULTURA - ISTRUZIONE - TURISMO – SPORT
E' stata rilanciata e riqualificata la biblioteca comunale che dovrà diventare un polo culturale.
Riguardo agli eventi culturali, sono state realizzate iniziative di qualità, in stretto raccordo con le associazioni culturali presenti nel paese. E con il supporto dei progetti del servizio civile che hanno coinvolto 4 operatori per il servizio culturale e 4 per il servizio sociale sono stati ampliati anche gli orari di apertura. Sono stati implementati anche gli eventi legati all’Area Archeologica, valorizzando e potenziando il programma estivo delle rappresentazioni classiche. Sono state realizzate numerose iniziative nell’ambito del cinema, della musica e della fotografia. E’ stata incentivata la scrittura e la pubblicazione di libri.
Lavoro, formazione professionale e cooperazione - Politiche giovanili
Il Comune ha sottoscritto diverse convenzioni con Università e Enti di formazione per l'attuazione di tirocini formativi e favorire l'ingresso dei giovani nel mondo del lavoro. L'amministrazione ha dato appoggio a tutte le iniziative proposte e portate avanti da gruppi di giovani e si è mossa in maniera concreta per la realizzazione di diversi centri di aggregazione.
La Fiera è in crescita costante da ormai 5 anni, sia per il numero delle persone che la visitano, che per i prodotti venduti. Da due anni è in funzione il biglietto unico per la visita anche all’area archeologica di Cuccurada e i risultati sono positivi. Sono aumentati negli anni sia il numero di biglietti venduti sia le vendite.
Servizi socio assistenziali/educativi
Come definito nelle linee di mandato, nel quinquennio si sono consolidati e mantenuti i servizi che danno risposta ai bisogni dei cittadini :
ANZIANI: servizio sociale professionale, assistenza domiciliare erogata dal PLUS, contributi pagamento retta in RSA e Comunità protette, contributi economici particolari patologie, contributi l. 162/98, finanziamenti progetti ritornare a casa;
DISABILI: servizio sociale professionale, assistenza domiciliare erogata dal PLUS, contributi pagamento retta in RSA, contributi economici particolari patologie, contributi l. 162/98, finanziamenti progetti ritornare a casa, finanziamenti disabilità gravissime;
MINORI: servizio sociale professionale, servizio educativo scolastico, contributi per servizi educativi , assistenza economica.
FAMIGLIE: servizio sociale professionale, assistenza economica comunale, contributi economici programma povertà, bonus famiglia regionale. MULTIUTENZA: servizio sociale professionale, assistenza economica comunale, contributi economici programma povertà.
Nei 5 anni di mandato sì è cercato di realizzare una mensa a basso impatto ambientale, con l’utilizzo di materiale compostabile e con l’introduzione di prodotti a KM 0 e biologici. In collaborazione con la Scuola, la cooperativa che gestisce la mensa scolastica e associazioni locali, l’amministrazione comunale propone da diversi anni l’intervento Ecoprimavera che prevede la realizzazione di una serie di progetti sul tema dell’ecologia e dell’ambiente con evento finale
I servizi agli anziani e ai minori sono stati integrati e rafforzati dagli interventi realizzati dal PLUS che vede Mogoro Comune Capofila. L’amministrazione ha realizzato interventi per favorire la famiglia come l’ integrazione
sociale.
10 3.1.2 Controllo strategico:
Tale forma di controllo riguarda gli enti con popolazione superiore a 15.000 abitanti.
3.1.3 Valutazione delle performance:
Il sistema di valutazione è stato approvato dall'Unione dei Comuni Parte Montis che gestisce il servizio in forma associata, e il Comune ne ha preso atto con delibera di G.M n. 39 del 07/05/2019.
La giunta del Comune di Mogoro adotta ogni anno il Piano delle obiettivi e il peg finanziario per l’assegnazione delle risorse ai Responsabili di servizio, e cura la gestione del ciclo delle performance, in attuazione dei principi del d.lgs. n. 150/2009.
Il Piano delle performance, approvato dalla Giunta Comunale, è articolato in due parti: obiettivi organizzativi e obiettivi strategici e, infine, gli obiettivi operativi, assegnati ai responsabili di servizio.
In particolare nella metodologia adottata sono contenute previsione di valutazione di merito riguardanti tre elementi:
• valutazione della performance con riferimento all’amministrazione nel suo complesso;
• valutazione della performance con riferimento alle unità organizzative o aree di responsabilità in cui si articola l’ente;
• valutazione della performance in relazione ai singoli dipendenti.
Il sistema prevede:
• le regole relative al processo di misurazione e valutazione delle performance dei titolari di PO, del Segretario e quelle del personale dei vari livelli;
• la valutazione sulle performance individuali è collegata al livello di raggiungimento degli obiettivi attribuiti annualmente, piano degli obiettivi di performance ed in relazione al giudizio in relazione ai comportamenti professionali;
• la Performance organizzativa afferisce all'organizzazione nel suo complesso, pertanto essa sarà valutata in base al contributo apportato da ciascuna unità organizzativa finalizzata alla realizzazione dell'obiettivo di performance organizzativa assegnata / piano degli obiettivi di Performance.
Il nucleo di valutazione funge da organo di controllo.
11 PARTE III - SITUAZIONE ECONOMICO FINANZIARIA DELL'ENTE
3.1 Sintesi dei dati finanziari a consuntivo del bilancio dell'ente:
ENTRATE
(IN EURO)
2015 2016 2017 2018 2019 Percentuale di
incremento/decremento rispetto al primo anno ENTRATE CORRENTI 5.593.234,80 5.151.358,61 5.790.938,98 5.895.882,39 7.375.975,96 31,87 %
TITOLO 4 - ENTRATE DA ALIENAZIONE E TRASFERIMENTI DI CAPITALE
1.433.755,29 546.511,50 356.352,14 158.376,94 205.831,74 -85,64 %
TITOLO 5 - ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONI DI PRESTITI
78.077,26 0,00 751.988,67 24.351,25 0,00 -100,00 %
TOTALE 7.105.067,35 5.697.870,11 6.899.279,79 6.078.610,58 7.581.807,70 6,70 %
SPESE
(IN EURO)
2015 2016 2017 2018 2019 Percentuale di
incremento/decremento rispetto al primo anno TITOLO 1 - SPESE CORRENTI 5.356.584,64 3.991.308,79 3.333.702,61 3.652.131,09 3.168.946,46 -40,84 %
TITOLO 2 - SPESE IN CONTO CAPITALE 1.802.019,31 762.199,78 412.468,23 496.960,96 1.071.270,71 -40,55 %
TITOLO 3- RIMBORSO DI PRESTITI 81.693,95 86.201,92 815.281,24 66.353,13 69.570,10 -14,84 %
TOTALE 7.240.297,90 4.839.710,49 4.561.452,08 4.215.445,18 4.309.787,27 -40,47 %
PARTITE DI GIRO
(IN EURO)
2015 2016 2017 2018 2019 Percentuale di
incremento/decremento rispetto al primo anno TITOLO 6 - ENTRATE DA SERVIZI PER
CONTO DI TERZI
606.480,40 641.664,41 670.525,72 500.629,89 621.991,02 2,55 %
TITOLO 4 - SPESE PER SERVIZI PER CONTO DI TERZI
606.480,40 641.568,41 321.612,27 196.864,43 274.143,85 -54,79 %
12 3.2 Equilibrio parte corrente del bilancio consuntivo relativo agli anni del mandato:
EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE
2015 2016 2017 2018 2019
Totale titoli (I+II+III) delle entrate
5.593.234,80 5.151.358,61 5.790.938,98 5.895.882,39 7.375.975,96 Spese titolo I
5.356.584,64 3.991.308,79 3.333.702,61 3.652.131,09 3.168.946,46 Rimborso prestiti parte del titolo III al netto delle
spese escluse da equilibrio corrente 81.693,95 86.201,92 90.968,00 66.353,13 69.570,10 Fondo pluriennale vincolato destinato a spese
correnti 992.839,02 760.990,79 106.110,02 38.994,85 196.639,20 SALDO DI PARTE CORRENTE
1.147.795,23 1.834.838,69 2.472.378,39 2.216.393,02 4.334.098,60
EQUILIBRIO DI PARTE CONTO CAPITALE
2015 2016 2017 2018 2019
Entrate titolo IV
1.433.755,29 546.511,50 356.352,14 158.376,94 205.831,74 Entrate titolo V **
78.077,26 0,00 27.675,43 24.351,25 0,00 Totale titolo (IV+V)
1.511.832,55 546.511,50 384.027,57 182.728,19 205.831,74 Spese titolo II
1.802.019,31 762.199,78 412.468,23 496.960,96 1.071.270,71 Differenza di parte capitale
-290.186,76 -215.688,28 -28.440,66 -314.232,77 -865.438,97 Entrate correnti destinate a investimenti
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Utilizzo avanzo di amministrazione applicato alla
spesa in conto capitale [eventuale] 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Fondo pluriennale vincolato destinato a spese in
conto capitale 250.928,95 682.267,03 612.402,26 890.316,79 1.170.726,42 SALDO DI PARTE CAPITALE
-39.257,81 466.578,75 583.961,60 576.084,02 305.287,45
** Esclusa categoria 1 "Anticipazioni di cassa"
13 3.3 Gestione competenza. Quadro riassuntivo
2015 2016 2017 2018 2019
Riscossioni
(+) 4.959.024,72 4.803.176,28 6.107.461,75 5.296.037,97 6.848.566,00 Pagamenti
(-) 4.610.143,17 4.404.668,85 4.136.472,21 2.856.324,74 3.267.239,63 Differenza
(=) 348.881,55 398.507,43 1.970.989,54 2.439.713,23 3.581.326,37 Residui attivi
(+) 2.752.523,03 1.536.358,24 1.462.343,76 1.283.202,50 1.355.232,72 FPV Entrate
(+) 1.243.767,97 1.443.257,82 718.512,28 929.311,64 1.367.365,62 Residui passivi
(-) 3.236.635,13 1.076.706,05 746.592,14 1.555.984,87 1.316.691,49 Differenza
(=) 759.655,87 1.902.910,01 1.434.263,90 656.529,27 1.405.906,85 Fondo pluriennale vincolato per spese
correnti (-) 760.990,79 106.110,02 38.994,85 196.639,20 40.000,00 Fondo pluriennale vincolato per spese in
conto capitale (-) 682.267,03 612.402,26 890.316,79 1.170.726,42 889.951,62 Avanzo (+) o Disavanzo (-)
(=) -334.720,40 1.582.905,16 2.475.941,80 1.728.876,88 4.057.281,60
Risultato di amministrazione, di cui:
2015 2016 2017 2018 2019
Vincolato
150.031,90 317.623,41 351.256,94 440.091,36 1.816.988,42 Per spese in conto capitale
343.284,12 20.897,91 22.188,32 4.308,18 0,00 Per fondo ammortamento
107.340,70 315.559,93 409.818,06 475.096,53 321.870,72 Non vincolato
241.428,95 506.766,53 616.022,61 386.327,74 84.977,25 Totale
842.085,67 1.160.847,78 1.399.285,93 1.305.823,81 2.223.836,39
14 3.4 Risultati della gestione: fondo di cassa e risultato di amministrazione
Descrizione:
2015 2016 2017 2018 2019
Fondo di cassa al 31 dicembre
2.596.332,72 1.475.735,88 1.148.815,53 2.535.627,64 2.847.477,68 Totale residui attivi finali
4.780.521,38 3.779.935,77 3.205.923,99 2.907.032,02 3.697.816,65 Totale residui passivi finali
5.091.398,61 3.376.311,59 2.026.141,95 2.769.470,23 3.048.219,92 Fondo Pluriennale Vincolato per Spese Correnti
760.990,79 106.110,02 38.994,85 196.639,20 40.000,00 Fondo Pluriennale Vincolato per Spese in Conto
682.267,03 612.402,26 890.316,79 1.170.726,42 889.951,62 Risultato di amministrazione
842.197,67 1.160.847,78 1.399.285,93 1.305.823,81 2.567.122,79 Utilizzo anticipazione di cassa
NO NO NO NO NO
3.5 Utilizzo avanzo di amministrazione
Descrizione: 2015 2016 2017 2018 2019
Reinvestimento quote accantonate per
ammortamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Finanziamento debiti fuori bilancio
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Salvaguardia equilibri di bilancio
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Spese correnti non ripetitive
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Spese correnti in sede di assestamento
14.558,94 36.338,81 23.616,77 97.264,55 127.813,55 Spese di investimento
515.801,80 206.000,00 403.255,73 674.529,12 394.614,92 Estinzione anticipata di prestiti
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Totale
530.360,74 242.338,81 426.872,50 771.793,67 522.428,47
15 4 Analisi anzianità dei residui distinti per anno di provenienza
Residui attivi al 31.12
e precedenti 20152016 2017 2018 Totale residui ultimo
rendiconto approvato Titolo 1 - Entrate tributarie
264.843,95 142.552,84 213.831,53 560.535,98 1.181.764,30 Titolo 2 - Trasferimenti da Stato, Regione ed altri
enti pubblici 12.526,68 7.459,98 1.948,37 490.199,42 512.134,45 Titolo 3 - Entrate extratributarie
189.122,91 20.142,76 48.830,93 93.783,96 351.880,56 Totale
466.493,54 170.155,58 264.610,83 1.144.519,36 2.045.779,31 CONTO CAPITALE
Titolo 4 - Entrate da alienazioni e trasferimenti di
capitale 130.669,71 175.693,02 172.859,61 119.812,96 599.035,30 Titolo 5 - Entrate derivanti da accensione di prestiti
70.196,40 0,00 27.675,43 18.863,58 116.735,41 Totale
667.359,65 345.848,60 465.145,87 1.283.195,90 2.761.550,02 Titolo 6 - Entrate da servizi per conto di terzi
6.401,55 0,00 150,83 6,60 6.558,98 Totale generale
673.761,20 345.848,60 465.296,70 1.283.202,50 2.768.109,00
Residui passivi al 31.12
2015 e precedenti
2016 2017 2018 Totale residui ultimo
rendiconto approvato Titolo 1 - Spese correnti
26.684,24 7.477,52 20.299,08 1.341.143,50 1.395.604,34 Titolo 2 - Spese in conto capitale
269.627,47 1.576,95 16.099,65 184.562,15 471.866,22 Titolo 3 - Rimborso di prestiti
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Titolo 4 - Spese per servizi per conto terzi
2.841,00 687,87 2.409,37 30.279,22 36.217,46 Totale generale
299.152,71 9.742,34 38.808,10 1.555.984,87 1.903.688,02
4.1 Rapporto tra competenza e residui
2015 2016 2017 2018 2019
Percentuale tra residui attivi titoli 1 e 3 e totale
accertamenti entrate correnti titoli 1 e 3 55,89 % 32,60 % 32,85 % 30,48 % 40,19 %
16 5 Patto di Stabiltà interno
L'ente negli anni del periodo del mandato rispetto agli adempimenti del patto di stabilità interno.
Indicare "S" se è stato soggetto al patto; "NS" se non è stato soggetto; indicare "E" se è stato escluso dal patto per disposizioni di legge
2015 2016 2017 2018 2019
SI SI SI SI NS
5.1 Indicare in quali anni l'ente è risultato eventualmente inadempiente al patto di stabilità interno:
5.2 Se l'ente non ha rispettato il patto di stabilità interno indicare le sanzioni a cui è stato soggetto:
6 Indebitamento
6.1 Evoluzione indebitamento dell'ente: indicare le entrate derivanti da accensioni di prestiti (Tit.V ctg 2-4)
2015 2016 2017 2018 2019
Residuo debito finale
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Popolazione residente
4190 4155 4115 4091 4052 Rapporto fra debito residuo e popolazione residente
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6.2 Rispetto del limite di indebitamento. Indicare la percentuale di indebitamento sulle entrate correnti di ciascun anno, ai sensi dell'art. 204 del TUOEL
2015 2016 2017 2018 2019
Incidenza percentuale attuale degli interessi passivi
sulle entrate correnti (art. 204 del TUEL) 2,333 % 1,815 % 1,993 % 2,076 % 1,791 %
17 7 Conto del patrimonio in sintesi. Ai sensi dell'art 230 del TUOEL
Anno 2014
Attivo Importo Passivo Importo
Immobilizzazioni immateriali
0,00 Patrimonio netto
16.587.415,00 Immobilizzazioni materiali
22.607.915,10 Immobilizzazioni finanziarie
1.085,00 Rimanenze
12.672,00 Crediti
7.430.093,10 Attività finanziarie non immobilizzate
0,00 Conferimenti
9.491.808,76 Disponibilità liquide
2.398.720,06 Debiti
6.371.261,50 Ratei e risconti attivi
0,00 Ratei e risconti passivi
0,00 TOTALE
32.450.485,26
TOTALE
32.450.485,26
Anno 2018
Attivo Importo Passivo Importo
Immobilizzazioni immateriali
0,00 Patrimonio netto
0,00 Immobilizzazioni materiali
0,00 Immobilizzazioni finanziarie
0,00 Rimanenze
0,00 Crediti
0,00 Attività finanziarie non immobilizzate
0,00 Conferimenti
0,00 Disponibilità liquide
0,00 Debiti
0,00 Ratei e risconti attivi
0,00 Ratei e risconti passivi
0,00 TOTALE
0,00 TOTALE
0,00
Per l’anno 2018 non risultano dati del conto del patrimonio in quanto l’Ente si avvalso della possibilità di rinviare la contabilità economico – patrimoniale e di non redare lo Stato Patrimoniale.
18 7.1 Riconoscimento debiti fuori bilancio
DEBITI FUORI BILANCIO ANNO 2018
(Dati in euro)Importi riconosciuti e finanziati nell'esercizio 2018
Sentenze esecutive 0,00
Copertura di disavanzi di consorzi, aziende speciali e di istituzioni 0,00
Ricapitalizzazioni 0,00
Procedure espropriative o di occupazione d'urgenza per opere di pubblica utilità 0,00
Acquisizione di beni e servizi 0,00
TOTALE 0,00
ESECUZIONE FORZATA 2018
(2) (Dati in euro)Importo
Procedimenti di esecuzione forzati 0,00
(2) Art. 914 Testo unico delle leggi sull'ordinamento degli Enti Locali, approvato con D.Lgs. 267/2000
Indicare se esistono debiti fuori bilancio ancora da riconoscere, in caso di risposta affermativa inidicare il valore.
L'Ente non ha debiti fuori di blancio ancora da riconoscere
19 8 Spesa per il personale
8.1 Andamento della spesa del personale durante il periodo del mandato:
2015 2016 2017 2018 2019
Importo limite di spesa (art.1, c.557 e 562 della
L.296/2006) (*) 808.530,00 808.530,00 808.530,00 808.530,00 808.530,00 Importo spesa di personale calcolata ai sensi art.1,
c.557 e 562 della L.296/2006 792.943,00 722.730,00 804.742,00 750.898,00 771.387,00 Rispetto del limite
SI SI SI SI SI
Incidenza delle spese di personale sulle spese
correnti 14,80 % 18,10 % 24,13 % 20,56 % 24,34 % (*) Linee guida al rendiconto della Corte dei Conti
8.2 Spesa del personale pro-capite:
2015 2016 2017 2018 2019
Spesa personale (*) / Abitanti
266,05 294,68 256,33 257,35 284,48 (*) Spesa di personale da considerare: Intervento 01 + Intervento 03 + IRAP
8.3 Rapporto abitanti dipendenti:
2015 2016 2017 2018 2019
Abitanti / Dipendenti
168 166 165 164 184
8.4 Indicare se nel periodo considerato per i rapporti di lavoro flessibile instaurati dall'amministrazione sono stati rispettati i limiti di spesa previsti dalla normativa vigente.
anno 2015 anno 2016 anno 2017 anno 2018 anno 2019
si si si si si
8.5 Indicare la spesa sostenuta nel periodo di riferimento della relazione per tali tipologie contrattuali rispetto all'anno di riferimento indicato dalla legge:
anno 2015 anno 2016 anno 2017 anno 2018 anno 2019
spesa sostenuta
spesa per lavoro gestione associata plus) non sogget
65.087,00 155.200,00 107.646,00 165.952,00 116.834,00
20
a limiti
limite di spesa 2009 Dipendenti + cantieri ) 109,522,00 109.522,00 109.522,00 109.522,00 109.522,00
8.6 Indicare se i limiti assunzionali di cui ai precedenti punti siano rispettati dalla aziende speciali e dalle istituzioni:
SI NO
La situazione non sussiste.
8.7 Fondo risorse decentrate
Indicare se l'ente ha provveduto a ridurre la consistenza del fondo delle risorse per contrattazione decentrata:
2015 2016 2017 2018 2019
Fondo risorse decentrate
80.997,12 129.708,00 112.511,63 116.977,00 137.028,00 Somme non soggette a vincolo
9.408,00 53.630,00 40.594,14 44.002.00 62.438,00
Somme soggette a vincolo
71.589,12 76.127,00 71.917,52 72.975,00 74.590,00
8.8 Indicare se l'ente ha adottato provvedimenti ai sensi dell'art.6-bis del D.Lgs.165/2001 e dell'art.3, comma 30 della legge 244/2007 (esternalizzazioni)
21 PARTE IV - RILIEVI DEGLI ORGANISMI ESTERNI DI CONTROLLO
1 Rilievi della Corte dei Conti - Attività di controllo:
L'ente non è stato oggetto di deliberazioni, pareri, relazioni, sentenze in relazione a rilievi effettuati per gravi irregolarità contabili in seguito ai controlli di cui ai commi 166-168 dell'art.1 delle Legge 266/2005.
- Attività giurisdizionale:
L'entenon è stato oggetto di sentenze.
2 Rilievi dell'Organo di revisione:
L'ente non è stato oggetto di rilievi di gravi irregolarità contabili.
PARTE V - ORGANISMI CONTROLLATI
1 Organismi controllati:
L'ente non ha organismi controllati e dunque non ha post in essere le azioni ai sensi dell'art.14, comma 32 del D.L. 31 maggio 2010, n.78, così come modificato dall'art.16, comma 27 del D.L. 13/08/2011 n.138 e dell'art.4 del D.L. n. 95/2012, convertito nella legge n.135/2012;
1.1 Le società di cui all'articolo 18, comma 2-bis, del D.L. 112 del 2008, controllate dall'Ente locale, hanno rispettato i vincoli di spesa di cui all'articolo 76, comma 7, del dl 112 del 2008 ? SI NO
1.2 Sono previste, nell'ambito dell'esercizio del controllo analogo, misure di contenimento delle dinamiche retributive per le società di cui al punto precedente.
SI NO
1.3 Organismi controllati ai sensi dell'art. 2359, comma 1, numeri 1 e 2, codice civile.
Esternalizzazione attraverso società:
RISULTATI DI ESERCIZIO DELLE PRINCIPALI SOCIETA' CONTROLLATE PER FATTURATO (1) BILANCIO ANNO
Forma giuridica Tipologia di società
Campo di attività
(2) (3) Fatturato registrato o valore produzione
Percentuale di partecipazione o di capitale di dotazione
(4) (6)
Patrimonio netto azienda o società
(5)
Risultato di esercizio positivo o negativo
A B C
0,00 0,00 0,00 (1) Gli importi vanno riportati con 2 zero dopo la virgola
l'arrotondamento dell'ultima unità è effettuato per eccesso qualora la prima cifra decimale sia superiore o uguale a cinque l'arrotondamento è effettuato per difetto qualora la prima cifra decimale sia inferiore a cinque
(2) Indicare l'attività esercitata dalle società in base all'elenco riportato a fine certificato
(3) Indicare da uno a tre codici corrispondenti alle tre attività che incidono, per prevalenza, su fatturato complessivo della società
(4) Si intende la quota di capitale sociale sottoscritto per le società di capitale o la quota di capitale di dotazione conferito per le aziende speciali ed i consorzi - azienda (5) Si intende la quota di capitale sociale più fondi di riserva per le società di capitale e il capitale di dotazione più fondi di riserva per le aziende speciali ed i consorzi - azienda (6) Non vanno indicate le aziende e società, rispetto alle quali si realizza una percentuale di partecipazione fino allo 0,49%
22 1.4 Esternalizzazione attraverso società e altri organi partecipati (diversi da quelli indicati nella tabella precedente):
(Certificato preventivo - quadro 6 quater)
RISULTATI DI ESERCIZIO DELLE PRINCIPALI AZIENDE E SOCIETA' PER FATTURATO (1) BILANCIO ANNO 2015
Forma giuridica Tipologia azienda o società (2)
Campo di attività
(3) (4) Fatturato registrato o valore produzione
Percentuale di partecipazione o di capitale di dotazione
(5) (7)
Patrimonio netto azienda o società
(6)
Risultato di esercizio positivo o negativo
A B C
3 13 543.283,00 1,844 185.800,00 16.537,00
2 13 272.762.770,00 0,210 349.681.393,00 978.846,00
(1) Gli importi vanno riportati con 2 zero dopo la virgola
l'arrotondamento dell'ultima unità è effettuato per eccesso qualora la prima cifra decimale sia superiore o uguale a cinque l'arrotondamento è effettuato per difetto qualora la prima cifra decimale sia inferiore a cinque
(2) Vanno indicate le aziende e società per le quali coesistano i requisiti delle esternalizzazioni dei servizi (di cui al punto 3) e delle partecipazioni.
Indicare solo se trattasi (1) di azienda speciale, (2) società per azioni, (3) società r.l., (4) azienda speciale consortile, (5) azienda speciale alla persona (ASP), (6) altre società.
(3) Indicare l'attività esercitata dalle società in base all'elenco riportato a fine certificato
(4) Indicare da uno a tre codici corrispondenti alle tre attività che incidono, per prevalenza, sul fatturato complessivo della società
(5) Si intende la quota di capitale sociale sottoscritto per le società di capitale o la quota di capitale di dotazione conferito per le aziende speciali ed i consorzi - azienda (6) Si intende la quota di capitale sociale più fondi di riserva per le società di capitale e il capitale di dotazione più fondi di riserva per le aziende speciali ed i consorzi - azienda (7) Non vanno indicate le aziende e società, rispetto alle quali si realizza una percentuale di partecipazione fino allo 0,49%
RISULTATI DI ESERCIZIO DELLE PRINCIPALI AZIENDE E SOCIETA' PER FATTURATO (1) BILANCIO ANNO 2018 (Ultimo anno per cui sono disponibili dati.)
Forma giuridica Tipologia azienda o società (2)
Campo di attività
(3) (4) Fatturato registrato o valore produzione
Percentuale di partecipazione o di capitale di dotazione
(5) (7)
Patrimonio netto azienda o società
(6)
Risultato di esercizio positivo o negativo
A B C
3 13 215.847,00 1,844 162.670,00 -49.309,00
2 13 292.087.625,00 0,210 341.458.222,00 4.875.489,00
(1) Gli importi vanno riportati con 2 zero dopo la virgola
l'arrotondamento dell'ultima unità è effettuato per eccesso qualora la prima cifra decimale sia superiore o uguale a cinque l'arrotondamento è effettuato per difetto qualora la prima cifra decimale sia inferiore a cinque
(2) Vanno indicate le aziende e società per le quali coesistano i requisiti delle esternalizzazioni dei servizi (di cui al punto 3) e delle partecipazioni.
Indicare solo se trattasi (1) di azienda speciale, (2) società per azioni, (3) società r.l., (4) azienda speciale consortile, (5) azienda speciale alla persona (ASP), (6) altre società.
(3) Indicare l'attività esercitata dalle società in base all'elenco riportato a fine certificato
(4) Indicare da uno a tre codici corrispondenti alle tre attività che incidono, per prevalenza, sul fatturato complessivo della società
(5) Si intende la quota di capitale sociale sottoscritto per le società di capitale o la quota di capitale di dotazione conferito per le aziende speciali ed i consorzi - azienda (6) Si intende la quota di capitale sociale più fondi di riserva per le società di capitale e il capitale di dotazione più fondi di riserva per le aziende speciali ed i consorzi - azienda (7) Non vanno indicate le aziende e società, rispetto alle quali si realizza una percentuale di partecipazione fino allo 0,49%
1.5 Provvedimenti adottati per la cessione a terzi di società o partecipazioni in società aventi per oggetto attività di produzione di beni e servizi non strettamente necessarie per il perseguimento delle proprie finalità istituzionali (art. 3, commi 27, 28 e 29, legge 24 dicembre 2007, n. 244)
Denominazione Oggetto Estremi provvedimento cessione Stato attuale procedura
23
******************
In ottemperanza a quanto previsto dall'art. 4 del D.Lgs n. 149 del 06/09/2011 e ss.mm.ii., la presente relazione di fine mandato del Comune di Mogoro sarà pubblicata nel sito istituzionale dell'Ente entro 7 giorni successivi alla data di certificazione effettuata dal Revisore dei Conti, con indicazione della data di trasmissione alla Sezione Regionale di controllo della Corte dei Conti della Sardegna.
Mogoro...
IL SINDACO
Sandro Broccia
____________________________________________
CERTIFICAZIONE DELL'ORGANO DI REVISIONE CONTABILE
Ai sensi degli articoli 239 e 240 del TUOEL, si attesta che i dati presenti nella relazione di fine mandato sono veritieri e corrispondono ai dati economico - finanziari presenti nei documenti contabili e di programmazione finanziaria dell'ente.
I dati che vengono esposti secondo lo schema già previsto dalle certificazioni al rendiconto di bilancio ex articolo 161 del TUOEL o dai questionari compilati ai sensi dell'articolo 1, comma 166 e seguenti delle legge n. 266 del 2005 corrispondono ai dati contenuti nei citati documenti.
li ... L'organo di revisione economico finanziario (1)
D.ssa Antonella Ardu
____________________________________________
_______________________________
(1) Va indicato il nome e cognome del revisore ed in corrispondenza la relativa sottoscrizione.
Nel caso di organo di revisione economico finanziario composto da tre componenti è richiesta la sottoscrizione da parte di tutti i tre componenti