COMUNE DI ARGELATO Città Metropolitana di Bologna

(1)

APPROVAZIONE BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO 2020-2022 E RELATIVI ALLEGATI.

OGGETTO:

presso la Sala Consiliare del Municipio alle ore 18:45 del seguente giorno mese ed anno:

12 dicembre 2019

In seguito a convocazione del Sindaco ai sensi degli artt. 50 del D.Lgs. 267/2000 e 24 dello Statuto Comunale, notificata a ciascun consigliere nelle forme prescritte dalla legge, si è oggi adunato il Consiglio Comunale nelle persone dei Signori:

MUZIC CLAUDIA P CARPANI LUISA P TESCARO LORENZO P MOTTA LINDA P

QUARANTA GIUSEPPE P CREMONINI MAURA P BERGAMINI MANUEL P CEVOLANI WILLIAM P ZANELLATI MARTINA P TOLOMELLI ANDREA P

TOLOMELLI CLAUDIO P BRAGA ELENA P LIU GIOIA P

Partecipa il DOTT. MAZZA FAUSTO Segretario Generale.

Il sindaco, dato atto che il numero dei presenti è legale per la validità delle deliberazioni, ai sensi dell'art. 38, 2° comma, del D.Lgs. 267/2000 dichiara aperta la seduta.

Designa scrutatori per la verifica delle votazioni i Sigg. Consiglieri:

1. QUARANTA GIUSEPPE 2. ZANELLATI MARTINA

Assume la presidenza MUZIC CLAUDIA, Sindaco.

(2)

- l’art. 151 del D.Lgs. 267/2000 (T.U.E.L.) stabilisce che i Comuni deliberano il bilancio di previsione finanziario riferito ad un orizzonte temporale almeno triennale, entro il 31 dicembre di ciascun anno;

- l’art. 162 del citato D.Lgs. 267/2000 stabilisce che gli enti locali deliberano annualmente il bilancio di previsione finanziario riferito ad almeno un triennio, comprendente le previsioni di competenza e di cassa del primo esercizio del periodo considerato e le previsioni di competenza degli esercizi successivi, osservando i principi contabili generali e applicati allegati al decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118, e successive modificazioni;

Visto il D.Lgs. n. 118 del 23/06/2011 e s.m.i., che contiene disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42;

Dato atto che:

- con deliberazione n. 61 del 28.10.2019 la Giunta Comunale ha adottato gli schemi del Bilancio di previsione 2020-2022 ed i relativi allegati, le cui previsioni sono formulate sulla base delle linee strategiche e degli indirizzi contenuti nel Documento Unico di Programmazione ed osservando altresì i principi contabili generali e applicati;

- il Revisore unico dei conti ha espresso parere favorevole alla proposta di bilancio ed ai suoi allegati con verbale n. 17 del 13.11.2019;

- i suddetti documenti sono stati messi a disposizione dei consiglieri comunali nel rispetto dei tempi e delle modalità previste dal regolamento comunale di contabilità vigente;

Visti:

- gli allegati allo schema di bilancio previsti dall’art. 11, comma 3, del D.Lgs. n. 118/2011;

- gli allegati al Bilancio di Previsione previsti dall’art. 172 del D.Lgs 267/2000:

Considerato che la legge di bilancio 2019 n. 145/2018 ha innovato il concetto di concorso degli enti locali alla realizzazione degli obiettivi di finanza pubblica prevedendo al comma 821, dell’articolo unico, che gli enti locali si considerano in equilibrio in presenza di un risultato di competenza dell'esercizio non negativo sulla base delle informazioni desunte dal prospetto della verifica degli equilibri previsto dal decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118.

Rilevato che:

- l’Ente non risulta strutturalmente deficitario ai sensi del decreto del ministro dell’interno del 28 dicembre 2018, come da tabella allegata;

- le società di capitali costituite per l’esercizio di pubblici servizi hanno approvato il proprio bilancio 2018 e l’Unione Reno Galliera ha approvato il rendiconto di gestione 2018, e le relative risultanze sono conservate agli atti dell’ufficio;

- il responsabile del Settore Programmazione e Gestione del Territorio ha attestato, con comunicazione prot. n. 14.226 del 26.10.2019, l’inesistenza di aree e fabbricati da destinarsi

(3)

- vengono confermate le aliquote previste per Imu e Tasi, nonché i regolamenti esistenti, in attesa dell’eventuale ridefinizione dei tributi stessi attraverso la legge di bilancio 2020 non ancora approvata dal Parlamento; in caso di ridefinizione ed innovazione di tali tributi si procederà nei termini che verranno fissati ad approvare i nuovi regolamenti e le nuove aliquote;

Dato atto che, in merito alla Tassa sui rifiuti:

- con la legge di Bilancio del 2018 è stata affidato all’autorità di regolazione per energia, reti e ambiente, Arera, il compito di regolare – aggiungendolo all’energia elettrica, al gas e all’acqua - anche il settore dei rifiuti, con riguardo al miglioramento del servizio agli utenti, all’omogeneità tra le aree del Paese, alla valutazione dei rapporti costo-qualità e all’adeguamento infrastrutturale;

- il Metodo Tariffario individuato da Arera, con deliberazione 443 del 31.10.2019, stabilisce una stretta coerenza tra il costo e la qualità del servizio, introduce un sistema di copertura dei costi in grado di incentivare il sistema locale a gestire integralmente i rifiuti;

- la procedura di approvazione delle tariffe prevede che il consiglio comunale approvi , entro il termine fissato da norme statali per l’approvazione del bilancio di previsione, le tariffe della TARI in conformità al piano finanziario del servizio di gestione dei rifiuti urbani, redatto dal soggetto che svolge il servizio stesso ed approvato dall’autorità competente territorialmente (Atersir) a norma delle leggi vigenti in materia;

- non è possibile al momento procedere ad alcuna approvazione delle tariffe Tari considerato che il gestore, Geovest s.r.l., non ha potuto redigere il nuovo PEF in base alle modalità definite da Arera e che manca quindi anche l’invio oltre che l’approvazione del PEF da parte di Atersir;

- la legge di bilancio 2020 dovrebbe prevedere un nuovo termine di approvazione delle tariffe che sia più consono ai tempi degli enti che sono tenuti alla redazione ed approvazione del PEF e che non consentono all’ente di approvare le relative tariffe prima dell’effettiva approvazione in Consiglio comunale del bilancio di previsione;

- si provvederà ad inizio esercizio, a seguito dell’approvazione della legge di bilancio e dell’approvazione del PEF da parte di Atersir, sulla base dei criteri indicati da ARERA, ad approvare l’eventuale nuovo regolamento Tari e le relative tariffe;

Ritenuto comunque opportuno sottolineare che l’approvazione del Piano Economico finanziario del servizio smaltimento rifiuti e delle relative tariffe non inciderà sull’equilibrio e sul pareggio di bilancio in quanto vige l’obbligo di copertura integrale del servizio e pertanto, qualora dovesse essere necessaria una successiva variazione di bilancio la stessa riguarderà sia l’entrata che la spesa per un analogo importo, fatte sempre salve novità legislative che dovessero essere introdotte successivamente all’approvazione del presente bilancio;

Considerato che

- il Regolamento per la disciplina dell’imposta municipale propria e della Tassa sui servizi all’art.

(4)

Illuminazione pubblica e servizi connessi

Energia elettrica per illuminazione pubblica Manutenzione impianti pubblica illuminazione

€. 120.000,00

€. 15.000,00

€. 120.000,00

€. 15.000,00

€. 120.000,00

€. 15.000,00 Parchi e servizi per la tutela

ambientale del verde, altri servizi relativi al territorio e all'ambiente

Tutela verde pubblico €. 280.000,00 €. 280.000,00 €. 280.000,00

- i servizi acquedotto, depurazione ed erogazione gas sono gestiti da Hera SpA e che la determinazione delle tariffe relative spetta all’ATERSIR;

- il servizio Idrico Integrato, in base all’art. 11 comma 2° legge n. 36/1994 e all’art. 14 comma 1° legge regionale n. 25/99, come modificata dalla legge regionale n. 1/2003, dal 01.01.2005 è gestito integralmente da Hera SpA;

Richiamati:

- l’art. 6 del D.L. 28 febbraio 1983, n. 55, convertito con modificazioni nella legge 131/1983, che stabilisce che i Comuni sono tenuti a definire, non oltre la data di deliberazione del bilancio, la misura percentuale dei costi complessivi di tutti i servizi a domanda individuale che vengono finanziati da tariffe o contribuzioni ed entrate specificatamente destinate;

- il D.M. 31.12.1983 che individua le categorie di servizi classificabili quali “servizi a domanda individuale” premettendo che per tali devono intendersi tutte quelle attività gestite direttamente dall’Ente, poste in essere non per obbligo istituzionale, che vengono utilizzate a richiesta dell’utente e che non siano state dichiarate gratuite per legge nazionale o regionale;

- la propria deliberazione n. 45 del 22.11.2017 con cui si approvava la “Convenzione per il conferimento all’Unione Reno Galliera delle funzioni e dei Servizi dell’area Servizi alla Persona da parte del Comune di Argelato”, e si individuava quale termine per l’avvio della gestione associata delle funzioni conferite la data del 1 gennaio 2018;

Verificato pertanto che:

- dall’anno 2018 il Comune di Argelato non gestisce più direttamente servizi rientranti nell’ambito delle categorie dei servizi pubblici a domanda individuale;

- conseguentemente non viene redatta la deliberazione di individuazione dei servizi a domanda individuale da allegare al bilancio di previsione, come previsto dall’art. 172, lettera c) del D.Lgs 267/2000;

Dato atto che gli schemi di bilancio sono coerenti con il documento unico di programmazione il cui aggiornamento è stato approvato in seduta odierna;

Udita la relazione dell’Assessore al bilancio Scrivano, riportata nel verbale di seduta;

(5)

sensi dell’art. 49 del D.Lgs. 267/2000;

- il D.Lgs. 267/2000 del 18 agosto 2000;

- il D.Lgs n. 118/2011;

- il vigente Statuto Comunale;

- il vigente Regolamento Comunale di Contabilità;

Con n. nove voti favorevoli, n. quattro contrari (Gruppo Fare Argelato: Consiglieri Tolomelli Andrea, Tolomelli Claudio, Braga, Liu), espressi nei modi e nelle forme di legge

D E L I B E R A

Richiamate tutte le premesse che costituiscono parte integrante e sostanziale della presente deliberazione

1. di approvare il bilancio di previsione finanziario 2020-2022, e la relativa nota integrativa, nelle seguenti risultanze finali:

ENTRATE - TITOLI

PREVISIONI COMPETENZA

2020

2021

2022 FPV PER SPESE CORRENTI 49.154,16 53.810,00 53.810,00 FPV PER SPESE PER CAPITALE 385.476,98 - - UTILIZZO AVANZO DI

AMMINISTRAZIONE - - - 1 - ENTRATE CORRENTI DI NATURA

TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA

7.691.347,36 7.661.347,36 7.640.847,36 2 - TRASFERIMENTI CORRENTI 409.451,52 333.757,82 333.757,82 3 - ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 1.277.815,94 1.083.315,94 1.082.415,94 4 - ENTRATE IN CONTO CAPITALE 2.299.320,91 2.769.285,17 1.657.921,53 5 - ENTRATE DA RIDUZIONE DI

ATTIVITA' FINANZIARIE - - - 6 - ACCENSIONE DI PRESTITI - - - 7 - ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO

TESORIERE/CASSIERE 2.100.000,00 2.100.000,00 2.100.000,00 9 - ENTRATE PER CONTO TERZI E

PARTITE DI GIRO 7.657.500,00 7.656.000,00 7.656.000,00 TOTALE ENTRATE 21.870.066,87 21.657.516,29 20.524.752,65

(6)

4 - RIMBORSO DI PRESTITI 791.815,09 717.169,94 592.858,89 5 - CHIUSURA DI ANTICIPAZIONI

RICEVUTE DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE

2.100.000,00 2.100.000,00 2.100.000,00 7 - SPESE PER CONTO TERZI E

PARTITE DI GIRO 7.657.500,00 7.656.000,00 7.656.000,00 TOTALE SPESE 21.870.066,87 21.657.516,29 20.524.752,65

2. di approvare i seguenti allegati al bilancio di previsione 2020-2022:

− allegato A – risultato presunto di amministrazione;

− allegato B – composizione FPV;

− allegato C – Fondo crediti di dubbia esigibilità;

− allegato D – Limiti di indebitamento;

− allegato 1 – parametri di deficitarietà 2018;

− allegato 2 – verifica aree e fabbricati da destinare alla residenza, alle attività produttive e terziarie, suscettibili di essere ceduti in proprietà o in diritto di superficie;

- allegato 3 – piano degli indicatori

- allegato 4 – elenco degli indirizzi internet di pubblicazione dei bilanci;

dando atto che gli allegati E ed F, relativi alle spese finanziate rispettivamente dai contributi degli organismi comunitari e da contributi della regione per funzioni delegate, non sono stati redatti in quanto l’Ente non prevede spese relative o finanziate da tali voci;

3. di dare atto che:

− viene confermata l’aliquota già vigente e pari allo 0,8%, per quanto attiene l’addizionale IRPEF per il Comune di Argelato;

− vengono confermate le aliquote previste per Imu e Tasi, nonché i regolamenti esistenti, in attesa dell’eventuale ridefinizione dei tributi stessi attraverso la legge di bilancio 2020 non ancora approvata dal Parlamento, ed in caso di ridefinizione ed innovazione di tali tributi si procederà nei termini che verranno fissati ad approvare i nuovi regolamenti e le nuove aliquote;

− con la legge di Bilancio del 2018 è stata affidato all’autorità di regolazione per energia, reti e ambiente, Arera, il compito di regolare – aggiungendolo all’energia elettrica, al gas e all’acqua - anche il settore dei rifiuti, con riguardo al miglioramento del servizio agli utenti, all’omogeneità tra le aree del Paese, alla valutazione dei rapporti costo-qualità e all’adeguamento infrastrutturale;

− il Metodo Tariffario individuato da Arera, con deliberazione 443 del 31.10.2019, stabilisce una stretta coerenza tra il costo e la qualità del servizio, introduce un sistema di copertura dei costi

(7)

− la legge di bilancio 2020 dovrebbe prevedere un nuovo termine di approvazione delle tariffe che sia più consono ai tempi degli enti che sono tenuti alla redazione ed approvazione del PEF e che non consentono all’ente di approvare le relative tariffe prima dell’effettiva approvazione in Consiglio comunale del bilancio di previsione;

− si provvederà ad inizio esercizio, a seguito dell’approvazione della legge di bilancio e dell’approvazione del PEF da parte di Atersir, sulla base dei criteri indicati da ARERA, ad approvare l’eventuale nuovo regolamento Tari e le relative tariffe;

− l’approvazione del Piano Economico finanziario del servizio smaltimento rifiuti e delle relative tariffe non inciderà sull’equilibrio e sul pareggio di bilancio in quanto vige l’obbligo di copertura integrale del servizio, fatte salve le novità legislative;

− sono allegate al bilancio di previsione le altre deliberazioni di approvazione delle tariffe dei servizi e delle aliquote d’imposta, dando atto che laddove non si è provveduto a modifica delle tariffe o delle aliquote, le stesse si intendono confermate anche per il prossimo triennio;

− non viene redatta la deliberazione consiliare di individuazione dei servizi a domanda individuale in quanto non previsti dall’esercizio 2018 a seguito del conferimento all’Unione Reno Galliera dei servizi dell’area Servizi alla Persona;

− l’incarico di Revisore Unico dei Conti è stato affidato alla dott. Antonietta Gargano con propria deliberazione n. 45 del 25.10.2018 per il periodo 1.11.2018 – 31.10.2021;

− il compenso ammonta ad € 10.150,00 annuali, oltre ad oneri ed IVA, come da adeguamento definito con propria deliberazione n. 18 del 03.04.2019;

− viene allegato il parere del revisore dei conti sul bilancio di previsione 2020-2022 rilasciato con verbale n. 17 del 13.11.2019

7. di individuare i seguenti servizi indivisibili ed i relativi costi degli stessi ai fini della destinazione del gettito Tasi iscritto in bilancio:

SERVIZIO INDIVISIBILE

TIPOLOGIA DI SPESA

IMPORTO IMPORTO IMPORTO

Illuminazione pubblica e servizi connessi

Energia elettrica per illuminazione pubblica Manutenzione impianti pubblica illuminazione

€. 120.000,00

€. 15.000,00

€. 120.000,00

€. 15.000,00

€. 120.000,00

€. 15.000,00 Parchi e servizi per la

tutela ambientale del verde, altri servizi relativi al territorio e all'ambiente

Tutela verde pubblico €. 280.000,00 €. 280.000,00 €. 280.000,00

(8)

nelle unità elementari del bilancio di previsione in quanto le stesse possono contenere tipi di entrata e di spesa sia rilevanti che non ai fini IVA, pertanto tale individuazione verrà effettuata in sede di approvazione del Piano Esecutivo di Gestione;

Con successiva e separata votazione con n. nove voti favorevoli, n. quattro contrari (Gruppo Fare Argelato: Consiglieri Tolomelli Andrea, Tolomelli Claudio, Braga, Liu), la presente deliberazione viene dichiarata immediatamente eseguibile ai sensi ed effetti dell’art. 134 co. 4 del D.L.vo 267/00, stante l’urgenza di provvedere in merito.

(9)

APPROVAZIONE BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO 2020-2022 E RELATIVI ALLEGATI.

OGGETTO:

Il presente verbale viene letto, approvato e sottoscritto come segue:

IL SINDACO IL SEGRETARIO GENERALE

dott.ssa MUZIC CLAUDIA DOTT. MAZZA FAUSTO

Documento prodotto in originale informatico e firmato digitalmente ai sensi dell'art. 20 del

"Codice dell'amministrazione digitale" (D.Leg.vo 82/2005).

FIRMATO FIRMATO

(10)

BILANCIO DI PREVISIONE 2020-2022

(11)

Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale (1)

Utilizzo avanzo di Amministrazione

Fondo di Cassa all'1/1/esercizio di riferimento

previsione di competenza

previsione di cassa - di cui avanzo utilizzato anticipatamente (2) previsione di competenza

49.154,16

385.476,98

0,00

688.186,80 previsione di competenza

Fondo pluriennale vincolato per spese

correnti (1) ^53.810,00

0,00

1.867.262,91

53.810,00

0,00

0,00 60.358,82

924.841,59

655.818,48

0,00

(12)

TITOLO 1 ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA

10101 Tipologia 101: Imposte tasse e proventi assimilati 3.989.318,45 previsione di competenza 6.503.229,42 previsione di cassa

6.366.347,36 6.336.347,36 6.315.847,36

10.355.665,81 9.465.676,30

10301 Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali

302.370,93 previsione di competenza 1.321.697,96

previsione di cassa

1.325.000,00 1.325.000,00 1.325.000,00

1.627.370,93 1.321.697,96

10000 ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA,

CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA

4.291.689,38 previsione di competenza previsione di cassa

7.824.927,38 7.691.347,36

11.983.036,74

7.661.347,36 7.640.847,36

Totale TITOLO 1

10.787.374,26

Pag. 2

(13)

TITOLO 2 TRASFERIMENTI CORRENTI

20101 Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche

100.675,07 previsione di competenza 2.343.018,21

298.380,85 222.687,15 222.687,15

399.055,92 2.359.624,80

20103 Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese 111.070,67 previsione di competenza 111.070,67 previsione di cassa

111.070,67 111.070,67 111.070,67

222.141,34 442.841,20

20000 TRASFERIMENTI CORRENTI 211.745,74 previsione di competenza

2.454.088,88 409.451,52

621.197,26

333.757,82 333.757,82

Totale TITOLO 2

2.802.466,00

Pag. 3

(14)

TITOLO 3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE

30100 Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni

150.880,52 previsione di competenza 894.339,13

830.084,50 599.184,50 599.284,50

980.965,02 996.251,74

30200 Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti

0,00 previsione di competenza 114.243,20

93.100,00 112.600,00 111.600,00

93.100,00 118.257,36

30300 Tipologia 300: Interessi attivi 0,00 previsione di competenza 710,20

50,00 50,00 50,00

50,00 764,88

30400 Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale 0,00 previsione di competenza 184.625,90

190.000,00 210.000,00 210.000,00

190.000,00 184.625,90

30500 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 83.301,02 previsione di competenza 234.397,65

164.581,44 161.481,44 161.481,44

247.882,46 339.159,35

30000 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 234.181,54 previsione di competenza

1.428.316,08 1.277.815,94

1.511.997,48

1.083.315,94 1.082.415,94

Totale TITOLO 3

1.639.059,23

Pag. 4

(15)

TITOLO 4 ENTRATE IN CONTO CAPITALE

40100 Tipologia 100: Tributi in conto capitale 0,00 previsione di competenza 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

40200 Tipologia 200: Contributi agli investimenti 1.324.955,08 previsione di competenza 2.671.272,28

119.320,91 1.844.285,17 2.921,53

1.444.275,99 2.721.405,22

40400 Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali

0,00 previsione di competenza 19.396,87

1.530.000,00 30.000,00 30.000,00

1.530.000,00 19.396,87

40500 Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 0,00 previsione di competenza 676.823,31

650.000,00 895.000,00 1.625.000,00

650.000,00 859.271,23

40000 ENTRATE IN CONTO CAPITALE 1.324.955,08 previsione di competenza

3.367.492,46 2.299.320,91

3.624.275,99

2.769.285,17 1.657.921,53

Totale TITOLO 4

3.600.073,32

Pag. 5

(16)

TITOLO 5 ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE

50100 Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie 0,00 previsione di competenza 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

50000 ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 0,00 previsione di competenza

0,00 0,00

0,00

0,00 0,00

Totale TITOLO 5

0,00

Pag. 6

(17)

TITOLO 6 ACCENSIONE PRESTITI

60300 Tipologia 300: Accensione Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine

0,00 previsione di competenza 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 57.676,14

60000 ACCENSIONE PRESTITI 0,00 previsione di competenza

0,00 0,00

0,00

0,00 0,00

Totale TITOLO 6

57.676,14

Pag. 7

(18)

TITOLO 7 ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE

70100 Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere

0,00 previsione di competenza 2.100.000,00 previsione di cassa

2.100.000,00 2.100.000,00 2.100.000,00

2.100.000,00 2.100.000,00

70000 ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE 0,00 previsione di competenza

2.100.000,00 2.100.000,00

2.100.000,00

2.100.000,00 2.100.000,00

Totale TITOLO 7

2.100.000,00

Pag. 8

(19)

TITOLO 9 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO

90100 Tipologia 100: Entrate per partite di giro 574.740,95 previsione di competenza 7.385.000,00

7.435.000,00 7.435.000,00 7.435.000,00

8.009.740,95 7.386.701,52

90200 Tipologia 200: Entrate per conto terzi 115.681,98 previsione di competenza 221.000,00

222.500,00 221.000,00 221.000,00

338.181,98 289.080,33

90000 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 690.422,93 previsione di competenza

7.606.000,00 7.657.500,00

8.347.922,93

7.656.000,00 7.656.000,00

Totale TITOLO 9

7.675.781,85

TOTALE TITOLI 6.752.994,67 previsione di competenza

24.780.824,80 21.435.435,73

28.188.430,40

21.603.706,29 20.470.942,65

28.662.430,80 TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE 6.752.994,67 previsione di competenza

26.421.843,69 21.870.066,87

28.876.617,20

21.657.516,29 20.524.752,65

30.529.693,71

(1) Se il bilancio di previsione è predisposto prima del 31 dicembre dell'esercizio precedente, indicare la stima degli impegni al 31 dicembre dell'anno in corso di gestione imputati agli esercizi successivi finanziati dal fondo pluriennale vincolato (sia assunti nell'esercizio in corso che negli esercizi precedenti) o, se tale stima non risulti possibile, l'importo delle previsioni definitive di spesa

del fondo pluriennale vincolato del bilancio dell'esercizio in corso di gestione . Se il bilancio di previsione è approvato dopo il 31 dicembre, indicare l'importo degli impegni assunti negli anni precedenti con imputazione agli esercizi successivi determinato sulla base di dati di preconsuntivo. Nel primo esercizio di applicazione del titolo primo del Decreto legislativo n. 118/2011 si indica un

importo pari a 0 e, a seguito del riaccertamento straordinario dei residui previsto dall'articolo 3, comma 7, l'importo del fondo pluriennale vincolato determinato in tale occasione.

(20)

DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 0,00 0,00

1 Servizi istituzionali e generali e di gestione MISSIONE

01 Organi istituzionali Programma

0101

Titolo 1 SPESE CORRENTI 53.911,71 previsione di competenza 198.422,81

di cui già impegnato *

175.479,23 175.479,23 175.479,23

88.062,23

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00

229.390,94

0,00 0,00

9.466,63 0,00

219.968,56

Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 0,00 previsione di competenza 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa

0,00

0,00 0,00

0,00

01 Organi istituzionali 53.911,71 previsione di competenza

di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

198.422,81

0,00

175.479,23 88.062,23 0,00 229.390,94

0,00

175.479,23 175.479,23

0,00 Totale Programma

9.466,63 0,00

219.968,56 02 Segreteria generale

Programma 0102

342.117,42 342.117,42 342.617,42

154.304,32

previsione di cassa

427.455,18

0,00 0,00

145.037,91 0,00

401.257,69

0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa

0,00

0,00 0,00

0,00

(21)

02 Segreteria generale 85.337,76 previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

348.182,30

0,00

342.117,42 154.304,32 0,00 427.455,18

0,00

342.117,42 342.617,42

145.037,91 0,00

401.257,69 03 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato

282.926,23 282.471,23 282.471,23

10.785,30

previsione di cassa

402.232,43

0,00 0,00

6.174,30 0,00

307.295,07

0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa

0,00

0,00 0,00

0,00 03 Gestione economica, finanziaria,

programmazione e provveditorato

119.306,20 previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

285.629,15

0,00

282.926,23 10.785,30 0,00 402.232,43

0,00

282.471,23 282.471,23

6.174,30 0,00

307.295,07 04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali

192.828,40 192.132,40 188.204,40

0,00

previsione di cassa

231.177,11

0,00 0,00

235.222,05 04 Gestione delle entrate tributarie e servizi

fiscali

226.214,64

0,00

192.828,40 0,00 0,00 231.177,11

0,00

192.132,40 188.204,40

0,00 0,00

235.222,05 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali

(22)

Titolo 1 SPESE CORRENTI 186.925,43 previsione di competenza 661.285,01 di cui già impegnato *

607.588,45 356.138,85 372.541,62

105.181,40

previsione di cassa

794.513,88

0,00 0,00

80.277,50 0,00

741.216,50

Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 49.671,47 previsione di competenza 69.671,47

0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa

49.671,47

0,00 0,00

69.671,47

Titolo 4 Rimborso di prestiti 22.654,18 previsione di competenza 74.320,37

44.303,91 45.309,75 47.654,39

0,00

previsione di cassa

66.958,09

0,00 0,00

74.320,37 05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 259.251,08 previsione di competenza

805.276,85

0,00

651.892,36 105.181,40 0,00 911.143,44

0,00

401.448,60 420.196,01

80.277,50 0,00

885.208,34 06 Ufficio tecnico

543.591,89 539.691,89 541.691,89

66.154,60

previsione di cassa

707.705,77

0,00 0,00

63.033,00 0,00

602.635,72

30.399,38 5.000,00 5.000,00

0,00

previsione di cassa

72.604,69

0,00 0,00

139.449,50

(23)

06 Ufficio tecnico 206.319,19 previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

649.113,03

0,00

573.991,27 66.154,60 0,00 780.310,46

0,00

544.691,89 546.691,89

63.033,00 0,00

742.085,22 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile

303.566,00 298.259,00 298.259,00

11.712,11

previsione di cassa

377.116,25

0,00 0,00

2.196,36 0,00

369.852,04 07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e

stato civile

332.413,58

0,00

303.566,00 11.712,11 0,00 377.116,25

0,00

298.259,00 298.259,00

2.196,36 0,00

369.852,04 08 Statistica e sistemi informativi

0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa

0,00

0,00 0,00

0,00

08 Statistica e sistemi informativi 0,00 previsione di competenza

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 10 Risorse umane

139.014,16 143.670,00 143.670,00

81,16

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 49.154,16 53.810,00

93.137,20

53.810,00 53.810,00

0,00 0,00

96.962,37

(24)

10 Risorse umane 7.933,04 previsione di competenza di cui già impegnato * di cui fondo pluriennale previsione di cassa

128.153,15

49.154,16

139.014,16 81,16 53.810,00 93.137,20

53.810,00

143.670,00 143.670,00

53.810,00 Totale Programma

0,00 0,00

96.962,37 11 Altri servizi generali

Titolo 1 SPESE CORRENTI 291,91 previsione di competenza 2.910,00

3.260,00 3.110,00 3.110,00

0,00

previsione di cassa

3.551,91

0,00 0,00

3.015,03

Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 0,00 previsione di competenza 13.600,00

0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa

0,00

0,00 0,00

13.600,00

11 Altri servizi generali 291,91 previsione di competenza

16.510,00

0,00

3.260,00 0,00 0,00 3.551,91

0,00

3.110,00 3.110,00

0,00 0,00

16.615,03 1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 844.249,85 previsione di competenza

2.989.915,51 2.665.075,07

436.281,12

2.383.379,77 2.400.699,18

di cui fondo pluriennale previsione di cassa

49.154,16 53.810,00 53.810,00 53.810,00

3.455.514,92 TOTALE MISSIONE

306.185,70 0,00

3.274.466,37

(25)

3 Ordine pubblico e sicurezza MISSIONE

01 Polizia locale e amministrativa Programma

0301

Titolo 1 SPESE CORRENTI 0,00 previsione di competenza 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa

0,00

0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa

0,00

0,00 0,00

0,00

01 Polizia locale e amministrativa 0,00 previsione di competenza

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 02 Sistema integrato di sicurezza urbana

Titolo 1 SPESE CORRENTI 15,50 previsione di competenza 1.000,00

1.000,00 1.000,00 1.000,00

0,00

previsione di cassa

1.015,50

0,00 0,00

1.000,00

0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa

3.678,00

0,00 0,00

40.172,00 02 Sistema integrato di sicurezza urbana 3.693,50 previsione di competenza

16.406,00

0,00

1.000,00 0,00 0,00 4.693,50

0,00

1.000,00 1.000,00

0,00 0,00

41.172,00

(26)

3 Ordine pubblico e sicurezza 3.693,50 previsione di competenza di cui già impegnato *

16.406,00 1.000,00

0,00

1.000,00 1.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00

4.693,50 TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

41.172,00

Pag. 7

(27)

4 Istruzione e diritto allo studio MISSIONE

01 Istruzione prescolastica Programma

0401

124.668,59 122.522,86 117.685,32

36.379,74

previsione di cassa

206.582,21

0,00 0,00

28.140,14 0,00

165.715,02

0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa

514,20

0,00 0,00

558,91

112.955,73 117.601,46 122.439,00

0,00

previsione di cassa

167.749,30

0,00 0,00

145.847,49

01 Istruzione prescolastica 137.221,39 previsione di competenza

278.036,53

0,00

237.624,32 36.379,74 0,00 374.845,71

0,00

240.124,32 240.124,32

28.140,14 0,00

312.121,42 02 Altri ordini di istruzione non universitaria

207.391,43 210.181,67 214.127,92

82.462,18

previsione di cassa

365.176,14

0,00 0,00

75.139,38 0,00

304.010,10

Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 394.105,76 previsione di competenza 1.920.659,49

435.476,98 850.000,00 0,00

385.476,98

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 385.476,98 0,00

829.582,74

0,00 0,00

1.561.328,11

(28)

Titolo 4 Rimborso di prestiti 18.138,04 previsione di competenza 35.953,57 di cui già impegnato *

37.278,03 38.673,69 40.144,36

0,00

previsione di cassa

55.416,07

0,00 0,00

35.953,57 02 Altri ordini di istruzione non universitaria 570.028,51 previsione di competenza

2.187.795,97

385.476,98

680.146,44 467.939,16 0,00 1.250.174,95

0,00

1.098.855,36 254.272,28

75.139,38 0,00

1.901.291,78 06 Servizi ausiliari all’istruzione

57.317,49 57.071,96 56.813,11

12.279,54

previsione di cassa

92.895,86

0,00 0,00

12.279,54 0,00

85.439,90

0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa

0,00

0,00 0,00

0,00

4.528,79 4.774,32 5.033,17

0,00

previsione di cassa

6.705,08

0,00 0,00

4.295,88 06 Servizi ausiliari all’istruzione 37.754,66 previsione di competenza

65.466,28

0,00

61.846,28 12.279,54 0,00 99.600,94

0,00

61.846,28 61.846,28

12.279,54 0,00

89.735,78

(29)

4 Istruzione e diritto allo studio 745.004,56 previsione di competenza di cui già impegnato *

2.531.298,78 979.617,04

516.598,44

1.400.825,96 556.242,88

385.476,98 0,00 0,00 0,00

1.724.621,60 TOTALE MISSIONE

115.559,06 0,00

2.303.148,98

Pag. 10