REPORTING CONTABILE BILANCIO DI PREVISIONE 2020

(1)

REPORTING CONTABILE BILANCIO DI PREVISIONE 2020

DATI A CONFRONTO CON BIENNIO PRECEDENTE

(2)

2 Indice

Risultati di bilancio ... 4

Quadro di sintesi ... 5

Entrate correnti e in conto capitale ... 6

Uscite correnti e in conto capitale ... 7

Avanzo finanziario ... 8

Avanzo di amministrazione ... 9

Risultato di cassa ... 10

Risultato economico ... 11

Risultato patrimoniale ... 12

Entrate ... 13

Tutte le Entrate distinte per macroaggregati ... 14

Entrate correnti ... 15

Entrate correnti di natura contributiva ... 16

Trasferimenti correnti ... 17

Entrate extratributarie ... 18

Entrate in conto capitale ... 19

Entrate per partite di giro ... 20

Spese ... 21

Spese per Missioni e Programmi ... 23

MISSIONE POLITICHE PREVIDENZIALI ... 26

MISSIONE TUTELA DELLA SALUTE ... 28

MISSIONE POLITICHE PER IL LAVORO ... 30

(3)

3 MISSIONE RICERCA E INNOVAZIONE ... 32

MISSIONE SERVIZI ISTITUZIONALI E GENERALI DELLE AMMINISTRAZIONI PUBBLICHE ... 34

MISSIONE SERVIZI PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO ... 36

MISSIONE FONDI DA RIPARTIRE ... 37

Spese per macroaggregati ... 38

Tutte le spese per macroaggregati ... 39

Spese di funzionamento ... 40

Interventi ... 42

Interventi assistenziali (Missione 1 Programma 2) ... 44

Altre spese correnti ... 45

Spese in conto capitale ... 46

(4)

4 Risultati di bilancio

(5)

5 Quadro di sintesi

RISULTATI DI BILANCIO DI PREVISIONE - QUADRO DI SINTESI

DESCRIZIONE PREVENTIVO DEFINITIVO 2018

PREVENTIVO DEFINITIVO 2019

PREVENTIVO INIZIALE 2020

Entrate correnti ed in conto capitale 10.467.053 9.883.940 9.986.639

- di cui per entrate contributive 8.364.500 7.771.000 7.874.000

Uscite correnti ed in conto capitale 9.405.920 9.289.474 9.328.099

- di cui per prestazioni economiche 5.246.600 5.380.000 5.380.000

Avanzo finanziario 1.061.133 594.466 658.540

Risultato di cassa 27.590.632 28.100.943 28.643.721

Avanzo di amministrazione 36.194.041 36.910.161 N.D.

Risultato economico 1.068.753 590.683 869.282

Risultato patrimoniale 6.695.085 7.896.114 8.765.396

(6)

6 Entrate correnti e in conto capitale

0 2.000.000 4.000.000 6.000.000 8.000.000 10.000.000 12.000.000

PREVENTIVO DEFINITIVO 2018

PREVENTIVO INIZIALE 2020 Entrate correnti ed in conto capitale 10.467.053 9.883.940 9.986.639

- entrate contributive 8.364.500 7.771.000 7.874.000

valori espressi in migliaia di euro

Entrate correnti e in conto capitale

(7)

7 Uscite correnti e in conto capitale

0 1.000.000 2.000.000 3.000.000 4.000.000 5.000.000 6.000.000 7.000.000 8.000.000 9.000.000 10.000.000

PREVENTIVO INIZIALE 2020

Uscite correnti ed in conto capitale 9.405.920 9.289.474 9.328.099

- prestazioni istituzionali 5.246.600 5.380.000 5.380.000

Uscite correnti e in conto capitale

(8)

8 Avanzo finanziario

0 200.000 400.000 600.000 800.000 1.000.000 1.200.000

Avanzo finanziario 1.061.133 594.466 658.540

Avanzo finanziario

(9)

9 Avanzo di amministrazione

0 5.000.000 10.000.000 15.000.000 20.000.000 25.000.000 30.000.000 35.000.000 40.000.000

PREVENTIVO DEFINITIVO

2018

2019

Avanzo di amministrazione 36.194.041 36.910.161 0

Avanzo di amministrazione

(10)

10 Risultato di cassa

0 5.000.000 10.000.000 15.000.000 20.000.000 25.000.000 30.000.000

2018

2019

Risultato di cassa 27.590.632 28.100.943 28.643.721

Risultato di cassa

(11)

11 Risultato economico

0 200.000 400.000 600.000 800.000 1.000.000 1.200.000

Risultato economico 1.068.753 590.683 869.282

Risultato economico

(12)

12 Risultato patrimoniale

0 1.000.000 2.000.000 3.000.000 4.000.000 5.000.000 6.000.000 7.000.000 8.000.000 9.000.000

Risultato patrimoniale 6.695.085 7.896.114 8.765.396

Risultato patrimoniale

(13)

13 Entrate

(14)

14 Tutte le Entrate distinte per macroaggregati

Entrate correnti Entrate in conto capitale Entrate per conto terzi e partite di giro

prev. def 2018 10.269.402.284 197.651.290 841.304.164

prev def 2019 9.761.420.903 122.518.959 858.509.614

prev. iniziali 2020 9.839.060.464 147.578.618 823.284.100

- 2.000.000.000 4.000.000.000 6.000.000.000 8.000.000.000 10.000.000.000 12.000.000.000

ENTRATE

(15)

15 Entrate correnti

Entrate correnti di

natura contributiva Trasferimenti correnti Entrate extratributarie

prev. def 2018 8.364.500.000 1.235.337.000 669.565.284

prev def 2019 7.771.000.000 1.246.202.507 744.218.396

prev. iniziali 2020 7.874.000.000 1.232.354.507 732.705.957

- 1.000.000.000 2.000.000.000 3.000.000.000 4.000.000.000 5.000.000.000 6.000.000.000 7.000.000.000 8.000.000.000 9.000.000.000

ENTRATE CORRENTI

(16)

16 Entrate correnti di natura contributiva

Premi assicurativi a carico del datore di lavoro e dei lavoratori

Premi assicurativi a carico delle persone non occupate

prev. def 2018 8.350.000.000 14.500.000

prev def 2019 7.750.000.000 21.000.000

prev. iniziali 2020 7.850.000.000 24.000.000

- 1.000.000.000 2.000.000.000 3.000.000.000 4.000.000.000 5.000.000.000 6.000.000.000 7.000.000.000 8.000.000.000 9.000.000.000

ENTRATE CORRENTI DI NATURA CONTRIBUTIVA

(17)

17 Trasferimenti correnti

Da amministrazioni centrali

Da amministrazioni

locali Dall'unione europea

prev. def 2018 1.239.574.543 - 50.000

prev def 2019 1.235.249.000 20.000 68.000

prev. iniziali 2020 1.246.202.507 - -

- 200.000.000 400.000.000 600.000.000 800.000.000 1.000.000.000 1.200.000.000 1.400.000.000

TRASFERIMENTI CORRENTI

(18)

18 Entrate extratributarie

Vendita di beni e servizi e proventi

derivanti dalla gestione dei beni

Proventi derivanti dall'attività di

controllo e repressione delle irregolarità e degli

illeciti

Interessi attivi Rimborsi e altre entrate correnti

prev. def 2018 127.190.892 38.400.000 64.904.300 439.070.092

prev def 2019 135.426.474 39.500.000 72.610.860 496.681.062

prev. iniziali 2020 143.494.007 36.500.000 66.617.000 486.094.950

- 100.000.000 200.000.000 300.000.000 400.000.000 500.000.000 600.000.000

ENTRATE EXTRATRIBUTARIE

(19)

19 Entrate in conto capitale

Entrate in conto capitale Entrate da riduzione di attività finanziarie

prev. def 2018 61.944.000 135.707.290

prev def 2019 58.802.000 63.716.959

prev. iniziali 2020 30.930.000 116.648.618

- 20.000.000 40.000.000 60.000.000 80.000.000 100.000.000 120.000.000 140.000.000 160.000.000

TOTALE ENTRATE IN CONTO CAPITALE

(20)

20

Entrate per partite di giro

Entrate per partite di giro Entrate per conto terzi

prev. def 2018 579.682.164 261.622.000

prev def 2019 575.485.614 283.024.000

prev. iniziali 2020 552.370.000 270.914.100

- 100.000.000 200.000.000 300.000.000 400.000.000 500.000.000 600.000.000 700.000.000

ENTRATE PER PARTITE DI GIRO E PER CONTO TERZI

(21)

21 Spese

(22)

22

Nel Bilancio dell’Istituto, le spese sono classificate in Missioni - raccordate con le Missioni del bilancio dello Stato attraverso l’indicazione della relativa numerazione – e relativi Programmi, come declinati da delibera del Consiglio di indirizzo e vigilanza. Missioni e Programmi sono raccordati alla classificazione Cofog (Classification of function of government) della spesa pubblica, secondo le funzioni che tale spesa concorre a soddisfare.

Missioni e Programmi

1 POLITICHE PREVIDENZIALI (MISSIONE STATO 025) 1.1. Gestioni tariffarie ed economiche degli assicuranti 1.2. Prestazioni economiche agli assicurati

2 TUTELA DELLA SALUTE (MISSIONE STATO 020) 2.1 Attività socio sanitarie

2.2 Attività di reinserimento socio lavorativo

2.3 Attività di assistenza protesica e riabilitativa effettuata da Strutture dell’Istituto 3 POLITICHE PER IL LAVORO (MISSIONE STATO 026)

3.1 Attività di sostegno economico per la prevenzione 3.2 Attività di formazione per la prevenzione

3.3 Attività di informazione, consulenza e assistenza per la prevenzione 4 RICERCA E INNOVAZIONE (MISSIONE STATO 017)

4.1 Attività di ricerca istituzionale 4.2 Attività di ricerca scientifica

5 SERVIZI ISTITUZIONALI E GENERALI DELLE AMMINISTRAZIONI PUBBLICHE (MISSIONE STATO 032) 5.1 Indirizzo politico

5.2 Servizi e affari generali per le amministrazioni di competenza 6 SERVIZI CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO (MISSIONE STATO 099)

6.1 Servizi conto terzi e partite di giro 7 FONDI DA RIPARTIRE (MISSIONE STATO 033)

7.1 Fondi da ripartire

Nell’ambito delle Missioni e Programmi, le spese sono suddivise nei macroaggregati: funzionamento, interventi, altre spese correnti e spese in conto capitale.

(23)

23 Spese per Missioni e Programmi

(24)

24 Previsioni def.

2018

Previsioni def.2019

Previsioni iniziali 2020

Competenza Competenza Competenza

MISSIONE 1 POLITICHE PREVIDENZIALI (MISSIONE STATO 025)

1.1 Programma - Gestioni tariffarie ed economiche degli assicuranti

GRUPPO COFOG - 10.1 Malattia e invalidità 775.906.034 759.313.153 765.191.866

1.2 Programma - Prestazioni economiche agli assicurati

GRUPPO COFOG - 10.1 Malattia e invalidità 5.766.339.558 5.888.632.166 5.889.872.656

6.542.245.592 6.647.945.319 6.655.064.522

MISSIONE 2 TUTELA DELLA SALUTE (MISSIONE STATO 020) 2.1 Programma - Attività socio sanitarie

GRUPPO COFOG - 07.4 Servizi di sanità pubblica 272.082.171 274.802.742 280.639.670

2.2 Programma - Attività di reinserimento socio lavorativo

GRUPPO COFOG - 07.3 Servizi ospedalieri 44.480.686 55.369.506 45.863.382

2.3 Programma - Attività di assistenza protesica e riabilitativa effettuate da Strutture dell'Istituto

GRUPPO COFOG - 07.1 Prodotti, attrezzature e apparecchi sanitari 93.230.411 99.060.261 102.406.320

409.793.268 429.232.509 428.909.372

MISSIONE 3 POLITICHE PER IL LAVORO (MISSIONE STATO 026)

3.1 Programma - Attività di sostegno economico per la prevenzione

GRUPPO COFOG - 04.1 Affari generali economici, commerciali e del lavoro 420.001.486 285.390.325 245.033.008

3.2 Programma - Attività di formazione per la prevenzione

GRUPPO COFOG - 04.1 Affari generali economici, commerciali e del lavoro 35.410.598 26.991.265 36.000.478

3.3 Programma - Attività di informazione, consulenza e assistenza per la prevenzione

GRUPPO COFOG - 04.1 Affari generali economici, commerciali e del lavoro 41.360.975 36.711.493 37.799.108

496.773.059 349.093.083 318.832.594 PROSPETTO RIEPILOGATIVO DELLE SPESE PER MISSIONI E PROGRAMMI

TOTALE MISSIONE 1 POLITICHE PREVIDENZIALI (MISSIONE STATO 025)

TOTALE MISSIONE 2 TUTELA DELLA SALUTE (MISSIONE STATO 020)

TOTALE MISSIONE 3 POLITICHE PER IL LAVORO (MISSIONE STATO 026)

(25)

25 MISSIONE 4 RICERCA E INNOVAZIONE (MISSIONE STATO 017)

4.1 Programma - Attività di ricerca istituzionale

GRUPPO COFOG - 4.8 Ricerca e sviluppo per gli affari economici 132.361.658 134.096.723 125.141.101

4.2 - Programma Attività di ricerca scientifica

GRUPPO COFOG - 4.8 Ricerca e sviluppo per gli affari economici 19.186.960 29.737.082 28.407.625

151.548.618 163.833.805 153.548.726

MISSIONE 5 SERVIZI ISTITUZIONALI E GENERALI DELLE AMMINISTRAZIONI PUBBLICHE (MISSIONE STATO 032) 5.1 Programma- Indirizzo Politico

GRUPPO COFOG - 10.1 Malattia e invalidità 8.977.980 9.420.971 8.952.781

5.2 - Programma Servizi e affari generali per le amministrazioni di competenza

GRUPPO COFOG - 10.9 Protezione sociale non altrimenti classificabile 1.593.031.904 1.503.264.129 1.548.855.508

1.602.009.884 1.512.685.100 1.557.808.289

MISSIONE 6 SERVIZI CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO (MISSIONE STATO 099) 6.1 Programma Servizi conto terzi e partite di giro

GRUPPO COFOG - 10.1 Malattia e invalidità 841.304.164 858.509.614 823.284.100

841.304.164 858.509.614 823.284.100

MISSIONE 7 FONDI DA RIPARTIRE (MISSIONE STATO 033) 7.1 - Programma Fondi da ripartire

GRUPPO COFOG - 10.1 Malattia e invalidità 203.550.000 186.683.740 213.935.666

203.550.000 186.683.740 213.935.666

10.247.224.585 10.147.983.170 10.151.383.269 TOTALE MISSIONE 5 SERVIZI ISTITUZIONALI E GENERALI DELLE AMMINISTRAZIONI PUBBLICHE (MISSIONE STATO 032)

TOTALE MISSIONE 6 SERVIZI CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO (MISSIONE STATO 099)

TOTALE MISSIONE 7 FONDI DA RIPARTIRE (MISSIONE STATO 033)

TOTALE SPESE

TOTALE MISSIONE 4 RICERCA E INNOVAZIONE (MISSIONE STATO 017)

(26)

26 MISSIONE POLITICHE PREVIDENZIALI

La Missione 1 “Politiche previdenziali”, raccordata con la Missione dello Stato 025, si articola in due Programmi di spesa: “Gestioni tariffarie ed economiche degli assicuranti” e “Prestazioni economiche agli assicurati”. Nei Programmi della Missione si riconducono le spese di funzionamento, le spese per la realizzazione di interventi diretti all’erogazione di prestazioni di carattere economico agli assicurati, nonché le altre spese correnti e le spese in conto capitale.

Descrizione spese Prev. def. 2018 Prev. def. 2019 Prev. Iniziale 2020

Funzionamento 654.223.377 635.375.102 623.665.287

personale 426.686.697 422.563.510 420.778.774

acquisto beni e servizi 227.536.680 212.811.592 202.886.513

Interventi 5.602.957.746 5.765.328.000 5.766.964.000

Altre spese correnti 160.967.387 144.800.063 146.744.563

Rimborsi e poste correttive entrate 141.745.708 124.028.000 124.678.000

Altre spese correnti 19.221.679 20.772.063 22.066.563

Investimenti in conto capitale 124.097.082 102.442.154 117.690.672

6.542.245.592 6.647.945.319 6.655.064.522

(27)

27

- 50.000.000 100.000.000 150.000.000 200.000.000 250.000.000 300.000.000 350.000.000 400.000.000

Funzionamento Interventi Altre spese correnti

Investimenti in conto capitale

1.1 GESTIONI TARIFFARIE ED ECONOMICHE DEGLI ASSICURANTI

Prev. def. 2018 Prev. def. 2019 Previsione 2020

- 1.000.000.000 2.000.000.000 3.000.000.000 4.000.000.000 5.000.000.000 6.000.000.000

1.2 PRESTAZIONI ECONOMICHE AGLI ASSICURATI

Prev. def. 2018 Prev. def. 2019 Previsione 2020

(28)

28 MISSIONE TUTELA DELLA SALUTE

La Missione 2 “Tutela della Salute”, raccordata con la Missione dello Stato 020, si articola in tre Programmi: “Attività socio sanitarie”, “Attività di reinserimento socio lavorativo” e “Attività di assistenza protesica e riabilitazione”. Nei Programmi della Missione si riconducono le spese di funzionamento, le spese connesse allo svolgimento delle attività socio sanitarie, al reinserimento socio-lavorativo degli invalidi del lavoro e all’assistenza riabilitativa e protesica, le altre spese correnti e le spese in conto capitale.

Descrizione spese Prev. def. 2018 Prev. def. 2019 Prev. iniziale 2020

Funzionamento 199.437.250 206.729.132 207.928.015

personale 82.438.090 82.242.944 82.548.247

imposte e tasse 3.530 2.500 1.800

acquisto beni e servizi 116.995.630 124.483.688 125.377.968

Interventi 175.469.377 192.420.000 189.900.000

Altre spese correnti 869.836 932.800 932.800

Rimborsi e poste correttive entrate 869.836 932.800 932.800

Altre spese correnti 0 0 0

Investimenti in conto capitale 34.016.805 29.150.577 30.148.557

409.793.268 429.232.509 428.909.372

(29)

29

20.000.000 - 40.000.000 60.000.000 80.000.000 100.000.000 120.000.000 140.000.000 160.000.000 180.000.000

2.1 ATTIVITÀ SOCIO SANITARIE

Prev. def. 2018 Prev. def. 2019 Prev. iniziali 2020

- 5.000.000 10.000.000 15.000.000 20.000.000 25.000.000 30.000.000 35.000.000

Funzionamento Interventi Altre spese correnti Investimenti in conto capitale

2.2 ATTIVITÀ DI REINSERIMENTO SOCIO LAVORATIVO

10.000.000 - 20.000.000 30.000.000 40.000.000 50.000.000 60.000.000 70.000.000 80.000.000 90.000.000

2.3 ATTIVITÀ DI ASSISTENZA PROTESICA E RIABILITATIVA EFFETTUATE DA STRUTTURE DELL'ISTITUTO

Prev. def. 2019 Prev. iniziali 2020 Prev. iniziali 2020

- 50.000.000 100.000.000 150.000.000 200.000.000 250.000.000

MISSIONE TUTELA DELLA SALUTE

(30)

30 MISSIONE POLITICHE PER IL LAVORO

La Missione 3 “Politiche per il lavoro”, raccordata con la Missione dello Stato 026, si articola in tre Programmi: “Attività di sostegno economico”;

“Attività di formazione”; “Attività di informazione consulenza e assistenza per la prevenzione”. Nei Programmi della Missione si riconducono le spese di funzionamento, le spese dirette all’erogazione di finanziamenti alle imprese per la realizzazione di interventi volti al miglioramento delle condizioni di salute e sicurezza nei luoghi di lavoro, l’erogazione di corsi di formazione e attività di assistenza, consulenza e informazione finalizzate alla promozione della cultura della prevenzione, anche mediante la partecipazione a iniziative ed eventi, nonché le altre spese correnti e le spese in conto capitale.

Descrizione spese Prev. def. 2018 Prev. def. 2019 Prev. iniziale 2020

Funzionamento 78.235.122 76.005.154 76.286.872

personale 47.157.822 46.682.070 46.492.662

acquisto beni e servizi 31.077.300 29.323.084 29.794.210

Interventi 404.308.400 261.226.450 229.376.163

Altre spese correnti 497.582 533.600 533.600

Rimborsi e poste correttive entrate 497.582 533.600 533.600

Altre spese correnti 0 0 0

Investimenti in conto capitale 13.731.955 11.327.879 12.635.959

496.773.059 349.093.083 318.832.594

(31)

31

50.000.000 - 100.000.000 150.000.000 200.000.000 250.000.000 300.000.000 350.000.000 400.000.000 450.000.000

MISSIONE POLITICHE PER IL LAVORO

50.000.000 - 100.000.000 150.000.000 200.000.000 250.000.000 300.000.000 350.000.000 400.000.000 450.000.000

3.1 ATTIVITÀ DI SOSTEGNO ECONOMICO PER LA PREVENZIONE

- 5.000.000 10.000.000 15.000.000 20.000.000 25.000.000

3.2 ATTIVITÀ DI FORMAZIONE PER LA PREVENZIONE

- 5.000.000 10.000.000 15.000.000 20.000.000 25.000.000 30.000.000 35.000.000 40.000.000

3.3 ATTIVITÀ DI INFORMAZIONE, CONSULENZA E ASSISTENZA PER LA PREVENZIONE

(32)

32 MISSIONE RICERCA E INNOVAZIONE

La Missione “Ricerca e Innovazione”, raccordata con la Missione dello Stato 017, si articola nei due Programmi di spesa “Attività di ricerca obbligatoria” e “Attività di ricerca discrezionale”. Nei Programmi della Missione si riconducono le spese di funzionamento, i trasferimenti ad altri Enti quali, ad esempio, Università, IRCCS, Enti di Ricerca, Regioni, ASL, e borse di studio per dottorati di ricerca, nonché le altre spese correnti e le spese in conto capitale.

Descrizione spese Prev. def. 2018 Prev. def. 2019 Prev. Iniziale 2020

Funzionamento 110.501.902 119.514.148 110.634.017

personale 77.489.023 76.707.294 76.099.409

imposte e tasse 2.332 700 1.000

acquisto beni e servizi 33.010.547 42.806.154 34.533.608

Interventi 13.907.567 18.990.000 17.210.000

Altre spese correnti 1.972.018 1.096.800 1.026.800

Rimborsi e poste correttive entrate 1.972.018 1.096.800 1.026.800

Altre spese correnti 0 0 0

Investimenti in conto capitale 25.167.131 24.232.857 24.677.909

151.548.618 163.833.805 153.548.726

(33)

33

0 20.000.000 40.000.000 60.000.000 80.000.000 100.000.000 120.000.000 140.000.000

MISSIONE RICERCA E INNOVAZIONE

- 20.000.000 40.000.000 60.000.000 80.000.000 100.000.000 120.000.000

4.1 ATTIVITÀ DI RICERCA OBBLIGATORIA

0 2.000.000 4.000.000 6.000.000 8.000.000 10.000.000 12.000.000 14.000.000 16.000.000 18.000.000 20.000.000

4.2 ATTIVITÀ DI RICERCA DISCREZIONALE

(34)

34 MISSIONE SERVIZI ISTITUZIONALI E GENERALI DELLE AMMINISTRAZIONI PUBBLICHE

La Missione 5 “Servizi istituzionali e generali delle Amministrazioni pubbliche”, raccordata con la Missione dello Stato 032, si articola nei due Programmi di spesa denominati “Indirizzo politico” e “Servizi e affari generali per le amministrazioni di competenza”. Ai predetti Programmi sono ricondotte, rispettivamente, le spese per gli Organi e per il loro funzionamento, nonché le spese di funzionamento dell’apparato amministrativo riferibili a più finalità e non attribuibili puntualmente a specifiche Missioni, che costituiscono la quota preponderante dello stanziamento della Missione. Nell’ambito del Programma Servizi e affari generali per le amministrazioni di competenza, si evidenziano, per la significatività degli importi, le imposte e tasse a carico dell’Istituto, i trasferimenti al bilancio dello Stato derivanti da risparmi di gestione in attuazione delle norme di contenimento della spesa, gli investimenti immobiliari e mobiliari (titoli e partecipazioni), anche quelli rientranti nel Piano di impiego dei Fondi disponibili dell’Istituto.

Descrizione spese Prev. def. 2018 Prev. def. 2019 Prev. Iniziale 2020

Funzionamento 215.937.597 219.332.024 220.991.630

personale 73.247.020 72.735.882 72.756.308

imposte e tasse 99.064.265 104.093.920 101.297.197

acquisto beni e servizi 43.626.312 42.502.222 46.938.125

Interventi 203.555.606 191.347.642 191.347.642

Altre spese correnti 11.804.519 11.046.450 11.301.474

Rimborsi e poste correttive entrate 772.856 828.800 828.800

Altre spese correnti 11.031.663 10.217.650 10.472.674

Investimenti in conto capitale 1.170.712.162 1.090.958.984 1.134.167.543

1.602.009.884 1.512.685.100 1.557.808.289

(35)

35

0 500.000.000 1.000.000.000 1.500.000.000

MISSIONE SERVIZI ISTITUZIONALI E GENERALI DELLE AMMINISTRAZIONI PUBBLICHE

0 2.000.000 4.000.000 6.000.000 8.000.000 10.000.000

5.1 INDIRIZZO POLITICO

- 200.000.000 400.000.000 600.000.000 800.000.000 1.000.000.000 1.200.000.000 1.400.000.000

5.2 SERVIZI E AFFARI GENERALI PER LE AMMINISTRAZIONI DI COMPETENZA

(36)

36 MISSIONE SERVIZI PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO

La Missione 6 “Servizi per conto terzi e partite di giro” ha lo scopo di fornire separata evidenza delle operazioni effettuate dall’Istituto in qualità di sostituto di imposta ovvero relative ad attività gestionali compiute per conto terzi (gestione Fondo Amianto, gestione delle rendite per conto di Amministrazioni dello Stato e di speciali gestioni a carico dello Stato, nonché per conto di Amministrazioni regionali, trattenute a favore di terzi relative all’attività patrimoniale, istituzionale,…).

I movimenti contabili in uscita trovano corrispondenza sul lato delle entrate nell’aggregato “Entrate per conto terzi e per partite di giro”.

Uscite per partite di giro Uscite per conto terzi

Prev. def. 2018 579.682.164 261.622.000

Prev. def. 2019 575.485.614 283.024.000

Prev. iniziali 2020 552.370.000 270.914.100 -

100.000.000 200.000.000 300.000.000 400.000.000 500.000.000 600.000.000 700.000.000

MISSIONE SERVIZI CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO

(37)

37 MISSIONE FONDI DA RIPARTIRE

La Missione 7 “Fondi da ripartire” ha lo scopo di fornire evidenza delle somme accantonate in bilancio per la copertura delle spese correnti impreviste ovvero delle maggiori spese che potranno verificarsi durante l’esercizio (Fondo di riserva e altri Fondi e accantonamenti) e per far fronte agli oneri di competenza economica dell’esercizio derivanti dai rinnovi contrattuali (Fondo rinnovi contrattuali). Sulle relative voci di bilancio non possono essere assunti impegni di spesa ed effettuati mandati di pagamento. L’utilizzo delle risorse è effettuato attraverso variazioni di bilancio, incrementando gli stanziamenti delle spese cui i Fondi sono destinati e, contestualmente, riducendo gli stanziamenti dei Fondi medesimi.

Altre spese correnti

Prev. def. 2018 203.550.000

Prev. def. 2019 186.683.740

Prev. iniziali 2020 213.935.666

170.000.000 180.000.000 190.000.000 200.000.000 210.000.000 220.000.000

MISSIONE FONDI DA RIPARTIRE

(38)

38 Spese per macroaggregati

(funzionamento, interventi, altre spese correnti, investimenti in conto capitale)

(39)

39 Tutte le spese per macroaggregati

Funzionamento Interventi Altre spese correnti Spese in conto capitale Prev. def. 2018 1.258.335.248 6.400.198.696 379.661.342 1.367.725.135 Prev. def. 2019 1.256.955.560 6.429.312.092 345.093.453 1.258.112.451 Prev. iniziali 2020 1.239.505.821 6.394.797.805 374.474.903 1.319.320.640

- 1.000.000.000 2.000.000.000 3.000.000.000 4.000.000.000 5.000.000.000 6.000.000.000 7.000.000.000

SPESE PER MACROAGGREGATI

(40)

40 Spese di funzionamento

 le spese per il personale, concernenti le retribuzioni fisse e accessorie, gli oneri previdenziali e assistenziali compresi gli oneri assicurativi, i contributi sociali figurativi (assegni familiari, equo indennizzo, indennità di fine servizio, gli oneri per il personale in quiescenza) e le altre spese (buoni pasto, benefici socio-assistenziali,…);

 le imposte e tasse;

 le spese per l’acquisto di beni e servizi sostenute per il funzionamento degli uffici e lo svolgimento dell’attività amministrativa. In tale ambito trovano collocazione, oltre all’acquisto dei beni di consumo (compresi i medicinali e i dispositivi medici), le spese per l’organizzazione e partecipazione a eventi, pubblicità, comunicazione istituzionale e servizi di trasferta; l’acquisto di servizi per la formazione del personale; le utenze e i canoni (telefonia, energia, acqua e gas, accesso a banche dati, …); l’utilizzo di beni di terzi (locazioni, noleggi e licenze d’uso); la manutenzione ordinaria degli immobili e degli impianti; le prestazioni professionali e specialistiche; i servizi amministrativi (spese postali, pubblicazione bandi di gara, …); i servizi finanziari; i servizi sanitari; i servizi informatici e di telecomunicazioni; i servizi ausiliari (sorveglianza, custodia, pulizia, trasporti,...), ulteriori servizi.

Spese per il personale (incluso il personale in

quiescenza)

Imposte e tasse Acquisto di beni e servizi:

Prev. def. 2018 707.018.652 99.070.127 452.246.469

Prev. def. 2019 700.931.700 104.097.120 451.926.740

Prev. iniziali 2020 698.675.400 101.299.997 439.530.424

- 100.000.000 200.000.000 300.000.000 400.000.000 500.000.000 600.000.000 700.000.000 800.000.000

SPESE DI FUNZIONAMENTO

(41)

41

1.1 1.2 2.1 2.2 2.3 3.1 3.2 3.3 4.1 4.2 5.1 5.2

MISSIONE 1 MISSIONE 2 MISSIONE 3 MISSIONE 4 MISSIONE 5

Acquisto di beni e servizi 63.753.676 139.132.837 70.239.678 8.017.473 47.120.817 6.039.140 6.331.135 17.423.935 30.366.980 4.166.628 4.747.872 42.190.253

Imposte e tasse 0 0 0 0 1.800 0 0 0 1.000 0 0 101.297.197

Redditi da lavoro dipendente 166.775.795 254.002.979 38.722.775 11.710.290 32.115.182 15.056.088 15.683.439 15.753.135 70.196.803 5.902.606 4.022.856 68.733.452 0

50.000.000 100.000.000 150.000.000 200.000.000 250.000.000 300.000.000 350.000.000 400.000.000 450.000.000

Spese di funzionamento per Missioni e Programmi

anno 2020

(42)

42 Interventi

Le spese per interventi sono costituite dai “Trasferimenti correnti”, distinti in base al soggetto percettore (Amministrazioni pubbliche centrali, Amministrazioni pubbliche locali, famiglie, imprese, istituzioni sociali private). Tali spese sono imputate in maniera diretta in quanto si correlano ad attività specifiche nell’ambito di ciascun Programma. Nell’ambito dei “trasferimenti a famiglie” si evidenziano, in quanto peculiari dell’Inail, gli

“Interventi assistenziali” (Missione e Programma 1.2), in cui rientrano le prestazioni economiche erogate agli infortunati e tecnopatici (rendita, indennità per inabilità temporanea, altri assegni e sussidi assistenziali).

Trasferimenti correnti a Amministrazioni Centrali e

Locali

Trasferimenti a famiglie

Trasferimenti correnti a Imprese e Istituzioni Sociali

Private

Prev. def. 2018 721.236.642 5.260.110.000 418.852.054

Prev. def. 2019 746.640.642 5.395.880.000 286.791.450

Prev. iniziali 2020 750.166.642 5.397.210.000 247.421.163

- 1.000.000.000 2.000.000.000 3.000.000.000 4.000.000.000 5.000.000.000 6.000.000.000

INTERVENTI

(43)

43

1.1 1.2 2.1 2.2 2.3 3.1 3.2 3.3 4.1 4.2 5.1 5.2

MISSIONE 1 MISSIONE 2 MISSIONE 3 MISSIONE 4 MISSIONE 5

Interventi 344.205.000 5.422.759.000 158.431.000 22.169.000 9.300.000 220.000.000 9.376.163 0 1.219.500 15.990.500 0 191.347.642

0 1.000.000.000 2.000.000.000 3.000.000.000 4.000.000.000 5.000.000.000 6.000.000.000

Interventi per Missioni e Programmi anno 2020

(44)

44 Interventi assistenziali (Missione 1 Programma 2)

Rendita a tecnopatici e infortunati sul lavoro

Indennità per inabilità temporanea a tecnopatici e

infortunati sul lavoro

Altri assegni e sussidi assistenziali

Prev. def. 2018 4.577.000.000 660.000.000 9.600.000

Prev. def. 2019 4.700.000.000 671.000.000 9.000.000

Prev. iniziali 2020 4.700.000.000 671.000.000 9.000.000

- 500.000.000 1.000.000.000 1.500.000.000 2.000.000.000 2.500.000.000 3.000.000.000 3.500.000.000 4.000.000.000 4.500.000.000 5.000.000.000

INTERVENTI ASSISTENZIALI

(45)

45 Altre spese correnti

Le altre spese correnti comprendono le voci non riconducibili alle spese di funzionamento o alle spese per interventi. Le stesse vengono imputate ai Programmi prevalentemente in via diretta. Nel macroaggregato rientrano i rimborsi e le poste correttive delle entrate, tra cui le restituzioni di premi e contributi di assicurazione non dovuti o pagati in eccesso dai datori di lavoro e i rimborsi per spese di personale, e i Fondi di riserva e altri accantonamenti.

Altre spese correnti

Prev. def. 2018 379.661.342

Prev. def. 2019 345.093.453

Prev. iniziali 2020 374.474.903

320.000.000 330.000.000 340.000.000 350.000.000 360.000.000 370.000.000 380.000.000 390.000.000

ALTRE SPESE CORRENTI

(46)

46 Spese in conto capitale

Il macroaggregato comprende le spese per gli investimenti in conto capitale (mobili e arredi, impianti e macchinari, attrezzature, macchine per ufficio, acquisto e manutenzione straordinaria di beni immobili, titoli di stato, mutui e prestiti al personale, hardware, sviluppo e manutenzione evolutiva software,…) la cui attribuzione a Programma è effettuata puntualmente alla Missione e Programma 5.2, per quanto riguarda l’acquisto e manutenzione di immobili a reddito e gli investimenti finanziari, e prevalentemente tramite driver di ripartizione, per quanto riguarda le altre tipologie di spesa.

patrimonio mobiliare

patrimonio immobiliare (incluse manutenzioni

straordinarie)

attività finanziarie informatica (spese di investimento)

Prev. def. 2018 15.339.529 1.102.804.106 144.310.000 105.271.500

Prev. def. 2019 13.176.664 1.074.617.307 61.580.000 108.738.480

Prev. iniziali 2020 11.950.530 1.093.959.410 113.960.000 99.450.700

- 200.000.000 400.000.000 600.000.000 800.000.000 1.000.000.000 1.200.000.000

SPESE IN CONTO CAPITALE