Fabbisogno finanziario

Il Bilancio

Le principali voci di entrata dell’Istituto riportate nel Bilancio di previsione 2021 includono:

• l’assegnazione ordinaria di funzionamento del MIUR, pari a € 64.601.801 a gravare sul “Fondo per gli enti pubblici di ricerca a norma dell’art.7 del D. Lgs. 5.6.1998 n. 204”, importo corrispondente al 100% dell’assegnazione ordinaria 2020 (comprensiva delle assegnazioni a regime relative alla Legge 128/2013, al DPCM dell’11/04/2018 e alla quota premiale 2018);

• l’assegnazione prevista dall’art. 1 commi 1110 e 1111 delle Legge 205/2017, pari a € 5.000.000;

• l’assegnazione prevista quale estensione di quella ex art.41, comma 4bis del DL 50/2017, pari a € 5.000.000;

• il corrispettivo previsto per il 2021 dalla Convenzione A 2020-2021 sottoscritta con il Dipartimento della Protezione Civile, sulla base dell’Accordo-Quadro decennale stipulato in data 02/02/2012, finalizzata al finanziamento delle attività di servizio per la sorveglianza sismica e vulcanica del territorio nazionale, pari a € 10.698.000;

• il corrispettivo previsto per il 2021 dalla Convenzione B1 2019-2021 sottoscritta con il Dipartimento della Protezione Civile, sulla base dell’Accordo-Quadro decennale stipulato in data 02/02/2012, finalizzata all’ottimizzazione di tutte le attività di monitoraggio, pari a € 317.900;

• il corrispettivo previsto per il 2021 dalla Convenzione B2 2019-2021 sottoscritta con il Dipartimento della Protezione Civile, sulla base dell’Accordo-Quadro decennale stipulato in data 02/02/2012, finalizzata al potenziamento delle attività di servizio, pari a € 1.181.000;

• assegnazione dal MIUR per le attività a valenza internazionale a gravare sul FOE, finalizzati alla realizzazione dei progetti EMSO ed EPOS, pari complessivamente a € 3.900.000;

• l’assegnazione, pari a € 2.892.109 dal MIUR finalizzata alla realizzazione del progetto strategico PON EPOS-GRINT;

• l’assegnazione, pari a € 6.023.500 dal MIUR finalizzata alla realizzazione del progetto strategico PON IR EMSO – ERIC denominato InSEA;

• l’assegnazione, pari a € 3.000.000 dal MIUR finalizzata alla realizzazione del progetto Pianeta Dinamico.

Nella tabella seguente sono riportati gli stanziamenti iniziali di cui al bilancio di previsione per l’anno 2021 approvato con Delibera del Consiglio di Amministrazione n. 236 del 30/11/2020.

RISORSE FINANZIARIE INGV Stanziamento iniziale

dal bilancio di previsione 2021 ENTRATE ORDINARIE 2021

Entrate ordinarie certe e stabili 74.601.801,00

Altre entrate ordinarie

VARIE - Rimborsi -

VARIE - Acquisizioni da INA 537.587,64

TOTALE ENTRATE ORDINARIE 2021 75.139.388,64

ENTRATE FONDI ESTERNI 2021

Convenzioni INGV-DPC A, B1, B2 12.196.900,00

PON GRINT 2.892.109,00

PON INSEA 6.023.500,00

Pianeta Dinamico 3.000.000,00

EMSO-MIUR 1.500.000,00

EPOS-MIUR 2.400.000,00

TOTALE ENTRATE FONDI ESTERNI 2021 28.012.509,00

Totale entrate fondi ordinari + fondi esterni 103.151.897,64

USCITE ORDINARIE CENTRALIZZATE 2021

SPESE PERSONALE - CAT. II (inclusa formazione) 56.567.021,00

FONDO ASSISTENZA - CAP. 120101 150.000,00

TFR (N. 6 unità T.I. + personale a T.D.) - CAP. 210501 2.648.844,55

SPESE ORGANI E DIRETTORE GENERALE - CATT. I E III 488.500,00

FONDO SPECIALE RINNOVI CCNL - CAP. 120602 1.563.813,75

FONDO RISERVA - CAP. 130101 888.116,34

OPERAZIONI IMMOBILIARI (PROJECT FINANCING + MUTUO

CT) - CAPP. 210101 E 220101 2.337.351,00

SPESE FISSE CENTRALIZZATE ED ESIGENZE AC - RESTANTI

CAPP. AC 7.426.155,00

TOTALE USCITE ORDINARIE CENTRALIZZATE 2021 72.069.801,64

USCITE ORDINARIE DECENTRATE 2021 SEZIONI

NA 582.211,00

MI 58.500,00

PA 156.500,00

CT 880.935,00

RM1 153.750,00

RM2 235.000,00

CNT 531.111,00

BO 220.680,00

PI 250.900,00

TOTALE USCITE DECENTRATE 3.069.587,00

TOTALE USCITE ORDINARIE 2021 75.139.388,64

USCITE FONDI ESTERNI 2021

Spese di personale a gravare su Conv A INGV-DPC

(di cui 1.821.000 per emolumenti accessori) 4.246.100,00

Spese di funzionamento a gravare su Conv A INGV-DPC

(incluse spese generali) 6.451.900,00

Spese a gravare su Convenzioni B1 e B2 INGV-DPC 1.498.900,00

Spese a gravare su Progetto PON GRINT 2.892.109,00

Spese a gravare su Progetto PON INSEA 6.023.500,00

Spese a gravare su Progetto Pianeta Dinamico 3.000.000,00

Spese a gravare su Progetto EMSO-MIUR 1.500.000,00

Spese a gravare su Progetto EPOS-MIUR 2.400.000,00

TOTALE USCITE FONDI ESTERNI 2021 28.012.509,00

Totale uscite fondi ordinari + fondi esterni 103.151.897,64

Le assegnazioni del FOE c.d. storico, se considerato al netto delle risorse destinate ai piani assunzionali straordinari di cui alla Legge 128/2013 e D.Lgs 75/2017, nel tempo sono state caratterizzate da, un andamento decrescente come si evince dal grafico sottostante. Tale andamento evidenzia una forte criticità per il funzionamento generale dell’ente, che spesso ha dovuto rimandare interventi di adeguamento delle sedi nonché di mantenimento delle stesse e ha dovuto operare pesanti azioni di spending review, soprattutto con riferimento ai servizi generali, al fine di garantire lo svolgimento delle principali attività istituzionali. Come ulteriore criticità si segnala che nel corso dell’anno 2021 verranno a conclusione le attività previste dai due PON Infrastrutturali (InSeA e GRINT) che, se da un lato hanno consentito un importante potenziamento tecnologico delle dotazioni strumentali dell’Ente, dall’altro comporteranno un aggravio di risorse per il mantenimento e funzionamento delle stesse attrezzature scientifiche, con un evidente impatto sul FOE dell’Ente.

Nella figura sottostante è riportato l’andamento del FOE storico e delle entrate relative alle Convenzioni INGV-DPC tratti dagli ultimi bilanci, al fine di dimostrare che l’assegnazione ordinaria del contributo erogato dal MUR, negli ultimi dieci anni, è caratterizzata da un andamento tendenzialmente decrescente, escludendo l’incremento relativo all’assegnazione relativa alla Legge 128/2013 e quello relativo all’assegnazione di cui al DPCM dell’11/04/2018. Tale ultimo incremento

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coordinato con l’utilizzo delle risorse premiali quali cofinanziamento destinato all’applicazione dell’art. 20 comma 1 del D.Lgs. 75/2017 ha determinato l’incremento di FOE destinato interamente all’assunzione del personale precario in possesso dei requisiti necessari per l’applicazione del comma 1 del citato decreto. Pertanto, al netto di detto incremento, il FOE storico risulta di fatto diminuito. Analoga situazione è quella relativa ai corrispettivi previsti dalle convenzioni annuali sottoscritte con la Protezione Civile in virtù della Convenzione decennale 2012-2021, nonostante le attività siano garantite come in passato, ha subìto un notevole decremento e negli ultimi anni mostra un andamento pressoché costante.

La media delle entrate ordinarie dell’ultimo triennio è pari a € 62.784.978,67 mentre la media relativa al contributo DPC per le convenzioni A, B1 e B2 è pari a € 12.269.866,67.

La ripartizione dei budget assegnati alle Sezioni è stata prevista in funzione dei piani di fabbisogno presentati dai direttori delle sezioni e tenendo conto delle esigenze di funzionamento delle stesse nei limiti delle risorse di bilancio disponibili.

In particolare, il totale delle spese ordinarie è quantificato in € 75.139.388,64, di cui € 56.567.021,00 per spese di personale, includendo i costi relativi alla mensa, alla formazione, gli oneri riflessi e le missioni e la restante parte destinata alle spese di funzionamento fisse e centralizzate, di cui € 3.069.587 per il fabbisogno delle sezioni, per un totale complessivo pari a

€ 18.572.367,64.

Categorie di spesa Importo annuo previsione 2021

Personale (inclusi costi relativi alla mensa e la formazione e missioni) 56.567.021,00

Organi 488.500,00

Utenze 470.642,00

Canoni 574.406,00

Manutenzioni 1.181.070,00

Spese non incluse nelle altre categorie 12.788.162,64

Stanziamento sezioni 3.069.587,00

Totale 75.139.388,64

La ripartizione delle spese previste per l’anno 2021, risultanti dal Bilancio di previsione, è riportata nella tabella seguente e il grafico mostra chiaramente una forte incidenza delle spese di personale e sebbene le risorse ordinarie risultino sufficienti a garantire la copertura delle spese c.d. incomprimibili, non è ancora possibile destinare le risorse ordinarie per attività di ricerca. Pertanto, si sottolinea la necessità di consolidare e incrementare le risorse aventi carattere di certezza e stabilità, così da garantire il buon funzionamento dell’INGV, consentendogli di perseguire al meglio la sua mission istituzionale.

Rispetto ai dati relativi alla previsione 2020, le uscite ordinarie subiscono un incremento legato sostanzialmente all’assunzione del personale in applicazione dell’art. 20 del D. Lgs. n. 75/2017, nonché alla previsione del fondo relativo alle risorse da destinare al rinnovo contrattuale per il triennio 2019 - 2021.

Nel corso del 2021 l’Istituto darà avvio al piano di reclutamento straordinario, nei limiti delle relative assegnazioni all’Istituto da parte del Mur, di cui all’art. 238, comma 2, del D.L. 34/2020 (L. 77/2020). Tale norma prevede l’incremento del Fondo ordinario per gli enti e le istituzioni di ricerca, come previsto dall’art. 7 del d.lgs. 204/1998 (FOE), finalizzato all’assunzione di giovani ricercatori la competitività del sistema della ricerca italiano a livello internazionale.