– RISCHIO DI LIQUIDITÀ

Informazioni di natura qualitativa

A. ASPETTI GENERALI, PROCEDURE DI GESTIONE E METODI DI MISURAZIONE DEL RISCHIO DI LIQUIDITÀ

La gestione del rischio liquidità è effettuata sia dall’Area Finanza sia dall’uni-tà di risk management, con l’obiettivo di verificare la capacidall’uni-tà del Banco di far fronte al fabbisogno di liquidità ed evitare di trovarsi in situazioni d’eccessiva e/o insufficiente disponibilità, con la conseguente necessità di investire e/o reperire fondi a tassi sfavorevoli rispetto a quelli di mercato.

La gestione di breve periodo è governata dalla Tesoreria dell’Area Finanza che gestisce il rischio di liquidità su base giornaliera mediante un’analisi attenta dei flussi finanziari allo scopo di soddisfare il fabbisogno di liquidità e di massi-mizzare la redditività.

L’attività di Tesoreria consiste nell’approvvigionamento e allocazione della liquidità disponibile tramite il mercato interbancario, operazioni in Pronti con-tro Termine e derivati. Il monitoraggio e il concon-trollo del rispetto dei limiti ope-rativi deliberati dal Consiglio di Amministrazione è realizzato mediante l’ac-quisizione delle informazioni derivanti dalle operazioni di incasso e pagamento, dalla gestione dei conti per i servizi e dall’attività di negoziazione di strumenti finanziari dei portafogli di proprietà.

Un ulteriore supporto alla gestione del rischio di liquidità strutturale deriva dal monitoraggio effettuato dall’unità di risk management attraverso un modello interno. L’obiettivo è quello di impostare le politiche di finanziamento nel medio/lungo periodo e di valutare la posizione di liquidità della banca attra-verso la distribuzione per scadenza delle operazioni.

L’operatività è misurata con metodologie Asset and Liability Management (A.L.M.) mediante l’applicativo ALMpro che, sviluppando tutti i flussi di cassa delle operazioni, consente di valutare e di gestire nei diversi periodi l’eventua-le fabbisogno di liquidità della banca generato dallo squilibrio dei flussi in entrata ed uscita.

L’analisi della liquidità strutturale complessiva, è sviluppata su base mensile con la tecnica della Gap Liquidity Analysis, ossia si evidenziano gli sbilanci per data liquidazione dei flussi di capitale nell’orizzonte temporale predefinito.

I risultati ottenuti rilevano, nelle varie scadenze temporali, una struttura pres-soché equilibrata, in sintonia con la strategia d’immunizzazione dai rischi di liquidità. Particolare attenzione è posta alla politica di funding, coordinata dall’Area Finanza mediante l’organizzazione di emissioni per la normale rac-colta obbligazionaria sul “retail” e delle emissioni sull’euromercato.

195

BANCO DESIO NOTA INTEGRATIVA

Informazioni di natura quantitativa

1. Distribuzione temporale per durata residua contrattuale delle attività e passività finanziarie

Voci / Scaglioni temporali A vista Da oltre 1 giormo a 7 giorni Da oltre 7 giorni a 15 giorni Da oltre 15 giorni a 1 mese Da oltre 1 mese fino a 3 mesi Da oltre 3 mesi fino a 6 mesi Da oltre 6 mesi fino a 1 anno Da oltre 1 anno fino a 5 anni Oltre 5 anni Durata indeterm.

Attività per cassa 1.385.906 403.067 64.426 200.362 503.537 272.467 272.906 1.275.518 1.156.976 185.012 A.1 Titoli di stato 365 29.511 12.986 39.113 110.617 74.476 118.171 1.373

A.2 Titoli di debito quotati 9.908 5.595 15.042 97.171 45.117

A.3 Altri titoli di debito 5.187 9.168 392 42.828 7.709

A.4 Quote di O.I.C.R. 60.413 A.5 Finanziamenti

– banche 177.775 360.000 3.006 – – 10.100 10.000 83.438

– clientela 1.147.353 43.067 31.909 187.376 449.329 147.087 182.996 1.007.248 1.092.777 101.574 Passività per cassa 2.921.831 28.604 55.158 129.793 259.128 107.214 320.882 1.423.733 32.864 – B.1 Depositi

– banche 128.022 – 3.006 17.698 –

– clientela 2.792.407 2.965 12.311 34.698 32.002 11.917 252

B.2 Titoli di debito 1.399 1.347 7.237 26.479 157.038 87.762 320.630 1.423.733 32.864 B.3 Altre passività 3 24.292 32.604 50.918 70.088 7.535

Operazioni fuori bilancio 18.517 36.995 623 33.528 593.400 22.039 3.382 752 30 – C.1 Derivati finanziari

con scambio di capitale

– posizioni lunghe 15.361 11.005 394 16.793 296.975 11.097 1.692 394 – – posizioni corte 3.156 22.990 229 16.735 296.425 10.942 1.690 358 30 C.2 Depositi e finanziamenti

da ricevere

– posizioni lunghe 1.500

– posizioni corte 1.500

C.3 Impegni irrevocabili a erogare fondi – posizioni lunghe – posizioni corte

Valuta di denominazione: Euro (Euro/1.000)

NOTA INTEGRATIVA

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BANCO DESIO

Voci / Scaglioni temporali

A vista Da oltre 1 giormo a 7 giorni Da oltre 7 giorni a 15 giorni Da oltre 15 giorni a 1 mese Da oltre 1 mese fino a 3 mesi Da oltre 3 mesi fino a 6 mesi Da oltre 6 mesi fino a 1 anno Da oltre 1 anno fino a 5 anni Oltre 5 anni Durata indeterm.

Attività per cassa 2.262 14.987 27.973 10.572 2.707 488 – – – –

A.1 Titoli di stato A.2 Titoli di debito quotati A.3 Altri titoli di debito

A.4 Quote di O.I.C.R. – A.5 Finanziamenti

– banche 2.220 14.658 22.240 8.047 1917 363

– clientela 42 329 5.733 2.525 790 125 –

Passività per cassa 28.809 130 19.549 6.630 1.944 363 – – – –

B.1 Depositi

– banche 12.267 18.325

– clientela 16.542 130 1.224 6.594 808 363

B.2 Titoli di debito – 36 1136

B.3 Altre passività

Operazioni fuori bilancio – 12.519 592 13.381 242.427 22.766 3.520 – 138 – C.1 Derivati finanziari con

scambio di capitale

– posizioni lunghe 6.072 216 6.668 120.951 11.309 1.760 69

– posizioni corte 6.285 376 6.713 121.476 11.457 1.760 69

C.2 Depositi e finanziamenti da ricevere

– posizioni lunghe 11

– posizioni corte 11

C.3 Impegni irrevocabili a erogare fondi

– posizioni lunghe 70

– posizioni corte 70

Valuta di denominazione: Dollaro Stati Uniti (Euro/1.000)

197

BANCO DESIO NOTA INTEGRATIVA

Valuta di denominazione: Sterlina Regno Unito (Euro/1.000)

Voci / Scaglioni temporali

A vista Da oltre 1 giormo a 7 giorni Da oltre 7 giorni a 15 giorni Da oltre 15 giorni a 1 mese Da oltre 1 mese fino a 3 mesi Da oltre 3 mesi fino a 6 mesi Da oltre 6 mesi fino a 1 anno Da oltre 1 anno fino a 5 anni Oltre 5 anni Durata indeterm.

Attività per cassa 65 3.740 161 – 907 – 20 – – –

A.1 Titoli di stato

A.2 Titoli di debito quotati 20

A.3 Altri titoli di debito A.4 Quote di O.I.C.R.

A.5 Finanziamenti

– banche 64 3.738 42 907

– clientela 1 2 119 –

Passività per cassa 3.946 – 42 – 909 – – – – –

B.1 Depositi

– banche 719 42 909

– clientela 3.227

B.2 Titoli di debito B.3 Altre passività

Operazioni fuori bilancio – 1.383 – 3.032 840 – 19 – – –

C.1 Derivati finanziari con scambio di capitale

– posizioni lunghe 726 1.516 420

– posizioni corte 657 1.516 420 19

C.2 Depositi e finanziamenti da ricevere

– posizioni lunghe – posizioni corte C.3 Impegni irrevocabili

a erogare fondi – posizioni lunghe – posizioni corte

NOTA INTEGRATIVA

198

BANCO DESIO

Valuta di denominazione: Franco Svizzera (Euro/1.000)

Voci / Scaglioni temporali

A vista Da oltre 1 giormo a 7 giorni Da oltre 7 giorni a 15 giorni Da oltre 15 giorni a 1 mese Da oltre 1 mese fino a 3 mesi Da oltre 3 mesi fino a 6 mesi Da oltre 6 mesi fino a 1 anno Da oltre 1 anno fino a 5 anni Oltre 5 anni Durata indeterm.

Attività per cassa 8.805 594 4.997 648 156 – – – – 674

A.1 Titoli di stato A.2 Titoli di debito quotati A.3 Altri titoli di debito A.4 Quote di O.I.C.R.

A.5 Finanziamenti

– banche 8.803 910 – –

– clientela 2 594 4.087 648 156 – – 674

Passività per cassa 10.579 – 5.257 – – – – – –

B.1 Depositi

– banche 10.396 – 5.257 – –

– clientela 183

B.2 Titoli di debito B.3 Altre passività

Operazioni fuori bilancio – 889 – 4.212 – – – – – –

C.1 Derivati finanziari con scambio di capitale

– posizioni lunghe 437 2.106 –

– posizioni corte 452 2.106 –

C.2 Depositi e finanziamenti da ricevere

– posizioni lunghe – posizioni corte C.3 Impegni irrevocabili

a erogare fondi – posizioni lunghe – posizioni corte

199

BANCO DESIO NOTA INTEGRATIVA

Valuta di denominazione: Dollaro Canada (Euro/1.000)

Voci / Scaglioni temporali

A vista Da oltre 1 giormo a 7 giorni Da oltre 7 giorni a 15 giorni Da oltre 15 giorni a 1 mese Da oltre 1 mese fino a 3 mesi Da oltre 3 mesi fino a 6 mesi Da oltre 6 mesi fino a 1 anno Da oltre 1 anno fino a 5 anni Oltre 5 anni Durata indeterm.

Attività per cassa 960 – – – – – – – – –

A.1 Titoli di stato A.2 Titoli di debito quotati A.3 Altri titoli di debito A.4 Quote di O.I.C.R.

A.5 Finanziamenti

– banche 959

– clientela 1

Passività per cassa 930 – – – – – – – – –

B.1 Depositi

– banche 839

– clientela 91

B.2 Titoli di debito B.3 Altre passività

Operazioni fuori bilancio – 7 – – – – – – – –

C.1 Derivati finanziari con scambio di capitale

– posizioni lunghe –

– posizioni corte 7

C.2 Depositi e finanziamenti da ricevere

– posizioni lunghe – posizioni corte C.3 Impegni irrevocabili

a erogare fondi – posizioni lunghe – posizioni corte