1 Agg. 24/11/2020
C O M U N E D I V A LC H IU S A D O C U M E N T O U N IC O D I P R O G R A M M A Z IO N E S E M P LI F IC A T O 2 0 2 1 – 2 0 2 3 (E N T E C O N P O P O LA Z IO N E I N F E R IO R E A 2 .0 0 0 A B IT A N T I) S O M M A R IO 1 . Q u a d ro g e n e ra le e r ia ss u n ti v o e n tr a te 2 0 2 0 -2 0 2 3 2 . Q u a d ro g e n e ra le r ia ss u n ti v o d e ll e s p e se 2 0 2 0 -2 0 2 3 3 . F in a n zi a m e n to in v e st im e n ti 4 . P ia n o t ri e n n a le d e ll e o p e re p u b b lic h e 2 0 2 1 -2 0 2 3 5 . S p e sa c o rr e n te 6 . P ro g ra m m a zi o n e a cq u is to b e n i e s e rv iz i 7 . P o lit ic a t ri b u ta ri a e t a ri ff a ri a 8 . O rg a n iz za zi o n e e m o d a li tà d i g e st io n e d e i se rv iz i p u b b li ci a i ci tt a d in i 9 . P e rs o n a le 1 0 . P ia n o d e lle a lie n a zi o n i 1 1 . R is p e tt o d e ll e r e g o le d i fi n a n za p u b b li ca 1 2 . A n a lis i d e i d a ti d i b ila n ci o
2 Agg. 24/11/202
1 . Q U A D R O G E N E R A L E R IA S S U N T IV O D E LL E E N T R A T E 2 0 2 0 -2 0 2 3
2020%2021%20222023 TITOLO I ENTRATE TRIBUTARIE IMU305.000,00305.000,00308.000,00312.000,00 Imposta comunale sulla pubblicità e diritti pubbliche affissioni 150,00100,00100,00100,00 Imposta comunale rifiuti (TARI)202.000,00210.000,00210.000,00210.000,00 Addizionale comunale IRPEF 60.300,0040.000,0049.000,0051.000,00 Tassa occupazione aree pubbliche12.000,0010.000,0010.000,0010.000,00 Imposta per servizi individuali (TASI) confluita nell'IMU1.000,00- - - Altre imposte13.608,0014.108,0014.308,0014.308,00 sommano594.058,00579.208,00591.408,00597.408,00 Fondo perequativo da Stato162.494,00160.000,00160.000,00160.000,00 SOMMA TITOLO 1756.552,0043%739.208,0034%751.408,00757.408,00 TITOLO II ENTRATE DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI Contributo decennale stato per fusione212.185,00190.000,00160.000,00160.000,00 Contributo quinquennale regione per fusione17.424,5017.424,0017.424,0017.424,00 altri contributi da STATO- 78.812,0978.812,0978.812,09 SOMMA TITOLO 2229.609,5013%286.236,0913%256.236,09256.236,093 Agg. 24/11/2020 TITOLO III2020%2021%20222023 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Entrate dalla vendita di servizi 12.975,0013.225,0013.225,0013.225,00 Canoni e concessioni e diritti reali di godimento15.480,0012.350,0012.350,0012.350,00 Fitti, noleggi e locazioni 131.456,00130.281,00130.281,00117.981,00 Interessi attivi da titoli obbligazionari a breve termine1.000,00100,00100,00100,00 Interessi attivi da depositi bancari o postali20,0020,0020,0020,00 Indennizzi di assicurazione contro i danni 12.400,001.000,001.000,001.000,00 Rimborsi per spese di personale71.000,0077.000,0077.000,0077.000,00 rimborsi di imposte500,00500,00500,00500,00 rimborsi, recuperi e restituzioni di somme non dovute36.200,0024.000,0024.000,0024.000,00 Altre entrate correnti 10.083,5023.201,9122.879,9123.179,91 SOMMA TITOLO 3291.114,5016,64%281.677,9113%281.355,91269.355,91 TITOLO IV ENTRATE IN CONTO CAPITALE Contributi agli investimenti da Amministrazioni Centrali370.000,00614.000,001.210.000,00210.000,00 ContributiB.I.M. 91.724,00202.878,00130.000,00130.000,00 Contributo Fondazione CRT- 20.000,00- - Oneri di urbanizzazione5.000,0012.000,0010.000,0010.000,00 Alienazione loculi5.000,0030.000,00- - SOMMA TITOLO IV471.724,0026,97%878.878,0040%1.350.000,00350.000,00 TOTALE ENTRATE1.749.000,00100,00%2.186.000,00100,00%2.639.000,001.633.000,00
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2 . Q U A D R O G E N E R A L E R IA S S U N T IV O D E LL E S P E S E 2 0 2 0 - 2 0 2 3 3 . F IN A N Z IA M E N T O I N V E S T IM E N T I
2020 2021 20222023 Contributo CRT per dissesto idrogeologico- 20.000,00- - Contributo stato per investimenti + MISE81.649,41484.000,001.050.000,0050.000,00 Contributo stato per fusione120.000,00130.000,00160.000,00160.000,00 CONTRIBUTI REGIONALI E MIUR35.000,00- - - Quote B.I.M. 205.424,59202.878,00130.000,00130.000,00 Oneri di urbanizzazione30.000,0012.000,0010.000,0010.000,00 Alienazione loculi- 30.000,00- - Entrate correnti non ripetibili 13.050,00- - - TOTALI485.124,00878.878,001.350.000,00350.000,00SPESE 2020%2021%20222023 A -SPESE CORRENTI Personale266.808,0015,25% 245.773,0011,24%248.532,00250.644,00 Interessi sul debito51.696,002,96% 49.154,002,25%46.619,0044.346,00 Restituzione debito67.806,003,88% 70.348,003,22%64.126,0066.395,00 Spese gestione 877.566,0050,18% 941.847,0043,08%929.723,00921.615,00 SOMMANO 1.263.876,0072,26% 1.307.122,0059,79%1.289.000,001.283.000,00 B - SPESE DI INVESTIMENTO485.124,0027,74%878.878,0040,219%1.350.000,00350.000,00 TOTALE SPESE1.749.000,00100,00%2.186.000,00100,00%2.639.000,001.633.000,00
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4 . P IA N O T R IE N N A L E D E LL E O P E R E P U B B LI C H E
Il piano triennale delle opere pubbliche prevede l’esecuzione, nel triennio 2021-2023, n. 2 interventi di importo superiore a € 100.000: - 1°e 2° lotto realizzazione nuovi loculi, tombe di famiglia e ossario nel cimitero Vico per una spesa di € 130.000 nell’anno 2021 e € 70.000 nell’anno 2022. - Lavori sistemazione idrogeologica territorio per una spesa di € 1.000.000 nell’anno 2022 In coerenza con le linee programmatiche di mandato, è stata data priorità agli investimenti necessari per la manutenzione straordinaria e la riqualificazione delle infrastrutture comunali e per la messa a norma degli edifici. E’ stata inoltre data priorità alla al finanziamento delle spese per la redazione degli studi di fattibilità e dei progetti preliminari, necessari per la corretta programmazione dei futuri interventi La programmazione finanziaria, la gestione del patrimonio e il piano delle opere pubbliche, risultano coerenti con i vigenti strumenti urbanistici. ANNO 2021 1° lotto lavori messa in sicurezza rii 30.000,00 Completamento lavori di straordinaria manutenzione impianto di riscaldamento delle scuola media 42.000,00 Realizzazione aula didattica all'aperto per la scuola media 40.000,00 Completamento lavori per certificato di prevenzione incendi scuola media 77.000,00 Lavori per il certificato di prevenzione incendi dell'edificio denominato “ottagono”, 20.000,00 ubicato sulle sponde del lago di Meugliano 1° lotto realizzazione nuovi loculi, tombe di famiglia e ossario nel cimitero Vico 130.000,00 Realizzazione pesa pubblica 50.000,00 Riqualificazione parchi gioco e impianti sportivo 20.000,00 Manutenzione straordinaria segnaletica stradale 13.000,00 Adeguamento PAI del PRG di Meugliano 2.878,00 Spese tecniche 20.000,00 Spese tecniche per messa territorio comunale (finanziamento MISE) 434.083,00 TOTALE 878.961,006 Agg. 24/11/202 ANNO 2022 Riqualificazione rete illuminazione pubblica100.000,00 Lavori sistemazione idrogeologica territorio1.000.000,00 2° lotto realizzazione nuovi loculi, tombe di famiglia e ossario nel cimitero di Vico70.000,00 Straordinaria manutenzione strade100.000,00 Riqualificazione parchi gioco30.000,00 Riqualificazione impianti sportivi 30.000,00 Incarichi di progettazione20.000,00 TOTALE1.350.000,00 ANNO 2023 Riqualificazione rete illuminazione pubblica 100.000,00 Straordinaria manutenzione edifici 80.000,00 Straordinaria manutenzione strade 90.000,00 Riqualificazione parchi gioco 30.000,00 Riqualificazione impianti sportivi 30.000,00 Incarichi di progettazione 20.000,00 TOTALE350.000,00 Vedere allegato n. 1 al DUPS: PROGRAMMA TRIENNALE OPERE PUBBLICHE 2021-2023
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5 - S P E S A C O R R E N T E
L’obiettivo sarà ancora la razionalizzazione e la riduzione della spesa corrente attraverso: A) La riduzione del costo delle consulenze esterne concernenti: - la gestione del personale (nucleo di valutazione) - la sicurezza sul lavoro - l’elaborazione degli stipendi - la dichiarazione I.V.A. - l’inventario - gli adempimenti relativi alla privacy - l’assistenza software - l’assistenza relativa al sistema informatico - la gestione del sito istituzionale del comune - la gestione del server cloud B) La riduzione dei costi relativi: - alla fornitura di energia elettrica - al riscaldamento degli edifici - all’acquisto di materiali di consumo per gli uffici comunali. Per l’attuazione del le linee programmatiche di mandato, sono previsti 2 specifici capitoli di spesa relativi: - alle politiche giovanili per attività parascolastiche: € 15.000 - alla promozione turistica del territorio: € 12.000 Il Fondo crediti dubbia esigibilità è previsto nei seguenti importi: euro 15.617,99 anno 2021 - euro 15.903,99 anno 2022 - euro 15.767,30 anno 20236 – P R O G R A M M A Z IO N E B IE N N A L E D E G LI A C Q U IS T I D I B E N I E S E R V IZ I
E’ prevista l’acquisizione di beni e servizi per una spesa di € 181.000 relativa al servizio di raccolta e smaltimento rifiuti. Sono previste inoltre le spese tecniche per messa territorio comunale (finanziamento MISE) per una spesa di € 434.083 Vedere allegato n. 2 al DUPS: PROGRAMMA BIENNALE ACQUISTI DI FORNITURE E SERVIZ 2021-20228 Agg. 24/11/202
7 - P O LI T IC A T R IB U T A R IA E T A R IF F A R IA
E’ stato approvato nel 2020 il regolamento dell’Addizionale IRPEF nel quale si prevede una soglia minima di esenzione fino a 15.000 euro e delle aliquote differenziate variabili da 0,40 % a 0,80 % in base agli scaglioni di reddito utilizzati per il pagamento dell’IRPEF. E’ stato predisposto dall’Ufficio Tributi il piano finanziario T.A.R.I per l’anno 2021 che ammonta ad una spesa complessiva di 210.000,00 euro. Nel corso del 2021 sarà svolta un’attenta verifica dei versamenti tributari e tariffari e dell’accatastamento degli edifici presenti sul territorio comunale.8 - O R G A N IZ Z A Z IO N E E M O D A LI T A ’ D I G E S T IO N E D E I S E R V IZ I P U B B LI C I A I C IT T A D IN I S E R V IZ I G E S T IT I IN F O R M A D IR E T T A - S e g re te ri a - P e rs o n a le - A rc h iv io e p ro to co ll o - A n a g ra fe e s ta to c iv ile - In v e n ta ri o e g e st io n e b e n i c o m u n a li - G e st io n e d e i c im it e ri c o m u n a li S E R V IZ I G E S T IT I IN F O R M A A S S O C IA T A D A LL ’U N IO N E C O M U N I M O N T A N I V A LC H IU S E LL A - F in a n zi a ri o e t ri b u ti - La v o ri p u b b lic i - U rb a n is ti ca e d e d il iz ia p ri v a ta - S e rv iz i s co la st ic i - P o liz ia lo ca le - P ro te zi o n e c iv ile S E R V IZ I A F F ID A T I A E N T I P A R T E C IP A T I - S e rv iz i s o ci o a ss is te n zi a li a ff id a ti a I N .R E .T E . - S e rv iz io i d ri co a ff id a to a S M A T s .p .a . - S e rv iz io r a cc o lt a e s m a lt im e n to r if iu ti a ff id a to a C o n so rz io C a n a v e sa n o A m b ie n te
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E N T I S T R U M E N T A LI P A R T E C IP A T I • C o n so rz io I N .R E .T E . • C o n so rz io C a n a v e sa n o A m b ie n te • C o n so rz io f o re st a le d e l C a n a v e se S O C IE T A ’ P A R T E C IP A T E • S M A T s .p .a . • G A L v a lli d e l C a n a v e se S .c .r .l . • V IC O E N E R G IA S .r .l . in l iq u id a zi o n e , n e i co n fr o n ti d e lla q u a le i l co m u n e v a n ta u n c re d it o d i € 9 7 5 .5 0 7 ,8 2 , ri su lt a n te t ra i r e si d u i a tt iv i m a co p e rt o i n te ra m e n te d a l f o n d o c re d it i d i d u b b ia e si g ib il it à in se ri to n e l ri su lt a to d i a m m in is tr a zi o n e d e l r e n d ic o n to a n n o 2 0 1 9 . 9 - P E R S O N A LE
PERSONALE IN SERVIZIO ALL’1.1.2020 CategoriaNumero Tempo pienoPart –time (18 ore) D111in servizio C511in servizio C411in servizio C311in comando all’Unione B511in comando all’Unione B211in comando all’Unione Totali651A tt u al m en te i l p er so n a le i n s er v iz io p re ss o i l C o m u n e d i V al ch iu sa r is u lt a es se re p a ri a n . 7 u n it à ed è s tr u tt u ra ta c o m e se g u e:
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D IP E N D E N T E IN Q U A D R A M E N T O M A N S IO N E C o st an ti n o N ig ra D 1 t. i n d . R es p o n sa b il e A re a am m in is tr at iv a P ao la A le ss an d ri a C 5 t. i n d . Is tr . A m m in is t. S er v iz i d em o g ra fi ci S il v ia F ra C 4 t. i n d . Is tr . A m m in . S eg re te ri a p ro to co ll o Iv a n F re is a C 1 t. d et . A d d et to s ta ff s in d ac o N ad ia C a v al la C 3 t. i n d . Is tr . A m m in . S cu o la ( U n io n e) A d el e L o n g o B 5 t. i n d . A p p li ca to a m m in . T ri b u ti ( U n io n e) D o m en ic a U g h et ti B 2 t. i n d . P .t im e 18 o re A d d et ta a ll a cu ci n a (U n io n e)
Presso il Comune di Valchiusa è presidiata unicamente l’Area denominata “Amministrativa e Commercio”, mentre l’Area Finanziaria e l’Area Tecnica son demandate all’Unione di Comuni montani Valchiusella, presso la quale sono state comandate le risorse indicate nella tabella. Nel triennio 2021-2023 non è prevista alcuna assunzione.1 0 - P IA N O D E LL E A L IE N A Z IO N I
Nel triennio 2021-2023 non è prevista alcuna alienazione di beni.1 1 - R IS P E T T O D E LL E R E G O LE D I F IN A N Z A P U B B LI C A
Il bilancio 2021 - 2023 rispetta tutti gli equilibri di bilancio e non è più previsto alcun vincolo di finanza pubblica. La gestione finanziaria dei flussi di cassa dovrà essere indirizzata al mantenimento del saldo di cassa positivo, anche attraverso la verifica puntuale degli incassi d crediti del comune.11 Agg. 24/11/2020
1 2 – A N A LI S I D E I D A T I D I B IL A N C IO
Al fine della verifica della sostenibilità del bilancio 2021, è stato effettuato un raffronto con i dati risultanti dell’analisi effettuata dall’A.N.C.I. , sui bilanci 2017 dei piccoli comuni dell’Italia settentrionale, non inclusi nelle regioni a statuto speciale e con meno di 5.000 abitanti (non sono disponibili dati aggiornati).B IL A N C I C O M U N I C O N M E N O D I 5 .0 0 0 A B IT A N T I (f o n te A .N .C .I a n n o 2 0 1 7 ) sp e sa c o rr e n te p e rs o n a le in te re ss i s u ri m b o rs o sp e sa c o n to d e b it o d e b it o ca p it a le sp e sa /e n tr a te € /a b it a n te 4 8 6 ,0 0 1 6 7 ,0 0 8 1 ,0 0 5 3 ,0 0 1 8 5 ,0 0 9 7 2 ,0 0 % s u t o ta le s p e sa 5 0 ,0 0 % 1 7 ,1 8 % 8 ,3 3 % 5 ,4 5 % 1 9 ,0 3 % 1 0 0 ,0 0 % A N A LI S I B IL A N C IO V A LC H IU S A A N N O 2 0 2 1 a b it a n ti n . 1 .1 0 6 to ta le sp e sa in te re ss i s u ri m b o rs o sp e sa c /c to ta le sp e sa c o rr e n te p e rs o n a le d e b it o d e b it o ca p it a le sp e sa /e n tr a te im p o rt i t o ta li 9 4 1 .8 4 7 ,0 0 2 4 5 .7 7 3 ,0 0 4 9 .1 5 4 ,0 0 7 0 .3 4 8 ,0 0 8 7 8 .9 6 1 ,0 0 2 .1 8 6 .0 8 3 ,0 0 € /a b it a n te 8 5 1 ,5 8 2 2 2 ,2 2 4 4 ,4 4 6 3 ,6 1 7 9 4 ,6 5 1 .9 7 6 ,4 9 % s u t o ta le s p e sa 4 3 ,0 9 % 1 1 ,2 4 % 2 ,2 5 % 3 ,2 2 % 4 0 ,2 0 % 1 0 0 ,0 0 %
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