CONTO CONSUNTIVO E.F. 2019

(1)

Ministero dell’istruzione, della ricerca e dell’università I.C. BORGO SAN PIETRO

Via Ponchielli, 22- 10024 Moncalieri (TO) - Tel. 011/6060414 E-mail: [email protected];

CONTO CONSUNTIVO E.F. 2019

Fonti:  Decreto 129 del 28 agosto 2018 - Nuovo Regolamento di contabilità delle scuole

“Regolamento recante istruzioni generali sulla gestione amministrativo-contabile delle istituzioni scolastiche, ai sensi dell’articolo 1, comma 143, della legge 13 luglio 2015, n.

107. (Gazzetta Ufficiale n. 267 del 16 novembre 2018);

 Programma Annuale 2019 approvato dal Consiglio di Istituto del 8 marzo 2019 delibera n°

126;

 Decreti di Modifica al Programma Annuale 2019.

D.S.G.A.:

POIUYTREWQ

 Relazione illustrativa sull’andamento della gestione dell’istituzione scolastica.

Modulistica:

 Modello H – Conto Consuntivo – Conto Finanziario e.f. 2019

 Modello I – Rendiconto dettagliato progetto/attività

 Modello J – Situazione amministrativa definitiva al 31/12/2019

 Modello K – Conto del Patrimonio al 31/12/2019

 Modello L – Elenco residui attivi al 31/12/2019

 Modello M – Prospetto delle spese per il personale anno 2019

 Modello N – Riepilogo per tipologia di spesa anno 2019 Adempimenti:

 Fatturazione Elettronica PA: Dichiarazione Utilizzo Argo Bilancio

 Certificazione Unica 2020 redditi 2019

 Indice di tempestività dei pagamenti delle transazioni commerciali 2019

 Gestione dati AVCP – CIG 2019

 ANAC Autorità Nazionale Anticorruzione – Modello LG 1902012 anno 2019

“Dichiarazione adempimento pubblicazione ex art. 1 c.32 Legge 190/2012”

Pubblicità:  Portale unico dei dati della scuola

 Sito internet: Amministrazione trasparente / Bilanci / Bilancio preventivo e consuntivo

 Ufficio Scolastico Regionale

 Ragioneria Territoriale dello Stato (a cura Revisori tramite portale Athena)

Il Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi Dott.ssa Ornella Panuello

Firmato digitalmente

(2)

Ai Revisori dei conti

Ai Componenti del Consiglio di Istituto

La presente relazione tecnico-contabile ha lo scopo di illustrare analiticamente le risultanze della gestione a consuntivo del Programma Annuale relativamente alle entrate e alle spese, al fine di facilitare l'analisi dei risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati e dichiarati nel POF dell'Istituzione Scolastica.

Il Conto Consuntivo del Programma Annuale 2019, viene elaborato, conformemente a quanto disposto dal regolamento concernente le istruzioni generali sulla gestione amministrativo – contabile delle istituzioni scolastiche (Decreto 29 del 28 agosto 2018 – Capo V - Articoli 22 e 23).

Completo di tutti i documenti previsti dal suddetto Decreto, il Conto Consuntivo viene presentato al Dirigente Scolastico per essere sottoposto all’esame dei Revisori dei conti al fine di ottenere il parere di regolarità contabile e la successiva approvazione da parte del Consiglio di istituto.

Le poste iniziali della previsione sono quelle indicate nel Programma Annuale 2019 approvato dal Consiglio di Istituto nella seduta del 8 marzo 2019 con delibera n° 126.

A seguito maggior accertamenti rispetto alla previsione si è reso necessario apportare d elle variazioni al Programma Annuale al 30 giugno, al 30 novembre e gli storni al 31 dicembre 2019.

Le entrate accertate ammontano a € 325.448,13 di cui € 294.872,78 riscosse e € 30.575,35 non riscosse al 31/12/2019 che costituiscono i residui attivi dell’esercizio finanziario 2019.

Le uscite impegnate ammontano a € 325.257,04 di cui € 297.114,37 pagate e € 28.142,67 non pagate al 31/12/2019 che costituiscono i residui passivi dell’esercizio finanziario 2019.

Finalità e voci di spesa cui sono stati destinati:

 I fondi acquisiti con il contributo volontario delle famiglie (a.s. 2018/19) che ammontano a € 20.578,00 e sono stati destinati, alla realizzazione delle seguenti finalità:

Assicurazione alunni per € 8.347,50 Acquisto diari per € 2.415,60 Materiale didattico per le classi € 9.814,90

(alla scuola dell’infanzia è stata segnato un importo più alto in quanto non necessitava dei diari).

(3)

Dati Generali Scuola Infanzia - Data di riferimento: 15 marzo 2020 La struttura delle classi per l’anno scolastico 2019/20 è la seguente

Numero sezioni con orario ridotto

(a)

Numero sezioni con orario normale

(b)

Totale sezioni (c=a+b)

Bambini iscritti al 1°

settembre

Bambini frequentanti

sezioni con orario ridotto

(d)

Bambini frequentanti

sezioni con orario normale

(e)

Totale bambini frequentanti

(f=d+e)

Di cui diversamente

abili

Media bambini per sezione (f/c)

0 13 13 287 0 0 282 10

Dati Generali Scuola Primaria e Secondaria di I Grado - Data di riferimento: 15 marzo 2020 La struttura delle classi per l’anno scolastico2019/20 è la seguente:

Numero classi funzionant

i con 24 ore (a)

i a tempo normale (da 27 a 30/34 ore)

(b)

i a tempo pieno/prol ungato (40/36 ore) (c)

Totale classi (d=a+b+c

)

Alunni iscritti al

1°

Settembre (e)

Alunni frequentan

ti classi funzionant

i con 24 ore (f

Alunni frequentan

ti classi funzionant

i a tempo normale (da 27 a 30/34 ore)

(g)

Alunni frequent anti classi funziona

nti a tempo pieno/pr olungato

(40/36 ore) (h)

Totale alunni frequenta

nti (i=f+g+h

)

Di cui diversam ente abili

Differen za tra alunni iscritti al

1°

settembr e e alunni frequenta

nti (l=e- i)

Media alunni per classe

(i/d)

Prime 0 0 5 5 102 0 0 100 100 4 2

Seconde 0 0 5 5 114 0 0 111 111 5 3

Terze 0 0 5 5 102 0 0 100 100 2 2

Quarte 0 0 5 5 110 0 0 109 109 7 1

Quinte 0 1 5 6 122 0 19 100 119 7 3

Pluriclassi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totale 0 1 25 26 550 0 19 520 539 25 11

Prime 0 4 0 4 96 0 95 0 95 5 1

Seconde 0 5 0 5 111 0 110 0 110 5 1

Terze 0 4 0 4 81 0 81 0 81 4 0

Pluriclassi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totale 0 13 0 13 288 0 286 0 286 14 2

(4)

Dati Personale - Data di riferimento: 15 marzo 2020

La situazione del personale docente e ATA (organico di fatto) in servizio può così sintetizzarsi:

DIRIGENTE SCOLASTICO 1

N.B. in presenza di cattedra o posto esterno il docente va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto NUMERO

Insegnanti titolari a tempo indeterminato full-time 89

Insegnanti titolari a tempo indeterminato part-time 4

Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato full-time 7

Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato part-time 0

Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto annuale 6

Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto annuale 5

Insegnanti a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 7

Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 27

Insegnanti di religione a tempo indeterminato full-time 2

Insegnanti di religione a tempo indeterminato part-time 0

Insegnanti di religione incaricati annuali 2

Insegnanti su posto normale con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 6 Insegnanti di sostegno con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 1

*da censire solo presso la 1° scuola che stipula il primo contratto nel caso in cui il docente abbia più spezzoni e quindi abbia stipulato diversi contratti con altrettante scuole.

TOTALE PERSONALE DOCENTE 156

N.B. il personale ATA va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto NUMERO

Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi 0

Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi a tempo determinato 1

Coordinatore Amministrativo e Tecnico e/o Responsabile amministrativo 0

Assistenti Amministrativi a tempo indeterminato 6

Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto annuale 0

Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0

Assistenti Tecnici a tempo indeterminato 0

Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto annuale 0

Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 1

Collaboratori scolastici dei servizi a tempo indeterminato 0

Collaboratori scolastici a tempo indeterminato 19

Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto annuale 3 Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 3

Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo indeterminato 0

Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto annuale 0 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0

Personale ATA a tempo indeterminato part-time 3

(5)

Conto Finanziario (Mod. H):

Il Conto Consuntivo 2019 dall’esame dei vari aggregati di entrata e di spesa, relativi accertamenti ed impegni, nonché verifica delle entrate riscosse e dei pagamenti eseguiti durante l'esercizio presenta le seguenti risultanze:

ENTRATE Aggregato

POIUYTREWQ

Programmazione Definitiva (a)

Somme Accertate (b) Disponibilità (b/a) 01) Avanzo di

Amministrazione

€ 340.751,86

02) Finanziamenti Statali € 164.879,11 € 164.879,11 0,00

03) Finanziamenti da Regioni € 0,00 € 0,00 0,00

04) Finanziamenti da Enti € 87.362,47 € 87.362,47 0,00

05) Contributi da privati € 54.950,98 € 54.950,98 0,00

06) Gestioni economiche € 0,00 € 0,00 0,00

07) Altre entrate € 2,22 € 2,22 0,00

08) Mutui € 0,00 € 0,00 0,00

Totale entrate € 647.946,64 € 307.194,78

Disavanzo di competenza € 4.158,95

Totale a pareggio €311.353,73

SPESE Aggregato Programmazione Definitiva

(a)

Somme Impegnate (b)

Utilizzo (b/a)

A) Attività € 322.238,04 € 253.769,14 68.468,90

P) Progetti € 117.696,06 € 57.584,59 60.111,47

G) Gestioni economiche € 0,00 € 0,00 0,00

R) Fondo di Riserva € 1.700,00 € 0,00

Disponibilità da programmare € 0,00 € 0,00

Totale Spese € 441.634,10 € 311.353,73

Avanzo di competenza € 0,00

Totale a Pareggio € 311.353,73

Pertanto, l'esercizio finanziario 2019 presenta un disavanzo di competenza di € 4.158,95.

(6)

Situazione Residui (Mod. L):

La situazione dei residui è la seguente:

Residui Attivi

Iniziali al

1/1/2019 - Riscossi

nel 2019 = Da riscuotere

+ Residui

esercizio 2019 - Variazione in

diminuzione = Totale Residui attivi

€ 127.718,26 - € 30.575,35 = € 97.142,91 + € 12.322,00 - € 80.734,34 = € 28.730,57

Residui Passivi

Iniziali al

1/1/2019 - Pagati

nel 2019 = Da pagare

+ Residui

esercizio 2019 - Variazione in

diminuzione = Totale Residui passivi

€ 28.477,12 - € 28.142,67 = € 304,45 + € 14.239,36 - € 166,73 = € 14.377,08

Si specifica:

Esercizio Finanziario Residui Attivi Residui Passivi

Anno 2012 € 1.284,45 € 0,00

Anno 2013 € 4.890,27 € 0,00

Anno 2014 € 3.685,38 € 0,00

Anno 2017 € 6.548,47 € 0,00

Anno 2018 € 0,00 € 137,72

Anno 2019 € 12.322,00 € 14.239,36

Totale situazione residui al 31/12/2019 € 28.730,57 € 14.377,08

Il dettaglio dei debitori, dei creditori e degli importi dei residui, è riportato nel modello L.

Conto Patrimoniale (Mod. K):

Dal Modello K, concernente il Conto del Patrimonio, risulta la seguente consistenza:

Situazione al 1/1/2019 Variazioni Situazione al 31/12/2019 ATTIVO

Totale Immobilizzazioni € 20.028,23 € - 3.062,47 € 16.965,76

Totale Disponibilità € 369.218,98 € - 77.349,10 € 291.869,88

Totale dell'attivo € 389.247,21 € - 80.411,57 € 308.835,64

Deficit Patrimoniale € 0,00 € 0,00 € 0,00

Totale a pareggio € 389.247,21 € - 80.411,57 € 308.835,64

PASSIVO

Totale debiti € 28.447,12 € - 14.070,04 € 14.377,08

Consistenza Patrimoniale € 360.800,09 € - 66,341,53 € 294.458,56

Totale a pareggio € 389.247,21 € - 80.411,57 € 308.835,64

(7)

La consistenza finale dei beni inventariati concorda con le risultanze del registro inventario al 31/12/2019.

Si rappresenta che, a fine esercizio finanziario 2019, come indicato nella comunicazione MIUR 2233 del 02/04/2012, si è proceduto all’ammortamento dei beni mobili esistenti in inventario al 30/06/2019 in modo di mantenere aggiornati i valori rappresentati nella consistenza patrimoniale di cui al prospetto dell’attivo del conto del patrimonio – modello K. Si specifica che, il valore dei beni mobili acquistati nel secondo semestre 2019 sarà sottoposto ad ammortamento nell’esercizio 2020.

La Circolare 33 del 17/09/2010 del Ministero dell’Economia e delle Finanze dispone, a partire dal Conto Consuntivo dell’esercizio finanziario 2010, la soppressione del modello denominato “Prospetto A”. Pertanto non si procede all’invio di detto modello alla locale Sezione di Ragioneria Territoriale dello Stato, i dati patrimoniali di questa istituzione scolastica verranno comunicati tramite l’applicativo “Athena 2 – verbale Analisi Conto Consuntivo e.f. 2019” a cura dei Revisori dei Conti.

Situazione Amministrativa (Mod. J):

Dalla Situazione Amministrativa al 31/12/2019, Modello J, risulta:

A) Un fondo di cassa al 31/12/2019 di € 241.671,81 che concorda con le risultanze del Giornale di Cassa e con l’estratto del c.c.b. dell’Istituto Cassiere e della Banca d’Italia;

B) Un avanzo complessivo di amministrazione di € 256.025,30 tale avanzo verrà interamente riutilizzato nell’esercizio 2019.

C) Un avanzo dell’esercizio 2019 di € - 4.158,95

Dall’estratto del conto corrente postale n° 1000755668 intestato a questa Scuola, risulta un saldo finale al 31/12/2019 di € 21.467,50. Oppure: l’istituto non è titolare di conto corrente postale.

Pertanto, la disponibilità dei depositi al 31/12/2019 è:

Bancari € 241.671,81 + Postali €21.467,50 = Totale € 263.139,31 =.

Si precisa che, a partire dal 12/11/2012, come previsto dall’art. 7, commi 33 e 34, del decreto legge n. 95/2012, convertito con modificazioni dalla legge 135/2015 è stato attivato presso la Banca d’Italia il sistema di tesoreria unica, che ha comportato l’obbligo di depositare le disponibilità liquide sulla contabilità speciale n° 114300317080 aperta presso la tesoreria statale (Banca d’Italia).

(8)

Il risultato di amministrazione, evidenziato nel modello J, è determinato come segue:

Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio € 241.480,72

Residui esercizi precedenti

Competenza esercizio 2019

Totale

Riscossi € 30.575,35 € 294.872,78 € 325.448,13

Pagati € 28.142,67 € 297.114,37 € 325.257,04

Fondo di cassa al 31/12/2019 € 241.671,81

Residui Attivi € 16.408,57 € 12.322,00 € 28.730,57

Residui Passivi € 137,72 € 14.239,36 € 14.377,08

Avanzo di amministrazione al 31/12/2019 € 256.025,30

Entrate e Spese per Attività e Progetti:

Nel corso dell'esercizio in esame, l'istituto ha provveduto a definire il Piano Triennale dell'Offerta Formativa (P.T.O.F.), nel quale ha fatto confluire i propri progetti mirati a migliorare l'efficacia del processo di insegnamento e di apprendimento.

Le risultanze complessive delle uscite relative alle attività ed ai progetti possono essere riclassificate per tipologia di spesa, allo scopo di consentire un’analisi costi-benefici inerente le attività ed i progetti, anche in considerazione dello sfasamento temporale con cui la progettualità scolastica trova concreta realizzazione una programmazione ed una gestione espresse in termini di competenza finanziaria.

(9)

SPESE

Impegni

Programma-

zione definitiva Totale Impegni Impegni/

Spese % Spese di

personale

Acquisto di beni di consumo

Acquisto di servizi e utilizzo

di beni di terzi

Acquisto di beni d’investi-

mento

Altre spese Impo

ste e tasse

Oneri straor dinar i e da conte nzios o

Oneri finan

ziari

Rimborsi e poste correttive

A01 € 0,00 € 12.807,18 € 151,143,84 € 0,00 € 0,00 € 0,00

€ 0,00

€

0,00 € 0,00 € 172.029,60 € 163.951,02 0,00%

A02 € 0,00 € 3.987,71 € 14,950,19 € 0,00 € 1.248,62 € 0,00

€ 0,00

€ 0,00 € 33.833,09 € 20.186,52 0,00%

A03 € 3.434,74 € 20.899,07 € 3.477,96 € 0,00 € 103,30 € 0,00

€ 0,00

€

0,00 € 250,00 € 58.427,85 € 28.165,07 0,00%

A04 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

0,00

€ 0,00

€ 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00%

A05 € 0,00 € 0,00 € 41.466,53 € 0,00 € 0,00 €

0,00

€ 0,00

€ 0,00 € 57.512,23 € 41.466,53 0,00%

A06 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

0,00

€ 0,00

€ 0,00 € 435,27 € 0,00 0,00%

P01 € 325,13 € 273,51 € 1.050,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

€ 0,00

€ 0,00 € 2.375,13 € 1.648,64 0,00%

P02 € 9.439,09 € 0,00 € 38.244,81 € 0,00 € 0,00 € 0,00

€ 0,00

€ 0,00 € 106.430,53 € 47.683,90 0,00%

P03 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

0,00

€ 0,00

€ 0,00 € 0,00 € 0,00 0,00%

P04 € 3.880,65 € 0,00 4.371,40 € 0,00 € 0,00 € 0,00

€ 0,00

€ 0,00 € 8.890,40 € 8.252,05 0,00%

FONDO DI RISERVA

€ 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

€ 0,00 €

0,00

€ 0,00

€ 1.700,00 € 0,00 0,00%

TOTALE € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

0,00

€ 0,00

€ 0,00 € 441.634,10 € 0,00 0,00%

TOTALE / TOTALE IMPEGNI

%

0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00

% 0,00

% 0,00%

L'utilizzo complessivo della dotazione finanziaria è pari al 0,00%. In merito alle dotazioni annuali dei progetti, il tasso d’impiego delle risorse ad essi destinate è pari al 0,00%.

(10)

Passando all'esame delle Entrate e delle Spese, si rilevano le seguenti risultanze, derivanti dalla movimentazione contabile degli Aggregati sulla base della Programmazione di Inizio Esercizio, Variazioni di Bilancio e quindi Programmazione Definitiva, Somme Riscosse/Pagate e Somme da Riscuotere / da Pagare

ENTRATE

Aggregato 01 voce 01 - NON VINCOLATO Previsione

iniziale

143.869,31

Somme Riscosse 0,00

Somme da riscuotere

0,00

Differenza 143.869,31

Aggregato 01 voce 02 - VINCOLATO Previsione

iniziale

196.882,55 Somme

Riscosse

0,00 Somme da

riscuotere

0,00

Differenza 196.882,55

Aggregato 03 voce 01 - DOTAZIONE ORDINARIA

Previsione iniziale 98.687,80

Variazioni apportate in corso d'anno

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

23/10/2019 13 Quota per contratti di pulizia e ausiliariato sett.- dic.

2019

54.201,64 23/10/2019 12 Funzionamento amministrativo didattico 4/12 anno

2019

9.604,74

(11)

Somme Riscosse 162.494,18 Aggregato 03 voce 06 - ALTRI FINANZIAMENTI VINCOLATI DALLO STATO

Previsione iniziale 0,00

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

30/10/2019 17 CONTRIBUTO FORMAZIONE PNSD

PROGETTO RICONNESSIONI A.S. 18/19

2.185,40

19/12/2019 24 CONTRIBUTO PER ORIENTAMENTO 199,53

Previsione definitiva 2.384,93 Somme Riscosse 2.384,93

Aggregato 05 voce 04 - COMUNE VINCOLATI

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

31/10/2019 18 Acconto diritto allo studio a.s. 2019/2020 23.135,80 06/12/2019 23 Saldo diritto allo studio a.s. 2019/20 8.607,82 29/10/2019 15 Acconto contributo progetto autogestite a.s.

2019/20

13.397,41 23/10/2019 10 Saldo contributo per didattico, gestione e

funzionamento

1.306,87 23/10/2019 11 Acconto contributo per la didattica, gestione e

funzionamento a.s. 2019/20

8.176,22

21/10/2019 8 Funzione Mista a.s. 2019/2020 1.250,00

21/10/2019 9 Acconto contributo materiale pulizia e piccola manutenzione a.s. 2019/20

1.750,00 04/11/2019 19 Contributo per acquisto materiale didattico allievi

disabili a.s. 2019/20

3.275,30

03/05/2019 1 Contributo Comunit-azione 70,00

18/06/2019 6 Contributo alunni stranieri 1.000,00

(12)

Aggregato 05 voce 05 - ALTRE ISTITUZIONI NON VINCOLATI

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

18/06/2019 5 CONTRIBUTO CONVENZIONE

COORDINAMENTO ATTIVITA' IEA ICILS

400,00 Previsione definitiva 400,00 Somme Riscosse 400,00

Aggregato 05 voce 06 - ALTRE ISTITUZIONI VINCOLATI

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

29/10/2019 16 PROGETTO 8^ GIORNATA DELLE SCIENZE 325,13

Previsione definitiva 325,13 Somme Riscosse 325,13

Aggregato 06 voce 01 - CONTRIBUTI VOLONTARI DA FAMIGLIE

Somme Riscosse 120,00

Somme da riscuotere 3.380,00

Aggregato 06 voce 04 - CONTRIBUTI PER VISITE, VIAGGI E PROGRAMMI DI STUDIO ALL'ESTERO

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

28/06/2019 7 Contributo alunni per uscite didattiche 14.155,98

05/12/2019 22 Uscita didattica plesso Colibrì 1.242,00

(13)

Previsione definitiva 40.397,98

Somme Riscosse 39.155,98

Aggregato 06 voce 05 - CONTRIBUTI PER COPERTURA ASSICURATIVA DEGLI ALUNNI

Somme Riscosse 0,00

Aggregato 06 voce 06 - CONTRIBUTI PER COPERTURA ASSICURATIVA PERSONALE

Somme Riscosse 0,00

Aggregato 06 voce 10 - ALTRI CONTRIBUTI DA FAMIGLIE VINCOLATI

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

21/05/2019 2 ESAMI TRINITY ALUNNI PL.

PIRANDELLO

1.633,00

05/12/2019 21 CHIUSURA PROGETTO SCACCHI -125,00

Previsione definitiva 3.383,00

Somme Riscosse 1.883,00

(14)

Aggregato 06 voce 12 - CONTRIBUTI DA ISTITUZIONI SOCIALI VINCOLATI

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

18/06/2019 3 CONTRIBUTO DISTRIBUTORI AUTOMATICI

1.420,00 18/06/2019 4 CONTRIBUTO ROTARY CLUB PER

PROGETTO PER I MARI DEL NOSTRO PIANETA

250,00

Aggregato 12 voce 01 - INTERESSI

Somme Riscosse 2,22

Riassumendo:

Programmazione definitiva

Somme accertate Somme riscosse

Somme rimaste da riscuotere

Differenze in + o in -

647.946,64 307.194,78 294.872,78 12.322,00 340.751,86

(15)

Nello specifico i Progetti/Attività hanno determinato le seguenti risultanze:

Tipologia di destinazione “A” = Attività

Aggregato A voce 01 - FUNZIONAMENTO GENERALE E DECORO DELLA SCUOLA

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

23/10/2019 13 Quota per contratti di pulizia e ausiliariato set.- dic. 2019

54.201,64 21/10/2019 9 Acconto contributo materiale pulizia e piccola

manutenzione a.s. 2019/20

1.750,00 23/10/2019 12 Funzionamento amministrativo didattico 4/12

anno 2019

9.604,74 Previsione definitiva 172.029,60 Somme Pagate 150.401,10 Somme da pagare 13.549,92 Economie 8.078,58

Aggregato A voce 02 - FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

18/06/2019 3 CONTRIBUTO DISTRIBUTORI AUTOMATICI

1.420,00 23/10/2019 10 saldo contributo per didattico, gestione e

funzionamento

1.306,87 23/10/2019 11 Acconto contributo per la didattica, gestione e

funzionamento a.s. 2019/20

8.176,22 Previsione definitiva 33.833,09 Somme Pagate 19.757,08

(16)

Somme da pagare 429,44

Economie 13.646,57

Aggregato A voce 03 - DIDATTICA

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

04/11/2019 19 Contributo per acquisto materiale didattico allievi disabili a.s. 2019/20

3.275,30 21/05/2019 2 ESAMI TRINITY ALUNNI PL. PIRANDELLO 1.633,00 18/06/2019 4 CONTRIBUTO ROTARY CLUB PER

PROGETTO PER I MARI DEL NOSTRO PIANETA

250,00

18/06/2019 5 CONTRIBUTO CONVENZIONE

COORDINAMENTO ATTIVITA' IEA ICILS

400,00

18/06/2019 6 CONTRIBUTO ALUNNI STRANIERI 1.000,00

21/10/2019 8 Funzione Mista a.s. 2019/2020 1.250,00

Previsione definitiva 58.427,85 Somme Pagate 28.165,07

Economie 30.262,78

Aggregato A voce 05 - VISITE VIAGGI E PROGRAMMI DI STUDIO ALL'ESTERO

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

28/06/2019 7 Contributo alunni per uscite didattiche 14.155,98

05/12/2019 22 USCITA DIDATTICA PLESSO COLIBRI' 1.242,00

Previsione definitiva 57.512,23 Somme Pagate 41.466,53

(17)

Aggregato A voce 06 - ATTIVITA' DI ORIENTAMENTO

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

19/12/2019 24 CONTRIBUTO PER ORIENTAMENTO 199,53

Previsione definitiva 435,27

Somme Pagate 0,00

Economie 435,27

Tipologia di destinazione “P” = Progetti

Aggregato P voce 01 - PROGETTI IN AMBITO "SCIENTIFICO, TECNICO E PROFESSIONALE"

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

05/12/2019 21 CHIUSURA PROGETTO SCACCHI -125,00

29/10/2019 16 PROGETTO 8^ GIORNATA DELLE SCIENZE

325,13 Previsione definitiva 2.375,13 Somme Pagate 1.648,64

Economie 726,49

(18)

Aggregato P voce 02 - PROGETTI IN AMBITO "UMANISTICO E SOCIALE"

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

03/05/2019 1 70,00

29/10/2019 15 Acconto contributo progetto autogestite a.s.

2019/20

13.397,41 31/10/2019 18 ACCONTO DIRITTO ALLO STUDIO A.S.

2019/2020

23.135,80 06/12/2019 23 Saldo diritto allo studio a.s. 2019/20 8.607,82 Previsione definitiva 106.430,53 Somme Pagate 47.423,90

Economie 58.746,63

Aggregato P voce 04 - PROGETTI PER "FORMAZIONE / AGGIORNAMENTO DEL PERSONALE

Data Nr.

Variazione

Descrizione Importo

30/10/2019 17 CONTRIBUTO FORMAZIONE PNSD PROGETTO RICONNESSIONI A.S. 18/19

2.185,40 Previsione definitiva 8.890,40

Somme Pagate 8.252,05

Economie 638,35

Aggregato R voce 98 - FONDO DI RISERVA

Somme Pagate 0,00

Economie 1.700,00

(19)

Riassumendo:

Programmazione definitiva

Somme impegnate Somme pagate

Somme rimaste da pagare

Differenze in + o in - 441.634,10 311.353,73 297.114,37 14.239,36 130.280,37

Fondo di riserva R.98 – Fondo fi riserva

La somma di € 1.700,00 non è stata utilizzata.

Dichiarazioni

Per quanto attiene alle spese sostenute nell’esercizio finanziario 2019, si dichiara:

 Che l’ammontare dei pagamenti, per ogni Attività/Progetto, è contenuto nei limiti degli stanziamenti della previsione definitiva;

 Che i pagamenti risultano emessi a favore dei diretti beneficiari e sono regolarmente documentati e quietanzati;

 Che i giustificativi di spesa sono regolari ai fini dell'osservanza delle norme sull'applicazione dell'IVA, dello split payment, del CIG, della tracciabilità dei flussi finanziari, del DURC, delle verifiche di cui agli articoli 80 e 83 del D. Lgs. 50/2016, del bollo ed eventualmente delle ritenute assistenziali, previdenziali, I.R.P.E.F.

 Che sulle fatture risultano apposti gli estremi della presa in carico e, ove previsto, il numero d’inventario;

 Che le fatture e le pezze giustificative dei pagamenti eseguiti sono depositate presso l’ufficio di segreteria della Scuola e fanno parte integrante della documentazione contabile dell’esercizio finanziario 2019;

 Per quanto riguarda l’ammontare dei beni patrimoniali a fine esercizio registrati nel modello K si evidenzia che le risultanze finali concordano con il prospetto J, con le scritture inventariali e con gli estratti conti bancari e postali.

 Le partite di giro nelle Entrate pareggiano con le rispettive Uscite.

 Che l’anticipazione per il fondo minute spese è stato reintegrato in bilancio con reversale n° 68 del 19/11/2019;

 Che non si sono tenute gestioni fuori bilancio;

 Che alla data odierna non è stato presentato il modello 770 anno 2020 / redditi 2019 in quanto i termini non sono ancora scaduti.

 Che l’indice dei pagamenti delle transazioni commerciali è rappresentato dalla seguente tabella:

(20)

Indicatore Periodo Pubblicare

entro

Pubblicato Indice Base

trimestrale

Gennaio - Febbraio - Marzo

30/04/2019 7,62 Base

trimestrale

Aprile - Maggio - Giugno

31/07/2019 - 18,50

Base trimestrale

Luglio - Agosto - Settembre

31/10/2019 - 13,26

Base trimestrale

Ottobre - Novembre - Dicembre

31/01/2019 - 26,53

Base annuale Anno 2019 31/01/2020 - 14,93

Calcoli indici di bilancio 2019 Accertamenti Competenza

(tot colonna b - Entrate mod. H) 307.194,78

Indice di dipendenza finanziaria = ======================== = 0,47 Totale Entrate

(tot colonna a - Entrate mod. H) 647.946,64 Accertamenti da riscuotere

(tot colonna d - Entrate mod. H) 12.322,00

Incidenza residui attivi ================================ = = 0,04 Accertamenti di competenza

(tot colonna b - Entrate mod. H) 307.194,78 Impegni non pagati

(tot colonna d - Spese mod. H) 14.239,36

Incidenza residui passivi = ============================== = 0,05 Impegni di competenza

(tot colonna b - Spese mod. H) 311.353,73 Riscossioni a residuo

(tot colonna g - Entrate mod. N) 30.575,35

Smaltimento residui attivi = ============================= = 0,65 Residui attivi iniziali

(tot colonna f - Entrate mod. N) 46.983,92 Pagamenti a residuo

(tot colonna g - Spese mod. N) 28.142,67

Smaltimento residui passivi = ============================= = 1,00 Residui passivi iniziali

(tot colonna f - Spese mod. N) 28.280,39 Pagamenti competenza residuo

(21)

Indice capacità di spesa = ================================ = 0,96 Impegni comp. res. pass. iniz.

(tot colonne b,f - Spese mod. N) 339.634,12

Residui passivi al 31/12

(tot colonna i mod. N) 14.377,08

Indice accumulo dei residui passivi = ======================== = 0,04 Impegni comp. res. pass. iniz. 339.634,12

(tot colonne b,f - Spese mod. N)

Risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati:

 Considerato gli obiettivi e gli aspetti che caratterizzano il Programma Annuale;

 Considerata la coerenza con le previsioni del P.T.O.F.;

 Considerato i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati;

 Considerate le analisi del Dirigente Scolastico sull’andamento del Programma Annuale e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati;

a consuntivo si può affermare che tutti i progetti sono stati realizzati e gli esiti sono stati positivi.

Verifica:

Sulla base degli elementi trattati, degli atti e dei documenti giacenti presso questa segreteria, si sottopone ai Revisori dei conti l’esamine del Conto Consuntivo 2019 della gestione del Programma Annuale 2019 al fine di verificare sulla regolarità della gestione finanziaria e patrimoniale.

Moncalieri, lì 6 aprile 2020

Il Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi Dott.ssa Ornella Panuello

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Il dirigente scolastico

Vista la Relazione illustrativa sull’andamento della gestione dell’istituzione scolastica, a corredo del Conto Consuntivo E.F. 2019, predisposta dal Direttore dei servizi generali ed amministrativi Valutati i dati di bilancio,.

dichiara che gli obiettivi programmati sono stati conseguiti.

Moncalieri, lì 14 luglio 2020

Il Dirigente Scolastico Prof.ssa Valeria Maira Fantino

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