Bilancio del Comune di Dolo (VE) ANNO 2010

(1)

Bilancio del Comune Bilancio del Comune

di Dolo (VE) di Dolo (VE)

ANNO 2010

(2)

Tramite una semplice Tramite una semplice rielaborazione dei dati rielaborazione dei dati

del Bilancio 2010 del del Bilancio 2010 del

Comune di Dolo, si Comune di Dolo, si

illustra la tipologia dei illustra la tipologia dei

servizi previsti in servizi previsti in

erogazione a favore erogazione a favore

della cittadinanza, della cittadinanza,

nonch

nonch é é gli investimenti gli investimenti pubblici iscritti nel

pubblici iscritti nel

bilancio annuale, in base bilancio annuale, in base

alle politiche e agli alle politiche e agli

indirizzi indirizzi

dell’ dell ’ Amministrazione. Amministrazione.

(3)

Due atti fondamentali per la Due atti fondamentali per la gestione delle risorse finanziarie gestione delle risorse finanziarie

del Comune sono:

il il Bilancio di Previsione Bilancio di Previsione

il il Conto Consuntivo Conto Consuntivo . .

(4)

Con il

Con il Bilancio di PrevisioneBilancio di Previsione l’l’Amministrazione sceglie Amministrazione sceglie quali sono, anno per anno, le risorse finanziarie da stanziare a quali sono, anno per anno, le risorse finanziarie da stanziare ai i

fini dell

fini dell’’erogazione dei servizi alla cittadinanza, servizi erogazione dei servizi alla cittadinanza, servizi descritti ampiamente in seguito, che vengono elencati nel descritti ampiamente in seguito, che vengono elencati nel bilancio secondo la tipologia di spesa sostenuta, in questo bilancio secondo la tipologia di spesa sostenuta, in questo

caso spesa corrente. Con il Bilancio di Previsione viene caso spesa corrente. Con il Bilancio di Previsione viene inoltre approvata la Relazione Previsionale e Programmatica inoltre approvata la Relazione Previsionale e Programmatica

su base triennale, con la quale vengono illustrate le su base triennale, con la quale vengono illustrate le caratteristiche generali della popolazione, del territorio, caratteristiche generali della popolazione, del territorio, dell’dell’economia insediata e dei servizi dell’economia insediata e dei servizi dell’ente, precisandone ente, precisandone risorse umane, strumentali e tecnologiche; comprende inoltre, risorse umane, strumentali e tecnologiche; comprende inoltre,

per la parte dell

per la parte dell’’entrata, una valutazione generale sui mezzi entrata, una valutazione generale sui mezzi finanziari, individuando le fonti di finanziamento ed

finanziari, individuando le fonti di finanziamento ed evidenziando l

evidenziando l’’andamento storico degli stessi ed i relativi andamento storico degli stessi ed i relativi vincoli.

vincoli.

(5)

Vengono inoltre scelte le opere pubbliche, quali Vengono inoltre scelte le opere pubbliche, quali ad esempio la realizzazione ed il miglioramento ad esempio la realizzazione ed il miglioramento

di strade, piazze, il risanamento degli edifici di strade, piazze, il risanamento degli edifici esistenti, opere ritenute prioritarie al fine di esistenti, opere ritenute prioritarie al fine di

soddisfare le esigenze della popolazione, soddisfare le esigenze della popolazione,

illustrate nel bilancio del Comune attraverso la illustrate nel bilancio del Comune attraverso la spesa definita in conto capitale ed individuata nel spesa definita in conto capitale ed individuata nel

Programma Triennale delle Opere Pubbliche Programma Triennale delle Opere Pubbliche

2010/2012 ed Elenco annuale 2010.

(6)

Il fine ultimo del Comune, nella sua qualit Il fine ultimo del Comune, nella sua qualit à à di azienda erogatrice di servizi,

di azienda erogatrice di servizi, è è migliorare migliorare la qualit

la qualit à à della vita della cittadinanza della vita della cittadinanza

residente nel territorio di Dolo, in base alle residente nel territorio di Dolo, in base alle

risorse a disposizione.

Infatti, tali scelte devono tener conto delle Infatti, tali scelte devono tener conto delle risorse disponibili che verranno introitate risorse disponibili che verranno introitate nel corso dell

nel corso dell ’ ’ anno: il principio ispiratore anno: il principio ispiratore è è lo stesso che regola la spesa di una famiglia lo stesso che regola la spesa di una famiglia

quando,

quando, “ “ conti alla mano conti alla mano ” ” , si sceglie cosa e , si sceglie cosa e quanto spendere.

quanto spendere.

(7)

Altri fattori importanti che influenzano queste Altri fattori importanti che influenzano queste

scelte sono le leggi statali, tra le quali la pi scelte sono le leggi statali, tra le quali la pi ù ù importante

importante è è la FINANZIARIA. Per l la FINANZIARIA. Per l ’ ’ anno 2010 anno 2010 la stessa non ha previsto molte novit

la stessa non ha previsto molte novit à à per gli enti per gli enti locali. Per quanto riguarda le regole che

locali. Per quanto riguarda le regole che disciplinano il Patto di Stabilit

disciplinano il Patto di Stabilit à à Interno, le stesse, Interno, le stesse, ad oggi, risultano invariate rispetto al 2009.

ad oggi, risultano invariate rispetto al 2009.

Pertanto rimangono i pesanti vincoli che Pertanto rimangono i pesanti vincoli che

condizionano la finanza locale, soprattutto per condizionano la finanza locale, soprattutto per

quanto riguarda la gestione delle spese per quanto riguarda la gestione delle spese per

investimento.

(8)

Se il Comune di Dolo non rispettasse tali regole, Se il Comune di Dolo non rispettasse tali regole,

incorrerebbe in sanzioni che penalizzerebbero gravemente i incorrerebbe in sanzioni che penalizzerebbero gravemente i

servizi erogati e le opere pubbliche da attuare.

Le entrate che il Comune sceglie come spendere, sono Le entrate che il Comune sceglie come spendere, sono

composte da entrate di natura corrente:

le tasse e le imposte attribuite agli Enti Locali e regolate le tasse e le imposte attribuite agli Enti Locali e regolate da leggi statali;

da leggi statali;

addizionali e compartecipazioni ad imposte erariali;addizionali e compartecipazioni ad imposte erariali;

le tariffe per i servizi;le tariffe per i servizi;

contributi dallo Stato, dalla Regione o da altri enti contributi dallo Stato, dalla Regione o da altri enti pubblici;

pubblici;

entrate destinate a finanziare gli investimentientrate destinate a finanziare gli investimenti

(9)

Le entrate che finanziano opere pubbliche sono:

contributi in conto capitale dallo Stato, dalla Regione o da contributi in conto capitale dallo Stato, dalla Regione o da altri enti pubblici

altri enti pubblici

Avanzi di amministrazione (risparmi) derivanti dagli anni Avanzi di amministrazione (risparmi) derivanti dagli anni precedenti

precedenti

proventi da condono edilizioproventi da condono edilizio

concessioni cimiterialiconcessioni cimiteriali

alienazioni di beni patrimonialialienazioni di beni patrimoniali

mutui finalizzati ad opere specifichemutui finalizzati ad opere specifiche

Le spese vengono classificate secondo i settori di Le spese vengono classificate secondo i settori di

appartenenza, quali istruzione, settore sportivo, viabilit

appartenenza, quali istruzione, settore sportivo, viabilitàà e e trasporti.

trasporti.

Inoltre, tali spese si possono ripartire in pi

Inoltre, tali spese si possono ripartire in piùù anni secondo le anni secondo le risorse disponibili, a stralci, soprattutto per quanto concerne risorse disponibili, a stralci, soprattutto per quanto concerne

le opere pubbliche.

(10)

LE SPESE DIVISE SECONDO LA FUNZIONE CHE LE SPESE DIVISE SECONDO LA FUNZIONE CHE

SVOLGONO SONO:

1)1) Amministrazione, gestione e controllo: Amministrazione, gestione e controllo: èè la funzione del la funzione del

Comune, dalle spese per il personale a tutte quelle spese che Comune, dalle spese per il personale a tutte quelle spese che

servono al suo funzionamento in genere (carta, cancelleria, servono al suo funzionamento in genere (carta, cancelleria,

informatica, carburanti, pulizie, riscaldamento ecc. ..) informatica, carburanti, pulizie, riscaldamento ecc. ..)

2)2) Giustizia: le spese da sostenere per gli uffici giudiziari, che Giustizia: le spese da sostenere per gli uffici giudiziari, che lo lo Stato pone a carico dei Comuni ove sono ubicati

Stato pone a carico dei Comuni ove sono ubicati

3)3) Polizia Locale: le spese per gli agenti, che nel Comune di Polizia Locale: le spese per gli agenti, che nel Comune di Dolo sono corrisposte all

Dolo sono corrisposte all’’Unione dei Comuni Unione dei Comuni ““CittCittàà della della Riviera del Brenta

Riviera del Brenta””, di cui Dolo fa parte, di cui Dolo fa parte

4)4) Istruzione Pubblica: le spese per le scuole, dalle materne alle Istruzione Pubblica: le spese per le scuole, dalle materne alle superiori

superiori

5)5) Cultura: le spese per la biblioteca, nonchCultura: le spese per la biblioteca, nonchéé manifestazioni, manifestazioni, progetti ed iniziative culturali

progetti ed iniziative culturali

(11)

6)6) Settore sportivo e ricreativo: lo sport in generale, dalle Settore sportivo e ricreativo: lo sport in generale, dalle manifestazioni sportive alle spese per la gestione degli manifestazioni sportive alle spese per la gestione degli

impianti sportivi impianti sportivi

7)7) Campo turistico: i costi per favorire il turismo nella Riviera Campo turistico: i costi per favorire il turismo nella Riviera del Brenta

del Brenta

8)8) ViabilitViabilitàà e trasporti: le spese per la manutenzione e la e trasporti: le spese per la manutenzione e la sicurezza delle strade, e la manutenzione della pubblica sicurezza delle strade, e la manutenzione della pubblica

illuminazione illuminazione

9)9) Gestione territorio e ambiente: i costi della raccolta e dello Gestione territorio e ambiente: i costi della raccolta e dello smaltimento rifiuti, la manutenzione della fognatura

smaltimento rifiuti, la manutenzione della fognatura

10)10) Settore sociale: tutti i costi inerenti i servizi sociali del Settore sociale: tutti i costi inerenti i servizi sociali del

Comune (assistenza domiciliare, asilo nido ed il supporto Comune (assistenza domiciliare, asilo nido ed il supporto allall’’infanzia, sostenimento delle politiche giovanili, interventi infanzia, sostenimento delle politiche giovanili, interventi

assistenziali alla persona, ed i servizi cimiteriali) assistenziali alla persona, ed i servizi cimiteriali)

11)11) Sviluppo economico.Sviluppo economico.

(12)

Data la situazione economica attuale, il bilancio 2010 Data la situazione economica attuale, il bilancio 2010 rispecchia la volont

rispecchia la volontàà di mantenere invariata la pressione di mantenere invariata la pressione fiscale sui cittadini, nonostante l

fiscale sui cittadini, nonostante l’’aumento dei costi che aumento dei costi che anche il Comune di Dolo deve sostenere

anche il Comune di Dolo deve sostenere

nellnell’’acquisizione dei beni e dei servizi necessari allo acquisizione dei beni e dei servizi necessari allo svolgimento delle attivit

svolgimento delle attivitàà istituzionali. istituzionali.

LL’’Amministrazione ha voluto comunque mantenere Amministrazione ha voluto comunque mantenere

una previsione degli investimenti in grado di soddisfare una previsione degli investimenti in grado di soddisfare le esigenze del territorio e della comunit

le esigenze del territorio e della comunitàà ivi insediata. ivi insediata.

Nella gestione delle spese di investimento si dovr Nella gestione delle spese di investimento si dovràà tuttavia tenere conto che nel corso del 2010 si dar tuttavia tenere conto che nel corso del 2010 si daràà priorit

prioritàà a quelle opere gia quelle opere giàà in fase di esecuzione e che in fase di esecuzione e che potranno essere realizzate stante l

potranno essere realizzate stante l’’andamento dei dati andamento dei dati risultanti dal monitoraggio del patto di stabilit

risultanti dal monitoraggio del patto di stabilitàà, che , che deve essere rispettato a norma di legge.

deve essere rispettato a norma di legge.

(13)

Ripartizione spese correnti anno 2010 Ripartizione spese correnti anno 2010

Campo turistico 1%

Viabilità e trasporti

7%

Gestione territorio ambiente

29%

Sviluppo economico

0%

Settore sociale 18%

Amministrazion e,gestione e

controllo 27%

Giustizia 1%

Polizia Locale 5%

Pubblica Istruzione Cultura 8%

3%

Settore sportivo e ricreativo

1%

(14)

RIPARTIZIONE DELLA SPESA CORRENTE NEGLI ANNI (1) RIPARTIZIONE DELLA SPESA CORRENTE NEGLI ANNI (1)

Il grafico seguente evidenzia la spesa ordinaria ripartita negli

Il grafico seguente evidenzia la spesa ordinaria ripartita negli anni tra le varie funzioni.anni tra le varie funzioni.

2676

791

3083

762

2787

818

2780

856

2812

786

0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500

2006 2007 2008 2009 2010

Dati in m igliaia di euro Am m inistrazione,

gestione e controllo

Giustizia

Polizia Locale

Istruzione pubblica

Cultura

(15)

RIPARTIZIONE DELLA SPESA CORRENTE NEGLI ANNI (2) RIPARTIZIONE DELLA SPESA CORRENTE NEGLI ANNI (2)

Il grafico seguente evidenzia la spesa ordinaria ripartita negli

Il grafico seguente evidenzia la spesa ordinaria ripartita negli anni tra le varie funzioni.anni tra le varie funzioni.

506

2389

1588

645

2703

1581

720

2775

1800

775

2993

1965

662

3057

2094

0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500

2006 2007 2008 2009 2010

Dati in m igliaia di euro

Settore sportivo e ricreativo

Cam po turistico

Viabilità e trasporti

Gestione territorio ed am biente

Settore sociale

Sviluppo econom ico

(16)

TREND STORICO NEGLI ANNI (1) TREND STORICO NEGLI ANNI (1)

Il grafico seguente evidenzia come la spesa ordinaria

Il grafico seguente evidenzia come la spesa ordinaria èèstata ripartita nel corso degli anni tra le varie stata ripartita nel corso degli anni tra le varie funzioni di impatto pi

funzioni di impatto piùùelevato nel bilancio ( Dati in migliaia di euro)elevato nel bilancio ( Dati in migliaia di euro)

Amministrazione gestione e controllo

2812 2780

2676

3083

2787

2400 2500 2600 2700 2800 2900 3000 3100 3200

2006 2007 2008 2009 2010

(17)

Il grafico seguente evidenzia come la spesa ordinaria èè stata ripartita nel corso degli anni tra stata ripartita nel corso degli anni tra le varie funzioni di impatto pi

le varie funzioni di impatto piùù elevato nel bilancio ( Dati in migliaia di euro)elevato nel bilancio ( Dati in migliaia di euro)

Gestione del territorio

2993 3057 2389

2703 2775

0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500

2006 2007 2008 2009 2010

(18)

Viabilità e trasporti

775 662 506

645 721

0 200 400 600 800 1000

2006 2007 2008 2009 2010

(19)

Settore Sociale

2094 1965

1588 1581

1800

0 500 1000 1500 2000 2500

2006 2007 2008 2009 2010

(20)

SPESA PER TIPOLOGIA ANNO 2010 SPESA PER TIPOLOGIA ANNO 2010

Le spese correnti sono diverse secondo il tipo di spesa sostenut

Le spese correnti sono diverse secondo il tipo di spesa sostenuta, ad esempio la, ad esempio l’’acquisto di un acquisto di un bene

bene èè diverso dall’diverso dall’erogazione di un contributo.erogazione di un contributo.

Personale Beni 21%

2%

Servizi 52%

Utilizzo beni di terzi 1%

Trasferimenti

17% Interessi passivi e oneri finanziari

3%

Imposte e tasse 2%

Oneri straordinari 2%

(21)

TREND STORICO PER TIPOLOGIA DI SPESA NEGLI ANNI TREND STORICO PER TIPOLOGIA DI SPESA NEGLI ANNI

2091 3980

1850 2163

4934

1879

2118 5133

1867 2101

5481

2023 2148

5356

1801

0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 4000 4500 5000

2006 2007 2008 2009 2010

Personale

Acquisto beni

Prestazione servizi

Utilizzo beni di terzi

Trasferimenti

Interessi passivi e oneri finanziari

Imposte e tasse

Oneri straordinari

(22)

Le opere pubbliche anno 2010 Le opere pubbliche anno 2010

Nell Nell ’ ’ anno 2010 tra gli investimenti scelti nella anno 2010 tra gli investimenti scelti nella programmazione spiccano le seguenti opere programmazione spiccano le seguenti opere

pubbliche:

Amministrazione gestione e controllo, funzione Amministrazione gestione e controllo, funzione intesa come ristrutturazioni varie su immobili, intesa come ristrutturazioni varie su immobili, acquisizione di aree per futura realizzazione di acquisizione di aree per futura realizzazione di

opere e varie opere minori: spesa prevista opere e varie opere minori: spesa prevista

complessiva

complessiva € € 322.896,28; 322.896,28;

Istruzione pubblica: manutenzione straordinaria Istruzione pubblica: manutenzione straordinaria per le scuole, compresa la manutenzione

per le scuole, compresa la manutenzione

straordinaria scuola elementare di via Tintoretto, straordinaria scuola elementare di via Tintoretto,

per complessivi

per complessivi € € 1.401.000,00; 1.401.000,00;

(23)

Spesa per investimenti in Viabilit

Spesa per investimenti in Viabilit à à e trasporti: e trasporti:

Asfaltatura e manutenzione straordinaria Asfaltatura e manutenzione straordinaria delle strade comunali;

delle strade comunali;

Adeguamento della pubblica illuminazione; Adeguamento della pubblica illuminazione;

Contributo alla Provincia di Venezia per Contributo alla Provincia di Venezia per opere di viabilit

opere di viabilit à à ; ;

Interventi su ponti comunali Interventi su ponti comunali

spesa per complessivi

spesa per complessivi € € 1.636.633,54 1.636.633,54

(24)

Riepilogo Opere Pubbliche anno 2010 Riepilogo Opere Pubbliche anno 2010

Amministrazione gestione e controllo

9%

Istruzione pubblica 40%

Viabilità e trasporti 48%

ambiente 3%

(25)

Le opere pubbliche in programma saranno finanziate con le Le opere pubbliche in programma saranno finanziate con le

seguenti entrate dell

seguenti entrate dell’’anno 2010anno 2010

Alienazione beni

3%

Mutui 75%

Contributi 7%

Oneri e Condono

17%

(26)

Riepilogo investimenti per funzioni anni 2006

Riepilogo investimenti per funzioni anni 2006--2010 2010 (1)(1)

473444

627

1253

323

0 20 1382

44

4

143 5524

1340

1390

429 608

80 0

0 7

200 400 600 800 1000 1200 1400

Amministrazione g estio

ne e c

ontrollo Giustizia e

Polizia locale

Istruzione pubblica

Setto

re sportivo

2006

2007

2008

2009

2010

(27)

Riepilogo investimenti per funzioni anni 2006

Riepilogo investimenti per funzioni anni 2006--2010 (2)2010 (2)

11401221

911 1636

261

86221

120 24

50 4 18

0 200 400 600 800 1000 1200 1400 1600 1800 2000

Viabilità e tras porti

Gestione

territo

rio e am biente

Settore so ciale

2006

2007

2008

2009

2010

(28)

Indebitamento anni 2006

Indebitamento anni 2006--20102010

Come mostra il grafico seguente, la spesa per investimento fatta

Come mostra il grafico seguente, la spesa per investimento fatta per il Comune di per il Comune di Dolo (VE) ha cercato di mantenere sotto controllo la spesa dovu

Dolo (VE) ha cercato di mantenere sotto controllo la spesa dovuta ta all’all’indebitamento. La differenza tra lindebitamento. La differenza tra l’’esercizio 2009 e il 2010 esercizio 2009 e il 2010 èè dovuta dovuta all’all’accensione di nuovi mutui per la realizzazione di quelle opere raccensione di nuovi mutui per la realizzazione di quelle opere ritenute itenute necessarie per il territorio comunale. A fine esercizio 2010, co

necessarie per il territorio comunale. A fine esercizio 2010, comunque, ci saranno munque, ci saranno dei mutui completamente ammortizzati che produrranno un risparmi

dei mutui completamente ammortizzati che produrranno un risparmio di spesa o di spesa stimato in circa

stimato in circa €€ 170.000,00170.000,00

609

293

639

292

572

268

621

293

732

340

0 100 200 300 400 500 600 700 800

2006 2007 2008 2009 2010

dati in migliaia di euro

Quota Capitale

Quota Interessi

(29)

Alcune considerazioni:

Ogni bilancio pubblico deve chiudere in pareggio, entrate Ogni bilancio pubblico deve chiudere in pareggio, entrate uguale uscite, e le regole del patto di stabilit

uguale uscite, e le regole del patto di stabilitàà (entrate meno (entrate meno uscite = saldo da rispettare)

uscite = saldo da rispettare), pongono ulteriori vincoli , pongono ulteriori vincoli

escludendo alcune entrate impiegate negli anni precedenti, escludendo alcune entrate impiegate negli anni precedenti, quali l

quali l’’avanzo di amministrazione e mutui. avanzo di amministrazione e mutui.

Nella predisposizione del Bilancio di Previsione 2010, le Nella predisposizione del Bilancio di Previsione 2010, le difficolt

difficoltàà emerse nel trovare lemerse nel trovare l’equilibrio finanziario sono ’equilibrio finanziario sono dovute principalmente all

dovute principalmente all’aumento dei costi nell’aumento dei costi nell’’acquisizione acquisizione dei beni e dei servizi necessari al corretto funzionamento della dei beni e dei servizi necessari al corretto funzionamento della struttura amministrativa che eroga servizi ai cittadini.

struttura amministrativa che eroga servizi ai cittadini.

Lo scenario economico di crisi generalizzata ha avuto riflessi Lo scenario economico di crisi generalizzata ha avuto riflessi negativi anche nel reperimento delle risorse necessarie al

negativi anche nel reperimento delle risorse necessarie al finanziamento delle spese sostenute dal Comune.

finanziamento delle spese sostenute dal Comune.

L’L’impegno di questa Amministrazione impegno di questa Amministrazione èè stato comunque stato comunque quello di contenere il pi

quello di contenere il piùù possibile lpossibile l’aumento delle spese in ’aumento delle spese in parte corrente, nonch

parte corrente, nonchéé limitare al minimo l’limitare al minimo l’aumento del aumento del prelievo fiscale a livello locale.

prelievo fiscale a livello locale. Si tenga inoltre presente che i Si tenga inoltre presente che i trasferimenti da parte dello Stato vedono una continua

trasferimenti da parte dello Stato vedono una continua diminuzione nel loro importo complessivo, determinando diminuzione nel loro importo complessivo, determinando notevoli difficolt

notevoli difficoltàà a livello di gestione economicoa livello di gestione economico--finanziaria finanziaria dell’dell’ente.ente.