P R E V I D E N Z A C O M P L E M E N T A R E S A N I T À I N T E G R A T I V A
D I R I T T I C O N T R A T T U A L I
O P P O R T U N I T À E V A N T A G G I
C O N B Y B L O S E S A L U T E S E M P R E
BYBLOS è un fondo negoziale di previdenza complementare:
≈ un’associazione senza fini di lucro, apolitica e rappresentata in modo paritario da tutte le forze sindacali
≈ nasce dalla contrattazione collettiva
≈ l’adesione, prevista dai CCNL di settore, è volontaria
≈ è a contribuzione definita e funziona in base al principio della capitalizzazione individuale e si può ottenere anche il versamento dei contributi aziendali
≈ la gestione delle risorse è affidata a soggetti finanziari professionali, ma non ci sono intermediari bancari
≈ soggetto ai controlli previsti dalla Commissione di Vigilanza sui Fondi Pensione
Possono aderire a BYBLOS i lavoratori dipendenti delle aziende dell’industria della Carta e del Cartone, Cartotecniche, Grafiche, Editoriali e affini e quelli delle imprese del cinema e dello spettacolo:
≈ a tempo indeterminato
≈ a tempo determinato
≈ contratti intermittenti, a chiamata, prestazione d’opera o collaborazione
F O N D O P E N S I O N E B Y B L O S
B Y B L O S
Fondo Pensione Complementare industria cartaria, grafica, editoriale
C O M E
F U N Z I O N A
Adesione,
contribuzione
e capitalizzazione
BYBLOS raccoglie le risorse degli iscritti, le investe nei mercati finanziari per generare rendimenti e offrire prestazioni; opera secondo
tre principi fondamentali e importantissimi:
≈ Adesione, prevista dal CCNL
≈≈ Volontaria, scelta liberamente dal lavoratore
≈≈ Tacita, vale solo per i neo assunti che non forniscono indicazioni sulla destinazione del TFR entro i termini di legge
≈ Contribuzione definita
il lavoratore definisce quanti soldi versare al fondo pensione;
l’ammontare della contribuzione è determinato, ma non quello della prestazione
≈ Capitalizzazione individuale
le risorse di ogni lavoratore vengono gestiste in un conto individuale,
in cui confluiscono contributi del lavoratore, eventuali contributi del datore di lavoro e rendimenti della gestione finanziaria
F O N D O P E N S I O N E B Y B L O S
I vantaggi dell’adesione a BYBLOS sono molti, ecco i principali:
≈ pensione integrativa con piccoli versamenti mensili, per integrare l’assegno dell’INPS
≈ contribuzione aziendale, quando si sceglie di versare oltre al TFR anche il contributo minimo previsto dal CCNL
≈ versamento del premio di produttività, senza tassazione
≈ costi fissi molto bassi e inferiori ad altri fondi complementari non negoziali
≈ agevolazioni fiscali sui versamenti e sulle prestazioni e tassazione agevolata sui rendimenti (es: se lascio il TFR in azienda verrà tassato al 23%, se confluisce
nel fondo, la tassazione sul capitale sarà massimo al 15% e può scendere fino al 9%), con possibilità di dedurre i contributi versati fino a 5.164,57 euro
Altri vantaggi:
≈ gestione multicomparto e possibile switch ogni 12 mesi (variazione investimento)
≈ gestione finanziaria affidata a Società specializzate e autorizzate
≈ flessibilità sulle prestazioni (possibilità di anticipo)
≈ garanzie accessorie e tutele per gli associati
F O N D O P E N S I O N E B Y B L O S
Costi contenuti, contributo
aziendale, flessibilità,
vantaggi fiscali
V A N T A G G I
La contribuzione a BYBLOS avviene in due modalità:
≈ si versa solo il TFR
≈ si versano il TFR e il contributo personale e spetta quello aziendale
≈≈ si versa il TFR al 100%, maturato a partire dall’iscrizione al Fondo
≈≈ i contributi minimi aziendali e personali sono fissati dai CCNL
≈≈ il contributo aziendale spetta solo quando si versa anche il contributo personale
≈≈ si possono fare versamenti personali volontari una tantum
POSIZIONE CONTRIBUTIVA INDIVIDUALE
=
TFR + contributo personale + contributo aziandale
=
PENSIONE INTEGRATIVA MAGGIORE
F O N D O P E N S I O N E B Y B L O S
C O N T R I B U Z I O N E
Cosa e come
versare nel fondo pensione
Mario ha un imponibile fiscale lordo di 20.000 € Quando si iscrive a Byblos, nella sua posizione:
≈ deve versare il 100% del TFR che maturerà dall’iscrizione in poi
≈ sceglie di versare ogni mese anche il contributo minimo
individuale, pari all’1,2% del suo stipendio, come previsto da contratto
≈ così anche l’azienda ogni mese deve versare il contributo minimo aziendale, pari all’1% del suo stipendio
POSIZIONE CONTRIBUTIVA INDIVIDUALE
=
TFR + contributo personale + contributo aziandale
[ 2.000 € + (17 € x 13 mensilità) + (20,4 € x 13 mensilità)]
=
2.000 + 221 + 263 = 2.484 € l’anno
La contribuzione individuale al fondo comporta un risparmio di circa 54 € sulle tasse
F O N D O P E N S I O N E B Y B L O S
u n e s e m p i o
I contributi versati:
≈ investiti in strumenti finanziari (solo fondi pensione) definiti
≈ producono un rendimento definito in base alle proprie scelte variabile secondo l’andamento del mercato
≈≈ le risorse finanziarie sono gestite da società specializzate e appositamente autorizzate, senza intermediari bancari
≈≈ la banca depositaria svolge un ruolo di custode del patrimonio e di controllo della regolarità delle operazioni di gestione
La scelta tra i 3 comparti d’investimento proposti, dove far confluire i versamenti contributivi, dipende dal proprio orizzonte temporale
di permanenza nel fondo e dalla propria propensione al rischio:
Obbligazioni Azioni
≈ Garantito 95% 5%
≈ Bilanciato 70% 30%
≈ Dinamico 50% 50%
F O N D O P E N S I O N E B Y B L O S
Gestione
della contribuzione e comparti
di investimento
G E S T I O N E
F I N A N Z I A R I A
La scelta tra uno dei 3 comparti d’investimento determina
la tipologia di investimento in base al rischio e all’orizzonte temporale
≈ rischio basso, medio e medio-alto
≈ breve (fino a 5 anni), medio (oltre 5 anni), medio lungo (oltre 10 anni) a cui corrispondono i risultati finanziari:
Rendimento medio ultimi 5 anni
≈ Garantito 0,43%
≈ Bilanciato 3,19%
≈ Dinamico 5,13%
Durante la permanenza nel fondo è anche possibile variare il comparto d’investimento, effettuando lo switch:
≈ minimo 12 mesi dopo l’adesione
≈ secondo 4 finestre temporali prestabilite
≈ gratuito la prima volta, a pagamento le successive (10 € ciascuno)
F O N D O P E N S I O N E B Y B L O S
Scelta e switch del comparto di investimento
R I S U L T A T I
F I N A N Z I A R I
I costi di BYBLOS a carico dell’iscritto sono molto contenuti e inferiori ad altri fondi, soprattutto quelli non negoziali:
≈ QUOTA DI ISCRIZIONE: 5,16 € addebitati una sola volta
≈ COSTI ANNUALI DI FUNZIONAMENTO: 22,50 €
addebitati ogni anno sulla prima contribuzione utile o sulla posizione individuale in caso di liquidazione o assenza di contribuzione
≈≈ esenti il primo anno in caso di versamenti corrispondenti al solo contributo contrattuale
≈ COSTI ANNUALI DI GESTIONE FINANZIARIA, applicati in percentuale sul patrimonio:
≈≈ Garantito: 0,76% - Bilanciato: 0,18% - Dinamico: 0,20%
≈≈ per Bilanciato e Garantito, commissione a fine mandato
F O N D O P E N S I O N E B Y B L O S
C O S T I
Costi di iscrizione, funzionamento e gestione
Durante la permanenza nel fondo è garantita Ia possibilità di richiedere, in base a condizioni definite e con tassazione agevolata:
≈ l’anticipazione della posizione maturata per motivi di salute, acquisto o ristrutturazione prima casa e altre esigenze
≈ il riscatto del capitale, al 50% o al 100% secondo i casi
≈ il trasferimento della propria posizione ad altro fondo
≈ l’accesso alla RITA Rendita Integrativa Temporanea Anticipata
Al momento di uscita dal fondo, ciascuno sceglie l’opzione di rendita più aderente alle proprie esigenze, anche in base alla somma accumulata É possibile designare uno o più beneficiari per il riscatto della propria posizione in caso di decesso prematuro (prima della pensione); in caso contrario sarà attribuita agli eredi
F O N D O P E N S I O N E B Y B L O S
Anticipazione, riscatto,
trasferimento e RITA
G A R A N Z I E
In caso di esigenze particolati è possibile chiedere un anticipo sull’importo che si sta accantonando:
≈ da subito, fino al 75% della posizione maturata
per spese sanitarie straordinarie conseguenti a gravissime condizioni di salute (per sé, coniuge e figli)
con tassazione agevolata al 15%
≈ dopo 8 anni dall’iscrizione, fino al 75% della posizione
per acquisto o ristrutturazione della prima casa (per sé e figli) con tassazione agevolata al 23%
≈ dopo 8 anni dall’iscrizione, fino al 30% della posizione
per altre esigenze, senza dover giustificare la richiesta (per sé e figli) con tassazione agevolata al 23%
F O N D O P E N S I O N E B Y B L O S
a n t i c i p a z i o n i
In caso di perdita dei requisiti di partecipazione al fondo (dimissioni, licenziamento, riduzione capacità lavorativa)
si può chiedere il riscatto di parte o tutto importo accantonato:
≈ 50% del capitale
≈≈ CIG o CIGS a zero ore per almeno 12 mesi consecutivi
≈≈ mobilità o inoccupazione per ameno 12 mesi ed entro i 48 mesi con tassazione agevolata al 15%
≈ 100% del capitale
≈≈ invalidità permanente oltre il 74%
≈≈ disoccupazione oltre 48 mesi
≈≈ decesso
con tassazione agevolata al 15%
≈≈ cessazione del rapporto di lavoro, diversa dal pensionamento con tassazione agevolata al 23%
F O N D O P E N S I O N E B Y B L O S
r i s c a t t o
Durante la permanenza nel Fondo si può chiedere
il trasferimento della propria posizione ad altro Fondo:
≈ in ogni momento in caso di perdita dei requisiti, ovvero assunzione presso altra azienda
≈ dopo due anni, per libera scelta
il trasferimento non è soggetto a tassazione Inoltre
≈≈ in caso di perdita dei requisiti è sempre possibile mantenere quanto maturato
≈≈ in caso di assunzione presso altra azianda aderente, proseguire con i versamenti
annche questa scelta non è soggetta a tassazione
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t r a s f e r i m e n t o
Secondo requisiti definiti è possibile richiedere la RITA Rendita Integrativa Temporanea Anticipata
per beneficiare anticipatamente di tutto o parte del montante maturato nel Fondo fino al raggiungimento dell’età della pensione di vecchiaia, con il vantaggio che su quella porzione si continuano a maturare i rendimenti e che la tassazione è agevolata:
≈ almeno 5 anni di partecipazione ai fondi complementari
≈ cessazione dell’attività lavorativa
≈≈ almeno 20 anni di contributi (in caso di cessazione dell’attività)
≈≈ almeno 24 mesi di inoccupazione successiva alla cessazione dell’attività (in caso di disoccupazione)
≈ raggiungimento dell’età anagrafica per la pensione di vecchiaia
≈≈ entro 5 anni (in caso di cessazione dell’attività)
≈≈ entro 10 anni (in caso di disoccupazione)
F O N D O P E N S I O N E B Y B L O S
A n t i c i p o R I T A
Raggiunto il requisito per l’accesso alla pensione obbligatoria
e cessata l’attività lavorativa, dopo 5 anni di permenenza nel Fondo si può scegliere tra 3 opzioni di rendita:
≈ 100% RENDITA
≈≈ corrisposta mensilmente
≈ RENDITA + CAPITALE
≈≈ il capitale può ammontare massimo al 50% della posizione maturata
≈≈ il capitale può essere restare nel Fondo per continuare a maturare i rendimenti
≈ 100% CAPITALE
≈≈ quando la permanenza nel fondo è inferiore a 5 anni
≈≈ quando convertendo il 70% del montante la rendita sarà inferiore al 50%
dell’importo dell’assegno sociale iNPS
Il valore della rendita, a parità di somma maturata, dipende dall’età e dal genere
F O N D O P E N S I O N E B Y B L O S
R E N D I T A
Scegliere l’opzione della rendita
al momento della pensione
Esistono poi diverse modalità di erogazione (vitalizia semplice, reversibile, certa e poi vitalizia, Long Term Care)
Nella scelta tra le opzioni e la tipologia di rendita
≈ considerare bene le proprie esigenze (integrazione al reddito
personale, maggior tutela in età avanzata, trasferimento delle risorse ad altri)
≈ considerare bene la somma di cui si ha bisogno mensilmente per integrare la pensione INPS o come capitale immediato
F O N D O P E N S I O N E B Y B L O S
s c e g l i e r e
L’adesione a BYBLOS può essere fatta in autonomia
o affidandosi al funzionario del Fondo che ti seguirà passo passo gratuitamente, aiutandoti a compilare la modulistica
e a scegliere le opzioni migliori in base alle tue esigenze e possibilità:
≈ compilare il modulo di adesione, disponibile
≈≈ online sul sito www.fondobyblos.it
≈≈ presso la Direzione del personale dell’azienda
≈ consegnare il modulo in azienda che lo convaliderà e invierà a Byblos
≈ attendere la lettera con username e password
per accedere all’area riservata e verificare la propria posizione
F O N D O P E N S I O N E B Y B L O S
Come aderire, l’assistenza
dei funzionari Byblos
