Associazione Progetto Sorriso ODV

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pag. 1/3

giunta regionale – 8^ legislatura

ANNO

2020

IMPORTI PARZIALI

IMPORTI TOTALI

€ 465,00 € 25.710,67 € 50,00

€ 968,42 € - € - € - € 500,00 € 24.192,25 € -

€ 8.641,00 € 100,00

€ 8.541,00

€ 1.000,00 € 5.133,03 € 4.231,08

€ -

€ 901,95

€ -

€ 2.398,18 € -

€ 29,71 € 2.368,47

€ - € - € 43.347,88

ALLEGATO A Dgr n . 4314 del 29/12/2009

Associazione Progetto Sorriso ODV

BILANCIO ECONOMICO

2.6 da altre OdV 2.7 dal cinque per mille 2.8 altro:

3. DONAZIONI DEDUCIBILI E LASCITI TESTAMENTARI - art. 5 L.266/91 3.1 da soci

RICAVI

1. QUOTE ASSOCIATIVE

2. CONTRIBUTI PER PROGETTI E/O ATTIVITA’ (art. 5 L. 266/91) 2.1 da soci

2.2 da non soci

2.3 da CSV e Comitato di Gestione

2.4 da enti pubblici (comune, provincia, regione, stato) 2.5 da Comunità europea e da altri organismi internazionali

5.4 cessione di beni prodotti dagli assistiti e dai volontari semprechè la vendita dei prodotti sia curata direttamente dall'organizzazione senza alcun intermediario (D.M.

25/05/1995 lett.c)

5.5 attività di prestazione di servizi rese in conformità alle finalità istituzionali, non riconducibili nell'ambito applicativo dell'art. 111, comma 3, del TUIR verso pagamento di corrispettivi specifici che non eccedano del 50% i costi di diretta imputazione (D.M. 25/05/1995 lett.e)

6. ALTRE ENTRATE (comunque ammesse dalla L.266/91) 6.1 rendite patrimoniali (fitti,….) 3.2 da non soci

4. RIMBORSI DERIVANTI DA CONVENZIONI CON ENTI PUBBLICI - art. 5 L.266/91 5. ENTRATE DA ATTIVITA’ COMMERCIALI PRODUTTIVE MARGINALI

5.1 da attività di vendite occasionali o iniziative occasionali di solidarietà (D.M.

25/05/1995 lett.a) es.eventi, cassettina offerte, tombole, spettacoli

5.2 da attività di vendita di beni acquisiti da terzi a titolo gratuito a fini di sovvenzione (D.M. 25/05/1995 lett.b)

5.3 da attività di somministrazione di alimenti e bevande in occasione di manifestazioni e simili a carattere occasionale (D.M. 25/05/1995 lett. d) 5. ALTRE ENTRATE DA ATTIVITA' COMMERCIALI MARGINALI

6.2 rendite finanziarie (interessi, dividendi) 6.3 altro: rimborso Ministero LPS 7. ANTICIPAZIONI DI CASSA

8. PARTITE DI GIRO TOTALE RICAVI

(2)

ALLEGATO A Dgr n . 4314 del 29/12/2009

pag. 2/3

IMPORTI PARZIALI

IMPORTI TOTALI

€ -

€ 294,38 € 201,88

€ 92,50

€ - € -

€ 488,00 € 1.450,22 € 536,37

€ 15,00 € 898,85

€ 654,79 € 452,39

€ 231,80 € 32,65 € 187,94

€ 202,40 € 202,40

€ -

€ 227,62 € - € 8.988,27 € 21,60 € 3.021,08 € 119,00

€ 675,68 € 2.226,40

€ 17.348,92 € -

€ - € - € 17.348,92

€ - € 32.494,88 COSTI

1. RIMBORSI SPESE AI VOLONTARI (documentate ed effettivamente sostenute)

2. ASSICURAZIONI

2.1 volontari (malattie, infortuni e resp. civile terzi) - art. 4 L.266/91 2.2 altre: es. veicoli, immobili,….

4. ACQUISTI DI SERVIZI (manutenzione, trasporti, service, consulenza fiscale e del lavoro) 5. UTENZE (telefono, luce, riscaldamento,…)

5.1 Fornitura energia elettrica

5.2 Spese telefoniche (ricariche telefoniche SIM pedana elevatrice) 5.3 Spese condominiali

3. PERSONALE OCCORRENTE A QUALIFICARE E SPECIALIZZARE L’ATTIVITA’ (art.3 L. 266/1991 e art.3 L.R. 40/1993) 3.1 dipendenti

3.2 atipici e occasionali

3.3 consulenti (psicologo, avvocato)

6. MATERIALI DI CONSUMO (cancelleria, postali, materie prime, generi alimentari) 6.1 per struttura odv

6.1.0 Spese generali 6.1.1 Spese postali 6.1.2 Spese bancarie 6.2 per attività

8. ONERI FINANZIARI E PATRIMONIALI (interessi passivi su mutui, prestiti, c/c bancario, ecc.…)

9. AMMORTAMENTI 10. IMPOSTE E TASSE

11. RACCOLTE FONDI (vedi allegati Nr. 13 delle singole raccolte fondi di cui ai punti 5.1, 5.2 e 5.3 delle entrate) 11.1 Piantine fiorite

6.2.0 Spese generali

6.2.1 Materiali e abbigliamento Clown 6.3 per soggetti svantaggiati

7. GODIMENTO BENI DI TERZI (affitti, noleggio attrezzature, diritti Siae,....)

11.2 Banchetto 11.3 Calendari 12. ALTRE USCITE/COSTI

12.1 Contributi a soggetti svantaggiati

12.2 Quote associative a odv collegate o Federazioni (specificare) 12.3 versate ad altre odv

12.4 Altro (donazione attrezzature a ospedali) 13. PARTITE DI GIRO

TOTALE COSTI

(3)

ALLEGATO A Dgr n . 4314 del 29/12/2009

^{pag. 3/3}

€ 258.434,39 € -

€ - € 152.891,51

72.210,92

€ € -

€ -

€ 330.645,31 € 152.891,51

166.900,81

€

10.853,00

€

€ 330.645,31 € 330.645,31

Controllato dal Team dei Supervisori Contabili il 05 Febbraio 2021: Allegati rilievi critici SI NO

Firme: il Segretario

il Presidente

il Coordinatore del Team dei Supervisori Contabili

il Supervisore Contabile

Beni durevoli Debiti (quota capitale mutuo ipotecario)

Cassa F.di ammortamento beni e attrezzature

Banca F.di accantonamento

STATO PATRIMONIALE

ATTIVO PASSIVO

Perdita di gestione Avanzo di gestione

TOTALE A PAREGGIO TOTALE A PAREGGIO

Elaborato ed approvato dal Consiglio Direttivo il 29 Gennaio 2021.

Approvato dall'Assemblea il 05 Marzo 2021.

Crediti

Totale attivo Totale passivo

Patrimonio Netto

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giunta regionale – 10^ legislatura

Costi di gestione * Costi per la raccolta fondi *

Entrate dal 5 per mille anno precedente

Entrate derivate da convenzioni

Entrate da contributi pubblici 6,72% 6,97% € 24.192,25 € 1.000,00 € -

Nogara, 05 Marzo 2021

OdV, L.R. 40/93 art.4: Associazione Progetto Sorriso ODV

Numero iscrizione Registro Regionale OdV: VR0292

ALLEGATO A alla Dgr n . 223 del 28 febbraio 2017

L.R. n. 30 del 30 dicembre 2016, art. 52.

Prospetto dei finanziamenti pubblici o di convenzioni con la pubblica amministrazione

Totale entrate

€ 43.347,88

*I costi sostenuti per la gestione e per la raccolta fondi devono riferirsi al totale introitato e vanno espressi in percentuale (art.

15 LR 23/2012).

il Presidente

Codice fiscale: 93094590234

Anno finanziario di riferimento: 2020

(5)

Associazione Progetto Sorriso - OdV

Nota Integrativa del Bilancio Economico Consuntivo 2020 Associazione Progetto Sorriso – Organizzazione di Volontariato Via San Francesco, 28-30. 37054 Nogara, Verona. C.F. 93094590234

Pagina 1 di 8 NOTA INTEGRATIVA ALLEGATA AL BILANCIO ECONOMICO CONSUNTIVO DELL’ANNO 2020

Di seguito vengono descritte alcune note integrative a chiarimento del Bilancio Consuntivo 2020 dell’Associazione Progetto Sorriso ODV (in seguito “Associazione”) compilato in conformità all’Allegato A del DRG n. 4314 del 29/12/2009 utilizzando il modello Economico (per competenza).

Per facilità di lettura, nell’esposizione dei vari capitoli viene rispettata la numerazione e l’ordine usati nel già citato Allegato A del DRG n. 4314/2009.

Le eventuali percentuali di aumento o diminuzione, se riportate nel testo, quando non specificato fanno riferimento alla comparazione con i dati di bilancio dell’anno 2019 precedente riportati fra parentesi.

 RICAVI.

1. Quote associative: €. 465,00 (€. 925,00). Diminuzione del 49,73% rispetto all’esercizio precedente dovuta a un minor numero di adesioni. La quota associativa è rimasta invariata: €. 10,00 i Soci e €.

5,00 i Soci Junior (fino a 15 anni-età pediatrica). I soci in regola con il versamento della quota associativa nel 2020 sono stati 47 (91 nel 2019) di cui 1 (5) Soci Junior.

2. Contributi per progetti e/o attività: €. 25'710,67 (€. 15'292,12) con un aumento del 68,13%.

 I contributi “2.1 – da soci”, ”2.2 – da non soci” e “2.6 – da altre OdV”, €. 1'518,42 (€. 2'124,00) hanno avuto una diminuzione complessiva del 28,51%. In particolare i contributi:

- da Soci con €. 50,00 (€. 540,00) ha rappresentato il 3,29% (25,4%) di queste elargizioni,

<importo totale -90,74%; numero elargizioni -60,0%; importo medio della donazione -76,85%

rispetto al 2019>,

- da non Soci con €. 968,42 (€. 584,00) ha rappresentato il 63,77% (27,55%) di queste elargizioni,

<importo totale +65,82%; numero elargizioni -40,0%; importo medio della donazione +176,37%

rispetto al 2019>,

- da altre OdV con €. 500,00 (€. 1’000,00) ha rappresentato il 32,92% (47,0%) di queste elargizioni, <importo totale -50,0%; numero elargizioni invariato; importo medio della donazione -50,0% rispetto al 2019>.

La diminuzione dei contributi “da Soci” rispetto al 2019, è dovuta alla riduzione delle occasioni di aggregazione dei soci (vedi anche ricavi da quote associative) per il rinnovo dell’adesione all’Associazione. La diminuzione del numero delle elargizioni da “non Soci” rispetto al 2019, è dovuta alla riduzione delle iniziative di raccolta fondi. Complessivamente, durante le Raccolte Fondi del 2020, le donazioni da Soci e da non Soci si è registrato un aumento dell’importo del 14,36% nonostante una riduzione del 41,66% del numero delle donazioni.

 La comparazione rispetto agli anni precedenti dei punti “2.3 - Contributi da CSV” e “2.4 – Contributi da enti pubblici (assente nel 2019), non è ritenuta significativa sia per l’estrema variabilità dei progetti intrapresi e realizzati di anno in anno, sia per il differimento dell’erogazione dei contributi pubblici rispetto alla data di spesa effettiva. Nel 2020 non si sono registrati Ricavi per queste due voci.

 Ricavi “2.7 - Contributi da 5‰”: €. 24'192,25 (€. 13'168,12) con un aumento del 83,71%. Questo è conseguente all’entrata in vigore del Decreto Legge 19 maggio 2020, n. 34 (Decreto Rilancio – Covid-19) con l’erogazione dell’importo del 5x100 relativo agli anni finanziari 2018 (€. 12'679,16) e 2019 (€. 11'513,09). Analizzando singolarmente le annualità, la diminuzione del numero delle scelte, mediamente del 8% ogni anno, è stato solo parzialmente compensata dall’aumento dell’importo delle scelte e dall’aumento dell’importo medio delle scelte generiche del +1,75%.

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Associazione Progetto Sorriso - OdV

Pagina 2 di 8 3. Donazioni deducibili-detraibili da Soci e da non Soci: €. 8'641,00 (€. 6'610,00). Le entrate per questa

voce hanno registrato un aumento del 30,72%.

In particolare le donazioni detraibili:

- “da Soci - 3.1” €. 100,00 (€. 50,00) aumento del 100%, numero delle donazioni invariato;

- “da non Soci – 3.2” €. 8'541,00 (€.6'560,00) <importo totale +30,19%; numero delle donazioni invariato; importo medio della donazione +30,19% rispetto al 2019>

L’aumento dei ricavi dalle donazioni deducibili-detraibili rispetto al 2019, è stato influenzato dall’erogazione di un contributo della Fondazione Cariverona per un progetto realizzato nel 2019 (€.

3'000,00). Non considerando questo ricavo a carattere straordinario, il numero delle donazioni avrebbe complessivamente registrato una diminuzione del 2,5% con una diminuzione del ricavo complessivo del 15,53%. Allo stesso modo, si è registrata una pesante diminuzione di questi ricavi da raccolte fondi a causa delle restrizioni per l’organizzazione di eventi legate al Covid-19. Durante le Raccolte Fondi, rispetto all’anno precedente, nel 2020 si è registrata la diminuzione del 60% del numero delle donazioni con una diminuzione totale dei ricavi da donazioni deducibili-detraibili del 70,31%.

Complessivamente, considerando i punti 2.1, 2.2, 2.6, 3.1 e 3.2, il 6,02% (23% nel 2019) dei ricavi e il 25,8% (38,96%) del numero delle donazioni per queste voci è stato realizzato durante le Raccolte Fondi.

4. Rimborsi da convenzioni: €. 1'000,00 (nessuna entrata nel 2019). Rimborso derivante dalla convenzione stipulata con l’AOUI di Verona per il servizio di Comicoterapia. La comparazione con l’anno precedente non è significativa vista la variabilità delle tempistiche di rimborso adottata dall’AOUI di Verona.

5. Entrate da attività commerciali marginali, da vendite/iniziative occasionali: €. 5’133,03 (€. 6’842,28).

Diminuzione del -24,98% (+9,32% nel 2019).

Nota. Le entrate ricavate dallo svolgimento delle attività commerciali e produttive marginali (ACPM) risultanti dai rendiconti delle raccolte fondi, corrisponde alla somma degli importi di cui al p. 5.1 e p.

5.3 del bilancio. Nello svolgimento delle raccolte fondi del 2020, è risultato che il 91,65% dei ricavi (64,2% nel 2019) è stato ottenuto dalle ACPM mentre la rimanente quota del 8,34% (35,8%) è stata ottenuta dalle elargizioni/donazioni raccolte durante le stesse attività. Rispetto al 2019, le entrate da ACPM sono diminuite del 25,01% e le entrate da donazione in occasione delle raccolte fondi sono diminuite del 77,61%.

6. Altre entrate: €. 2’398,18 (€. 14’644,70) di cui €. 2'368,47 relativi a rimborso da Ministero del Lavoro e delle Politiche Sociali (MLPS) ai sensi della Legge 342/2000 e del D.M. 388/2001 e €. 29,71 (+19,31%) da interessi bancari. L’aumento del 59,2%, dei ricavi da interessi bancari è poco significativo come valore economico ed è dovuto alla maggiore giacenza media sui conti correnti bancari dell’Associazione. Il confronto per la parte diversa dagli interessi bancari, e cioè il rimborso da sinistro condominiale nel 2019 e il rimborso dal MLPS nel 2020 non è significativo in quanto trattasi di voci straordinarie non presenti nel bilanci degli anni precedenti.

Totale Ricavi: €. 43'347,88 (€.44'314,10). -2,18%.

(7)

Associazione Progetto Sorriso - OdV

Pagina 3 di 8 I Ricavi con la numerazione del modello Regionale: anno 2020 a confronto con l’anno 2019.

€ 0,00

€ 4.000,00

€ 8.000,00

€ 12.000,00

€ 16.000,00

€ 20.000,00

€ 24.000,00

€ 28.000,00

2019 2020

Commento. La diminuzione del totale dei Ricavi del 2,18% rispetto all’anno precedente, è il risultato di diversi fattori. Per una più completa analisi, si sono comparati i valori assoluti delle variazioni dei Ricavi anche considerando voci non presenti nel Bilancio 2020 ma presenti nel 2019 o viceversa e tralasciando, per maggior chiarezza, le voci dove non si sono registrate variazioni significative (inferiori o pari a €. 50,00):

-€ 13.000,00 -€ 11.000,00 -€ 9.000,00 -€ 7.000,00 -€ 5.000,00 -€ 3.000,00 -€ 1.000,00

€ 1.000,00

€ 3.000,00

€ 5.000,00

€ 7.000,00

€ 9.000,00

€ 11.000,00

2.1 donazioni

da soci

2.2 donaz.

da non soci

2.6 da altre OdV

2.7 dal cinque per

mille

3.2 donaz.

detraibili da non soci

4.

convenzioni 5.1 vendite occasionali

6.2 altro

Variazioni Ricavi 2020 Vs 2019

Gli aumenti registrati nelle donazioni da “non Soci” e da convenzioni, assente nel 2019, hanno parzialmente compensato le diminuzioni dei Ricavi registrati sulle voci delle donazioni da soci, donazioni da altre OdV e dalle raccolte fondi (APCM). Per quanto riguarda le voci d’entrata a carattere straordinario, l’erogazione di due annualità dell’importo del 5x1000 e l’erogazione del rimborso dal Ministero LPS, non hanno compensato l’entrata straordinaria registrata nel 2019 alla voce “Altro” per il rimborso del sinistro condominiale. Pertanto si ritiene poco significativa la comparazione fra le annualità 2019-2020 per queste voci straordinarie.

Escludendo queste voci di carattere straordinario (5x1000 e Altro) per un confronto maggiormente aderente all’effettivo andamento dei Ricavi complessivi, questi hanno registrato un aumento del 1,57% rispetto all’esercizio precedente. L’importo delle entrate da donazioni non sempre è un fattore controllabile dall’Associazione in quanto, in maggior parte, storicamente derivante dalle donazioni per ricorrenze religiose o famigliari (per es. in occasione di matrimoni o “in memoria” di defunti). Il lockdown causato dal Covid-19, ha causato una diminuzione drastica delle donazioni da ricorrenze, la diminuzione del numero delle attività organizzate di raccolta fondi o vendite occasionali (APCM) e ha avuto un impatto sulla visibilità dell’Associazione venendo a mancare un traino importante per le donazioni in genere e per le adesioni all’Associazione (quote associative).

(8)

Associazione Progetto Sorriso - OdV

Pagina 4 di 8

 COSTI.

1. Rimborsi spese ai Volontari: nessun costo.

2. Assicurazioni: €. 294,38 (€. 293,37). I premi assicurativi per le assicurazioni obbligatorie dei volontari e per l’assicurazione contro l’incendio della sede, sono rimasti praticamente invariati se non per un aumento trascurabile della sola assicurazione contro l’incendio.

3. Personale occorrente a qualificare e specializzare l’attività: nessun costo (€. 3'365,20 nel 2019). Questi costi, storicamente si riferiscono al compenso professionale per lo psicologo degli incontri di formazione dei clown-dottori, non tenuti nel 2020 a causa Covid-19 ai quali, nel 2019 si erano aggiunti i costi relativi all’assistenza legale per la vertenza sul sinistro condominiale sofferto dall’Associazione.

Vista la variabilità dei costi negli anni, per questa voce una comparazione con il 2019 è poco significativa.

4. Acquisti di servizi: €. 488,00 (€. 488,00), costi invariati. Le voci che contribuiscono a questa uscita, storicamente sono quelle relative al servizio di manutenzione della pedana elevatrice per disabili, soggetta anche ai costi di certificazione biennale. Nel 2020 si sono effettuati esclusivamente gli interventi di manutenzione di detta pedana ed i costi sono in linea con gli anni precedenti coperti dallo stesso contratto di manutenzione e quindi dallo stesso canone.

5. Utenze: €. 1'450,22 (€. 1'938,81) diminuzione del 25,2%. In dettaglio:

- Utenza elettrica €. 536,37 (€. 564,93), -5,0%. Diminuzione dovuta al minor utilizzo dei locali della sede.

- Spese condominiali €. 898,85 (€. 1’338,88), -33,0%. Diminuzione dovuta a una diversa rateizzazione delle spese.

- Ricariche telefonica carta SIM pedana elevatrice: (€. 15,00) €. 35,00. Dato in diminuzione ma confronto fra le annualità poco significativo.

6. Materiali di consumo: €. 654,79 (€. 1'409,37) -56,62%. In dettaglio:

6.1 per struttura dell’organizzazione: €. 452,39 (€. 608,03). Diminuzione del 25,59% delle spese relative alla cancelleria, alle piccole attrezzature di modico valore e quindi non computate al p. 9, alle spese bancarie ed a quelle postali.

Per una migliore comprensione, questa voce è stata suddivisa in sottogruppi (fra parentesi i dati dell’anno precedente):

- 6.1.0. Costi per cancelleria €. 231,80 (€. 379,43), -38,9%. I costi consistono esclusivamente alla ristampa di pieghevoli informativi dell’Associazione, voce non presente nel 2019. Nel 2020 non ci sono stati costi per cancelleria ordinaria a causa del lockdown.

- 6.1.1. Spese postali €. 32,65 (€. 58,40), -44,09% dovuto a minori spedizioni postali eseguite.

- 6.1.2. Commissioni bancarie €. 187,94 (€. 170,20), +10,42% dovuto alle modifiche unilaterali dei contratti introdotte dagli istituti bancari.

6.2 per le attività: €. 202,40 (€.801,34). Diminuzione del 74,74%. In questa voce confluiscono storicamente tutte le spese per i materiali necessari ai Clown-dottori per svolgere il loro servizio in ospedale, le ricariche telefoniche, i costi per cancelleria o spese postali. Più specificamente:

- 6.2.0. Spese generali €. 202,40 (€.129,70), +56,05%. L’aumento registrato è da imputare al costo una-tantum per l’acquisto del sistema per la firma digitale mentre i rimanenti costi in realtà sono diminuiti del 20,27% a causa della riduzione delle attività di raccolte fondi organizzate.

(9)

Associazione Progetto Sorriso - OdV

Pagina 5 di 8 - 6.2.1. Abbigliamento e materiali clown-dottori, nessun costo nel 2020 (€. 671,74 nel 2019).

La comparazione fra le annualità è poco significativa per l’estrema variabilità di questa voce che è dipendente dal numero di clown-dottori in servizio, dal numero di ore di servizio effettuate, dallo svolgimento o meno del corso per aspiranti clown-dottori, dalle scorte esistenti dei DPI utilizzati dai clown-dottori. A causa del Covid-19 il servizio di comicoterapia è stato interrotto nel mese di Febbraio 2020.

7. Godimento beni di terzi: €. 227,62 (€. 297,55), -23,5%. In questa voce vengono considerati i costi per il rinnovo del dominio web, delle funzioni accessorie al dominio e della .pec. Per queste voci la variazione è stata poco significativa. Nel 2020 si sono registrati i costi correlati all’organizzazione della Festa dell’Associazione (SIAE e diritti comunali) non presenti nell’anno precedente, mentre nel 2019 si erano registrati i costi per l’iscrizione al database dell’Istituto Italiano della Donazione per entrambi gli anni 2019 e 2020. Anche per queste sotto-voci, vista la variabilità delle cause, la comparazione fra le annualità è poco significativa.

8. Nessun costo, dato invariato.

9. Ammortamenti: €. 8'988,27 (€. 5'690,77), +57,94%. Questa voce corrisponde all’ammortamento (perdita di valore) dei beni dell’Associazione con valore unitario superiore a €. 300,00 o con valore complessivo superiore a €. 1’000,00 e quindi inseriti nei documenti di Inventario e di Ammortamento.

Nel corso del 2020 non si sono verificati acquisti di beni durevoli.

10. Imposte e tasse: €. 21,60 (€. 34,21) -36,65%. Questa voce, che storicamente corrispondeva alle ritenute fiscali sugli interessi maturati dai depositi di conto corrente, nel 2019 aveva visto l’introduzione della nuova voce relativa ai tributi per il Consorzio di Bonifica con l’esazione di una rata doppia. Nel 2020 questo tributo, con importo/rata invariato rispetto al 2019, è stato versato in una sola rata. La differenza rispetto all’anno precedente è riconducibile essenzialmente a questa causa.

11. Raccolte fondi: €. 3' 021,08 (€. 1'939,68), +55,75%. In questa voce sono state considerate tutte le spese sostenute per l’organizzazione, la gestione e la realizzazione di tutte le raccolte fondi. Lo svolgimento della Festa dell’Associazione, non tenuta nel 2019, ha comportato l’aumento sostanziale dei costi per questa voce rispetto all’anno precedente.

Nota. Questo valore non corrisponde al totale delle uscite dei singoli rendiconti delle raccolte fondi in quanto alcuni costi sono imputati in altri capitoli (per es. p.7 diritti SIAE).

12. Altre uscite: €. 17'348,92 (€. 13'380,00), +29,66%.

Come Nota generale, gli eventuali aumenti o diminuzioni rispetto all’esercizio precedente, non sono significativi perché dipendono dalla notevole variabilità dei progetti che vengono richiesti di anno in anno dagli utenti o dalle strutture ospedaliere. Nonostante le difficoltà generali causate dal Covid-19, l’Associazione è riuscita ad aumentare l’importo destinato ai progetti di solidarietà, con una quota di progetti a sostegno dei reparti pediatrici e correlati al Covid-19 pari al 42,42% del totale.

Totale Costi: €. 32'494,88 (€. 28'837,96), +12,68%.

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Associazione Progetto Sorriso - OdV

Pagina 6 di 8 I Costi con la numerazione del modello Regionale: anno 2020 a confronto con l’anno 2019.

Sono state escluse le uscite di cui al p. 12 (contributi a soggetti svantaggiati, donazioni attrezzature a ospedali…) per dare maggiore evidenza ai costi della struttura e delle attività.

€ 0,00

€ 1.500,00

€ 3.000,00

€ 4.500,00

€ 6.000,00

€ 7.500,00

€ 9.000,00

2019 2020

Commento. L’aumento del totale dei Costi del 12,68% rispetto all’anno precedente, è il risultato di diversi fattori. Per una più completa analisi, si sono comparati i valori assoluti delle variazioni dei Costi tralasciando, per maggior chiarezza, sia le voci dove non si sono registrate variazioni, sia la voce di maggior impatto e con maggior variabilità fra le varie annualità p.12 Contributi a soggetti svantaggiati, donazione attrezzature a ospedali, ecc..

Per una più completa analisi, si sono comparati i valori assoluti delle variazioni dei Costi anche considerando voci non presenti nel Bilancio 2020 ma presenti nel 2019 o viceversa e tralasciando, per maggior chiarezza del grafico di seguito, le voci dove non si sono registrate variazioni significative (inferiori o pari a €. 50,00):

-4.000,00 -2.000,00 0,00 2.000,00 4.000,00

Variazioni Costi 2020 Vs 2019

Complessivamente, nella gestione della struttura e delle attività nonché degli ammortamenti, si è avuta una riduzione dei costi di €. 312,00 rispetto all’anno precedente pari a -2,01%. Al fine di comprendere meglio quanto costa l’Associazione affinché continui ad esistere e operare, escludendo i costi sostenuti per i progetti di solidarietà e, quando presenti, i costi per l’acquisto di beni durevoli (non presenti nel 2020 ma presenti nel 2019), i costi che hanno permesso di realizzare tutte le attività ordinarie dell’associazione e le raccolte fondi sono stati di €. 6'157,69 ( €. 9'767,19) con una diminuzione del 36,96% rispetto al 2019.

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 RACCOLTE FONDI.

Nel 2020, nonostante le difficoltà e le restrizioni, si sono tenute quattro iniziative di raccolta fondi, quella tradizionale di vendita fiori in forma ridotta poco prima del lockdown per il Covid-19, la Festa dell’Associazione a ridosso del lockdown, l’attività di confezionamento lavoretti/cesti/bomboniere ed il tradizionale concorso di disegno con le scuole primari e dell’infanzia che però, sempre a causa del Covid-19, è stato svolto in un lasso di tempo maggiore prevedendone la conclusione nel gennaio 2021.

Questo ha comportato un pesante impatto sull’efficienza di tutte le iniziative e il calcolo dell’efficienza su un rendiconto parziale (Calendari) in quanto iniziativa ancora in corso.

Complessivamente, la resa delle raccolte fondi, come indicatore dell’efficienza delle iniziative realizzate, è stata del 44,36% (79,74% nel 2019).

da Soci da non Soci

da altre OdV

detraibili da Soci

detraibili da non

Soci

Fiori Banchetto Calendari

p. 5.1 p. 2.1 p. 2.2 p. 2.6 p 3.1 p. 3.2 p. 11.1 p. 11.2 p. 11.3

1 Vendita Primule € 312,00 € 37,00 € 119,00 € 230,00

2 Festa del Sorriso € 958,95 € 320,00 € 40,00 € 843,26 € 475,69

3 Calendari e Bigliettini € 3.802,68 € 65,00 € 2.226,40 € 1.641,28

4 Lavoretti € 57,00 € 150,00 € 6,49 € 200,51

5.130,63

€ € - € 422,00 € - € - € 190,00 € 119,00 € 849,75 € 2.226,40 5.130,63

€ TOTALE

612,00

€ € 3.195,15

2.547,48

€

RIEPILOGO ANALITICO RENDICONTI ATTIVITA' RACCOLTE FONDI 2020

TOTALE Contributi e Donazioni

Entrate dall'esercizio

dell'attività

Spese acquisto materiali

N° ATTIVITA'

55,64%

44,36%

Spese Guadagno

€ 5.130,63 ; 89%

€ 612,00 ; 11%

Entrate dall'esercizio dell'attività Offerte liberali Donazioni

230,00; 9%

475,69; 19%

1.641,28; 64%

200,51;

8%

Vendita Primule Festa del Sorriso Calendari e Bigliettini Lavoretti

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 RISULTATO DI GESTIONE 2020.

L’esercizio 2020 si chiude con un avanzo attivo di gestione Economica di €. 10’853,00 (€. 15'476,14) -29,87%

rispetto al 2019. La situazione Finanziaria registra un saldo attivo per l’anno 2020 di €. 19'841,92 (€. 14'145,08) +40,27% il quale, sommato al riporto attivo dall’anno 2019, porta il saldo attivo di liquidità totale a €.

72'210,92 (€. 52’369,65), +37,0%. Questa cifra comprende anche il fondo cassa affidato dalla Federazione delle Associazioni di Volontariato e Solidarietà del Comune di Nogara ammontante a €. 501,07.

 STATO PATRIMONIALE.

A piè dello schema di Bilancio, conforme all’allegato A del Dgr n. 4314 del 29/12/2009, viene riportata la situazione patrimoniale complessiva.

- Valori complessivi presso i depositi: €. 72'210,92;

- Totale dei beni durevoli immobilizzato come da schema di Ammortamento: €. 258'434,39.

- Nel piano di Ammortamento sono state applicate le seguenti aliquote annuali: Fabbricati e Terreni 3%, Impianti Macchinari ed Attrezzature 15%, Mobili e Arredi 15%, Macchine elettriche d’ufficio 15%, Altri beni d’uso durevole 15%. Quindi il fondo di ammortamento per beni ed attrezzature nel 2020 risulta essere di €. 152'891,51.

In dettaglio:

€ 258.434,39 € -

€ - € 152.891,51

72.210,92

€ € -

€ -

€ 330.645,31 € 152.891,51

166.900,81

€ 10.853,00

€

€ 330.645,31 € 330.645,31

Perdita di gestione Avanzo di gestione

TOTALE A PAREGGIO TOTALE A PAREGGIO

Crediti

Totale attivo Totale passivo

Patrimonio Netto

Beni durevoli Debiti (quota capitale mutuo ipotecario)

Cassa F.di ammortamento beni e attrezzature

Banca F.di accantonamento

STATO PATRIMONIALE

ATTIVO PASSIVO

Il presente documento, composto da otto pagine, è parte integrante del Bilancio Economico Consuntivo 2020 dell’Associazione Progetto Sorriso ODV e ne ha seguito lo stesso iter di preparazione, verifica ed approvazione.

- Elaborato ed approvato dal Consiglio Direttivo il 29 Gennaio 2021.

- Controllato dal Team dei Supervisori Contabili il 05 Febbraio 2021.

- Approvato dall’Assemblea il 05 Marzo 2021.

il Segretario il Presidente Lorella Piccoli Claudio Scarmagnani

 Rilievi del Team dei Supervisori Contabili.

Verificata la correttezza della gestione economica, non si rilevano osservazioni critiche in merito.

il Coordinatore del Team dei Supervisori Contabili Stefano Besutti