Esposizioni creditizie deteriorate e non deteriorate: consistenze, rettifiche di valore, dinamica e distribuzione economica

A.1.1 Distribuzione delle attività finanziarie per portafogli di appartenenza e per qualità creditizia (valori di bilancio)

A.1.2 Distribuzione delle attività finanziarie per portafogli di appartenenza e per qualità creditizia (valori lordi e netti)

1. Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato 13.069 3.061 513 66.416 35.568 270 121.878 7.276 289.609

2. Attività finanziarie valutate al fair value con impatto

Findomestic Banca S.p.A.

149

A.1.4 Attività finanziarie, impegni a erogare fondi e garanzie finanziarie rilasciate: dinamica delle rettifiche di valore complessive e degli accantonamenti complessivi

Crediti verso banche e Banche Centrali a vista Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva Attività finanziarie in corso di dismissione di cui: svalutazioni individuali di cui: svalutazioni collettive Crediti verso banche e Banche Centrali a vista Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva Attività finanziarie in corso di dismissione di cui: svalutazioni individuali di cui: svalutazioni collettive Crediti verso banche e Banche Centrali a vista Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva Attività finanziarie in corso di dismissione di cui: svalutazioni individuali di cui: svalutazioni collettive Crediti verso banche e Banche Centrali a vista Attività finanziarie valutate al costo ammortizzato Attività finanziarie valutate al fair value con impatto sulla redditività complessiva Attività finanziarie in corso di dismissione di cui: svalutazioni individuali di cui: svalutazioni collettive Primo stadio Secondo stadio Terzo stadio Impegni a erogare fondi e garanzie fin. rilasciate impaired acquisiti/e o originati/e

Rettifiche complessive iniziali - 286.895 - - 286.895 - 163.534 - - 163.534 - 679.433 - - - 679.433 - 7.871 5.877 173 1.143.783

Variazioni in aumento da attività

finanziarie acquisite o originate - 166.311 - - 166.311 - - - - - - - - - - - - - - - 166.311

Cancellazioni diverse dai write-off - (67.956) - - (67.956) - (28.081) - - (28.081) - (24.922) - - - (24.922) - - - - (120.959)

Rettifiche/riprese di valore nette

per rischio di credito (+/-) - (130.469) - - (130.469) - 36.396 - - 36.396 - 198.176 - - - 198.176 - (561) (2.822) 197 100.917

Modifiche contrattuali senza

cancellazioni - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

-Cambiamenti della metodologia di

stima - - - - - - - - - - - - - -

-Write-off non rilevati direttamente

a conto economico - (1.183) - - (1.183) - (489) - - (489) - (203.657) - - - (203.657) - - - - (205.329)

Altre variazioni - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

-Rettifiche complessive finali - 253.598 - - 253.598 - 171.360 - - 171.360 - 649.029 - - - 649.029 - 7.310 3.055 370 1.084.723

Recuperi da incasso su attività

finanziarie oggetto di write-off - - - - - - - - - - - 1.845 - - - 1.845 - - - - 1.845 Write-off rilevati direttamente a

conto economico - (2.585) - - (2.585) - (469) - - (469) - (96.999) - - - (96.999) - - - - (100.053)

Causali/Stadi di rischio

Rettifiche di valore complessive

Totale Attività rientranti nel primo stadio Attività rientranti nel secondo stadio Attività rientranti nel terzo stadio Attività finanziarie impaired acquisite

o originate

Accantonamenti complessivi su impegni a erogare fondi e garanzie

finanziarie rilasciate

Findomestic Banca S.p.A.

150

A.1.5 Attività finanziarie, impegni a erogare fondi e garanzie finanziarie rilasciate: trasferimenti tra i diversi stadi di rischio di credito (valori lordi e nominali)

Findomestic Banca S.p.A.

151

A.1.6 Esposizioni creditizie per cassa e fuori bilancio verso banche: valori lordi e netti

Primo stadio Secondo stadio Terzo stadio Primo stadio Secondo stadio Terzo stadio

A. ESPOSIZIONI CREDITIZIE PER CASSA

A.1 A vista 823.069 823.069 - - - - - - 823.069

a) Deteriorate - X - - - X - - -

b) Non deteriorate 823.069 823.069 - X - - - X 823.069

-A.2 Altre 422.920 422.920 - - 9 9 - - 422.911

a) Sofferenze - X - - - X - - -

di cui: esposizioni oggetto di concessioni - X - - - X - - -

b) Inadempienze probabili - X - - - X - - -

di cui: esposizioni oggetto di concessioni - X - - - X - - - c) Esposizioni scadute deteriorate - X - - - X - - - di cui: esposizioni oggetto di concessioni - X - - - X - - - d) Esposizioni scadute non deteriorate - - - X - - - X - di cui: esposizioni oggetto di concessioni - - - X - - - X - e) Altre esposizioni non deteriorate 422.920 422.920 - X 9 9 - X 422.911 di cui: esposizioni oggetto di concessioni - - - X - - - X - -TOTALE (A) 1.245.989 1.245.989 - - 9 9 - - 1.245.980

-B. ESPOSIZIONI CREDITIZIE FUORI BILANCIO

a) Deteriorate - X - - - X - - -

b) Non deteriorate 4.640.061 4.640.061 - X - - X 4.640.061

-TOTALE (B) 4.640.061 4.640.061 - - - - - - 4.640.061 -TOTALE (A+B) 5.886.050 5.886.050 - - 9 9 - - 5.886.041 -Write-off parziali

complessivi*

Esposizione lorda Rettifiche di valore complessive e

accantonamenti complessivi

Tipologia esposizioni/Valori Esposizione

Netta

* Valore da esporre a fini informativi

Si segnala che la sottovoce B. “Esposizioni creditizie fuori bilancio – Non deteriorate” si riferisce all’impegno verso il Fondo di Risoluzione Unico per 4.577 mila Euro, nonché al valore dei Titoli Asset Backed Securities oggetto delle operazioni di lending realizzate con BNP Paribas S.A. per 4.635.483 mila Euro.

Findomestic Banca S.p.A.

152

A.1.7 Esposizioni creditizie per cassa e fuori bilancio verso clientela: valori lordi e netti

Primo stadio Secondo stadio Terzo stadio Impaired acquisite

o originate Primo stadio Secondo stadio Terzo stadio Impaired acquisite

o originate A. ESPOSIZIONI CREDITIZIE PER CASSA

a) Sofferenze 479.068 X - 479.068 - 297.724 X - 297.724 - 181.345 di cui: esposizioni oggetto di concessioni 143.637 X - 143.637 - 87.433 X - 87.433 - 56.204 b) Inadempienze probabili 555.163,123 X - 555.163 - 332.322 X - 332.322 - 222.841 di cui: esposizioni oggetto di concessioni 276.907 X - 276.907 - 172.176 X - 172.176 - 104.730 c) Esposizioni scadute deteriorate 33.561 X - 33.561 - 18.983 X - 18.983 - 14.578 di cui: esposizioni oggetto di concessioni 1.864 X - 1.864 - 1.368 X - 1.368 - 496 d) Esposizioni scadute non deteriorate 193.247 16.373 176.874 - - 76.885 1.997 74.888 - - 116.362 di cui: esposizioni oggetto di concessioni 17.631 - 17.631 - - 7.707 - 7.707 - - 9.924 e) Altre esposizioni non deteriorate 20.087.207 19.507.705 579.502 - - 348.063 251.591 96.472 - - 19.739.143 di cui: esposizioni oggetto di concessioni 191.397 22 191.375 - - 42.047 - 42.047 - - 149.350 -TOTALE (A) 21.348.246 19.524.078 756.376 1.067.792 - 1.073.978 253.589 171.360 649.029 - 20.274.268 -B. ESPOSIZIONI CREDITIZIE FUORI BILANCIO

a) Deteriorate 9.458 X - 9.458 - 370 X - 370 - 9.088 b) Non deteriorate 4.706.936 4.624.485 82.451 X - 10.365 7.310 3.055 X - 4.696.571 -TOTALE (B) 4.716.394 - - - - 10.735 - - - - 4.705.659 -TOTALE (A+B) 26.064.640 19.524.078 756.376 1.067.792 - 1.084.713 253.589 171.360 649.029 - 24.979.927 -Tipologia esposizioni/Valori

Esposizione lorda

Esposizione Netta

Write-off parziali complessivi*

Rettifiche di valore complessive e accantonamenti complessivi

* Valore da esporre a fini informativi

Le rettifiche di valore sono determinate così come evidenziato nelle Sezione 3 c) “Crediti – criteri di valutazione” della Parte A “Politiche contabili” del presente bilancio; in particolare, si segnala che sono poste a garanzia della copertura primaria delle esposizioni creditizie deteriorate.

Si precisa, infine, che la sottovoce B. “Esposizioni creditizie fuori bilancio” accoglie le fidejussioni rilasciate da Findomestic Banca S.p.A. a favore dei locatori di immobili al personale dipendente della stessa e le pratiche passate in accettazione e non ancora liquidate, nonché le linee di credito accordate e non utilizzate.

Findomestic Banca S.p.A.

Findomestic Banca S.p.A.

154

A.1.9 Esposizioni creditizie per cassa verso clientela: dinamica delle esposizioni deteriorate lorde

A. Esposizione lorda iniziale 468.839 596.989 44.787

- di cui: esposizioni cedute non cancellate 5.060 23.178 5.244

B. Variazioni in aumento 419.758 606.606 29.530

B.1 ingressi da esposizioni non deteriorate 26.902 590.590 28.504

B.2 ingressi da attività finanziarie impaired acquisite o originate - - B.3 trasferimenti da altre categorie di esposizioni deteriorate 370.886 15.148 1.026 B.4 modifiche contrattuali senza cancellazioni - -

B.5 altre variazioni in aumento 21.971 868

C. Variazioni in diminuzione 409.529 648.432 40.756

C.1 uscite verso esposizioni non deteriorate - 215.268 1.839

C.2 write-off 74.657 569 603

C.3 incassi 54.142 60.684 37.877

C.4 realizzi per cessioni 41.196 - C.5 perdite da cessioni 70.652 - C.6 trasferimenti ad altre categorie di esposizioni deteriorate 14.711 371.912 437 C.7 modifiche contrattuali senza cancellazioni - - C.8 altre variazioni in diminuzione 154.171 -

D. Esposizione lorda finale 479.068 555.163 33.561

- di cui: esposizioni cedute non cancellate 37.621 71.726 48.125

Causali/Categorie

Esposizioni scadute deteriorate Sofferenze Inadempienze

probabili

Findomestic Banca S.p.A.

155

A.1.9bis Esposizioni creditizie per cassa verso clientela: dinamica delle esposizioni lorde oggetto di concessioni distinte per qualità creditizia

A. Esposizione lorda iniziale 463.571 65.142