In conformità alle direttive assessoriali di cui alla nota prot. n.80592 del 23/12/2020,questa Azienda ha predisposto il Bilancio preventivo 2020, adottato con deliberazione n.309 del 31/01/2020.
L’Azienda ha preso d’atto del verbale di negoziazione delle risorse finanziarie per l’anno 2020 - e ha conseguentemente proceduto alla rideterminazione del Bilancio preventivo economico 2020 , al fine di rilevare i contributi assegnati in sede di negoziazione - che quest’anno, a causa delle refluenze dell’emergenza Covid, è avvenuta ad anno concluso (01/04/2021).
In esito alla negoziazione con la Regione, l’Azienda ha sottoscritto la seguente scheda negoziale:
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Il Finanziamento negoziato comprende oltre che la quota capitaria, anche una quota di accesso al Fondo di sostegno, come di seguito sintetizzato:
La quota di riequilbrio è stata modificata con nota prot. 30104 del 23.06.2021 in -
€/mgl 9.022, nella considerazione del miglioramento dei dati di mobilità definitivi rispetto al valore negoziato.
Le risorse assegnate all’Azienda in sede di negoziazione quale quota di accesso con criteri al FSR 2020 indistinto ammontano a €/mgl 1.121.411, come di seguito dettagliati:
ASP MESSINA
A QUOTA DI ACCESSO AL FONDO SANITARIO INDISTINTO
REGIONALE PER L'ANNO 2020
1.121.411
B QUOTA FSR VINCOLATO PER L'ANNO 2020 10.935
C QUOTA DI RIEQUILIBRIO DEL SSR ANNO 2020 -6.391
D = A + B + C TOTALE CONTRIBUTI ASSEGNATI QUALE QUOTA DI ACCESSO AL FONDO SANITARIO REGIONALE ANNO 2020
1.125.956
E RISULTATO ECONOMICO NEGOZIATO PER L'ANNO 2020 0
TABELLA DI ASSEGNAZIONE DEI CONTRIBUTI PER ACCESSO AL FONDO SANITARIO REGIONALE ANNO 2020 E CORRELATO RISULTATO ECONOMICO NEGOZIATO
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Le risorse assegnate all’Azienda in sede di negoziazione quale quota di accesso con criteri al FSR 2020 vincolato ammontano a €/mgl 10.935, come di seguito dettagliati:
RIEPILOGO COMPLESSIVO ASP MESSINA
QUOTA PRO - CAPITE 1.092.434.674,00
QUOTE FINALIZZATE: 28.976.461,01
Progetto sul sitema di sorveglianza "PASSI" 20.000,00
Contributo per prevenzione brucellosi-randagismo 1.006.000,00
Integrazione retta ai sensi dell'art. 59 della l.r. n.33/1996 35.700,00
Quota dello 0,1% ai sensi dell'art.25 comma 13 l.r. n.19/2005 1.074.200,00 Contributo per Istituto Pediatrico Bambino Gesù - stima 2020 1.500.000,00
Collaborazione GSA 18.397,60
SAS - stima anno 2020 1.260.600,00
Consultori familiari privati 593.933,92
Rimborso unità di sangue trasfuse in regime di Day Hospital ex D.A. 6 giugno 2003 318.741,00 Contributo per la cura della dipendenza dal Gioco d'azzardo (art.1 comma 133, L. 190/2014) 507.372,00 Indennità vacanza contrattuale Personale Convenzionato (MMG - PLS) - art. 9 comma 24 Legge 122/2010 -
anno 2019 1.945.951,79
Indennità vacanza contrattuale Personale Convenzionato (SUMAI) - art. 9 comma 24 Legge 122/2010 -
anno 2019 186.575,86
Rinnovi Contrattuali Personale dipendente - DIRIGENTI MEDICI 1.475.131,97 Rinnovi Contrattuali Personale dipendente - DIRIGENTI NON MEDICI 182.002,23
Rinnovi Contrattuali Personale dipendente - COMPARTO 774.517,00
DA N. 1400 DEL 30 DICEMBRE 2020 - Infermieri territoriali DL 34 3.375.447,00
DA N. 1401 DEL 30 DICEMBRE 2020 - USCA DL 34 618.994,00
DA N. 1402 DEL 30 DICEMBRE 2020 - Ass. sociali DL 34 144.662,00
DA N. 1404 DEL 30 DICEMBRE 2020 - Personale DL 18 e 34 1.875.944,00
DA N. 1405 DEL 30 DICEMBRE 2020 - Personale Incentivi e straordinario DL 18 e 34 823.721,75
DA N. 469 DEL 29 maggio 2020 - Personale Incentivi DL 18 327.215,00
DA N. 1411 DEL 30 DICEMBRE 2020 - ADI E COVID HOTEL DL 34 6.602.471,00
DA N. 1410 DEL 30 DICEMBRE 2020 - Personale ADI DL 34 1.030.175,00
DA N. 1103 DEL novembre 2020 - Piano delle Liste d'attesa DL 104 2.737.850,69
Quota Hansen 2020 55.957,20
Incentivazione produzione plasma ex DA 15/12/2010 247.900,00
Registro Tumori 237.000,00
TOTALE VOCE - AA0030 1.121.411.135,01
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A differenza degli esercizi precedenti, non si è ricevuta la nota dell’Assessorato della Salute con la quale sono stati notificati i contributi definitivamente assegnati all’Azienda per l’anno 2020, propedeuticamente alla predisposizione del Bilancio consuntivo 2020.
Con nota prot. n. 0030104 del 23.06.2021, l’Assessorato della Salute ha, infatti, diramato le Disposizioni per la chiusura del Bilancio d’esercizio 2020, premettendo che l’assegnazione definitiva delle risorse di FSR 2020 indistinto, finalizzato e vincolato era ancora subordinata alle determinazioni ministeriali e ad alcune intese della Conferenza Stato-Regioni in corso di svolgimento. Pertanto, nelle more della definizione di quanto sopra, per l’adozione del Bilancio di esercizio 2020, stante l’imminente scadenza del 30/06/2021 (termine fissato dall’art. 3, commi 5 e 6 del DL 56/2021), si fa riferimento alle Quote di contributi di FSR e di Pay-Back assegnate in sede di negoziazione per l’anno 2020.
Nella tabella seguente il raffronto tra dati consuntivi e dati negoziati:
RIEPILOGO COMPLESSIVO ASP MESSINA QUOTE VINCOLATE
FARMACI INNOVATIVI - stima 2020 5.755.735,00
per incentivazione corrisposta al pers.le dip.te sanitario su mezzi SEUS 118 835.534,68
Sanità penitenziaria D.Lgs 222/2015 3.026.936,00
PSN 2020 Linea 5 1.100.000,00
Sconto per le farmacie con fatturato inferiore a 150.000 euro - QUOTA STATO 110.487,93 Sconto per le farmacie con fatturato inferiore a 150.000 euro - QUOTA REGIONE 106.623,39
TOTALE VOCE - AA0030 10.935.317,00
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I fatti di rilievo che meritano un commento rispetto all’andamento della spesa sono tutti correlati alla pandemia COVID, che inevitabilmente ha avuto un impatto gestionale ed economico stravolgente. Di seguito sono sintetizzati i principali:
- Notevole diminuzione del saldo della mobilità (oltre 34 milioni di euro);
- Rilevante ricorso a incarichi libero-professionali per far fronte all’emergenza COVID, per i quali la normativa nazionale ha previsto deroghe specifiche ai tetti prefissati;
- Insorgere di costi aggiuntivi per la gestione dell’emergenza COVID (si rinvia alla nota integrativa per il dettaglio commentato nei vari paragrafi).
CODICE VOCE NUOVO MODELLO CE Bilancio 2020 Bilancio preventivo
2020 post
negoziazione Differenza
AA0010 A.1) Contributi in c/esercizio 1.150.750 1.152.207 1.457
AA0240 A.2) Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti -9.761 -8.611 1.150
AA0270 A.3) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi finalizzati e vincolati di esercizi precedenti 2.727 2.472 -255
AA0320 A.4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria 49.262 48.707 -554
AA0750 A.5) Concorsi, recuperi e rimborsi 11.245 10.842 -403
AA0940 A.6) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) 2.442 2.370 -72
AA0980 A.7) Quota contributi c/capitale imputata all'esercizio 7.436 7.984 549
AA1050 A.8) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni
AA1060 A.9) Altri ricavi e proventi 675 716 41
AZ9999 Totale valore della produzione (A) 1.214.776 1.216.688 1.912
BA0010 B.1) Acquisti di beni 106.738 106.220 -518
BA0390 B.2) Acquisti di servizi 762.429 765.097 2.668
BA1910 B.3) Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata) 9.354 9.756 401
BA1990 B.4) Godimento di beni di terzi 10.259 9.699 -560
BA2090 B.5) Personale del ruolo sanitario 210.437 212.600 2.163
BA2230 B.6) Personale del ruolo professionale 1.000 1.018 18
BA2320 B.7) Personale del ruolo tecnico 25.752 25.847 95
BA2410 B.8) Personale del ruolo amministrativo 16.467 16.434 -34
BA2500 B.9) Oneri diversi di gestione 1.159 1.992 833
BA2570 B.10) Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali 511 592 81
BA2580 B.11) Ammortamenti delle immobilizzazioni materiali 12.010 12.293 283
BA2630 B.12) Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti 787 859 72
BA2660 B.13) Variazione delle rimanenze 46 -211 -257
BA2690 B.14) Accantonamenti dell’esercizio 39.263 36.165 -3.098
BZ9999 Totale costi della produzione (B) 1.196.212 1.198.359 2.147
CA0010 C.1) Interessi attivi CA0050 C.2) Altri proventi
CA0110 C.3) Interessi passivi 505 652 147
CA0150 C.4) Altri oneri
CZ9999 Totale proventi e oneri finanziari (C) -505 -652 -147
DA0010 D.1) Rivalutazioni DA0020 D.2) Svalutazioni
DZ9999 Totale rettifiche di valore di attività finanziarie (D)
EA0010 E.1) Proventi straordinari 7.110 7.146 37
EA0260 E.2) Oneri straordinari 4.688 4.061 -628
EZ9999 Totale proventi e oneri straordinari (E) 2.421 3.086 664
XA0000 Risultato prima delle imposte (A - B +/- C +/- D +/- E) 20.481 20.762 282
YA0010 Y.1) IRAP 20.178 20.553 375
YA0060 Y.2) IRES 265 209 -56
YZ9999 Totale imposte e tasse (Y) 20.443 20.762 320
ZZ9999 RISULTATO DI ESERCIZIO 38 0 -38
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