Opere Pie d Onigo - Pederobba (Treviso)

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Opere Pie d’Onigo - Pederobba (Treviso)

Via Roma n° 77/a – 31040 PEDEROBBA – Tel. 0423/694711-2-9 – Fax 0423/694710 – Cod. Fisc. e Part.

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Istituzione Pubblica di Assistenza e Beneficenza “Opere Pie d’Onigo”

Pederobba (TV)

Delibera n. 38 in data 29 giugno 2021.

OGGETTO: approvazione del bilancio economico patrimoniale dell’esercizio 2020.

IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE Premesso.

A) L’art. 8 della Legge Regionale 23 novembre 2012, n. 43 prevede:

“1. Le istituzioni pubbliche di assistenza e beneficenza (IPAB) adottano la contabilità economico-patrimoniale, con particolare riguardo ai sistemi di controllo di gestione, all’individuazione di centri di costo e di responsabilità e di analisi dei costi e dei benefici.

2. Le IPAB adottano un regolamento di contabilità e provvedono all’organizzazione contabile attenendosi alle disposizioni ed ai principi di cui al codice civile, nel rispetto dei criteri contabili indicati nello schema di bilancio elaborato dalla Giunta regionale entro novanta giorni dall’entrata in vigore della presente legge. La gestione economico patrimoniale delle IPAB si basa sul principio del pareggio di bilancio.

3. Nel regolamento di cui al comma 2 le IPAB prevedono l’articolazione della propria organizzazione per centri di costo che consentano la programmazione e la rendicontazione della gestione economica e amministrativa nonché delle risorse umane e strumentali. Il regime di contabilità analitica per centri di costo e di responsabilità consente verifiche periodiche dei risultati raggiunti, compiute anche dai revisori.

4. Il bilancio di esercizio, che comprende anche l’inventario del patrimonio aggiornato, viene approvato dal consiglio di amministrazione entro quattro mesi successivi alla chiusura dell’esercizio annuale fissata al 31 dicembre dell’anno precedente, e viene trasmesso, entro trenta giorni dall’approvazione, alla struttura regionale competente in materia di servizi sociali e contestualmente pubblicato per almeno quindici giorni nell’albo dell’IPAB. Il documento di programmazione economico-finanziaria di durata triennale, redatto rispettando gli schemi del bilancio di esercizio, contiene, altresì, la relazione riguardante il patrimonio e il relativo piano di valorizzazione.

5. Al bilancio di esercizio e al documento di programmazione economico-finanziaria è allegata la relazione dell’organo di governo dell’IPAB e la relazione del collegio dei revisori.”

Lo schema di bilancio previsto dal comma 2 dell’art. 8 è stato approvato dalla Giunta Regionale con la delibera n. 780 del 21 maggio 2013.

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Su queste basi il Consiglio di Amministrazione ha approvato il regolamento di contabilità con la delibera n. 76 in data 23 dicembre 2013.

B) Il bilancio economico patrimoniale di previsione dell’esercizio 2020 è stato approvato con la delibera del Consiglio di Amministrazione n. 5 del 28 febbraio 2020.

Il bilancio economico patrimoniale a consuntivo dell’esercizio 2019 è stato approvato con la delibera n. 50 del 30 giugno 2020.

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Articolo 13 – Il bilancio di esercizio

1. Il bilancio di esercizio dell’IPAB è composto dai seguenti documenti:

a. stato patrimoniale;

b. conto economico;

c. nota integrativa.

Il bilancio di esercizio è accompagnato dalla:

a. relazione del Presidente del Consiglio di Amministrazione;

b. relazione dei Revisori dei Conti.

2. Lo stato patrimoniale, il conto economico e la nota integrativa sono rispettivamente redatti in conformità agli allegati A6, A7 e A8 della DGR n. 780/2013.

Articolo 14 – La relazione del Presidente del Consiglio di Amministrazione 1. La relazione del Presidente del Consiglio di Amministrazione riguarda l’andamento

della gestione e illustra i risultati conseguiti, nonché i principali avvenimenti accaduti dopo la chiusura dell’esercizio.

Articolo 15 – La relazione dei Revisori dei Conti

1. Il bilancio di esercizio è sottoposto almeno 20 giorni prima della data fissata per la riunione del Consiglio di Amministrazione, ai Revisori dei Conti che redigono apposita relazione secondo i corretti principi di revisione. Si applicano i principi contenuti nei commi 6, 7 e 8 dell’articolo 2 della legge regionale 1 settembre 1993, n. 45 e la disposizione dell’articolo 8 comma 2. La relazione va depositata presso la sede dell’IPAB almeno 7 giorni prima della data fissata per la riunione del Consiglio di Amministrazione.

Articolo 16 – Approvazione del bilancio di esercizio

1. Il Consiglio di Amministrazione, entro il 30 aprile dell’esercizio successivo a quello cui il bilancio si riferisce, approva il bilancio d’esercizio, composto dai documenti di cui al comma 1 dell’articolo 13 e le relative relazioni. Per particolari esigenze, il termine di approvazione può essere prorogato dal Consiglio di Amministrazione comunque non oltre il 30 giugno, con delibera specificatamente motivata.

2. L’eventuale utile dell’esercizio è accantonato a patrimonio netto, ai fini indicati dalla legge regionale.

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3. Il bilancio di esercizio viene trasmesso, entro trenta giorni dall’approvazione, alla struttura regionale competente in materia di servizi sociali.

4. Il bilancio di esercizio è pubblicato sul sito istituzionale dell’IPAB nella sezione

“Amministrazione trasparente”, per estratto, in forma sintetica, aggregata e semplificata, anche con il ricorso a rappresentazioni grafiche, per un periodo di cinque anni, in ossequio a quanto previsto dall’art. 29 del D.Lgs. 33/2013 e dall’articolo 15 della legge regionale n. 23/2012.

E) In data 29 giugno 2020 il Collegio ha reso il parere qui allegato con il n. 10. Il Collegio esprime parere favorevole in questi termini:

“Il Collegio, evidenzia come il bilancio 2020 si chiuda con una perdita di esercizio di euro 271.417,85, che viene coperta in parte dagli ammortamenti sterilizzati ai sensi dell’art. 21 DGR 780/2013 e per la rimanente parte dall’utilizzo di utili pregressi.

Alla luce di quanto sopra e richiamando i contenuti del parere rilasciato al bilancio di previsione 2021, il Collegio raccomanda all’Ente di intervenire nella gestione al fine di posizionarla su livelli più performanti.

Quanto sopra premesso, il Collegio esprime, per quanto di propria competenza, parere favorevole sul progetto di bilancio di esercizio chiuso il 31 dicembre 2020.”

F) I motivi che hanno portato al risultato di esercizio negativo, con il programma di risanamento, sono nella relazione del Presidente. Si rinvia alla sua lettura, in particolare nei paragrafi dal n. 14 al n. 16.

Con voti unanimi, dati in forma palese

D E L I B E R A

1) Sono stralciati dal bilancio i crediti inesigibili di cui all’allegato 1 della presente deliberazione nella somma totale di € 1.833,37.

2) E’ accantonata nel fondo svalutazione crediti la somma complessiva di € 113.499,69 per le posizioni riportate nell’allegato 1.

3) E’ approvato il bilancio economico patrimoniale per l’esercizio 2020 dell’Istituzione Pubblica di Assistenza e Beneficenza “Opere Pie d’Onigo” con sede in Pederobba via Roma n. 77/A, nelle seguenti risultanze:

A Perdita di esercizio, compresi gli ammortamenti dei beni esistenti al 01.01.2014

-271.4178,85

B Ammortamento dei beni esistenti al 01.01.2014 sterilizzabili

260.822,21

C Utilizzo utili art. 8, comma 6, L.R. 43/2012 10.595,64

Pareggio 0

4) Il bilancio economico patrimoniale dell’esercizio 2020 consta dei documenti sottoelencati ed allegati a costituirne parte integrante ed inscindibile:

Allegato 1 – fondo svalutazione crediti e crediti stralciati;

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Allegato 2 - stato patrimoniale e conto economico 2020;

Allegato 3 - stato patrimoniale dell’esercizio come da allegato A6 della DGR n. 780 del 21 maggio 2013,

Allegato 4 – bilancio economico come da allegato A7 della DGR 780/2013;

Allegato 5 – nota integrativa;

Allegato 6 - rendiconto finanziario dell’esercizio,

Allegato 7 - relazione del Presidente con i 5 suoi propri allegati:

7.1. Centro Diurno Liberi di Essere: costo trasporto;

7.2. Andamento delle impegnative anziani di 1° livello;

7.3. Dati annuali dei Servizi Socio Sanitari dal 2000 al 2020;

7.4. Bilancio di un anno scolastico senza gli effetti delle misure per il Covid- 19;

7.5. Analisi delle assenze del Personale per gli effetti della pandemia da SARS-CoV-2.

Allegato 8 – indicatore di tempestività dei pagamenti ai sensi del D.P.C.M. 22-09- 2014,

Allegato 9 - ammortamenti sterilizzabili al 31/12/2019;

Allegato 10 - parere del Collegio dei Revisori reso in data 23 giugno 2020.

5) La presente deliberazione viene dichiarata, con separate votazione espresso ed unanime, immediatamente eseguibile.

ALLEGATI I quindici documenti elencati nel punto 4 di questa delibera.

Il Presidente Firmato Agostino Vendramin

Il Consigliere Firmato Andrea Capovilla

Il Consigliere Assente giustificata Daniela Michielon

Il Consigliere Assente giustificato Michele Pradal

Il Consigliere Assente giustificato Manuel Bresolin

Il Consigliere Firmato Anna Bazzaco

Il Consigliere Firmato Walter Ceccato

Il Segretario Direttore Firmato Nilo Furlanetto

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ACCANTONAMENTO 2020 PERDITA 2020

EX OSPITE € 2.359,69 € 0,00 2007 INGIUNZIONE

EX OSPITE € 0,00 € 248,00 2015 INGIUNZIONE

EX OSPITE € 0,00 € 100,00 2017 RACCOMANDATA

EX DIPENDENTE € 6.675,47 € 0,00 2019 RACCOMANDATA

EX OSPITE € 914,12 € 0,00 2014 PROPOSTO PAGAMENTO RATEALE: NON C'E' RISPOSTA

CORSO € 360,00 € 0,00 2006 SOLLECITATI PIU' VOLTE

EX OSPITE € 1.130,00 € 0,00 2020 RACCOMANDATA

OSPITE € 66.682,96 € 0,00 2017-2019 CAUSA IN CORSO GIA' ACCANTONATI 14.000(2018)

€ 0,00 € 211,92 2016-2017-2018 SOLLECITATI PIU' VOLTE

EX OSPITE € 7.992,00 € 0,00 2019-2020 INGIUNZIONE

EX OSPITE € 3.807,37 € 0,00 2010 PAGAVA A RATE POI HA SMESSO

EX OSPITE € 968,31 € 0,00 2007 INGIUNZIONE

AFFITTUARIO € 4.011,47 € 0,00 2018-2020 RACCOMANDATA

EX AFFITTUARIO € 7.456,27 € 0,00 2015-2016 INGIUNZIONE

OSPITE € 10.313,24 € 0,00 2020 INGIUNZIONE

EX OSPITE € 1.011,50 € 0,00 2020 RACCOMANDATA

€ 45.505,56 € 0,00 VARI PRATICA IN CORSO 35.000 GIA' ACCANTONATI 2017

SC. INF. € 0,00 € 95,00 2018 PRATICA IN CORSO

SC. INF. € 1.905,00 € 0,00 2014-2015 PRATICA IN CORSO

€ 0,00 € 80,00 2017 PRATICA IN CORSO

SC. INF. € 809,00 € 0,00 2019/2020 PRATICA IN CORSO

SC. INF. € 944,75 € 0,00 2013-2014 PRATICA IN CORSO

SC. INF. € 2.046,00 € 0,00 2018+2019 PRATICA IN CORSO

SC. INF. € 587,50 € 0,00 2015-2016 PRATICA IN CORSO

SC. INF. € 2.033,00 € 0,00 2017 PRATICA IN CORSO

SC. INF. € 0,00 € 370,00 2013-2014-2015 PRATICA IN CORSO

€ 175.499,69 € 1.833,37

TOTALE DA ACCANTONARE CREDITI INESIGIBILI

6041,22295 6041,22

€ 107.458,47

CREDITI IN SOFFERENZA AL 31.12.2020

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Stato patrimoniale 31/12/2020 31/12/2019

ATTIVITA' 17.802.604,18 18.249.479,71

B IMMOBILIZZAZIONI 14.405.694,04 13.627.088,37

I IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 466.713,04 492.348,30

2 Diritti di brevetto e diritti di utilizzo di opere dell’ingegno 5.838,09 2.948,54

Licenza d'uso software a tempo indeterminato 41.701,03 35.887,73

F.do amm. licenza d'uso software a tempo indeterminato -35.862,94- 32.939,19

F.do sval.ne licenza d'uso software indeterminato

3 Concessioni, licenze e diritti simili 380,30 760,50

Concessioni, licenze F.do amm. concessioni, licenze F.do sval.ne concessioni, licenze

Licenza d'uso software a tempo determinato 45.404,28 45.404,28

F.do amm. licenza d'uso software a tempo determinato -45.023,98- 44.643,78

F.do sval.ne licenza software determinato

4 Altre immobilizzazioni immateriali 330.842,52 360.182,32

Lav.straord. beni di terzi F.do amm. lav.straord. beni di terzi F.do sval.ne lav.straord. beni di terzi

Lavori sc.inf. Don L.Simeoni Covolo 446.160,06 446.160,06

F.do amm. Sc.inf. Don L.Simeoni Covolo -168.702,63- 145.573,96

F.do sval.ne lav.sc.inf. Don L.Simeoni Covolo

Lavori Centro G.e T. d'Onigo ULSS 64.581,12 64.581,12

F.do amm. Lav. Centro G.eT. d'Onigo ULSS -11.196,04- 7.858,15

F.do sval.ne lav. Centro G.eT. d'Onigo ULSS

Lavori locale Piazza Guarnier 11.493,12 11.493,12

F.do amm. lavori locale Piazza Guarnier Pederobba -11.493,11- 8.619,87

F.do sval.ne lavori locale Piazza Guarnier Pederobba

5 Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti 129.652,13 128.456,94

Immobilizzazioni immateriali in corso 129.652,13 128.456,94

Acconti a fornitori per acquisto beni immateriali - - II IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI (CON SEPARATA INDICAZIONE DEI BENI DI INTERESSE STORICO ED ARTISTICO) 13.938.981,00 13.134.740,07

1 Immobilizzazioni non strumentali 3.151.059,03 3.151.059,03

Terreni non strumentali 1.243.262,60 1.243.262,60

Fabbricati non strumentali 1.907.796,43 1.907.796,43

2 Immob. di pregio storico ed artistico 35.420,00 35.420,00

Fabbricati pregio storico ed artistico

Mobili-arredi pregio storico-artistico 35.420,00 35.420,00

3 Immobilizzazioni strumentali 7.579.631,38 7.754.472,63

Fabbricati strumentali

F.do amm. Fabbricati strumentali F.do sval.ne fabbricati strumentali

Centro Cav. G.Sabbione - casa di riposo 2.693.066,90 2.584.140,06

F.do amm. Centro Cav.G.Sabbione -1.607.748,92- 1.528.590,77

F.do sval.ne Centro Cav.G.Sabbione

Condominio Alloggi autonomi 1.152.482,24 1.152.414,59

F.do amm. Condominio alloggi autonomi - 394.479,81 - 359.906,36

F.do sval.ne condominio alloggi autonomi

Centro G. e T. d'Onigo - casa di riposo 3.889.726,68 3.889.726,68

F.do amm. Centro G.eT. D'Onigo - 689.762,10 - 573.070,25

F.do sval.ne Centro G.eT. D'Onigo

Villa dei Conti d'Onigo 1.266.804,70 1.266.010,36

F.do amm. Villa dei Conti d'Onigo - 166.764,53 - 128.772,33

F.do sval.ne Villa dei Conti d'Onigo

Sc.infanzia C.Jaquillard Pederobba 546.681,19 546.495,19

F.do amm. Sc.infanzia C.Jaquillard Pederobba - 249.511,97 - 233.111,54

F.do sval.ne Sc.infanzia C.Jaquillard Pederobba

Terreni strumentali 1.139.137,00 1.139.137,00

4 Impianti e macchinari 104.813,53 137.200,63

Imp.allarme, ripresa fotogr., televisiva 18.434,64 18.156,48

F.do amm.to impianti allarme eccetera -17.470,44- 16.934,13

F.do sval.ne imp.allarme eccetera

Impianti riscaldamento e condizionamento 232.761,97 230.900,77

F.do amm.to imp. Riscaldam.-condizion. - 128.912,64 - 94.922,49

F.do sval.ne imp. Riscaldam.-condizion.

Impianti aspirazione 5.438,21 5.438,21

F.do amm.to impianti aspirazione - 5.438,21 - 5.438,21

F.do sval.ne impianti aspirazione Impianti illuminazione

F.do amm.to impianti illuminazione F.do Sval.ne impianti illuminazione Impianto rete Wireless

F.do amm.to impianto rete Wireless F.do sval.ne impianto rete Wireless Impianti elettrici

F.do amm.to impianti elettrici F.do sval.ne impianti elettrici Impianti meccanici

F.do amm.to impianti meccanici F.do sval.ne impianti meccanici Impianti di sollevamento

F.do amm.to impianti di sollevamento

Gruppo Consulenti Aziendali - P.le Stazione 6, 35131, Padova

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F.do sval.ne impianti di sollevamento Impianti specifici

F.do amm. Impianti specifici F.do Sval.ne impianti specifici

Macchinari 13.247,18 13.247,18

F.do amm. Macchinari - 13.247,18 - 13.247,18

F.do sval.ne Macchinari

5 Attrezzature sanitarie e varie 183.954,28 222.313,49

Attrezzature sanitarie 609.340,10 592.526,01

F.do amm. attrezzature sanitarie - 529.769,26 - 505.595,72

F.do sval.ne Attrezzature sanitarie

Attrezzature cucina 472.444,66 472.444,66

F.do amm. attrezzature cucina - 437.773,32 - 422.981,32

F.do sval.ne Attrezzature cucina

Attrezzature varie 315.612,72 307.286,90

F.do amm.to Attrezzature varie - 245.935,62 - 221.747,70

F.do sval.ne Attrezzature varie

Attrezzature promiscue 84.329,66 84.329,66

F.do amm.to Attrezzature promiscue - 84.294,66 - 83.949,00

F.do sval.ne Attrezzature promiscue

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6 Mobili e arredi 82.621,42 103.592,40

Mobili e arredi per nuclei 622.754,97 618.488,10

F.do amm. Mobili e arredi per nuclei - 551.075,64 - 528.155,19

F.do sval.ne Mobili e arredi per nuclei

Mobili e arredi per uffici 36.525,37 35.829,97

F.do amm. Mobili e arredi per uffici - 33.561,76 - 33.037,06

F.do sval.ne Mobili e arredi per uffici

Mobili e arredi scuole inf. 148.076,69 148.076,69

F.do amm. Mobili e arredi scuole inf. - 146.529,03 - 145.384,37

F.do sval.ne Mobili e arredi scuole inf.

Mobili e arredi per spazi vari 44.049,26 43.185,10

F.do amm. Mobili e arredi per spazi vari - 37.618,44 - 35.410,84

F.do sval.ne Mobili e arredi per spazi vari

7 Macchine d’ufficio 92.339,41 85.285,90

Macchine ordinarie d’ufficio 12.116,74 11.728,78

F.do amm. Macchine ordinarie d’ufficio - 11.411,92 - 11.327,70

F.do sval.ne Macchine ordinarie d’ufficio

Macchine d’ufficio elettromeccaniche, elettroniche e calcolatori 344.173,77 316.729,19 F.do amm. Macchine d’ufficio elettromeccaniche, elettroniche e calcolatori - 252.539,18 - 231.844,37 F.do sval.ne Macchine d’ufficio elettromeccaniche, elettroniche e calcolatori

8 Automezzi 11.432,15 20.164,20

Autovetture 22.260,26 22.260,26

F.do amm. Autovetture - 21.235,26 - 20.825,26

F.do sval.ne Autovetture

Autocarri 85.018,20 85.018,20

F.do amm. Autocarri - 85.018,20 - 85.018,20

F.do sval.ne Autocarri

Automezzi trasporto anziani 157.955,79 157.955,79

F.do amm. automezzi trasporto anziani - 147.548,64 - 139.226,59

F.do sval.ne. automezzi trasporto anziani Altri automezzi

F.do amm. Altri automezzi F.do sval.ne Altri automezzi

9 Altri beni - -

Altri beni

F.do amm. Altri beni F.do sval.ne Altri beni

10 Immobilizzazioni in corso e acconti 2.697.709,80 1.625.231,79

Fabbricati in costruzione 2.697.709,80 1.625.231,79

Acconti di immobilizzazioni

III IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE - -

1 Partecipazioni in altre imprese - -

Partecipazioni in imprese controllate/collegate Partecipazioni in altri soggetti

2 Crediti immobilizzati - -

Depositi cauzionali in denaro Crediti immobilizzati

3 Altri Titoli immobilizzati - -

Altri Titoli immobilizzati

C ATTIVO CIRCOLANTE 3.233.424,05 4.509.561,79

I RIMANENZE 84.832,39 60.958,47

1 Rimanenze materie prime, sussidiarie e di consumo 84.832,39 60.958,47

Rimanenze alimentari 15.118,13 17.882,68

Rimanenze presidi sanitari 22.660,75 4.540,17

Rimanenze materiali di consumo 7.703,73 4.542,50

Rimanenze prodotti per incontinenza 6.902,52 6.719,16

Rimanenze materiale pulizia ambienti 4.386,58 3.642,07

Rimanenze materiale igiene personale 4.886,94 2.922,97

Rimanenze materiale lavanderia 1.486,58 2.393,67

Rimanenze mat.guardaroba dipendenti 15.087,53 12.819,93

Rimanenze cancelleria e stampati 4.764,82 4.483,47

Rimanenze gasolio per riscaldamento - -

Rimanenze materiale per manutenz. 1.740,85 993,80

Rimanenze carburanti e lubrificanti 93,96 18,05

2 Acconti rimanenze - -

Acconti a fornitori per acquisto rimanenze

I bis IMMOB.MATERIALI DESTINATE VENDITA - -

Beni destinati alla vendita

II CREDITI 1.137.811,26 1.103.248,59

1 Crediti v/clienti 631.790,29 918.046,39

Crediti v/clienti-utenti 807.290,29 991.340,34

F/svalutazione crediti v/clienti non dedotto - 149.572,52 - 42.756,74

F/svalutazione crediti v/clienti dedotto - 25.927,48 - 30.537,21

2 Altri crediti v/clienti 401.310,95 114.981,59

Crediti dubbi ed in contenzioso Crediti per interessi di mora

Fatture da emettere 401.310,95 114.981,59

F.do sval.ne altri crediti v/clienti

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3 Crediti v/Enti Pubblici - - Crediti v/Regione

Crediti v/Comuni Crediti v/altri enti Crediti v/ULSS

Mutui da ricevere Cassa DD. E PP.

4 Crediti v/imprese controllate/collegate - -

Crediti verso imprese controllate/collegate

5 Crediti tributari 96.164,51 52.410,82

Crediti verso l’Erario per ritenute subite - -

Acconti d’imposta IRES

Acconto d’imposta IRAP non retributivo Acconto d'imposta IVA

Crediti per IRES 20.505,00 18.524,03

Crediti rimborsi IRES istanza rimb.IRAP Crediti per rimborsi IVA

Crediti per IRAP non retributiva 30.167,00 29.698,00

Crediti per IRAP retributivo 2.384,00 1.750,25

IVA a credito

Credito IVA compensabile 41.057,00 2.438,54

Crediti Tributari Compensabili 2.051,51

IVA fatture emesse split payment

Erario c/Ires (da utilizzare solo se il saldo è a credito) Regione c/Irap (da utilizzare solo se il saldo è a credito) Erario c/Iva (da utilizzare solo se il saldo è a credito)

6 Crediti per imposte anticipate - -

Crediti per imposte anticipate

7 Crediti verso altri 8.545,51 17.809,79

Crediti per dipendenti in comando Crediti per formazione

Crediti verso Istituti di previdenza - 415,68

Crediti verso Inail 7.714,86 3.946,67

Depositi cauzionali in denaro Crediti v/Ospiti per rimborsi vari

Crediti diversi - 4.540,30

Crediti v/Dipendenti - 1.512,61

Crediti per ricavi di competenza 616,91 1.694,00

III Note di credito da ricevere 213,74 5.700,53

ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI - -

1 Partecipazioni non immobilizzate - -

Partecipazioni non immobilizzate

Fondo svalutazione partecipazioni non immobilizzate

2 Altri titoli attivo circolante - -

Altri titoli attivo circolante IV F.do sval.ne Altri titoli att. Circolante

DISPONIBILITA' LIQUIDE 2.010.780,40 3.345.354,73

1 Depositi bancari e postali 2.007.924,09 3.340.069,77

Veneto Banca S.c.p.a. c/c (da utilizzare solo se il saldo è a credito)

Intesa San Paolo S.p.a. 656.608,28 854.087,91

Intesa San Paolo S.p.a. VINCOLATO 1.340.986,18 2.486.043,11

Conto corrente postale 11.951,95 19.976,84

Banca Prossima

Conto corrente ipotecario IntesaSanPaolo - 1.622,32 - 20.038,09

2 Denaro e valori in cassa 2.856,31 5.284,96

Cassa economale 887,51 4.701,46

Cassa contanti

Marche da bollo e francobolli 139,50

D C/credito macchina affrancatrice 1.829,30 583,50

RATEI E RISCONTI ATTIVI 163.486,09 112.829,55

1 Ratei attivi 57.633,05 13.022,30

Ratei attivi 57.633,05 13.022,30

2 Risconti attivi 105.853,04 99.807,25

(10)

Risconti attivi 105.853,04 99.807,25

A PASSIVITA' 17.802.604,18 18.249.479,71

PATRIMONIO NETTO 15.110.148,04 15.381.565,89

1 Patrimonio netto 14.215.538,50 14.215.538,50

Patrimonio netto 14.215.538,50 14.215.538,50

2 Riserve di capitale - -

Riserve di capitale

3 Riserve di utili 1.433.114,19 1.409.463,68

Riserve di utili 1.433.114,19 1.409.463,68

4 Altre riserve - -

Riserva straordinaria Altre riserve

5 Utili (perdite) portati a nuovo - 267.086,80 - 267.086,80

Utili esercizi precedenti

(Perdite esercizi precedenti) - 267.086,80 - 267.086,80

6 Utile (Perdita) dell’esercizio - 271.417,85 23.650,51

Utile d’esercizio - 23.650,51

B (Perdita d’esercizio) - 271.417,85

FONDI PER RISCHI ED ONERI - 206.525,75

1 Fondo trattamento quiescienza e simili Fondi pensione integrativi Dipendenti

2 Fondi per imposte - -

Imposte per probabili accertamenti Imposte differite

3 Altri fondi - 206.525,75

F.do rischi per controv. legali in corso - 200.000,00

Fondo progressioni personale Fondo produttività personale F.do arretrati contrattuali personale

F.do coperture rischi e oneri personale - 472,46

Altri fondi per rischi e oneri - 6.053,29

C Fondo risorse decentrate CCNL

TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO - -

TFR lavoro subortinato - -

D Fondo TFR lavoro subordinato

DEBITI 2.244.696,90 2.296.949,03

1 Debiti verso banche - -

Banca c/c (da utilizzare solo se il saldo è a debito) Debiti per finanziamenti a breve termine Mutui e prestiti

2 Debiti v/enti pubblici - -

Debiti v/enti pubblici

3 Debiti verso altri finanziatori 436.302,50 523.563,00

Debiti verso altri finanziatori

Mutui Cassa Depositi e Prestiti 436.302,50 523.563,00

4 Debiti verso imprese controllate e collegate - -

Debiti v/imprese controll. -collegate

5 Acconti su debiti 52.834,54 35.740,41

Anticipi da clienti 41.049,54 35.740,41

Altri anticipi diversi 11.785,00

6 Debiti v/fornitori 359.216,56 486.927,02

Debiti v/fornitori 359.216,56 486.927,02

7 Altri debiti verso fornitori 311.350,73 319.630,09

Fatture da ricevere 311.350,73 319.630,09

8 Debiti tributari 134.491,61 242.126,13

Erario c/Ires (da utilizzare solo se il saldo è a debito) Regione c/Irap (da utilizzare solo se il saldo è a debito)

Erario c/Iva (da utilizzare solo se il saldo è a debito) - 86.969,67 IVA a debito

IVA sospesa

Erario c/ritenute lavoro dipendente 88.863,20 93.244,88

Erario c/ritenute lavoro autonomo 5.311,45 3.553,75

Regione c/ritenute add. IRES 1.002,51 1.494,51

Comuni c/ritenute add. IRES 332,33 442,18

Erario c/imposta sost.TFR Altri debiti tributari

IVA a debito split payment 38.982,12 56.421,14

IVA a debito Reverse charge

9 Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale 270.754,00 273.872,61

INPS ex INPDAP c/contributi 269.216,00 271.534,61

INAIL c/contributi

INPS c/contributi 1.538,00 2.338,00

INPS c/contributi gestione separata F.do previdenza e credito c/contributi

(11)

Altri enti previdenziali

10 Altri debiti 679.746,96 415.089,77

Amministratori c/compensi Revisori c/compensi Dipendenti c/retribuzioni

Dipendenti c/ferie e contributi da liquidare 390.169,58 279.971,94

Dipendenti c/b.o. e contrib. anni precedenti 66.815,89 52.629,38

Dipendenti c/Risosrse dec.e contr. 158.260,63 26.523,00

Debiti per cessione stipendio Debiti per pignoramento c/dipendenti

Collaboratori c/compensi - -

Prestatori d'opera diversi c/compensi - -

Commissioni concorso c/compensi Debiti verso sindacati

Depositi cauzionali rette 38.699,86 49.756,77

Depositi cauzionali fitti 2.169,00 2.169,00

Debiti v/associazioni Altri debiti

Debiti per trattenute c/dipendenti - 20,86

Depositi cauzionali vari - -

Debiti per costi di competenza - 1.746,66

E Note di credito da emettere 23.632,00 2.272,16

1 RATEI E RISCONTI PASSIVI 447.759,24 364.439,04

Ratei passivi 157.764,08 79.086,35

2 Ratei passivi 157.764,08 79.086,35

Risconti passivi 289.995,16 285.352,69

Risconti passivi 76.780,76 52.807,48

Risconti passivi contrib. Comune 74.184,05 78.021,16

(12)

Conto economico Esercizio 2020 Esercizio 2019

A VALORE DELLA PRODUZIONE

Valore della produzione attività caratteristica 10.423.333,72 10.520.629,71

1 Ricavi delle vendite e delle prestazioni 9.512.615,98 9.911.226,69

Rette Ospiti Anziani 4.065.945,35 4.387.976,93

Rette Ospiti Disabili 637.760,48 693.771,91

Rette Ospiti Centro Diurno Anziani 4.658,70 49.659,46

Rette Ospiti Centro Diurno Disabili 449.389,28 428.187,88

Rette Ospiti Stati Vegetativi 337.671,00 385.866,00

Lavaggio Biancheria c/Ospiti 878,40 1.683,20

Quote regionali Anziani 2.835.859,30 2.692.785,70

Quote regionali Disabili 714.209,00 625.882,80

Quote regionali Centro Diurno Anziani 419,85 9.292,68

QUOTE Regionali SLA - 29.070,00

Ricavi delle prestazioni Casa di Riposo non di comp. - -

Rette Scuole Infanzia 141.092,78 201.870,19

Rette Sezione Nido - -

Rette Centro Estivo - 9.276,00

Ricavi prestaz. Scuole Infanzia non di comp. - -

Rette sezione Primavera 12.442,10 19.427,91

Pasti domicilio utenti Anziani 52.396,76 52.875,16

Servizio mensa 6.016,21 7.887,46

Servizio prod.pasti esterni 157.251,06 124.860,68

Somministrazione pasti scuole 49.816,42 102.911,25

Riabilitazione c/terzi 9.815,50 47.336,10

Servizio dietologia c/terzi - 4.318,00

Proventi attiv.formazione accreditata - 680,00

Proventi attiv. Formazione superiore 36.971,15 34.767,38

Servizi ad altri Enti - 840,00

Ricavi prestazioni diverse non di competenza 22,64

2 Incremento delle immobilizzazioni per lavori interni - - Costruzioni interne

Manutenz. Riparaz. Straord. in economia

3 Contributi in conto esercizio 374.536,84 172.871,45

Contributi c/esercizio da enti pubblici 163.778,74 -

Contributi c/esercizio da privati 15.889,02 19.460,01

Contrib. Statali-regionali area infanzia 194.869,08 138.728,86

Contributi in c/esercizio non di competenza - 14.682,58

4 Contributi in conto capitale 19.555,81 19.555,81

Contributi c/capitale Contributi c/impianti

Contributi c/capitale (quota annua) 19.555,81 19.555,81

Contributi in c/capitale non di competenza

5 Altri ricavi e proventi 516.625,09 416.975,76

Rimborso ULSS c/riabilitazione 138.791,10 133.949,54

Rimborso ULSS c/presidi sanitari - 934,76

Rimborso ULSS c/convenzioni 68.745,27 44.942,47

Rimborsi diversi ospiti 6.196,73 17.372,80

Rimborso trasporto ospiti 13.037,24 25.273,38

Rimborso INAIL per infortuni e malattie 18.089,52 25.857,00

Rimborso regionale spese maternità Rimborso oneri personale comandato Rimborso oneri personale distaccato Sponsorizzazioni attività formativa

Arrotondamenti attivi 70,03 76,96

Rimborsi vari-gestione caratteristica 11.054,34 77.539,98

Altri proventi attività istituzionali - 32,58

Rimborsi per risarcim.assicurativi 43.917,33 2.673,58

Sopravvenienze attive ordinarie 215.343,33 -

Omaggi da fornitori 843,28

Sconti e abbuoni attivi - 965,03

Plusvalenze ordinarie da alien.ni beni - 368,85 Lasciti, offerte ed erogazioni liberali - 1.100,00

Plusvalenze eccezionali -

Sopravvenienze attive eccezionali -

Altri ricavi e proventi non di comp. 536,92 2.425,70

Rettifiche costi anni precedenti - 83.463,13

Valore della produzione non caratteristica 92.627,88 394.179,52

(13)

1b Fitti fabbricati non strumentali 17.998,48 17.998,48

Fitti terreni e fondi rustici 65.911,51 75.000,00

Proventi vendita legname 2.360,00 8.072,40

Concessione servitù e passaggi

Rimborso spese condominiali - -

Rimborso manutenzione-gest.patrimoniale

Rimborso spese registrazione contratti 379,29 716,94

Rimborso canoni consorziali 5.610,59 6.369,82

Plusvalenze vend. Immobili non strumentali - 284.841,12 2b Rimb. Per risarcimenti assicur. Patr.

Rimborso per serv. Amm.vi per fitti 85,23 540,00

Rimborsi vari-gestione patrimoniale Sopravvenienze attive patrimoniali Contributi vari gestione patrimonio

Altri proventi attività patrimoniale non di competenza 282,78 640,76 Rettifiche costi anni precedenti patrim.

TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE 10.515.961,60 10.914.809,23

(14)

B COSTI DELLA PRODUZIONE

Costi della produzione attività caratteristica 10.758.022,55 10.873.396,35 6 Acq. materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 910.495,78 860.832,26

Alimentari c/acquisti 478.314,89 513.170,74

Presidi sanitari e farmaci c/acquisti 82.490,75 33.297,07

Attrezzature minute c/acquisti 1.956,77 4.687,26

Materiali di consumo c/acquisti 106.689,38 51.677,68

Prodotti per incontinenza c/acquisti 84.637,30 92.640,84

Materiale pulizia ambienti c/acquisti 16.613,48 19.960,36

Materiale igiene personale c/acquisti 35.558,99 38.610,82

Materiale lavanderia c/acquisti 19.965,25 17.711,33

Mat. servizi riabilitativi c/acquisti - -

Materiale guardaroba dipend.c/acquisti 17.344,47 7.633,85

Materiale servizio educativo c/acquisti 3.546,23 6.311,15

Materiale didattico c/acquisti 2.088,23 2.388,44

Cancelleria e stampati c/acquisti 15.344,28 18.020,64

Carburanti e lubrificanti c/acquisti 14.761,10 18.752,10

Materiale per manutenzione c/acquisti 35.829,34 35.969,98

Resi su acquisti(Rettifiche sui costi, resi, sconti, abbuoni, premi)

Acq. materie prime, consumo merci non di comp. - 4.644,68

7 Per servizi 2.348.409,81 2.638.546,40

Spese per energia elettrica 306.550,87 353.210,80

Spese per gas e riscaldamento 148.155,40 176.950,70

Spese per acqua 44.549,06 36.840,19

Spese telefoni 21.820,20 17.480,94

Spese per smaltimento rifiuti 77.230,46 75.925,01

Spese per disinfestazione e derattizzaz. 1.437,56 2.220,26

Spese per analisi, prove e laboratori 1.333,46 2.119,14

Spese per servizi di vigilanza 5.598,90 5.697,24

Spese per attività educativa ospiti 3.462,48 10.466,38

Spese per soggiorni climatici - -

Spese per trasporto ospiti in convenzione 69.165,83 92.573,27

Spese per trasporto bambini - -

Consulenze legali,notarili-gest.caratt - 2.986,12

Consulenze fiscali-amm.ve - gest.caratt 9.363,74 9.008,48

Consulenze tecniche-gest.caratt. 20.788,82 24.082,42

Consulenze psicopedagogista 2.807,85 2.705,09

Spese per nucleo valutazione dirigente - -

Spese per 626/94 e medicina lavoro 38.062,11 24.737,23

Indennità agli amministratori 6.943,54 41.661,24

IRAP retributivo redditi assimilati 11,80 70,80

Compensi ai revisori dei conti 14.421,60 14.890,75

Compensi per I.p. (no riabilitazione) 126.785,14 126.411,69

Compensi per I.p. riabilitazione 3.023,63 19.023,30

Compensi co.co.co progetti 11.209,79 15.804,13

Compensi prestazioni occasionali 16.989,51 38.429,72

Compensi e indennizzi LSU 27.310,92 17.043,91

Contributi co.co.co. 2.046,99 3.574,23

IRAP retributivo co.co.co

INAIL co.co.co 100,87 602,40

Contributi prest. occasionali - -

IRAP retributivo prest.occasionali 12,08 9,26

Contributi LSU - -

IRAP retributivo LSU 36,76 -

INAIL LSU 393,69 646,79

Spese per contratti di somministrazione 3.273,49 7.502,18

Costi personale distaccato di terzi - -

Appalto servizi area generale 234.758,25 253.105,56

Appalto serzizi assist. Area soc-sanitar - 22.723,16

Appalto servizio lavanderia 186.048,73 168.105,85

Appalto servizi infanzia 180.374,16 284.150,81

Appalto igiene ambientale 387.249,30 413.865,10

Spese per concorsi - 1.178,52

Indennità di missione

Spese viaggi e traferte 1.593,96 4.128,96

Spese formazione personale (esterna) 2.102,85 8.407,64

Spese attività Organismo di Formazione 5.930,40 10.777,45

Spese di pubblicità 8.412,38 8.893,81

Spese per pubblicazioni 2.220,00 10.041,51

Spese di rappresentanza

Spese di contenzioso e recupero crediti 64,16 216,80