RELAZIONE TECNICA DEL DSGA AL PROGRAMMA ANNUALE 2018

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Ministero della Pubblica Istruzione Istituto Comprensivo Centro 1 C.F. 98092970171 -C.M. BSIC881002

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RELAZIONE TECNICA DEL DSGA AL PROGRAMMA ANNUALE 2018

-Visto il Decreto Interministeriale n.44 dell’1.2.2001;

-Vista la nota del Ministero dell’istruzione, prot.n.19107 del 28.9.2017, di comunicazione del finanziamento per il funzionamento amministrativo e didattico settembre/dicembre 2017 e gennaio/agosto 2018

-Vista la comunicazione del Comune di Brescia dell’ammontare dei seguenti fondi:

- per il diritto allo studio anno euro 16.594,86 - per la gestione delle palestre euro 12.100,00

- per il progetto dall’accoglienza alla cittadinanza euro 11.673,36

-Considerato l’andamento delle entrate e delle spese del precedente esercizio finanziario -Valutato l’avanzo di amministrazione presunto al 31.12.2017,

-Considerate le attività avviate dal Dirigente scolastico per il corrente anno scolastico

Si relaziona l’allegato Programma Annuale 2018:

MODELLO A

ENTRATE SPESE

Importi

Aggregato 01 -Avanzo presunto

58.697,00 Di cui

01 Non vinvolato

18.224,00

Di cui 02 Vincolato

40.473,00 Attività 99.587,24

Aggregato 02

Finanziamenti dello Stato

17.708,29 A01 Funz.ammvo 46.178,08

Di cui

01 Dotazione ordinaria

17.708,29 A02 Funz.didattico 53.409,16

Aggregato 04

Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche

40.368,22 Progetti 36.120,27

Di cui Comune non vincolati 16.594,86 P01 Promozione alla lettura

869,67

Di cui Comune vincolati 23.773,36 P02 Inclusione scolastica e Bes

16.296,53

Aggregato 05 Contributi da Privati

19.158,00 P03 Miglioramento offerta formativa Carducci

13.954,07

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Di cui Famiglie vincolati 19.158,00 P04 Biblioteche scolastiche innovative digitali

5.000,00

Riserva

Fondo di riserva 224,00

Z01 Aggregato Z

totale entrate 135.931,51 Totale spese 135.931,51

Sul Modello A parte entrate si legge:

- all’aggregato 01 l’avanzo di Amministrazione presunto pari ad euro 58.697,00 che sarà oggetto di modifica alla chiusura dell’esercizio finanziario 2017. Esso è stato valutato con riferimento alla situazione della cassa al 31/10/2017 in prospettiva dell’andamento possibile delle entrate e delle spese nel periodo settembre/dicembre 2017: come da modello C Situazione amministrativa Presunta , sottoriportato:

Modello C

Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio 2017

49.881,11

Residui anni

precedenti

Competenza Esercizio 2017

Riscossioni 104.672,77 104.672,77 154.553,88

Pagamenti 5.086,99 81.947,78 -87.034,77

Fondo di cassa al 31/10/2017 67.519,11

Riscossioni presunte fino al 31/12/2017

1698,58 1.698,58 Spese presunte fino a fine

esercizio 2017

10.520,69

-10.520,69 Avanzo di amministrazione

presunto fino a fine esercizio

58.697,00

Ritornando al Modello A parte Entrate:

-all’aggregato 02 Finanziamenti dello Stato sottoconto 01 dotazione ordinaria si legge l’ammontare del finanziamento dello Stato per il funzionamento per il periodo gennaio/agosto 2018 pari ad euro 17.708,29

-all’aggregato 04 Finanziamenti da Enti locali pari ad euro 40.368,22 si legge l’ammontare del finanziamento che si presume di riscuotere dal Comune di Brescia per il diritto allo studio, per il progetto accoglienza e per la gestione delle palestre per l’utilizzo delle stesse da parte delle società sportive

-all’aggregato 05 Contributi da privati pari ad euro 19.158,00 si legge l’ammontare dei finanziamenti che si presume di riscuotere per i contributi delle famiglie relativamente a: gite scolastiche, assicurazione, progetti di miglioramento dell’offerta formativa.

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Sul Modello A parte uscite si legge come le entrate previste sono distribuite tra gli aggregati ed i progetti. La parte spesa si compone di n.2 aggregati A01 ed A02 rispettivamente funzionamento amministrativo e funzionamento didattico e n.3 progetti. Di seguito si riportano le Entrate e Le spese degli aggregati e dei progetti iscritti nel modello a: Modello.B

Progetto/attività

A01 |Funzionamento amministrativo generale

Aggr.

ENTRATE Importi

^Voce Anno 2017

01 Avanzo di amministrazione presunto 19.078,08

01 Non vincolato 10.224,00

02 Vincolato 8.854,08

02 Finanziamenti dello Stato 15.000,00

01 Dotazione ordinaria 15.000,00

04 Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche

12.100,00

05 Comune vincolati 12.100,00

Totale risorse aggregato 46.178,08

99 Partite di giro 200,00

01 Reintegro anticipo al Direttore SGA 200,00

Tipologia SPESE Importi

^Conto Anno 2017

01 Personale 11.153,44

05 Compensi accessori non a carico FIS docenti 1.750,00

06 Compensi accessori non a carico FIS ATA 6.655,00

11 Contributi ed oneri a carico amministrazione 2.748,44

02 Beni di consumo 12.175,00

01 Carta cancelleria e stampati 2.800,00

02 Giornali e pubblicazioni 375,00

03 Materiali e accessori 9.000,00

03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 9.224,00

02 Prestazioni professionali e specialistiche non consulenziali

4.440,00

06 Manutenzione ordinaria 2.354,00

07 Noleggi, locazioni e leasing 2.430,00

04 Altre spese 5.500,00

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01 Amministrative 1.000,00

02 Partecipazione ad organizzazioni 300,00

04 Imposte 4.200,00

06 Beni d'investimento 5.785,64

03 Beni mobili 5.785,64

07 Oneri finanziari 2.340,00

01 Oneri su finanziamenti specifici 2.340,00

Totale spese aggregato 46.178,08

99 Partite di giro 200,00

01 Anticipo al Direttore S.G.A. 200,00

A02 |Funzionamento didattico generale

Aggr.

ENTRATE Importi

^Voce Anno 2017

01 Non vincolato 8.000,00

02 Finanziamenti dello Stato 2.484,29

01 Dotazione ordinaria 2.484,29

04 Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche

16.594,86

04 Comune non vincolati 16.594,86

05 Contributi da Privati 19.158,00

02 Famiglie vincolati 19.158,00

Totale risorse progetto 53.409,16

Tipologia SPESE Importi

^Conto Anno 2017

01 ⁰¹ Spese di personale 500,00

10 Altre spese di personale 500,00

02 Beni di consumo 10.525,66

01 Carta cancelleria e stampati 5.042,66

02 Giornali e pubblicazioni 100,00

03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 30.078,00 02 Prestazioni professionali e specialistiche non

consulenziali

1.750,00

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05 Formazione e aggiornamento 3.000,00

06 Manutenzione ordinaria 3.200,00

07 Noleggi, locazioni e leasing 4.000,00

08 Utenze e canoni 90,00

12 Assicurazioni 9.078,00

13 Visite e viaggi d'istruzione 8.960,00

04 Altre spese 6.300,00

04 Imposte 5.800,00

06 Beni d'investimento 6.005,50

03 Beni mobili 6.005,50

Totale spese progetto 53.409,16

P01 Promozione alla lettura

Aggr. ENTRATE Importi

Voce Anno 2017

01 Avanzo di amministrazione presunto 869,67

02 Vincolato 869,67

Totale risorse progetto 869,67

^Conto Anno 2018

02 Beni di consumo 100,00

01 Carta cancelleria e stampati 100,00

03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 769,67

07 Noleggi, locazioni e leasing 343,00

13 Visite e viaggi d'istruzione 426,67

Totale spese progetto 869,67

P02 Inclusione scolastica e Bes

Aggr.

ENTRATE Importi

^Voce Anno 2017

04 Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche

11.673,36

05 Comune vincolati 11.673,36

Totale risorse progetto 16.296,53

(6)

^Conto Anno 2017

01 Personale 10.476,02

06 Compensi accessori non a carico FIS ATA 879,68

11 Contributi ed oneri a carico amministrazione 2.558,90

02 Beni di consumo 230,00

03 Materiali e accessori 230,00

05 Formazione e aggiornamento 3.959,68

04 Altre spese 1.630,83

04 Imposte 1.430,83

Totale spese progetto 16.296,53

P03 |Miglioramento offerta formativa scuola secondaria Carducci

Aggr.

ENTRATE Importi

^Voce Anno 2017

05 Contributi da Privati

02 Famiglie vincolati

Totale risorse progetto 13.954,07

^Conto Anno 2017

01 Personale 2.416,05

10 Altre spese di personale

11 Contributi ed oneri a carico amministrazione 586,65

02 Beni di consumo 2.305,89

01 Carta cancelleria e stampati 400,00

3.690,00

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13 Visite e viaggi d'istruzione 3.642,13

04 Altre spese 1.900,00

02 Partecipazione ad organizzazioni

04 Imposte 1.900,00

06 Beni d'investimento 03 Beni mobili

Totale spese progetto 13.954,07

P04-Biblioteche scolastiche innovative digitali

ENTRATE

01 Avanzo di amm.ne presunto 5.000,00

01 02 Avanzo di amm.ne presunto vincolato 5.000,00

Totale Entrate 5.000,00

SPESE

06 Beni di investimento 5.000,00

06 03 Beni mobili 5.000,00

Totale Spese del progetto 5.000,00

Aggregato A01: su tale aggregato sono stati destinati solo finanziamenti statali suddivisi tra avanzo presunto e nuove entrate. Le spese sono a loro volta suddivise in:

spese di personale: le somme indicate intendono coprire le spese di manutenzione del sito dell’Istituto e le attività aggiuntive del collaboratore scolastico che si occupa dell’apertura e pulizia delle palestre per l’utilizzo delle stesse da parte delle società sportive

beni di consumo: la somma è destinata ad acquisto carta, stampati, toner ad uso amministrativo acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi: la somma destinata intende coprire i costi relativi alla sicurezza nella scuola, i noleggi di macchine, le riparazioni delle macchine, l’acquisto e la manutenzione dei software ,il materiale di pulizia e sanitario.

altre spese: con la somma destinata si vogliono coprire le spese postali, l’eventuale partecipazione a reti di scuole, i costi dell’IVA (imposte)

beni di investimento: la somma destinata intende coprire l’acquisto di beni strumentali per i servizi amministrativi ed ausiliari. Si tratta di una somma che sarà realmente disponibile se le spese fisse destinate alle precedenti voci si riveleranno sufficienti a coprirne il fabbisogno.

oneri finanziari. La somma destinata è per la copertura delle spese relative alla Convenzione di Cassa dell’Istituto.

Partite di giro: Anticipo al DSGA della somma monetaria per le minute spese di euro 200,00 Si propone di anticipare lo stesso fondo del decorso anno.

Aggregato A02: su tale aggregato sono destinati finanziamenti statali, comunali(diritto allo studio) dei genitori e di eventuali terzi per il funzionamento didattico dell’intero Istituto. Tale aggregato supporta anche le spese di progetti e laboratori con entrate e spese esigue che non giustificano la creazione di un progetto individuale. La suddivisione della spesa utilizza la stessa nomenclatura dell’aggregato A01.

Spese di personale: al momento della stesura del programma si prevedono rimborso spese per

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Beni di consumo: la somma destinata intende coprire il fabbisogno di carta, di cancelleria, di toner per il funzionamento di tutti i plessi sia in relazione alla normale attività che di micro progetti.

Acquisto servizi ed utilizzo di beni da terzi: la somma destinata intende coprire tutta una serie di servizi prestati da terzi quali il noleggio delle macchine (fotocopiatori), formazione ed aggiornamento, manutenzione delle macchine, software (classe viva), assicurazione alunni, viaggi e visite di istruzione.

Altre spese: la somma destinata intende coprire eventuali partecipazioni a reti di scuola, le imposte (IVA)

Beni di Investimenti: la somma destinata intende coprire l’acquisto di strumenti e beni per l’attività didattica. Per tale destinazione vale quanto detto per la stessa voce per l’aggregato A01.

I progetti iscritti a bilancio si caratterizzano per i seguenti motivi: hanno propri finanziamenti, comprendono attività opzionali delle famiglie, sono espressione degli elementi caratterizzanti dell’Istituto.

Progetto P1 Promozione alla lettura: al momento della stesura del programma non risultano in previsione nuove entrate. Pertanto è stato destinato l’avanzo presunto del progetto per le voci di spesa che hanno movimentato il 2016: noleggio microfono, uscita con mezzo di trasporto.

Progetto P2: Inclusione scolastica e Bes: Il progetto è finanziato dai fondi del Comune di Brescia per il progetto accoglienza dai corrispondenti avanzi presunti ed è destinato a riconoscere le attività aggiuntive del personale docente ed ata, a coprire la consulenza e l’aggiornamento effettuato da terzi per docenti e genitori. Vengono previste anche piccole somme per l’acquisto di beni di consumo. La voce imposte prevede una destinazione a copertura dell’iva.

Progetto P3- Miglioramento dell’offerta formativa scuola secondaria Carducci. Il progetto è finanziato dai genitori e da terzi ai quali la scuola ha fornito un servizio (es.ISMU, tirocinio) ed è destinato ad attività di miglioramento dell’offerta formativa riguardante i corsi di conversazione in lingua straniera, le rappresentazioni teatrali recitate in lingua straniera, i corsi di latino, i laboratori di astronomia, ecc..

Si riepiloga di seguito attraverso il Modello D la destinazione dell’avanzo amministrativo presunto tra attività e progetti

^importo

vincolato

importo non vincolato

Voce

^Attività 16.026,09 18.224,00

A01 Funzionamento amministrativo generale 8.854,08 10.224,00

A02 Funzionamento didattico generale 7.172,01 8.000,00

A03 Spese di personale

A04 Spese d'investimento

A05 Manutenzione edifici

^Progetti 24.446,91

P01 Promozione alla lettura 869,67

P02 Inclusione scolastica e Bes 4.623,17

P03 Miglioramento offerta formativa scuola secondaria Carducci 13.954,07 P04 Biblioteche scolastiche innovative digitali 5.000,00

Gestioni economiche

G01 Azienda agraria

G02 Azienda speciale

G03 Attività per conto terzi

G04 Attività convittuale

Totale generale 40.473,00 18.224,00

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Si riepiloga infine attraverso il Modello E la ripartizione delle spese totalmente previste per tipologia di spesa.

Tipo Descrizione importo

01 Personale 24.545,51

02 Beni di consumo 25.336,55

03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 51.363.48

04 Altre spese 15.330,83

05 Oneri straordinari e da contenzioso

06 Beni d'investimento 16.791,14

07 Oneri finanziari 2.340,00

08 Rimborsi e poste correttive

98 Fondo di riserva 224,00

Totale generale 135.931,51

Brescia, lì 15.12.2017

IL DIRETTORE SGA

Liliana Ruggiero